Кредитная работа с физическими лицами в коммерческом банке

Введение

Сберегательный банк Российской Федерации является одним из крупнейших банков страны и по ряду экономических показателей занимает ведущие позиции в кредитной системе. Активные операции Сберегательного банка связаны с предоставлением кредитов банкам, организациям и населению в пределах имеющихся в его распоряжении ресурсов. Кредиты выдаются на потребительские нужды; на размещение средств населения в государственные и иные ценные бумаги; в займы коммерческим банкам и другим юридическим лицам путем передачи ресурсов ЦБ России. Ему нет равных среди коммерческих банков по числу филиалов, территориальных банков и агентств. В составе Сберегательного банка на январь 2002г. входили 79 территориальных банков, 2349 отделений, 33039 филиалов и 4079 агентств. В них открыто более 130 млн. счетов, на которых хранится во вкладах 96,4 млн. рублей, то есть более 73% от общего объема привлеченных коммерческими банками средств населения.

Сберегательный Банк РФ - это универсальный коммерческий банк. Он предоставляет своим клиентам более ста разных услуг.

Основными операциями Сберегательного банка являются:

- привлечение временно свободных средств физических и юридических лиц и их размещение в экономику;

- расчетно-кассовое обслуживание предприятий, организаций, частных лиц;

- выпуск, покупка, продажа и хранение ценных бумаг и платежных документов;

- депозитарные операции;

- консультирование и предоставление экономической и финансовой информации;

- оказание финансовых услуг: факторинговых, трастовых;

- дилинговое обслуживание;

- международные операции Сберегательного банка;

- размещение государственных ценных бумаг.

В начале 1996г. Сбербанк получил статус генерального уполномоченного агента Правительства Российской Федерации по обслуживанию счетов по учету доходов и средств федерального бюджета. Сбербанк проводит также активные операции с фондовыми ценными бумагами других юридических лиц, участвует в капиталах других акционерных обществ.

Сберегательный банк России - мощный центр кредитно-расчетного обслуживания предприятий и организаций. Обслуживание клиентов осуществляется на основе кредитных договоров, содержание которых определяется на местах в зависимости от особенностей развития рынка, финансового состояния хозяйственных структур и решений Совета банка.

Правовое положение Сберегательного банка России, на протяжении всей истории развития кредитной системы страны, неоднократно менялось.

В настоящее время Сберегательный банк России, вместе с другими коммерческими банками занимает второй уровень кредитной системы в стране.

От состояния кредитного дела в банке зависит его жизнеспособность. Практика работы как российских, так и международных банков свидетельствует, что хорошо поставленное кредитное дело обеспечит банку процветание в будущем. Если банк испытывает хронические проблемы с кредитами, то рано или поздно банк обречен на гибель. Уровень кредитных рисков определяет общее состояние финансового риска работы банка [18, с.199].

Как правило, активные операции являются основным источником прибыли коммерческого банка. Активные операции - это операции по размещению банковских ресурсов, обеспечивающие доходность и ликвидность банка, т.е. позволяющие решать главные цели деятельности коммерческого банка [12, с.127].

Целью данной работы является исследование кредитной работы с физическими лицами в коммерческом банке на примере Омского отделения №6916 Сбербанка России, анализ кредитоспособности заемщика и обеспечение возвратности ссуд

Достижение указанной цели требует рассмотрение ряда более частных проблем и решения следующих задач:

- особенности организации и основные функции ОАО Сбербанка России;

- изучения целей, задач и приоритетных направлений развития кредитной политики;

-изучение организационной структура центрального аппарата Сбербанка Росси

- рассмотрение видов кредитных продуктов и их особенностей

- анализ кредитоспособности заемщика и обеспечение возвратности ссуд

- мониторинг залога и платежей

- порядок работы Сбербанка с просроченной задолженностью

Глава 1. Основные положения о Банке

1.1 Сбербанк РФ: особенности организации и основные функции

Фирменное (полное официальное) наименование Сбербанка РФ: Сберегательный банк Российской Федерации. По форме организации Сбербанк России является акционерным обществом открытого типа.

Сбербанк России был создан в1991году.

Сбербанк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а также Уставом.

Банк является юридическим лицом и со своими филиалами и другими обособленными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России. Имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе. Банк отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Акционерами банка могут быть юридические и физические лица, в том числе иностранные, в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Учредитель иосновной акционер банка -- Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Ему принадлежит контрольный пакет акций. Акционерами банка являются более 240тысяч юридических ифизических лиц.

Акционеры банка не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с его деятельностью в пределах стоимости принадлежащих им акций. Банк не отвечает по обязательствам своих акционеров.

Банк вправе участвовать самостоятельно или совместно с другими юридическими и физическими лицами в других коммерческих и некоммерческих организациях на территории Российской Федерации и за ее пределами, в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и соответствующего иностранного государства.

Банк в установленном порядке может создавать филиалы и открывать представительства, которые не являются юридическими лицами.

Банк создается без ограничения срока деятельности и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Банка России.

Банк (включая его филиалы) независим от органов государственной власти и местного самоуправления при принятии им решений.

Основной целью деятельности банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли.

Банк осуществляет следующие банковские операции: привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); размещает указанные выше привлеченные средства от своего имени и за свой счет; открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц, осуществляет расчеты по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов; инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц; покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах; привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы; выдает банковские гарантии; осуществляет переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банк помимо перечисленных выше банковских операций осуществляет следующие сделки:

-выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;

-приобретает права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

-осуществляет доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

-осуществляет операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

-предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы для хранения документов и ценностей;

-осуществляет лизинговые операции;

-оказывает брокерские, консультационные и информационные услуги.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Банк вправе осуществлять обслуживание экспортно-импортных операций клиентов с применением различных финансовых инструментов, принятых в международной банковской практике.

Банк осуществляет валютный контроль за операциями клиентов- физических и юридических лиц.

Банк осуществляет эмиссию и обслуживание банковских карт. Банк вправе распространять и обслуживать карты других эмитентов.

Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в рублях и в иностранной валюте. Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с юридическими и физическими лицами.

Банк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами [9, с. 12-14].

1.2 Органы управления и организационная структура центрального аппарата Сбербанка России

Высшим органом управления Сбербанком является собрание акционеров. Собрание акционеров избирает Наблюдательный Совет и Правление Банка. С 2007 года Президентом, Председателем Сбербанка России является Греф Герман Оскарович. Для общего руководства работой банка, наблюдения за деятельностью правления и ревизионной комиссией избирается Совет банка, который избирает председателя. При совете создаются два комитета: кредитный и ревизионный.

Управление Сбербанком России основывается на принципе корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного управления, утвержденным годовым Общим собранием акционеров банка в июне 2002года.

Органами управления банка являются:

· Общее собрание акционеров-- высший руководящий орган Сбербанка России, к исключительной компетенции которых относится изменение Устава и Уставного капитала, избрание Совета банка, утверждение годовых результатов деятельности, определение размера дивиденда по акциям Банка, создание и ликвидация дочерних предприятий Банка. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности банка.

· Наблюдательный совет. Наблюдательный совет банка состоит из17директоров, среди которых 11 представителей Банка России, 2представителя Сбербанка России и4независимых директора.

· Правление банка. Правление банка состоит из23членов. Возглавляет Правление банка Президент, Председатель Правления Банка [12, с. 17].

· Центральный аппарат Сбербанка России имеет разветвленную организационную структуру (Приложение 1).

Банк проводит свое годовой собрание акционеров 1 раз в год и между ними не должно пройти свыше 15 месяцев. Как правило, Сбербанк подводит итоги годовой деятельности в мае месяце.

Все собрания Банка, помимо годового, являются чрезвычайными, и созываются Советом Банка, ревизионной комиссией или акционерами, имеющими не менее 10% акций. О созыве собрания направляется уведомление, которое должно быть отправлено не позднее, чем за 30 дней до даты его проведения.

По решению собрания акционеров уведомление может быть опубликовано в печати.

Уведомление о чрезвычайном собрании должно содержать формулировку вопроса, выносимого на обсуждение. Вопросы на собрании решаются голосованием. Если акционер не присутствует на собрании, он обязан предоставить нотариально удостоверенную доверенность на голосование Совета банка или своему представителю. Если такая доверенность не представлена, то акционер считается не участвующим в голосовании.

Изменения Устава на собрании акционеров принимаются большинством в три четверти голосов, присутствующих на собрании акционеров.

В промежутках между общими собраниями высшим органом управления Банка является Совет Банка. Число членов Совета Банка устанавливается общим собранием акционеров.

Совет не может освободить члена Совета Банка до истечения срока его полномочий.

В полномочия Совета Банка входит решение всех вопросов деятельности банка, если они не отнесены к исключительной компетенции общего собрания.

Совет Банка проводит заседания по мере необходимости, но не реже 1 раза в квартал. Кворум является присутствие 2/3 членов Совета. Из числа членов Совета Банка общее собрание назначает Президента Банка, на которого возлагается руководство Исполнительным органом Банка - советом директоров.

Совет директоров формируется по представлению Президента Совета Банка и утверждается Советом Банка.

Совет директоров, как правило, состоит из первого и 4 вице-президентов и 15 членов Совета директоров Банка.

Совет руководит всей деятельностью Банка в период между собраниями акционеров и заседаний Совета Банка. Решения Совета директоров принимаются ѕ голосов. Для контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Банка общее собрание акционеров избирает из числа акционеров ревизионную комиссию, в составе председателя и 4 ее членов сроком на 2 года.

В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены Совета Банка или Совета директоров Банка.

Ревизионная комиссия свои проверки осуществляет по поручению общего собрания, по собственной инициативе, или по требованию акционеров, владеющих в совокупности свыше 10% акций.

Банки и отделения Сбербанка Российской Федерации действуют на основании положений об этих учреждениях, утвержденных Сбербанком Российской Федерации, пользуются правом юридических лиц, имеют печать с изображением эмблемы Сбербанка РФ со своим наименованием. В своей деятельности руководствуются законодательством Российской Федерации, нормативными актами Сбербанка России.

1.3 Филиальная сеть Банка в России

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят территориальные банки и более 20000подразделений по всей стране. Организационная структура Сбербанка представлена следующим образом: Сберегательный банк РФ; территориальные банки (17); отделения; филиалы; агентства (Приложение 2).

Западно-Сибирский банк Сбербанка России (ЗСБ СБ РФ) входит в число лидеров банковской системы и крупных налогоплательщиков Западной Сибири, объединяет 1011 структурных подразделений с общей численностью сотрудников более 9 тысяч человек.

Банк осуществляет свою деятельность на территории четырех субъектов Российской Федерации: Тюменской и Омской областях, Ханты-мансийском и Ямало-Ненецком автономных округах.

Территория обслуживания банком, составляет около 1 600 тысяч кв. км.: от южных границ Казахстана до побережья Северного Ледовитого океана.

В Омской области 10 отделений: Тавричанское, Калачинское, Тарское, Исилькульское, Омское и др. В Омском отделении № 6916 Западно-Сибирского банка ОАО Сбербанка РФ 53 внутренних структурных подразделений (ВСП) [19].

Омское отделение № 6916 ОАО Сбербанка РФ является внутренним структурным подразделением Банка, расположенным вне его местонахождения. Организационные мероприятия по открытию (закрытию) дополнительных отделений осуществляет территориальный банк. Отделение создано на основе Приказа Западно-Сибирского Банка Сбербанка России № 4739-О от 21 ноября 2005г. Оно входит в единую систему Сбербанка.

В своей деятельности Омское отделение СБ РФ руководствуется законодательством Российской Федерации, иными нормативными правовыми актами, в том числе нормативными актами Банка России, Уставом банка, Положением о филиале Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (ОАО) Омском отделении, нормативными и распорядительными документами банка, территориального банка. Ответственность по обязательствам перед клиентами, вытекающими из деятельности отделения, несет банк.

Руководство текущей деятельностью отделения осуществляет заведующий на основании доверенности, выданной ему в порядке, установленном банком и территориальным банком, и которую он не вправе передоверять. Заведующий несет первоначальную ответственность за работу отделения и за решение возложенных на него задач.

Ревизии и тематические проверки деятельности отделения осуществляются контрольно-ревизионной службой и соответствующими подразделениями аппарата отделения в рамках своей компетенции, действующими в порядке, установленном банком.

Прекращение деятельности отделения осуществляется путем его закрытия по решению Правления территориального банка в установленном банком порядке. При прекращении деятельности отделения его документы и имущество передаются в отделение в установленном порядке [5, с.8].

1.4 Структурные подразделения банка

В Омском отделении № 6916 ОАО Сбербанка РФ сформированы следующие структурные подразделения (Приложение 3):

· сектор обслуживания юридических лиц;

· сектор обслуживания физических лиц;

· сектор кредитования частных клиентов (физических лиц);

· служба кредитования юридических лиц.

Основным задачами отделения являются:

· увеличение объема продаж банковских продуктов и услуг;

· расширение клиентской базы;

· укрепление имиджа Банка, в том числе путем улучшения качества обслуживания.

Для решения стоящих перед отделением задач он выполняет следующие функции:

· организация работы с физическими и юридическими лицами;

· осуществление работы по привлечению в банк и на расчетно-кассовое обслуживание клиентов, по продаже банковских продуктов и услуг (кредиты, депозиты, векселя и иные продукты);

· формирование и своевременное предоставление в отделение первичных документов и требуемой отчетности;

· консультирование клиентов;

· разработка предложений по изменению порядка (технологии) реализации действующих банковских продуктов и услуг и внедрению новых;

· подготовка предложений по изменению режима работы дополнительного офиса с целью улучшения качества обслуживания клиентов.

· проведение необходимого контроля операций клиентов, осуществление необходимых мер по предотвращению операционных, финансовых и кредитных рисков, возникающих в деятельности дополнительного офиса или доведение информации о них до отделения;

· повышение культуры обслуживания клиентов и квалификации работников;

· оказание всего сектора банковских операций и услуг клиентам;

· своевременное информирование клиентов о новых банковских продуктов и услугах;

· наглядность, доступность и соответствие требованиям Банка банковской атрибутики, внешних и внутренних информационных и рекламных материалов.

Деятельность отделения осуществляется на основе устанавливаемых отделением плановых заданий. Отношения с клиентами строятся на основе договоров и иных документов, оформляемых в порядке и на условии, установленными банком, в соответствии с законодательством Российской Федерации. Процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и плата за услуги, оказываемые клиентам дополнительного отделения, определяет банк.

Дополнительное отделение гарантирует тайну об операциях, о счетах, вкладах и иных сведений отнесенных к коммерческой тайне клиентов Сбербанка. Справки по операциям и счетам клиентов могут быть представлены только самим клиентам и их представителям. Государственным органам и их должностным лицам такие сведения предоставляются исключительно в порядке, предусмотренных законом. Работники отделения СБ РФ несут ответственность за разглашение сведений, составляющих банковскую, служебную и коммерческую тайну. Работники неукоснительно выполняют требования распорядительных, нормативных и иных документов Сбербанка, территориального банка и отделения, обеспечивают точное и своевременное выполнение операций и оформление документов.

Омское отделение совершает с физическими и юридическими лицами ряд банковских операций и сделок в рублях и иностранной валюте, которые не вправе осуществлять при отсутствующих соответствующих полномочий в доверенности заведующего отделения или уполномоченного работника, а также при наличии нормативных и распорядительных документов Сбербанка [5, с.9-10].

Глава 2. Отдел кредитования физических лиц

2.1 Виды кредитных продуктов и их особенности

Согласно кредитной политике Западно-Сибирского банка ОАО Сбербанка России перед кредитной службой Омского отделени стоит задача по сохранению объемов кредитов предоставленных физическим лицам при одновременной оптимизации структуры кредитного портфеля. В ОАО Сбербанке России за многолетнюю историю накоплен колоссальный опыт в разработке новых видов кредитов. Разнообразная линейка кредитных продуктов ОАО Сбербанка России призвана удовлетворить все потребности клиентов в получении ссуд. Кредиты для физических лиц предоставляются на следующие цели:

- личное потребление;

- приобретение, строительство, ремонт объектов недвижимости;

- автокредит;

- на развитие личного подсобного хозяйства;

- оплату обучения в образовательных учреждениях РФ.

К кредитам на личное потребление относятся кредит на неотложные нужды, пенсионный кредит, корпоративный кредит и доверительный кредит.

Кредит на "неотложные нужды" традиционно пользуется большой популярностью среди клиентов ОАО Сбербанка России и составляет значительную долю в ссудном портфеле банка. Этот кредит предоставляется гражданам России в возрасте от 21 года, на срок до 3 лет в рублях. Годовая процентная ставка устанавливается под 19%. Дополнительные расходы клиента это единовременный тариф за обслуживание ссудного счета 4% от суммы кредита.

Погашение основного долга и процентов по кредиту на неотложные нужды осуществляется ежемесячно. В качестве обеспечения принимается поручительство физических лиц (на сумму до 300000 руб. не менее 1-го поручителя, свыше не менее двух), кредиты свыше 750000 руб. предоставляются с обязательным оформлением залога имущества. Срок рассмотрения заявки не более 7 рабочих дней, максимальный размер кредита определяется исходя из учета платежеспособности заемщика и поручителей [6, с.13-15].

Также пользуется спросом у населения и "пенсионный кредит". Он предоставляется гражданам Российской Федерации, достигшим пенсионного возраста (55 лет для женщин, 60 лет для мужчин), срок предоставления кредита - до исполнения заемщику 75 лет. По процентной ставке и тарифу за обслуживание ссудного счета данный вид кредита аналогичен кредиту на неотложные нужды.

"Корпоративный кредит" предоставляется работникам организаций являющихся клиентами ОАО Сбербанка России, в рамках заключенных договоров о сотрудничестве. Срок кредита не более 3 лет, процентная ставка зависит от срока кредита - 15% годовых на 1,5 года, 16% - на 3 года. Дополнительные расходы клиента это единовременный тариф за обслуживание ссудного счета 4%. Максимальная сумма кредита не зависит от платежеспособности заемщика и находится в пределах установленного банком лимита на организацию, определяется по ходатайству администрации предприятия-работодателя. Этот вид кредита выгоден руководству предприятия в качестве дополнительно стимула для ценных работников и вполне приемлем для банка, ведь в качестве обеспечения идет гарантия организации-клиента банка. Максимальный размер кредита для работников предприятия в целом - не более 15 млн. рублей, для руководителя организации - не более 3 млн. рублей, для работников - не более 500 000 рублей.

"Доверительный кредит" предоставляется гражданам России, имеющим положительную кредитную историю в ОАО Сбербанке России (не менее 6 месяцев). Процентная ставка по кредиту 20% годовых, срок кредита до 3 лет, кредит предоставляется в рублях. Максимальная сумма кредита не более 500 000 рублей, определяется с учетом платежеспособности заемщика и длительности его кредитной истории. Дополнительные расходы клиента единовременный тариф за обслуживание ссудного счета 4%. Для клиентов участвующих в зарплатных проектах Сбербанка России данный тариф устанавливается в размере 2%. Главное преимущество этого кредита это то, что обеспечение по кредиту не требуется и срок рассмотрения заявки в течение 3 рабочих дней. Этот кредит ориентирован на заемщиков постоянных клиентов банка и имеет для них ряд преимуществ, для банка же это возможность сохранение платежеспособных клиентов.

Следующий раздел кредитных продуктов ОАО Сбербанка России это кредиты на недвижимость. "Кредит на недвижимость" ОАО Сбербанка России предоставляется на срок до 30 лет, на приобретение, строительство, ремонт (отделку), реконструкцию объекта недвижимости. Этот кредит предоставляется гражданам России в возрасте от 21 года в рублях. Годовая процентная ставка зависит от срока кредита и - от 15,5% до 16%. Дополнительные расходы клиента это единовременный тариф за обслуживание ссудного счета 4%. [4, с.3-6]

Погашение основного долга и процентов осуществляется ежемесячно, возможно предоставление отсрочки в погашении ссуды (отсрочка в погашении процентов не предоставляется) на срок не двух лет на период строительства, реконструкции объекта недвижимости. В качестве обеспечения принимается поручительства граждан России, юридических лиц, залога недвижимого имущества, в том числе незавершенного строительством, автотранспорта, ценных бумаг, мерных слитков драгоценных металлов.

Максимальный размер кредита определяется с учетом платежеспособности заемщика (созаемщиков - супругов) и предоставленного обеспечения, он не может превышать 70% стоимости объекта недвижимости. Срок рассмотрения кредитной заявки до 7 рабочих дней. Широко практикуется предоставление кредита с отлагательным условием, т.е. заемщик предоставляет пакет документов, банк принимает решение, а затем у заемщика есть 90 дней на выбор приобретаемого объекта недвижимости.

"Ипотечный кредит" ОАО Сбербанка России отличается от кредита на недвижимость тем, что в обязательном порядке в качестве обеспечения берется залог кредитуемого объекта недвижимости, поручительство совершеннолетних членов семьи заемщика, которых предполагается зарегистрировать по месту постоянного проживания в приобретаемом объекте. После регистрации ипотеки происходит снижение процентной ставки, она зависит от срока кредита и размера первоначального взноса - от 13,5% до 16% годовых. Предоставление ссуды под залог кредитуемого объекта недвижимости удобно заемщикам при отсутствии других вариантов обеспечения кредита. [4, с.8].

"Ипотечный +" предоставляется на приобретение, строительство объекта недвижимости строящегося (построенного) с участием кредитных средств ОАО Сбербанка России. Процентная ставка также зависит от срока кредита, размера первоначального взноса, регистрации ипотеки. Цель этого кредита стимулирование застройщиков для увеличения объема продаж обращаться за кредитными ресурсами в ОАО Сбербанк России.

Кредит "молодая семья" предоставляется молодым супругам, в том числе и неполным семьям при условии, что один из супругов не достиг тридцатипятилетнего возраста. В рамках этого кредита предоставляются "ипотечный", "ипотечный +" и "кредит на недвижимость". К отличительным чертам данного кредитного продукта относится следующее:

- при учете совокупного дохода созаемщиков можно учитывать не только доходы супругов, но и их родителей (всего до 6 человек);

- максимальный размер кредита для семьи с детьми может составить до 80% стоимости жилья;

- по желанию заемщика банком может предоставляться отсрочка в погашении основного долга на общий срок не более 5 лет с увеличением срока кредитования при рождении ребенка (детей) в период действия кредитного договора до достижения ими трех лет.

Данный вид кредита пользуется популярностью у молодых семей.

Постоянно растет спрос на "автокредит" ОАО Сбербанка России. Он предоставляется гражданам России возрасте от 21 года для приобретения транспортного средства сроком до 5 лет. Годовая процентная ставка зависит от того какой автомобиль приобретается новый или подержанный, от 15% до 17% годовых, погашение кредита и процентов ежемесячное. Дополнительные расходы клиента это единовременный тариф за обслуживание ссудного счета 4%. Срок рассмотрения заявки 3 рабочих дня, обеспечением по кредиту является залог автомобили и поручительство супруги(а) без учета её (его) платежеспособности (при условии, что заемщик состоит в браке). Максимальный размер кредита зависит от платежеспособности заемщика (совокупной платежеспособности супругов) но не может превышать он не может превышать 70% стоимости приобретаемого автомобиля. Применяется отлагательное условие на предоставление кредита на срок до 90 дней [3, с.3-7].

ОАО Сбербанк России принимает активное участие в реализации Национального проекта "развития сельского хозяйства". Для решения этой цели предназначен "кредит на развитие личного подсобного хозяйства". Он предоставляется на срок до 5 лет, в зависимости от непосредственной цели его применения (до 2 лет покупка ГСМ, запчастей, кормов, молодняка сельскохозяйственных животных, до 5 лет строительство животноводческих помещений, сельхозтехники, газификации, сельскохозяйственных животных). Процентная ставка по кредиту 15,5% годовых, срок рассмотрения заявки 7 рабочих дней. Дополнительные расходы клиента это единовременный тариф за обслуживание ссудного счета 4%. Общая сумма данного вида кредитов полученных заемщиком не должна превышать на срок до 2 лет 300000 рублей, на срок до 5 лет 700000 рублей, погашение кредита и процентов ежемесячное. Кредит предоставляется по поручительство граждан России. Размер предоставляемого кредита зависит от платежеспособности заемщика (при расчете платежеспособности учитывается доход от ведения личного подсобного хозяйства) и предоставленного обеспечения.

В рамках Национального проекта "развития сельского хозяйства" заемщикам после предоставления отчета о целевом использовании ссуды в министерство сельского хозяйство из федерального бюджета ежемесячно предоставляется субсидия в размере 0,95% ставки рефинансирования Банка России на момент предоставления кредита от суммы уплаченных процентов. В результате заемщику возвращают две трети от уплаченных им процентов по кредиту. Данный вид кредита очень привлекателен для потребителя не только за счет субсидирования, но и потому что это единственный кредит, где при расчете платежеспособности заемщика учитывается доход от ведения личного подсобного хозяйства.

"Образовательный кредит" ОАО Сбербанка России предоставляется для оплаты обучения в ВУЗе или ССУЗе. Созаемщиками могут являться учащийся в возрасте от 14 лет и его представитель. Срок кредита не более 11 лет, при этом срок оплаты основного долга не более 5 лет, возможно предоставление отсрочки в погашении кредитно долга до окончания срока обучения. Процентная ставка по кредиту 12% годовых, кредит предоставляется в рублях, погашение кредита и процентов ежемесячное. Дополнительные расходы клиента единовременный тариф за обслуживание ссудного счета 4%. Виды обеспечения такие же, как и по кредиту на неотложные нужды. Максимальный размер кредита определяется от платежеспособности заемщика, но не может превышать 90% стоимости обучения в ВУЗе, 100% стоимости обучения в ССУЗе. Применяется отлагательное условие на предоставление кредита на срок до 90 дней. Предоставление ссуды возможно в виде не возобновляемой кредитной линии [6, с. 13].

В соответствии с Положением Банка России “О порядке предоставления (размещения) кредитным организациям денежных средств и их возврата (погашения)” от 31 августа 1998 г. № 54 - П банки должны выдавать физическим лицам рублевые ссуды как в безналичной, так и в наличной форме, а ссуды в иностранной валюте - только в безналичной [2, с.15].

По всем видам кредитов возможно как полное, так и частичное досрочное погашение, без ограничений и дополнительных комиссий. Это условие имеет большое значение при выборе потребителем банка.

2.2 Анализ кредитоспособности заемщика и обеспечение возвратности ссуд

Главный способ борьбы с невозвратами выданных ссуд для коммерческих банков во всем мире это - правильно построенная процедура оценки финансового состояния заемщика и её соблюдение. Также необходимо объективно оценивать рыночную стоимость залога и её достаточность, контролировать страхование залога, а в случаях определенных законодательством его регистрацию. В случае принятия в качестве обеспечения поручительства физических лиц следует объективно оценить их платежеспособность. Наиболее важными для решения данной задачи является профессионализм персонала, качественное программное обеспечение и методики расчета [16, с.40].

Порядок расчета кредитоспособности заемщика и достаточности предлагаемого обеспечения по ссуде строго регламентированы в нормативных документах ОАО Сбербанка России. Кредитный работник отделения №6916 на основании документов подтверждающих величину доходов рассчитывает среднемесячный доход заемщика за вычетом уплачиваемых налогов, других обязательных платежей (страховых, профсоюзных взносов, алиментов и.т.д.) обязательств по другим кредитам, предоставленных поручительств (не менее 50% от размера ежемесячного платежа).

Платежеспособность заемщика определяется на момент его обращения в банк по следующей формуле:

Р= Дч*К*t, где

Дч - среднемесячный доход за 6 месяцев (по автокредитам возможно за 4 месяца) чистый доход за вычетом всех обязательств;

К - понижающий коэффициент, он принимается в зависимости от величины Дч (по кредитам на недвижимость при Дч более 20000 р. К=0,8, менее 0,7; по кредитам на личное подсобное хозяйство для оценки доходов от него К=0,5; по остальным видам кредитов Дч более 45000 р. К=0,6, менее 0,5);

t- срок кредитования в месяцах.

Если в течении предполагаемого срока кредита заемщик вступает в пенсионный возраст, то его платежеспособность определяется следующим образом:

Р= Дч₁*К₁*t₁+ Дч₂*К₂*t₂, где

Дч₁ - среднемесячный доход в трудоспособном периоде, рассчитывается аналогично Дч;

Дч₂ - среднемесячный доход пенсионера, в виду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии принимается равным размеру базовой пенсии в России;

К₁ и К₂ - коэффициенты аналогичные К, принимаются в зависимости от величин Дч₁ и Дч₂;

t ₁ и t ₂ - периоды кредитования в месяцах приходящиеся на трудоспособный и пенсионный возраст заемщика соответственно.

Месяц вступления заемщика в пенсионный период следует относить к трудоспособному. Часть месяца, в котором клиент подал заявку, не учитывается, а последний месяц кредитования учитывается как полный. Максимальный размер предоставляемого кредита (S_p) определяется исходя из платежеспособности заемщика (Р) на момент обращения его в ОСБ №6916 по следующей формуле:

S_p = Р/ [1+ (t+1)*годовая процентная ставка по кредиту/2/12/100], где

t- срок кредитования в месяцах.

При этом совокупное обеспечение по кредиту (S_о) должно покрывать максимальный размер предоставляемого кредита, это проверяется следующим образом:

S_о = О/ [1+ (t+1)*годовая процентная ставка по кредиту/2/12/100], где

О - сумма совокупного обеспечения, она определяется как сумма всех обеспечений, для поручительств О рассчитывается также как и Р, для залогов как оценочная стоимость залога с учетом поправочного коэффициента (от 0,5 до 1 в зависимости от вида обеспечения и вида кредита)

t- в случае если кредит предоставляется сроком до 1 года - срок кредитования в месяцах, во всех других случаях принимается равным 12.

В качестве примера рассмотрим заемщика и поручителя со среднемесячным доходом в 11 т.р., что соответствует статистическим данным по Омской области (Приложение 4). Заемщика подает заявку с запрашиваемой суммой кредита равной 200000 рублей. Также у заемщика на основании полученной информации нет дополнительных обязательств. Срок кредита 36 месяцев, годовая процентная ставка по кредиту 19%, - кредит на неотложные нужды. В результате платежеспособность заемщика получится равной Р=11000*36*0,7=277200рублей, а максимальный размер кредита S_p=277200/[1+(36+1)*19/2/12/100]=214884рублей. Таким образом, дальнейшее рассмотрение заявки на сумму 200 т.р. представляется возможным.

Рассмотрим второй пример кредитоспособности заемщика с доходом также 11 т.р., и необходимой суммой кредита 200 т.р., вид, срок кредита и ставка остаются прежними. Поручитель имеет доход в том же размере что и заемщик. Но в данном случае заемщик имеет обязательство по выплате кредита в другом банке в размере 5000 рублей ежемесячно. В результате платежеспособность заемщика получится равной Р=(11000-5000)*36*0,7=151200 рублей, а максимальный размер кредита S_p=151200/[1+(36+1)*19/2/12/100]= 195048 рублей. Следовательно, дальнейшее рассмотрение заявки на сумму 200 т.р. не представляется возможным и вероятность снижения суммы кредита очень велика. Таким образом, в анализе кредитоспособности заемщика большую роль играют дополнительные обязательства.

Представим третий пример кредитоспособности заемщика с тем же размером дохода и запрашиваемой суммой кредита 200 т.р., срок кредита и ставка остаются прежними. Также у заемщика на основании полученной информации нет дополнительных обязательств. Но в данном случае учитываемый доход поручителя за вычетом всех обязательств составляет 7800рублей. В результате платежеспособность заемщика получится равной Р=11000*36*0,7=277 200рублей, а максимальный размер кредита S_p=277200/[1+(36+1)*19/2/12/100]=214884рублей. Кредитоспособность и максимальный размер кредита из расчета дохода поручителя будет составлять 196560 рублей и 152373 рублей соответственно. Следовательно, дальнейшее рассмотрение заявки на сумму 200 т.р. представляется возможным только в случае усиления кредитоспособности поручительства путем введения дополнительного поручителя, либо замены первого поручителя на поручителя с большей кредитоспособностью.

В анализ кредитоспособности заемщика входит не только расчет его платежеспособности и оценка предоставляемого обеспечения, но и информация о заемщике и его поручителях, в первую очередь о наличии у них кредитной истории.

Одним из путей снижения кредитного риска является создание бюро кредитных историй, в России это закреплено в Федеральном законе "О кредитных историях", ФЗ №218 от 30.12.2004 года, согласно которого каждая кредитная организация, действующая на территории России, обязана предоставлять (с письменного согласия заемщика) информацию о предоставленных кредитах в кредитные бюро. Основными аргументами в поддержку данного закона являются:

- обмен информацией позволит кредиторам отличить надежного заемщика от рискового;

- при наличии полной и достоверной информации возможна более лояльная для заемщиков оценка величины максимально возможного размера ссуды;

- без кредитных бюро получить нужную информацию практически невозможно;

- наличие положительной кредитной истории и востребованности этой информации кредиторами является сильным стимулом для своевременного гашения кредита;

- обмен информацией приведет к снижению банковского риска, а в условиях жесткой конкуренции к снижению процентных ставок по кредитам [17, с.48-59].

Наряду с бюро кредитных историй существует Центральный каталог кредитных историй Банка России. Основная цель деятельности которого - сбор, хранение и предоставление субъектам кредитных историй (заемщикам) и их пользователям (действующим и потенциальным кредиторам, получившим согласие заемщика) информации о бюро кредитных историй, в которой сформированы кредитные истории субъектов кредитных историй. Информацию, идентифицирующую субъекта кредитной истории, ЦККИ получает от всех бюро кредитных историй, внесенных в государственный реестр, и таким образом может объединить в единую справку сведения обо всех бюро кредитных историй, в которых хранятся кредитные истории того или иного заемщика. В современной экономике БКИ играют одну из ключевых ролей по обеспечению устойчивости финансового сектора страны и позволяют решать одну из фундаментальных проблем финансовых рынков - так называемую информационную асимметрию в отношениях между кредитором и заемщиком. Заемщик обладает значительно полной и точной информацией, нежели кредитор, о своих возможностях в части сроков и объемов погашения долга. В мировой практике для того, чтобы обеспечить возврат выданного кредита и снизить вероятность возникновения просроченной задолженности, кредитор использует различные механизмы, включая и предварительный анализ кредитной истории заемщика [15, с. 80].

На практике клиенты, понимая важность наличия о себе в кредитных бюро информации, для удобства при дальнейшем кредитовании в абсолютном большинстве при оформлении кредитной заявки в ОСБ №6916 дают согласие на передачу информации о них в бюро кредитных историй.

При выдаче кредитов физическим лицам коммерческие банки отдают предпочтение следующим видам обеспечения обязательств по договору о кредитовании:

- залог (любое имущество, которое может быть отчуждено залогодателем);

- поручительство.

Основная причина, по которой банки требуют обеспечение - это риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашение ссуды, но уменьшает риск его невозврата [13, с.384].

В качестве обеспечения ОАО Сбербанка России принимает поручительства граждан России, юридических лиц, залог недвижимого имущества, в том числе незавершенного строительством, автотранспорта, ценных бумаг, мерных слитков драгоценных металлов. В отделении СБ РФ №6916 обеспечением выданных в абсолютном большинстве являются поручительства физических лиц, залог недвижимого имущества и автотранспорта.

Юридически грамотно составленные кредитные документы являются обязательным условием обеспечения выданных ссуд. Отношения кредитного обслуживания банком клиента строятся на договорной основе. На основании условий заключенного кредитного договора между банком (заимодавцем) и клиентом (заемщиком) осуществляется кредитование заемщика. В соответствии со ст. 819 ГК РФ договор о кредитовании (кредитный договор) является разновидностью договора займа.

Вместе с тем следует отметить принципы и особенности кредитования заемщика банком. Кредит предоставляется банком заемщику на условиях: платности; срочности; возвратности. Кредитный договор в соответствии со ст. 820 ГК РФ (в отличие от договора займа) независимо от суммы кредита должен быть заключен в письменной форме. В противном случае кредитный договор считается ничтожным.

В случае предоставления залога в виде объекта недвижимости, до выдачи кредита он должен быть зарегистрирован в учреждении юстиции. Как правило, залоги предоставляются в следующих случаях:

- при автокредитовании - автомобиль;

- при индивидуальном строительстве - земельный участок;

- при приобретении жилья - объект недвижимости.

Как уже было сказано ранее, наличие правильно оформленного и достаточного обеспечения не является сто процентной гарантией возврата выданной ссуды. Для решения этой проблемы необходимо сопровождение кредита после его выдачи до полного погашения.

Проведенный анализ кредитоспособности среднестатистического заемщика показал множественность факторов влияния на формирования кредитоспособности.

2.3 Мониторинг залога и платежей

После выдачи кредита банк должен проводить работу по наблюдению за кредитом с целью управления им. Это тоже есть своеобразное проявление функции контроля, поскольку с помощью кредитного анализа создается информация, на основе которой принимается управленческое решение. Это проводится для того, чтобы иметь оперативную информацию о выполнении заемщиком всех условий кредитного договора.

Для повышения прибылей и снижения обязательных резервов необходимо контролировать процесс своевременного и в полном объеме погашения кредита и процентов по нему. В период действия кредитного договора банк осуществляет следующие мероприятия:

- контроль исполнение заемщиком условий кредитного договора;

- проверка целевого использования;

- осмотр залога;

- оформление дополнительных соглашений к кредитному договору в случае изменения условий;

- внесение дополнительной информации в базу данных;

- осуществление операций по формированию резерва на возможные потери по ссудам [13, с.390];

- принятие мер к погашению просроченной задолженности.

Порядок этих действий строго регламентированы в нормативных документах ОАО Сбербанка России.

1. Кредитующее подразделение осуществляет контроль за исполнением заемщиком условий кредитного договора. В первую очередь это относится к своевременной и в полном объеме отплаты кредита и процентов по нему. В ОСБ №6916 по всем кредитам платежи, дифференцированные и график погашения ежемесячный. Своевременность оплаты заемщиком платежей контролируется ежемесячно, сразу по истечению последнего дня для внесения платежа. Ежемесячный дифференцированный платеж по основному долгу и процентам рассчитывается следующим образом:

Пл = S/T + O*D*k/100/365(366), где

S - сумма предоставленного кредита;

T - срок пользования кредитом, в месяцах;

O - остаток задолженности по основному долгу;

D - фактическое количество календарных дней в платежном периоде;

k - процентная ставка по кредиту.

Также контролируется обязательное ежегодное страхование залога залогодателем путем предоставление соответствующих документов в банк. Ведется журнал учета залогов, в котором проставляются отметки о сроках страхования. Не позднее, чем за месяц кредитный инспектор напоминает залогодателю о необходимости осуществить страхование залогового имущества.

При наличии в кредитном договоре отлагательных условий осуществляется контроль за выполнения их заемщиком. В случае неисполнения заемщиком отлагательных условий требований по осуществлению страхования залогового имущества кредитный инспектор выполняет тот же комплекс мер, что и при возникновении просроченной задолженности. (Приложение 5)

2. Выдача целевых кредитов как-то жилищные кредиты, образовательные кредиты, автокредиты, кредиты на развитие личного подсобного хозяйства по условиям предоставления кредитов предусматривает подтверждение их целевого использования. В каждом случае подтверждающие документы различны, есть отличия и в сроках их предоставления. Сроки и виды документов для подтверждения целевого использования прописываются в условиях заключаемого кредитного договора. По каждому виду кредита ведется журнал для контроля за целевым использованием, куда заносятся данные о наличии или отсутствии подтверждения целевого использования.

3. Кредитный инспектор не реже одного раза в год организовывает проверку наличия и сохранности предмета залога. Данная проверка оформляется актом. В случае если проверка предмета залога выявит отсутствие либо нахождение его в неудовлетворительном состоянии то заемщику предлагается в течении 75 дней предоставить другое обеспечение.

4. Оформление дополнительных соглашений к кредитному договору в случае изменения условий осуществляется работниками кредитной службы. Как правило, причинами для оформления дополнительного соглашения являются: замена или вывод из обеспечения поручителей либо залога, а также другие изменения кредитного договора. Они могут оформляться как по заявлению заемщика, так и по инициативе банка (при замене обеспечения).

5. Внесение дополнительной информации в базу данных осуществляется в случае смены места работы или жительства, получения нового паспорта, смены фамилии, появления дополнительной контактной информации по данному заемщику. По условиям кредитного договора заемщик обязан в трехдневный срок сообщить в банк об изменении места жительства или фамилии. При получении вышеуказанной информации кредитный инспектор вносит изменения в базу данных, копии документов подшиваются в кредитное дело. [6, с.22-28]

7. Осуществление операций по формированию резерва на возможные потери по ссудам выполняется автоматически на основании категории качества ссуд, которая выставляется специальной программой при выдаче кредита в зависимости от вида обеспечения, в соответствиями с требованиями Банка России. В процессе погашения кредита в зависимости от наличия просроченной задолженности категория качества ссуды изменяется автоматически. Руководство кредитной службы осуществляет мониторинг работы программы. [8, с.47]

8. При возникновении просроченной задолженности банком могут быть предприняты следующие меры по взысканию:

· осуществление безакцептного списания денежных средств с расчетного счета должника (поручителя) в банке в соответствии с заключенными соглашениями о безакцептном списании;

· реализация мер по санации задолженности путем досрочного (полного или частичного) погашения должником (поручителем) задолженности денежными средствами в добровольном порядке, восстановления или замены предмета залога, изменения условий кредитования с уточненным прогнозом движения денежных потоков должника, заключения договора или цессии, принятия имущества по договору отступного;

· осуществление реализации заложенного имущества во внесудебном порядке;

· осуществление подготовки и направление в суд исковых материалов. [7, с.36]

Согласно условий кредитного договора на величину просроченного платежа идет ежедневное начисление пени в размере двойной процентной ставки по кредиту, также заемщик возмещает банку расходы, понесенные на взыскание долга.

Все эти мероприятия направлены на обеспечения своевременного возврата кредита. Но, в случае если заемщик допустил просрочку свыше 90 дней банк вправе обратиться в суд с целью взыскания с неплательщика и его поручителей сумы долга в судебном порядке. Однако, по статистике в России через суд в течение года возвращают только 30% банковского долга, а в развитых странах 80-85% [14, с.19]. Поэтому возможность понести значительные убытки из-за просроченных кредитов достаточна высока. Для избежания данной ситуации необходим постоянный мониторинг риска.

Для снижения риска невозврата кредита, необходим постоянный анализ просроченной задолженности с целью формирования рекомендаций по оценке кредитоспособности клиентов при рассмотрении заявок на получении ссуды.(приложение 6)

2.4 Просроченная задолженность и порядок работы Сбербанка России с ней

На фоне разворачивающегося финансового кризиса, недостатка ликвидности в экономике и опасности увеличения кредитных рисков по мере замедления темпов экономического роста работа по совершенствованию механизмов и процедур взыскания проблемной задолженности приобретает особую значимость и приоритет.

Осуществление мероприятий по организации работы с просроченной задолженностью физических лиц в Сбербанке России возлагается на кредитующее и уполномоченное подразделения, подразделение безопасности, юридическое подразделение, бухгалтерская служба, подразделение сопровождения кредитных операций. При необходимости, к работе с просроченной задолженностью привлекаются другие подразделения и дочерние структуры банка.

Решение о взыскании задолженности во внесудебном порядке в Западно-сибирском банке Сбербанка России принимает Комитет отделения Сбербанка России по активно-пассивным операциям (Комитет отделения Сбербанка России по предоставлению кредитов частным клиентам) - по кредитам, предоставленным отделением Сбербанка России, дополнительным офисом отделения Сбербанка России.