Экономическая теория

В акционерных обществах высший слой управленческих работников часто получает, по-видимому, незаслуженные вознаграждения. На этом поприще достигнуты столь внушительные успехи, что они отмечены в Книге рекордов Гиннеса. В 1982 г. председатель правления акционерного общества "Федерал Экспресс" Фредерик У. Смит (США) получил самое большое в мире вознаграждение в сумме 51 544 000 долларов.

Совокупный доход за счет прибыли и заработной платы формируется не только у части предпринимателей, менеджеров. Такая интеграция доходов получает все большее распространение и среди рабочих. Достигается это главным образом за счет использования на предприятиях систем "участия в прибылях", "в капитале". При этом денежное вознаграждение делится на две части. Первая и главная его доля выплачивается по обычным нормам заработной платы, а вторая - в конце года в виде премии из прибыли предприятия. Премия выдается нерегулярно и ставится в зависимость от уровня дохода предприятия или от размеров той части прибыли, которая создается за счет либо экономии производственных расходов, либо сбережения только затрат на рабочую силу. Такие выплаты освобождаются от налогов. Все это делается с целью увязать экономические интересы каждого работника с улучшением конечных результатов коммерческой деятельности предприятия.

В США свыше трети всех компаний использовали те или иные формы "участия в прибылях". Вместе с тем практика показала недостаточную эффективность их применения для стимулирования отдачи рядовых работников. Ведь в этих системах гибкая часть заработка исходит из финансовых итогов работы компаний, которые зависят не только от работы персонала, но и от положения на рынке сбыта, уровня налогообложения и других внешних факторов. Поэтому сейчас все более широко применяется система "распределения доходов", при которой уровень оплаты труда непосредственно зависит от выработки и качества продукции, достигнутых каждым отдельным работником.

В 70-х - 80-х гг. на предприятиях СССР системы оплаты труда рабочих и служащих стали предусматривать регулярное получение премий и других выплат за счет прибыли. В связи с этим из прибыли выделялся специальный фонд материального поощрения. Он расходовался на выплату премий (по итогам работы за месяц, квартал, год), вознаграждений, материальную помощь и другие нужды работников. Из прибыли стал формироваться также фонд социального развития. Он использовался трудовым коллективом на жилищное строительство, содержание объектов социально-культурной сферы (детских дошкольных и медицинских учреждений, профилакториев, клубов и т.п.), проведение спортивно-оздоровительных и культурно-массовых мероприятий.

В период проведения экономических реформ в России (1992-1995 гг.) на многих фирмах, ставших акционерными обществами, значительно расширилась практика использования прибыли (в первую очередь через выплаты дивидендов) для увеличения общего заработка работников. Правда, это касается главным образом отраслей, занимающих монопольное положение на рынке товаров и услуг. Напротив, там, где происходит сильное падение производства, предприятия зачастую не получают вообще прибыли.

При нормальном состоянии экономики использование части прибыли для увеличения доходов работников позволяет преодолевать их былое отчуждение от собственности и заинтересовывать в экономической реализации совместного имущества, в увеличении массы и нормы прибыли.

§ 2. НОРМА ПРИБЫЛИ И ЕЕ ЭКОНОМИЧЕСКАЯ РОЛЬ

Норма прибыли.

Норма прибыли характеризует степень возрастания прибыли капитала (производственных фондов), который авансирован на производство товаров и услуг. При этом авансированные средства (Да) складываются из стоимости средств производства (К) и расходов на заработную плату (Зп). В таком случае норма прибыли (Нп) предстает как отношение прибыли (Пв) к первоначально затраченным средствам, выраженное в процентах:

Нп= Пв\Да=Пв\К+Зп х 100.

Обычно под нормой прибыли понимается годовая норма прибыли: отношение полученной за год прибыли ко всему авансированному капиталу. В хозяйственной практике нашей страны в 70-80-х годах применялся аналогичный показатель уровня рентабельности производства - отношение прибыли и стоимости производственных основных фондов и материальных оборотных средств. Рентабельность промышленных предприятий в нашей стране была в 1980 г. 12,2% в 1990 г. - 19,9%.

Собственники капитала, естественно, кровно заинтересованы увеличивать свое богатство, повышая норму прибыли. Английский публицист XIX века T-Дж.Даннинг метко подметил: капитал боится отсутствия прибыли или слишком маленькой прибыли, как природа боится пустоты. Но раз имеется в наличии достаточная прибыль, капитал становится смелым. Обеспечьте 10%, и капитал согласен на всякое применение, при 20% он становится оживленным, при 50% положительно готов сломать себе головы, при 100% он попирает все человеческие законы, при 300% нет такого преступления, на которое он не рискнул бы, хотя бы под страхом виселицы.

Подтверждение этих слов мы видим на примере наркобизнеса, приносящего огромные барыши одним и гибель - другим. Норма прибыли наркодельцов на Западе ходит до 300%, в России -до 1000%.

Предприниматель стремится использовать все факторы, способствующие увеличению нормы прибыли. В первую очередь к ним относятся производственные факторы, подвластные бизнесмену (рис.11.5).

Факторы нормы прибыли
Масса прибыли	Структура затрат капитала	Скорость оборота капитала	Экономия средств производства	Масштабы средств производства

Рис.11.5. Производственные факторы, определяющие величину нормы прибыли.

Величина нормы определяется главным экономическим фактором - величиной массы прибыли. Все, что умножает эту массу, прямо сказывается на степени выгодности бизнеса.

Рентабельность зависит также от структуры авансированных на производство средств, а именно - от удельного веса расходов на оплату труда работников. Предположим, на двух предприятиях применен одинаковый по величине авансированный капитал. Но на первом из них израсходовано относительно больше средств на наем рабочей силы. Тогда именно здесь - при прочих равных условиях - будет создано больше прибыли, а стало быть, будет выше норма прибыли.

На годовую норму прибыли воздействует скорость оборота средств, затраченных на производство. Когда эта скорость возрастает, то к предпринимателю быстрее возвращаются израсходованные им деньги, в том числе использованные на заработную плату. В таком случае при прежней общей величине капитала увеличиваются размеры производства, возрастает прибыль, а в итоге - увеличивается рентабельность.

Повышению нормы прибыли способствует экономия затрат на средства производства. Сбережение достигается благодаря внедрению прогрессивной техники, технологии и организации труда, путем увеличения количества рабочих смен в течение суток и др. В итоге снижается себестоимость продукции и соответственно увеличивается прибыль.

Наконец, на норму прибыли влияет экономия на масштабах производства На практике действует тенденция, выражающая преимущества крупного производства перед мелким. На предприятиях самолетостроения в США в 20-е годы обнаружили следующую зависимость: при удвоении объема производства затраты на любую производственную операцию могут быть снижены на 20%. Такой эффект достигается на крупных заводах вследствие углубления разделения труда, применения более производительного оборудования и других факторов. Все это, естественно, положительно сказывается на росте нормы прибыли.

Нам уже известно, что величина прибыли во многом испытывает влияние колебаний цен на рынке, где сбывается продукция производственных фирм. На рис. 11.2 мы видели, что цены могут в разной степени способствовать реализации прибыли, заключенной в товаре. Однако ни этот рисунок, ни комментарий к нему не дали ответа на вопрос: что же влияет на уровень цен, а тем самым на получение большей или меньшей нормы прибыли?

Между тем из темы 6 о рыночной системе и темы 7 о конкуренции и монополии нам известна такая цепочка зависимости. Уровень рыночной цены изменяется под воздействием соотношения спроса и предложения товаров, а эта пропорция, в свою очередь, испытывает воздействие таких рыночных сил, как конкуренция и монополия. Стало быть, именно данные рыночные силы и в первую очередь, по-видимому, конкуренция влияет на колебания рыночных цен, по которым производственные фирмы сбывают свою продукцию и тем самым реализуют заключенную в ней прибыль.

Но в этом пункте нас ожидают не известные нам и, пожалуй, самые существенные вопросы: почему возникает конкурентная борьба между фирмами-изготовителями, ради чего она ведется и какие формы такое соперничество принимает? Начнем разбираться в этих вопросах с внутриотраслевой конкуренции.

Внутриотраслевая конкуренция.

В каждой отрасли хозяйства объективные обстоятельства фирм побуждают фирмы-изготовителя к рыночному соперничеству. Эти фирмы существенно различаются между собой по качеству средств производства и рабочей силы, по организации хозяйственной деятельности и иным условиям. Поэтому, применяя даже одинаковый по величине капитал, они получают разные нормы прибыли. Неравенство степени выгодности бизнеса разжигает у предпринимателей жажду получить как можно больше прибыли.

Но насколько реально в условиях свободного предпринимательства и совершенной конкуренции добиться того, чтобы все бизнесмены постоянно получали максимальную величину дохода?

Экономисты классического направления убедительно показали, что именно в эпоху свободной конкуренции все бизнесмены одной и той же отрасли не в состоянии добиться максимальной нормы прибыли. Дело в том, что внутриотраслевая конкуренция предпринимателей развертывается за овладение каждым из них наибольшей долей прибыли, источником которой служит разница между рыночной ценой и себестоимостью продукции. Но если все начинают бороться за этот "лакомый кусок", то результат получается совсем иной, чем ожидают соперники.

Свободная конкуренция, как мы выяснили ранее (в теме 7), всегда выступает уравнительницей цен. Если рассматривать длительный период, когда отклонения рыночных цен в ту или иную сторону взаимопогашаются, то внутриотраслевая конкуренция неизбежно устанавливает единые цены на данный вид продукции. Такие цены имеют тенденцию тяготеть к равновесной цене.

Итак, внутриотраслевое соперничество вынуждает всех бизнесменов продавать однородные изделия по одной и той же рыночной цене. В наихудшем положении оказываются владельцы технически стегальных предприятий, выпускающих дорогостоящие товары с высоким уровнем себестоимости единицы продукции. При общей равновесной цене они не могут полностью реализовать заключенную" в товаре стоимость и теряют часть прибыли. Многие из них начинают испытывать большие финансовые затруднения или разоряются. Напротив, предприятия, работающие в лучших условиях и имеющие самую низкую себестоимость, получают сверхприбыль, которая равна разнице между общей рыночной ценой и наименьшей себестоимостью изделия. Именно здесь предприниматели получают максимальную норму прибыли, превышающую среднюю для отрасли. Но они обладают такой прибылью не постоянно.

Занимающие передовые технические позиции бизнесмены могут за счет сверхприбыли экономическими методами побеждать своих соперников. Они начинают продавать свои товары по более низким ценам, даже не лишаясь средней для данной отрасли прибыли. Таким способом они разоряют остальных собственников или заставляют их внедрять технические новинки, способствующие снижению затрат. Когда же производственные усовершенствования распространяются повсеместно, то рыночная цена продуктов данного вида понижается. Чтобы вновь получить сверхприбыль, инициативные предприниматели технически переоснащают производство и на какое-то время обеспечивают себе добавочную прибыль. Эта история повторяется вновь и вновь. Тем самым внутриотраслевая конкуренция стимулирует научно-технический и экономический прогресс.

Такой механизм с наибольшей силой действовал в эпоху свободной конкуренции, однако и в современных условиях все бизнесмены не могут добиться получения максимальной нормы прибыли в масштабе отрасли. Но может быть, максимальную прибыль предприниматели могут получить в результате межотраслевой конкуренции?

Межотраслевая конкуренция.

Межотраслевая конкуренция - соперничество между бизнесменами всех отраслей за более прибыльное приложение капитала. Состязательность возникает потому, что в разных видах производства изначально образуется неравная по величине прибыль на одинаковый по величине капитал. Из-за различий в структуре капитала (удельного веса затрат на оплату рабочей силы) и несовпадающей скорости его оборота выделяются три группы отраслей производства - с низкой, средней и высокой нормой прибыли.

При свободной конкуренции предприниматели тех видов производства, в которых рентабельность самая низкая, изымают свои капиталовложения и помещают туда, где более высокая норма прибыли. Массовый перелив капиталов (а вместе в ним и труда) из менее доходных отраслей в более прибыльные вызывает существенные изменения в соотношении между предложением товаров и спросом на них, что ведет к отклонению цен от их равновесного уровня.

Так, отлив капитала из малодоходных отраслей приводит к сокращению в них размеров производства, вследствие чего уменьшается предложение товаров на рынке. При стабильном спросе это означает, что цены продуктов возрастают выше равновесной цены и норма прибыли повышается. В результате этого отрасли, которые могли бы погибнуть, получают, как говорится, "второе дыхание".

Напротив, в высокодоходных отраслях в результате большого притока туда новых капиталов выпуск изделий увеличивается и предложение их начинает превышать спрос. В этом случае цены падают и норма прибыли уменьшается.

Если, допустим, не было бы межотраслевой конкуренции и перелива капитала из одной отрасли в другую, то жизненно важные виды производства (с низким уровнем рентабельности) могли бы погибнуть, а иные (высокоприбыльные) - чрезмерно расшириться. Все это имело бы пагубные последствия для развития национального хозяйства в целом и удовлетворения общественных потребностей.

Между тем спасительный перелив капиталов из отрасли в отрасль продолжается непрерывно. В условиях свободной конкуренции, если взять более или менее длительный период, наблюдается следующая устойчивая тенденция, реальное существование которой обнаружили еще английские классики. Норма прибыли во всех отраслях хозяйства уравнивалась в среднюю или общую норму прибыли. В этих условиях отдельный предприниматель получает уже не индивидуальную, а среднюю прибыль, то есть такую величину дохода, которая образуется по одинаковой норме на авансированный капитал.

Получение всеми бизнесменами средней нормы прибыли делает выгодным вложение капитала в любую отрасль производства. Выдерживает конкуренцию тот, кто не отстает от среднего уровня технической оснащенности предприятия, других общественно нормальных условий ведения хозяйства. Если же рентабельность опустится ниже среднего уровня, то нельзя будет расширять и обновлять производство в требуемых масштабах, финансовое положение станет неустойчивым, что грозит банкротством.

В то же время в эпоху классического капитализма была отмечена и другая тенденция: общенациональная средняя норма прибыли постепенно понижалась. Это явление объясняется, по всей видимости, тем, что в результате перехода к индустриальной стадии производства на предприятиях стала непрерывно меняться структура капитальных затрат. С одной стороны, абсолютно и относительно возрастали размеры основного капитала (за счет которого приобреталась машинная техника). С другой стороны, машинные средства труда вытесняли рабочую силу при изготовлении определенного объема продукции. Относительное и даже абсолютное сокращение рабочей силы вело к сравнительному уменьшению производства новой (добавленной) стоимости, в составе которой находится прибыль.

Правда, процесс выравнивания норм прибыли в разных отраслях в общую, или среднюю прибыль отнюдь не такой простой, как его можно представить в экономической модели. На практике приходится считаться с тем, что капитал, находящийся в производительной форме, в большинстве случаев не способен непосредственно переходить из одной отрасли в другие: ведь для этого надо перепрофилировать предприятие на выпуск совершенно иной продукции, что происходит в редких случаях. Стало быть, межотраслевая конкуренция воздействует фактически на изменение направления новых вложений капитала.

В современных условиях межотраслевая конкуренция сохраняет определенное значение для наиболее подвижного небольшого капитала. Для вновь образующихся фирм мелкого бизнеса различия в отраслевых нормах прибыли продолжают играть достаточно существенную роль: предприниматели со сравнительно небольшим капиталом стремятся попасть в наиболее прибыльные отрасли. Однако сейчас в таких отраслях имеются значительные ограничения для мелкого и среднего бизнеса. Нижняя планка того барьера вхождения в отрасль, которая характеризует минимальный размер капитала, способного обеспечить высокую прибыльность, все время поднимается.

Значит, внутриотраслевая и межотраслевая конкуренция имеют достаточно мощный стимул - желание всех бизнесменов учить максимальную норму прибыли. Но в условиях свободной конкуренции, в которой участвует мелкий бизнес, такую цель в состоянии достичь на постоянное время все предприниматели. Совершенно иную картину мы можем наблюдать, когда в борьбу за получение максимальной прибыли вступают крупные монополистические объединения.

Как мы выяснили, монополии имеют возможность сами устанавливать на рынке выгодные им цены. Крупный капитал использует это в собственных интересах, чтобы получать монопольную прибыль - избыток прибыли сверх обычного, нормального для всех бизнесменов прироста капитала. Этот избыток вместе с обычным приращением авансированной суммы образует монопольно высокую прибыль.

Во второй половине XX в. монополистические объединения ясли во все отрасли хозяйства. В силу этого монопольная прибыль перестала быть результатом только временной блатной рыночной конъюнктуры. Она является устойчивой доли прироста капитала гигантских торгово-промышленных единений. Другие предприниматели при покупке товаров по ленным ценам вынуждены платить им своего рода "дань" и часть прибыли. Включая эти потери в себестоимость и товаров, они перекладывают убытки на подобных же бизнесменов других отраслей. В результате общая величина прироста капитала немонополизированного сектора экономики снижается на всю сумму монопольной сверхприбыли. Эта сверхприбыль пополняется также за счет стоимости товаров, которые создают не товаропроизводители, вынужденные подвергаться воздействию "ножниц цен". Стало быть, монопольная сверхприбыль - результат присвоения монополиями части прибыли других предпринимателей и части стоимости товаров простых товаропроизводителей.

Погоня за сверхприбылью ведет к усилению внутриотраслевой конкуренции между монополиями, производящими однородные продукты. В такую борьбу ввязываются сильные иностранные соперники. Конкуренция ведется и внутри каждой монопалии, прежде всего при распределении прибыли. Особым фронтом столкновений является соперничество монополий с немонополизированными предприятиями (которые получили название "аутсайдеры"). Последние, естественно, не могут на равных бороться с крупными объединениями за более выгодные условия изготовления и реализации товаров.

Между крупными хозяйственными объединениями ведется также межотраслевая конкуренция, в результате которой капитал переходит из менее доходных видов производства в более прибыльные. С одной стороны, монополии - "старожилы" как могут препятствуют нашествию иных фирм в их отрасль, поскольку это грозит подорвать выгодные для них цены. С другой стороны, научно-техническая революция вызывает технологический переворот в каждом виде производства и порождает новые его виды, что ускоряет межотраслевой перелив капитала. Вместе с тем крупный бизнес стремится укрепить свое положение в экономике путем захвата позиций в других подразделениях хозяйства, а это облегчается благодаря акционерной форме капитала, которая позволяет быстро перемещать производственные факторы из одной отрасли в другую. В результате усиливающаяся межотраслевая конкуренция зачастую подрывает позиции монополий - "старожилов", а установленные ими чрезмерно высокие цены несколько снижаются.

Описанные здесь формы отраслевой и межотраслевой конкуренции между монополиями типичны в основном для индустриальной стадии производства и начальной монополизации рыночной экономики. Научно-техническая революция и дальнейшая концентрация и централизация монополистического капитала привели к возникновению неизвестных ранее форм вертикальной и горизонтальной интеграции (объединения) предприятий под началом крупнейшей монополии. Это влияет на изменение выгодности вложений капитала в отраслевом и межотраслевом разрезе.

Так, в условиях научно-технической революции создаются вертикальные производственные комплексы, в которых предприятия соединяются подетальной специализацией и осуществляют как бы последовательные капитальные вложения. Находящиеся на вершине производственной пирамиды монополии получают сверхприбыль, превышающую уровень средней монопольной прибыли. Зато в такой "пирамиде" находятся немонополистические предприятия, которые жертвуют частью собственного дохода. В свою очередь, более мелкие фирмы подключают в общее дело сотни отдельных предпринимателей. Последние после выплаты налогов, процентов банкам и т.д. получают доход, приближающийся по уровню к заработной плате наемного работника. Так производственная пирамида становится пирамидой доходов.

Наряду с этим монополии стремятся упрочить свое экономическое положение посредством горизонтальной интеграции в масштабах нескольких отраслей национального хозяйства. Они стараются скупать высокодоходные предприятия в разных видах производства. Затем, после закупки действующей фирмы они ускоренно вкладывают туда средства для расширения выпуска продукции.

С образованием разветвленной многоотраслевой структуры 6 современных монополий подавляющая часть межотраслевого перемещения капиталов ныне принимает форму внутрифирменного движения средств в границах крупных компаний. При этом монополистическое объединение добивается максимизации нормы прибыли на весь имеющийся у него капитал. Поэтому при направлении новых капитальных вложений в те или иные отрасли учет сложившихся там норм прибыли не имеет подчас существенного значения.

Итак, давайте отметим новейшие процессы, связанные с изменением нормы прибыли в стимулировании бизнеса.

Во-первых, сохраняющаяся в определенной мере острая конкурентная борьба между монополиями, производящими разнородные товары, существенно сокращает возможности обогащение одних отраслей за счет других. Так, разница в норме прибыли между самой доходной отраслью обрабатывающей промышленности США и наименее доходной составляет лишь 1-2%. Во-вторых, с образованием многоотраслевых структур монополистических объединений внутриотраслевая и межотраслевая конкуренция перестала играть прежнюю роль в образовании отраслевой и общенациональной нормы прибыли. В-третьих, сейчас достаточно устойчиво максимально возможную прибыль получают крупные монополии. Если в среднем обычная норма прибыли в странах Запада (например, в США в обрабатывающей промышленности) составляет 12-15%, то у монополистических объединений она вдвое выше.

Как было сказано в начале темы, фирмы-изготовители массовой продукции сбывают ее по оптовым ценам торговым посредникам. Последние продают товары в розничной торговле по более высоким ценам. Интересно, по-видимому, узнать, какую же норму прибыли получает торговый бизнес?

§ 3. НОРМА ПРИБЫЛИ ТОРГОВОГО БИЗНЕСА

Образование нормы прибыли торгового бизнеса во многом предопределяется особенностями и экономической ролью торгового капитала.

Особенности торгового капитала.

Еще в эпоху классического капитализма возникли два вида предпринимательства: бизнес в сфере производства и бизнес в сфере торговли. Так сложилось разделение хозяйственной деятельности между, с одной стороны, массовым производством товаров и, с другой - продажей оптовых партий изделий в розницу населению.

Это разделение труда оказалось выгодным производителям. Фирмы-изготовители не содержат сеть розничных магазинов по реализации своей продукции, а быстро сбывают все изделия торговцам-оптовикам и сразу же получают деньги, позволяющие расширять производство. В свою очередь, торговый бизнес сосредоточивается на продаже товаров, создавая сеть универсальных и специализированных магазинов. Это, естественно, позволяет лучше изучать потребительский спрос, качественнее и быстрее удовлетворять потребности людей.

Рассмотрим подробнее, как действует торговые посредники. Узловыми пунктами их хозяйственного движения являются оптовая и розничная торговля.

Оптовые закупки могут осуществляться в двух вариантах:

а)в форме прямых поставок товаров в торговое предприятие из фирмы-изготовителя, которые предусмотрены договором этих хозяйственных субъектов; б) в виде заключения сделок о поставке продукции на товарной бирже.

Товарная биржа - оптовый рынок, где продаются массовые заменяемые сырьевые и продовольственные товары. Эти блага называются "заменяемыми", поскольку речь идет не о каких-то совершенно определенных, точно и конкретно установленных, а о любых товарах данного вида.

Товарная биржа - такое учреждение, где реализуются не сами товары, а лишь заключатся контракты (соглашения со взаимными обязательствами для договаривающихся сторон) на их поставку; При этом продукты продаются: а) по стандартам, в которых дай перечень необходимых признаков (качество, сортность и т.п.) б) по образцам (зерно, сахар, шерсть, хлопок, кофе, каучук, металлы).

Биржевые сделки заключаются на куплю-продажу продуктов двух видов: а) реального товара (имеющегося в продаже); после заключения контракта продукт поставляется покупателю в обусловленный срок; б) товара, который еще будет произведен (например, пшеница будущего урожая); это так называемые фьючерсные торговые операции.

Товарные биржи позволяют выявить реальные (оптовые) ночные цены с учетом складывающегося спроса и предложения. Поэтому фирмы, закупающие товары оптом (не только торговые предприятия, но и промышленные фирмы-изготовители), где следят за биржевыми ценами, которые складываются на национальных и мировых оптовых рынках. Известны, например, товарные биржи в Нью-Йорке (специализированные биржи хлопка, кофе, сахара, какао и др.), в Чикаго (зерновая биржа).

Торговый капитал доводит продукцию производителей до потребителей через розничную торговлю, где товары продаются населению в небольших количествах. На начальном этапе развития торгового капитала в розничной торговле преобладали сравнительно мелкие торговцы и торговые кооперативы (которые закупали товары у производителей и продавали их членам кооператива или же сбывали на рынке продукцию крестьян и ремесленников). В интересах потребителей получили распространение разные формы торговых операций и предприятий: специализированные и универсальные магазины, посылочная торговля-продажа товаров в кредит. Наряду с предприятиями, обслуживающими массовых покупателей, на Западе имеются магазины, где продаются сверхмодные и престижные товары для богатых людей. Например, в штате Техас прославился магазин Маркуса, где можно купить носовой платок за 500 долл., здесь же можно заказать подарок, скажем, слона, и его доставят в нужный срок...

В последние десятилетия в западных странах в сфере торговли наблюдаются новые процессы, связанные с укрупнением торгового капитала, централизацией торговых предприятий, интеграцией торгового и промышленного предпринимательства.

Во-первых, широко развивается франчайзинг - объединение крупных фирм с множеством мелких торговых предпринимателей. Соглашение между ними предусматривает, что мелкий торговый бизнес сбывает продукцию крупной фирмы на определенной территории. Так повсеместно возникают, например, бензоколонки, рестораны и закусочные быстрого обслуживания (Макдональд и т.п.). Так, в 1985 г. в США 1800 крупных фирм сбывали свои изделия через посредничество полумиллиона мелких торговых предприятий.

Во-вторых, между торговым и промышленным капиталами устанавливаются тесные связи в форме контрактных соглашений, которые охватывают огромное число участников и формируют целые системы. Контрактные системы объединяют не только крупный, но и средний и мелкий торговые капиталы. Для последних вхождение в такую систему служит единственным способом выживания в условиях острой конкуренции. Промышленные фирмы через контрактные системы выходят на местные и удаленные рынки. Мелкие торговые предприятия служат для крупных производителей своеобразными "датчиками" информации, чутко реагирующими на изменения рыночной конъюнктуры.

В-третьих, крупные торговые монополии, сосредоточившие в своих руках огромную массу товарооборота, диктуют "правила поведения" не только субъектам рынка, но и промышленным предприятиям. Например, торговые монополии Японии возглавляют монополистические кланы (группы родственников), куда входят промышленные и банковские монополии, а также мелкие и средние предприятия промышленности и сферы услуг.

В-четвертых, в сфере реализации товаров образуются крупнейшие торговые монополии, которые обслуживают сбыт продукции многих промышленных фирм. Скажем, американская торговая компания "Сирд, Робак" продает изделия нескольких тысяч поставщиков по самому широкому ассортименту промышленных потребительских товаров. Такое обслуживание производственных фирм позволяет сделать функции торгового капитала универсальными, создать товарное разнообразие на рынке и улучшить удовлетворение потребительского спроса.

В итоге возросшая концентрация и централизация торгового капитала усиливает реальное обобществление сферы торговли. Экономическим последствием этого процесса является ускорение оборота промышленного капитала и возрастание промышленной прибыли. Одновременно повышается выгодность торгового бизнеса.

Норма прибыли торгового капитала.

Торговый бизнес осуществляется по известной нам общей формуле:

Д-Т-Д-.где

Д - денежные затраты на торговый бизнес,

Т - товары (закупаемые оптом и продаваемые в розницу),

Д' - денежная выручка (сумма продаж) от реализации товаров по розничным ценам.

Из данной формулы мы можем составить первоначальное представление о прибыли в торговом бизнесе. Торговая прибыль (Пт) - разница между суммой продаж и первоначально авансированной на торговый бизнес суммой

Пт=Д'-Д.

Отсюда легко представить формулу нормы торговой прибыли

(Пт') Пт' =Пт\Д х 100

Норма прибыли торгового капитала - это отношение торговой прибыли к авансированному торговому капиталу, выраженное в процентах.

Теперь детально проанализируем торговую прибыль, чтобы затем лучше представить себе, от каких факторов зависит ее величина. Начнем с выяснения первоначальных затрат на торговый бизнес (Д). Эти затраты складываются из двух основных элементов:

расходов на закупку товаров по оптовых ценам (Цо);

торговых издержек (затрат по организации торгового предприятия - Ит).

Стало быть, авансированный торговый капитал будет представлять собой сумму, во-первых, затрат на покупку всех товаров Т по их оптовым ценам (Цо) и, во-вторых, величины торговых издержек

Д=Т х Цо+Ит.

В свою очередь, сумма продаж продукции по ее розничным ценам - это произведение количества реализованных товаров (Т) на их розничную цену (Цр)

Д'=Т х Цр.

Сейчас мы можем расшифровать формулу торговой прибыли следующим образом:

Пп = Т х Цр - (Т х Цо + Ит).

Вполне очевидно, что масса (абсолютная величина) торговой прибыли зависит от а)количества реализованных товаров, б)уровня оптовых и розничных цен, соотношения между ними,

в)издержек торговой деятельности. Столь же понятно, что и величина нормы торговой прибыли определяется этими же факторами.

Не все указанные факторы подконтрольны торговому бизнесу. От его деятельности в большей мере зависят торговые издержки.

Издержки по организации розничной торговли (Ит) подразделяются на два вида.

Первый вид издержек - прямые (или переменные ) расходы. Их величина изменяется в прямой пропорции с динамикой объема продаж товаров. Говоря конкретнее, в прямые издержки входят:

а)затраты на покупку товаров по оптовым ценам и б)транспортные расходы.

Второй вид расходов - косвенные (или условно постоянные) издержки. Они почти не зависят от объема продаж продукции. Сюда включаются расходы по содержанию торгового предприятия: заработная плата сотрудников, плата за аренду помещения, страховой взнос, коммунальные услуги (телефон, электричество и др.).

Анализ торговых издержек показывает: когда увеличивается объем товарооборота, то в расчете на 1 товар прямые (переменные) расходы не меняются, а косвенные (постоянные) издержки сокращаются. Отсюда вытекает заинтересованность торговых бизнесменов в увеличении объемов проданных товаров: поскольку косвенные расходы в расчете на один товар сокращаются, то торговая прибыль увеличивается.

Торговая прибыль, как известно, зависит от уровня розничной (или продажной) цены по отношению к торговым издержкам в расчете на один товар. Такая цена устанавливается следующим образом. К оптовой цене товара приплюсовывается торговая надбавка (в нашей стране эта прибавляемая величина была названа "торговая накидка").Торговая надбавка (Тн) покрывает торговые издержки и включает торговую прибыль Тн = Ит + Пт.

Розничная цена, включающая торговую надбавку, не может устанавливаться чисто произвольно, если иметь в виду нормальные условия торговых сделок. Когда определяются такие условия, важно учитывать два ограничителя при установлении розничных цен:

цену продавца, ниже которой он не может продавать товары (цена не покроет издержек и не даст нормальной прибыли),

цену покупателя, выше которой он не будет платить за товар. Могут быть, по всей видимости, четыре варианта соотношений данных видов цен.

1-й вариант: цены всех продавцов и покупателей равны. Тогда товары будут реализованы по равновесной цене.

2-й вариант: цены продавца и покупателя совсем не совпадают. Товары не будут реализованы.

3-й вариант: высокие цены продавцов совпадают только частично с ценами некоторых покупателей, имеющих большие доходы. В этом случае продукты будет покупать привилегированная часть населения.

4-й вариант: цены продавцов соответствуют ценам основной части покупателей. Тогда откроется массовая продажа товаров.

В конечном счете рассмотренное нами соотношение цен зависит от состояния рынка: степени развитости конкуренции или же господства монополистических объединений. Конкурентная борьба, как мы знаем, порождает тенденцию к выравниванию цен продавцов и покупателей. Напротив, монополистический диктат цен на рынке усиливает несовпадение таких видов цен.

Конкуренция возникает между торговым и промышленным капиталом за получение максимальной нормы прибыли. Однако еще в период классического капитализма свободная конкуренция вызвала тенденцию к выравниванию нормы прибыли и промышленных и торговых предпринимателей. Когда, допустим, более высокой прибыльности достигал промышленный бизнес, то в индустриальную сферу устремлялся торговый капитал, что, разумеется, приводило к снижению промышленной нормы прибыли. Если же более выгодным становится торговый бизнес, то в сферу торговли вливается новый промышленный капитал, а это, в конечном счете, вызывает уменьшение нормы прибыли торгового капитала.

Выравнивание норм прибыли в промышленности и торговле усилилось при монополизации в современной экономике. Эта тенденция особенно укрепилась вследствие интеграции крупного промышленного и торгового капитала.

Совершенно иначе сложилось соотношение между нормой прибыли в промышленности и нормой прибыли в торговле в современной России в 1992 - 1995 годах. Из-за длительного спада производства многие предприятия промышленности перестали получать прибыль. Только на предприятиях-монополистах удается поднять норму прибыли до 50%. Примерно втрое выше степень выгодности торгового бизнеса, для которого в начале

экономических реформ наступили необычайно благоприятные времена. Процветанию многих торговых предприятий способствовали в особенности следующие условия:

либерализация цен (по существу ценовый "беспредел") и сильная инфляция;

монополизация рынка;

ликвидация государственной монополии внешней торговли и введение свободной внешней торговли. Это привело к широкой продаже дешевых отечественных природных ресурсов (нефти, металла, леса и др.) на мировом рынке по более высоким ценам;

закупка за границей многих видов дешевых товаров недостаточно высокого качества и перепродажа их в России по высоким ценам.

Неестественно прибыльное развитие бизнеса во внутренней и внешней торговле на фоне общего хозяйственного упадка породило ряд социально-экономических противоречий. Одно из острейших среди них состоит в том, что необычайно широкий импорт зарубежных товаров, благоприятствующий иностранному капиталу, наносит серьезный ущерб отечественным товаропроизводителям. Другое не менее острое противоречие заключается в том, что огромная нажива торговых посредников на продаже дорогих товаров наносит удар по благосостоянию широких масс, снижает жизненный уровень значительной части населения страны, порождая тем самым социальную нестабильность.

Между тем нынешнее положение торгового бизнеса в нашей стране может в корне измениться в условиях прекращения инфляционного роста цен, при стабилизации экономики и последующем подъеме производства, а также вследствие усиления государственного регулирования рыночных отношений.

Как свидетельствует мировой опыт, нормализации экономических отношений между индустриальным производством и сферой торгового обслуживания и повышению нормы прибыли в немалой степени способствует маркетинг.

Маркетинг: его экономическая роль.

Маркетинг (от английского "маркет" - рынок - рынковедение) - такая система управления фирмой, которая лучше приспосабливает производство к требованиям рынка для более выгодной продажи товаров. Эта система возникла в 20-е годы в США и в 50-60-е годы широко распространилась в западных странах, когда усугубились трудности со сбытом товаров.

Рассмотрим, как практически организован маркетинг. Здесь остановимся на четырех требованиях.

Первое требование: выбирать для производства продукт, нужный покупателю, обладающий высоким качеством и конкурентноспособностью. Маркетинг нацелен на то, чтобы создать "рынок покупателя", то есть выпускать товары, которые будет согласен приобрести потенциальный покупатель. Фирма "Бергер кинг" закусочные сформулировала главный маркетинговый принцип:

"Производите то, что можете продать, вместо того, чтобы пытаться продать то, что можете произвести". В унисон с этой фирмой специалисты по маркетингу популярно поясняют смысл своей теоретической концепции: червяк должен быть по вкусу рыбе, а не удильщику.

Чтобы выполнить эти установки, фирма должна провести мер.

А.Изучить рыночный спрос, потребности покупателей. Б. Повысить качество товара: улучшить дизайн (художественное конструирование), в том числе цвет, размеры и другие {знаки, учесть психологию покупателей, а также эмоциональное и рациональные мотивы покупок.

В.Выбрать сегмент (участок) рынка, где слабо удовлетворяется покупательский спрос и где меньше конкуренции. При этом (естся в виду выбрать определенный вид продукции, который целесообразно производить.

Например, фирма "Америкэн тайм корпорейшн" при изучении рынка ручных часов в США выявила три сегмента по типу требований, предъявляемых покупателями. Первый сегмент (23% рынка) составили люди, желающие приобрести дешевые часы и придающие значения их качеству и внешнему оформлению. Потребители второго сегмента (46%) предпочитают часы высоко качества, более элегантные и при этом платить больше. Третий сегмент (31%) составляют люди, покупающие часы в качестве подарка и особенно интересующиеся их внешним оформлением. Данные такого исследования показали: часовая промышленность в основном выпускала продукцию для третьего сегмента. Фирма «Америкэн тайм корпорейшн" резко увеличила производство улучшенных изделий для первых двух сегментов и использовала вые каналы сбыта (часы стали продаваться в универмагах, аптеках и других звеньях рыночной торговли). В итоге фирма вышла на первое место в мире по производству наручных часов. Второе требование маркетинга: цена товара должна покрыть производственные затраты и приносить прибыль предприятию, а также быть приемлемой для потребителя. На практике применяется гибкое ценообразование. Внимание покупателя привлекают призывы "купить два предмета по цене одного", "если купить пять предметов (кусков мыла и др.), то шестой достанется бесплатно". В случаях, если покупатель неудовлетворен товарами длительного пользования, то ему гарантируется возврат денег.

Третье требование маркетинга: применять все способы продвижения товара до покупателя; так воздействовать на людей, чтобы они купили его.

В этих целях применяются:

предпродажное обслуживание (предоставление кредита на покупку) и послеторговый сервис (гарантийный ремонт и др.),

стимулирование сбыта товаров и премирование постоянных клиентов предприятий сферы услуг (гостиниц, авиалиний, банков и т.п.),

предоставление максимума удобств для потребителей ("шведский стол" в ресторанах, гостиницах),

профессионально поставленная реклама.

Четвертое требование маркетинга: определить позицию на рынке (установить, где и когда выгоднее всего продавать товар). Несоблюдение такого условия приводит к серьезным ошибкам. Так, в штате Род-Айленд (США) обанкротились два маленьких ресторана. В них был подготовлен широкий выбор блюд итальянской кухни с довольно высокими ценами. Но среди местных жителей было много людей шведского происхождения со средним уровнем дохода.

Как свидетельствует многолетний опыт, применение маркетинга позволяет производителям решительно улучшить удовлетворение рыночного спроса. Однако нельзя не видеть оборотной стороны маркетинга:

повышение цен из-за дорогой, хотя и красивой, упаковки,

большие расходы на кредит покупателям, после-торговый сервис и др.;

широкое распространение назойливой и зачастую недостоверной рекламы;

применение ядовитых красителей, вредных пищевых добавок, придающих товарам более привлекательный вид;

рекламирование вредных для здоровья товаров - сигарет, спиртных напитков и т.п.

Против таких отрицательных действий фирм применяются соответствующие противодействия. Во многих странах законодательство предусматривает защиту прав потребителей; усиливается контроль за качеством продукции; регламентируется рекламная деятельность с тем, чтобы она не наносила ущерб людям. В этом же направлении развертывается активная деятельность обществ, защищающих права потребителей.

Итак, благодаря маркетингу фирмы-производители осуществляют комплекс мер, которые объединяют в единое целое совершенствование производственной деятельности и улучшение рыночных связей с потребителями их продукции. Одновременно прогрессируют экономические показатели как изготовления, так и реализации товаров, что в конечном счете ведет к увеличению массы и нормы прибыли.

РЕКОМЕНДУЕМАЯ ЛИТЕРАТУРА

1. Васильев Т.А., Каменева Н. Г. Товарные биржи.М.:1991.

2. Голубков Е.П., Голубков" Е.Н., Секерин В.Д.Маркетинг. Выбор лучшего решения.М.:1983.

3. Диксон Д.Е.Н. Совершенствуйте свой бизнес.М.:1992. Котляр Ф. Основы маркетинга.М.:1992.

4. Макконнелл К.Р., Брю С.Л. Экономикс.Т.2.П1.24,31.М.:1992.

5. Mapшалл А. Принципы экономической науки. T.II.KH.VI.Гл.VI,VII,VIII.Vin.M.:1993.

6. Фвоер С., Дорибуш Р., Шмалензи Р. Экономика. Гл.15.М.:1993.

7. Хизрич Р., Питерс М. Предпринимательство или Как завести собственное дело и добиться успеха. Вып.2.М.:1992.

ТЕМА 12. ДОХОДЫ ОТ СОБСТВЕННОСТИ

Мы продолжаем рассматривать систему доходов, получаемых разными субъектами хозяйствования. Для этого выясним, участвует или не участвует данный субъект хозяйственных отношений в трудовой предпринимательской деятельности, связанной с получением дохода. Все доходы принято подразделять на два вида:

доходы от трудовой деятельности в производстве (заработная плата и прибыль, получаемая от предпринимательства) и доходы от собственности. К последним мы можем отнести

а) процент за предоставленную денежную ссуду и б) земельную ренту и доходы от недвижимости.

О пропорциях в распределении доходов говорят такие данные по США за 1988 г. Если принять общую сумму доходов (3964 млрд.долл.) за 100 %, то на заработную плату и жалованье пришлось 73 %, прибыль корпораций - 8, процент - 10, земельную ренту и другие доходы от собственности - 9 %.

Рассмотрим первую форму дохода от собственности, непосредственно не связанную с трудовой и предпринимательскойдеятельностью в производстве, - процент. Важно заметить, что образование и получение процента зависит от особого рода хозяйственной деятельности в кредитных учреждениях.

§ 1. КРЕДИТ И ЕГО СОВРЕМЕННЫЕ ФОРМЫ

Кредит (лат. credit - он верит) - предоставление в долг товаров и денег на условиях возврата через известное время эквивалента суммы долга плюс процент.

Кредит: сущность и виды

Исторически первоначальной формой кредитных отношений было ростовщичество. Ростовщичество - это выдача денег в долг с условием уплаты заемщиком высоких процентов при погашении долга. В Древней Греции в 4 в. до н.э. были известны случаи ростовщических ссуд с уплатой 42 % в месяц (свыше 570 % годовых). Позже по обычным займам взимались от 62 до 900 % годовых. Ростовщический капитал существует до сих пор во многих странах Азии, Африки и Латинской Америки. Его предпосылками служат слаборазвитые товарно-денежные отношения, а также преобладание отсталых мелкотоварных форм хозяйства.

Кредитные связи между людьми первоначально играли не очень заметную роль в развитии экономики. Ростовщики предоставляли ссуды простым людям для того, чтобы те уплачивали старые долги и покупали товары, а знати - для строительства замков и дворцов, приобретения предметов роскоши, ведения войн и т.п.

С возникновением индустриального производства и классического капитализма без развитого кредита стала невозможна нормальная производственная деятельность. Еще в XVI в. это обстоятельство подметил Франсуа Рабле. В его романе "Гаргантюа и Пантагрюэль" весельчак Панург высказал поразительное суждение: "Природе легче было бы питать рыб в воздухе и пасти оленей на дне океана, чем терпеть скаредный мир, где никто не давал бы в долг". Какими бы странными не показались эти слова, их справедливость убедительно подтверждает и история и, особенно, современная экономическая жизнь.

Однако ростовщичество с его чрезвычайно высокими процентами превратилось в преграду для развития капиталистической экономики. Поэтому нарождающаяся буржуазия повела упорную борьбу против него, за снижение ссудного процента до общественно нормального уровня. В результате были созданы новые источники денежного - ссудного капитала, который предоставляется под приемлемый процент. В отличие от ростовщичества этот капитал расходуется не для потребительских целей, а для ведения хозяйства в целях получения прибыли.

Ссудные капиталисты сколачивают денежный капитал за счет многих источников (рис. 12.1).

Источники ссудного капитала
Фонд амортизации	Фонд заработной платы	Накопления капитала	Денежные накопления населения	Иные временно свободные деньги

Рис. 12.1. Виды источников ссудного капитала

Владельцы ссудного капитала сосредоточивают у себя временно свободные денежные средства из фонда амортизации (восстановления) основного капитала, из постепенно формирующегося (по мере продажи готовой продукции) фонда заработной платы. Они обращают в кредитные средства незанятые в деле деньги предпринимателей и других слоев населения, используют пенсионные, страховые и иные фонды. В течение определенного периода такие денежные средства не приносят собственникам никакого дохода и их выгодно отдать в ссуду, хотя бы под сравнительно небольшой процент. В свою очередь, ссудные капиталисты за существенно больший процент предоставляют деньги бизнесменам, которые нуждаются в них для ведения прибыльной хозяйственной деятельности (закупки сезонного сырья, выплаты заработной платы в наступившие сроки и др.).

В современных условиях характерна тенденция к значительному увеличению доли заемных средств в финансировании хозяйства. Особенно велика их роль в затратах на капиталовложения в Японии, Италии, Франции. Например, японские фирмы за счет привлеченных ресурсов финансируют 4/5 всех средств на расширение производства.

В условиях развитого товарного хозяйства впервые возникает рынок ссудных капиталов, куда входит рынок инвестиций. В качестве предмета купли-продажи на нем выступает особый товар - капитал. Его особенность состоит в том, что деньги приобретают дополнительную полезность - способность возрастать по стоимости и приносить прибыль.

Важно иметь в виду, что инвестиция представляет собой долгосрочное вложение капитала в промышленность и иные отрасли хозяйства ради получения прибыли. При этом финансовые инвестиции идут на закупку акций, облигаций и ценных бумаг, выпущенных корпорациями или государством. Реальные инвестиции - это вложения денег в производственный основной капитал (здания, сооружения, оборудование), жилищное строительство, товарно-материальные запасы.

На рынке ссудных капиталов в сделке обычно участвуют два лица: собственник бездействующего капитала и бизнесмен, использующий своеобразный товар - капитал для получения прибыли. При этом собственник денежного капитала избавляется от всех забот по его производительному применению. Более того, он может жить праздно (за счет процента с большой ссуды), не занимаясь никакими делами и даже не зная, на какие цели пошли его деньги. В противовес этому на предпринимателя ложится обязанность извлечь из чужих денег прибыль. Основными организационно-экономическими формами кредита являются коммерческий и банковский. Они различаются по составу участников, объектам кредитования, величине процента и сфере использования.

Коммерческим называют такой кредит, который предоставляется товарами с отсрочкой платежа. Он возникает часто, когда покупатель продукции не может немедленно вслед за получением ее расплатиться наличными деньгами. В этом случае средством обращения выступает, как правило, вексель - специальное долговое обязательство заемщика уплатить определенную сумму денег в указанный срок. Зачастую предприниматель, получивший вексель, делает на нем передаточную надпись (индоссемент) и использует вместо денег для покупки нужных благ у другого продавца, а этот - у третьего и т.д. Тем самым, попадая в торговый оборот, вексель становится простейшим видом кредитных денег.