Пластиковые карты

Внедрение системы безналичных расчетов на предприятии происходит по следующей схеме:

Банк заключает договор с предприятием о переводе сотрудников на выдачу зарплаты по карточке. Программно-аппаратный комплекс, реализующий зачисление, сокращает время между начислением зарплаты и ее непосредственной выдачей до трех часов. И при этом никаких бумажных документов.

На первом этапе наиболее сложным моментом оказывается подготовка карточек для выдачи их сотрудникам, поскольку персонализация карточек и запись на них зарплаты является трудоемким процессом. Здесь необходимо воспользоваться своевременной и удобной формой зачисления зарплаты на карточку Пунктом Удаленного пополнения, который позволяет производить удаленное пополнение карточек клиентов без посещения банка. Клиент может записать на карточку новую сумму, сменить лимиты, сменить ПИН-код, списать сумму с карты обратно на счет, вообще не появляясь в банке.

После получения карточки владелец встает перед проблемой - где ее использовать? Первое и наиболее естественное желание - получить наличные, объясняемое, в первую очередь, отсутствием привычки к пользованию карточкой. Естественно, что банку и предприятию необходимо обеспечить сотрудников данными услугами. Эту проблему решает установка банкомата в общедоступном месте, это способствует удовлетворению потребности сотрудников в наличных средствах и укрепляет доверие к новой услуге. Кроме того, функциональные возможности банкомата таковы, что позволяют владельцам карточек работать со своим карточным счетом и совершать практически все операции, которые предлагаются клиентам в банке, а именно, зачислять денежные средства на карточку, снять наличные, получить информацию о состоянии счета и совершенных расходах, оплатить некоторые услуги (счета за телефон, электроэнергию, телекоммуникационные услуги).

Несомненно затраты на внедрение системы безналичных расчетов по пластиковым карточкам на предприятии и развитие для этого терминальной инфраструктуры потребует больших затрат. Однако при комплексном подходе к внедрению карточного проекта и использовании всего спектра финансовых инструментов, банк сможет, используя огромный финансовый потенциал крупных городов, достаточно быстро окупить сделанные затраты и получать стабильный доход.

Предприятие, оказавшись не в состоянии полностью и своевременно выплатить рабочим деньги, на самом деле попадает в замкнутый круг, начиная в условиях дефицита средств нести непроизводительные дополнительные расходы, возмещение которых может отодвигаться в неопределенное будущее.

При внедрении пластиковых карт все товары и услуги, во-первых, будут оплачиваться своевременно, во - вторых, по ценам на момент их получения, в третьих, полученные деньги предприятие может оперативно направить для "до выплаты" заработной платы, отодвигая момент обращения к кредитной линии банка.

Кроме того, в связи с тем, что банк заинтересован в осуществлении проекта, предприятие становится в ряд привилегированных клиентов банка, со всеми вытекающими отсюда последствиями.

В итоге, предприятие полностью снимает с себя затраты на инкассацию и приобретение денежной наличности; значительно экономит на процентных расходах по кредиту, так как намного позже приобретает кредит или вовсе им не пользуется; получает возможность полностью выплатить заработную плату, не имея на это достаточно средств; и значительно улучшает отношения с банком.

Банк же, эмитирует огромное количество карточек, а чем больше карточек находится в обращении, тем больше совершается операций по ним, следовательно, банк получает больше комиссионных за операции; высвобождает ресурсы для кредитования других предприятий, может под большую процентную ставку (потому, что в этом случае как бы сами работники кредитуют свое собственное предприятие); экономит на процентных расходах по зарплатным счетам, так как ставка по ним либо отсутствует, либо слишком мала.

Название "зарплатная карта" - чисто условное. Отличие "зарплатной карты" от обычных расчетных дебетовых карт только в том, что зарплатная карта привязана к расчетному (текущему) счету предприятия, а расчетная - к лицевому счету держателя карты. Для оформления зарплатных карт Банк и Предприятие заключают Генеральное соглашение, регламентирующее взаиморасчеты по картам работников предприятия, порядок выдачи и обращения карт, условия обслуживания карточных счетов и т.п. Банк открывает Предприятию синтетический карточный счет (СКС), на который Предприятие ежемесячно переводит со своего расчетного (текущего) счета зарплату.

Любого предпринимателя независимо от сферы деятельности при рассмотрении предложения о новом виде бизнеса (в данном случае зарплатного проекта) в первую очередь интересуют ответы на ряд простых вопросов:

какой объем инвестиций требуется в проект?

в какие сроки этот проект окупится?

каков будет уровень доходов после окупаемости проекта?

Если после обоснованных ответов на данные вопросы у предпринимателя возникает повышенная заинтересованность к данному проекту, возникает еще один существенный вопрос: как этот проект реализовать?

Если банк рассматривает возможность запуска зарплатного карточного проекта, то он преследует следующие цели:

через массовую эмиссию карточек получать достаточный объем новых, относительно дешевых, привлеченных денежных средств;

получать дополнительные комиссионные доходы от обслуживания безналичных расчетов держателей карточек в розничной торговле и сфере услуг;

получать дополнительные комиссионные доходы за выдачу наличных средств;

получать дополнительные доходы от эффективного размещения новых привлеченных пассивов.

Предприятие и банк подписывают соглашение, в котором указывают все права и обязанности сторон.

Права и обязанности предприятия:

- Предприятие самостоятельно определяет список сотрудников для открытия карточных счетов и получения карт. Средства, которые перечисляет предприятие, предназначены для зачисления на карточные счета сотрудников, получающих заработную плату и другие виды вознаграждения.

- Предприятие предоставляет Банку: платежное поручение; распоряжение, которое должно содержать информацию о Ф.И. О., номере счета, сумме, подлежащей зачислению, и табельном номере сотрудников (распоряжение должно быть заверено подписью руководителя и главного бухгалтера и скреплено печатью предприятия); текстовый электронный файл с информацией о номерах счетов и сумм, подлежащих зачислению на карточные счета держателей-сотрудников предприятия. Суммы, зачисляемые на карточные счета держателей и итоговая сумма в файле должны соответствовать суммам в распоряжении. Банк не несет ответственность за ошибочное зачисление средств на карточные счета Держателей в случае неправильно составленного предприятием распоряжения и файла.

- До перечисления заработной платы предприятие должно удерживать все необходимые налоги.

- Блокировать счета сотрудников предприятия с указанием сроков и причин блокировки.

- При перечислении предприятием на текущие карточные счета держателей карточек сумм заработной платы и других видов вознаграждений предприятие уплачивает Банку комиссию за расчетно-кассовое обслуживание по данному соглашению в размере от общей суммы перечисления, одновременно с перечислением средств на карточные счета сотрудников.

- За открытие карточных счетов для выплаты заработной платы сотрудникам, предприятие уплачивает банку за расчетно-кассовое обслуживание по данному соглашению денежные средства в рублях РФ по курсу ЦБ РФ на день оплаты за каждый открытый счет, на основании списка сотрудников предприятия на открытие карточных счетов.

- Предприятие предоставляет Банку право списать суммы комиссии в безакцептном порядке с расчетного счета.

При зачислении средств на карточный счет держателя карточки без участия предприятия, держатель самостоятельно уплачивает сумму в соответствии с тарифами Банка для физических лиц за пополнение карточного счета в наличном и безналичном порядке.

Права и обязанности Банка:

- Банк открывает сотруднику предприятия текущий карточный счет на основании заявления на выпуск пластиковой карты и заключает договор на открытие и ведение карточного счета.

- Банк обеспечивает осуществление расходов по операциям с использованием карточки в пределах платежного лимита.

- По требованию держателя банк выдает ему выписки о движении средств по карточному счету.

- Ежемесячно зачисляет проценты на карточные счета держателей согласно установленных Банком тарифов.

- Сообщает предприятию номера карточных счетов, открытых сотрудникам предприятия на основании списка на открытие карточных счетов, переданного предприятием в Банк.

- Банк на основании заявки от предприятия выпускает новые карты, в т.ч. переоформление карт с истекшим сроком действия. При этом за каждую новую карту Банк за расчетно-кассовое обслуживание взимает с предприятия дополнительную плату согласно действующим тарифам на дату изготовления.

Появление такой схемы объясняется желанием банка "создать" клиентов путем приобщения их к новым безбумажным формам расчетов, каковыми являются зарплатные платежные карточки.

Зарплатные карточки частично перераспределяют ответственность и риски в сторону предприятия, поскольку из фонда заработной платы производятся отчисления в совокупный страховой фонд, который, выполняет защитные функции при нарушении условий использования карточек. С одной стороны, средства предприятия на счете в банке-эмитенте служат надежным залогом, с другой само предприятие выступает в качестве поручителя, т.е. его ответственность может наступать только после того, как уже заявлено требование к держателю (работнику).

Если предприятие не сообщает эмитенту об увольнении работника и не изымает карточку, то оно продолжает нести ответственность перед эмитентом за все возможные неблагоприятные последствия от дальнейшего использования карточки держателем. В таком случае договором может быть предусмотрено право банка в одностороннем порядке расторгнуть договор, но такое право обязательно должно включаться в текст самого договора в качестве условия, с которым стороны согласились.

Предприятие также несет расходы по изготовлению карточек, их персонализации и ответственность за своевременный перевод средств на карт-счета. Размер этих средств не может быть менее страхового депозита, устанавливаемого эмитентом.

В любом зарплатном проекте существует проблема защиты прав работника, который отказывается от подписания договора с эмитентом (договорная схема в случае зарплатных карточек строится ступенчато: эмитент - предприятие, эмитент - работник, что позволяет в случае увольнения работника сохранять в силе второй договор, и следовательно клиента).

Держатель всегда имеет право получать выписку по карт-счету, но в случае зарплатной карточки выписки предоставляются через предприятие, хотя порядок разрешения разногласий при расхождениях между операциями указанными в выписке и произведенными фактически предусматривает направление претензии в банк.

Необходимо остановиться на последствиях прекращения срока действия договора (можно предположить, что предприятие посчитает нецелесообразным продолжение проекта) или одностороннего прекращения договора.

По окончании срока действия договора карточки подлежат возврату, до которого карт-счета продолжают дебетоваться. После установленной даты возврата банк переводит остатки с карт-счетов (включая страховые фонды) на счет, указанный предприятием. Договор считается полностью утратившим силу после возврата карточек и списания суммы последней транзакции. Уплаченные ежегодные сборы за обслуживание карточки возврату не подлежат.

Решение о необходимости реализации "зарплатного" проекта рассмотрим на примере Уральского банка реконструкции и развития.

УБРиР с 1996 года является участником платежной системы Uinon Card. На 2000 год банком было выпущено более 30 000 банковских карт Uinon Card. После вступления в члены международных платежных систем Visa и MasterCard, банк приступил к переводу держателей карт Uinon Card на карты международных систем. Благодаря этому, банк сократил свои расходы по закупке дорогостоящего оборудования (банкоматы, терминалы, модемы). За счет доходов от перевода на международные карты окупить часть своих расходов от вступления в платежные системы и по организации выпуска карт на базе международных систем.

Так как в настоящее время обострилась конкуренция за потенциальных клиентов (предприятия и организации), банки вынуждены сокращать сроки окупаемости своих проектов, снижать ставки за расчетно-кассовое обслуживание, тарифы за открытие и обслуживание карточных счетов. В то же время затраты на покупку новых банкоматов, терминалов, программного обеспечения, другого дорогостоящего коммуникационного оборудования (CISCO, модемы, каналы связи и другое) вынуждают банки если не снижать комиссии, то искать другие способы снизить свои затраты. Конечно, банк может компенсировать свои излишние затраты за счет других прибыльных источников доходов (кредитование, операции с ценными бумагами, расчетно-кассовое обслуживание и другое). Но, по моему мнению, данный вид услуги (продукт) должен быть окупаемым и приносить банку хорошую рентабельность. Если снижать комиссию за расчетно-кассовое обслуживание ("зарплатный" проект), при этом не снижая свои затраты на покупку оборудования, то срок окупаемости проекта будет увеличен. В банке принято, что окупаемость проекта должна составлять не более 3-х лет, но, что делать, если банк стремится увеличить долю в своих пассивах за счет увеличения выпуска карт. Известно, что основная доля карт - "зарплатные". Вот почему Уральский банк реконструкции и развития при организации "зарплатного" проекта использует лизинговую схему покупки оборудования. Это дает ему получать прибыль уже в конце года после реализации проекта.

Расчет доходности и сроков окупаемости проекта необходимо провести на основе данных, часть из которых известна заранее - исходные данные, и другая часть данных, которые определяются расчетным путем.

В настоящее время существует несколько методик расчета эффективности "зарплатного" проекта, но суть их всех одна посчитать и спланировать рентабельность для реализации "зарплатного" проекта.

Для решения данного вопроса в Уральском банке реконструкции и развития существует определенная методика, которую банк применяет на практике и с помощью которой рассчитывается эффективность "зарплатного" проекта. В расчетах возможны отклонения от методики, так как банк учитывает специфику и механизм реализации "зарплатного" проекта на предприятии, а также реальные доходы и расходы банка.

По данной методике рассчитаем эффективность внедрения "зарплатного" проекта на предприятии N.

Как известно, информация по счетам является в каждом банке строго конфиденциальной, поэтому для анализа использованы данные типового проекта.

Численность работающих на данном предприятии составляет 1500человек, при этом ежемесячный фонд оплаты труда составляет 6000000рублей. Предприятие N делает заявку на всех сотрудников. Банк предлагает следующие условия договора:

Стоимость карты $0,7 (семьдесят центов США);

Плата за РКО 0,5%;

Плата за открытие счета $2 (Два доллара США);

Процент, начисляемый на остаток денежных средств

на карточном счете 1%.

В своих расчетах банк предусматривает возможное увеличение эмиссии на 20 карт в квартал за счет увеличения численности работников предприятия или за счет текучести кадров.

Банк предполагает размещать привлеченные ресурсы (остатки на карточных счетах сотрудников предприятия) по ставке равной 10,0% годовых. Исходя из собственного опыта, банк предполагает, что в первом квартале после внедрения "зарплатного" проекта неснижаемые остатки на карточных счетах будут составлять 20% от ежемесячного фонда оплаты труда. В каждый последующий квартал, данный показатель будет иметь прирост в размере 5% в течение шести месяцев, пока не достигнет 50%. Таким образом, максимально возможный неснижаемый остаток на карточном счете составит 50%.

При расчете прибылей и убытков для учета фактора инфляции проводится дисконтирование финансовых результатов. На основе экономических прогнозов определяется следующая ставка дисконтирования:

в 2004 году 12 % годовых

в 2005 - 2008 годах 10 % годовых.

При определении эффективности проекта также учитываются другие показатели, например, такие как норма отчислений в Фонд обязательных резервов по привлеченным ресурсам физических лиц (9%), ставка налога на прибыль (24%), норма отчислений во внебюджетные фонды (35,6 %) и др. В приложении 4 приведены параметры для расчета эффективности "зарплатного" проекта.

Исходя из численности работников предприятия определяется количество банкоматов, POS-терминалов и других технических средств необходимых для обслуживания держателей пластиковых карт. Для избежания больших единовременных затрат на покупку банкоматов и POS-терминалов, они берутся в лизинг по ставке 33,3 % годовых (срок лизинга - три года).

Необходимо отметить, что целесообразна установка банкомата, если фонд оплаты труда на предприятии не менее 3000000 рублей. При этом один банкомат устанавливается для предприятия с численностью до 1 500 человек. Если численность предприятия превышает данное значение, то требуется большее количество банкоматов. В данном проекте достаточно установить 1 банкомат. Также планируется установка 1 POS-терминала.

Помимо банкомата и POS-терминала банк несет и другие разовые расходы при реализации данного проекта: изготовление ПИН-конвертов, бланки договоров и бумага, установка телефонного номера и др. В приложении 5 приведен перечень разовых расходов банка на реализацию данного "зарплатного" проекта.

Кроме разовых расходов банк несет ежемесячные расходы для поддержания проекта. К ним относятся инкассация банкоматов, плата за связь по городу, фонд оплаты труда карточного персонала, обслуживания банкоматов, расходные материалы для банкоматов, провод и поддержка программного обеспечения (приложение 6).

Отдельной таблицей представлены расчеты лизинговых платежей и амортизационных отчислений (приложение 7).

Как уже отмечалось выше банкоматы, POS-терминалы, модемы берутся в лизинг. Лизинговые платежи выплачиваются равными суммами (аннуитет), исходя из средней процентной ставки 33,3 %. Ставка является средней, так как при поставке банкоматов каждый раз заключается договор с лизинговой фирмой, при этом ставки по лизингу различны.

Амортизация начисляется на следующее имущество: телефонный номер, каналы связи. Норма амортизации при этом составляет 11,8 % исходя из нормативного срока эксплуатации.

Что касается расходов, связанных с организацией процессингого центра, затрат на покупку программного обеспечения, различного технологического оборудования и других затрат связанных с началом эмиссии пластиковых карт, то нужно заметить, что эти капитальные затраты уже отмечалось выше окупились. Поэтому они не включены в состав затрат на данный "зарплатный" проект.

Определение доходов приведено в приложении 8.

Доходы от реализации данного проекта формируются за счет процентных и непроцентных (или прочих) доходов.

Процентные доходы в свою очередь являются результатом размещения свободных остатков на карточных счетах. Свободные остатки на карточных счетах представляют собой разницу между остатками на карточных счетах и резервами на поддержание ликвидности, а так же отчислениями в фонд обязательных резервов по привлеченным денежным средствам физических лиц. Данные ресурсы размещаются под 10% годовых.

Резервы на поддержание ликвидности создаются банком в целях быстрого удовлетворения обязательств перед держателем банковской карты, в тех случаях, когда держателю необходимо снять с карточного счета остаток денежных средств, который банк разместил как свободный денежный ресурс за определенную плату.

Непроцентные доходы (или прочие) формируются за счет платы за расчетно-кассовое обслуживание (РКО), которая составляет 0,5%, и доходов за открытие и обслуживание карточных счетов.

Расходы на реализацию данного "зарплатного" проекта разделены на три составляющие: расходы на организацию, постоянные расходы, переменные расходы.

Расходы на организацию являются единовременными и включают в себя затраты на каналы связи для банкомата и POS-терминала, затраты на подключение телефона для предприятия. Эти расходы осуществляются в первый квартал реализации данного проекта.

Постоянные расходы состоят из затрат на изготовление карт, обслуживание банкомата, затраты на поддержку программного обеспечения (они увеличиваются пропорционально количеству карт), платы за связь между банкоматом, POS-терминалом и процессинговым центром, затрат на расходные материалы для банкомата (бумага, комплектующие), фонда оплаты труда персона отдела внедрения карточных продуктов и отчислений во внебюджетные фонды, лизинговых платежей и амортизационных отчислений.

Переменные расходы включают себя процентный расход по картам, который возникает в результате начисления процентов на остатки денежных средств на карточных счетах сотрудников предприятия (1%), расходы на бумагу и ПИН-конверты.

Сумма постоянных и переменных расходов представляет собой текущие расходы.

В приложении 9 представлен расчет расходов на реализацию данного проекта.

В приложении 10 приведен расчет финансовых результатов.

На основе приведенных расчетов можно сделать следующие выводы.

Предлагаемый проект окупается через 3 месяца после его внедрения, то есть во первом квартале 2005 года. В этом квартале банк получает первую прибыль от данного проекта в размере 42 653 рублей, а чистый дисконтированный доход в этом же квартале составил 35 115 рублей. Достаточно небольшой срок окупаемости объясняется тем, что капитальные вложения в проект отсутствуют. Банк несет только единовременные затраты на организацию "зарплатного" проекта и текущие затраты, связанные с реализацией данного проекта. Как уже говорилось ранее, капитальные вложения связанные с высокотехнологичным оборудованием для процессингого центра, программным обеспечением для него, а также другие затраты необходимые для начала эмиссии пластиковых карт окупили себя за счет предыдущих эмиссий карт.

Рассчитаем рентабельность проекта. Рентабельность представляет собой отношение полученной прибыли от проекта и понесенных расходов при реализации данного проекта. Исходя из этого, рентабельность данного "зарплатного" проекта составляет 87,21%.

Чистый дисконтированный доход за период расчета (четыре года) составил 1 517 864 рубля (Рис. 3.).

Рис. 3. Финансовый профиль проекта Составлено автором на основе аналитических данных ОАО "УБРиР"

Таким образом, реализация "зарплатного" проекта на предприятии N является целесообразной и эффективной.

Расчетные экономические показатели показывают, что основным источником доходов для банка являются доходы от использования остатков средств клиентов на счетах в его ресурсной базе, а также продуманное определение размеров сервисной ставки, взимаемой за открытие и обслуживание карточного счета, размеров комиссии за снятие наличных и за безналичные операции. Если банк начинает работать на уже сложившемся региональном (городском) рынке, то вероятно, для быстрого привлечения клиентов имеет смысл установить тарифы немного ниже среднерыночных. Но необходимо помнить, что после того, как наберется планируемое число клиентов, вновь поднять ставки наверняка не удастся. Если же банк первым начинает заниматься картами в регионе, то можно ориентироваться на тарифы других регионов, например, Москвы, несколько повысив их.

Предварительный расчет может оказать помощь банку в оценке его возможностей и принятии решения о том, приступать либо не приступать к реализации проекта.

Успех реализации маркетингового проекта перевода предприятия на выплату заработной платы при помощи банковских карт зависит от объективной оценки банком собственных сил и возможностей, а также продуманной маркетинговой программы.

Преимущества для участников проекта:

I. Для банка:

1. Возможность использовать средства клиента (предприятия) после выдачи зарплаты, Если раньше при выдаче заработной платы средства клиента уходили с его расчетного счета и уходили из банка, то теперь деньги остаются некоторое время в банке, до момента их снятия работниками предприятия.

2. Возможность использования банком остатков от 15% до 50% от ФЗП, находящихся на счетах работников предприятия при правильной маркетинговой политике банка (процент начисляемый банком на остатки должен быть не высокий, но и не низкий, не меньше ставок по вкладу до востребования, так, чтобы работники предприятий оставляли часть зарплаты на карточке).

3. Расширение спектра услуг для своих клиентов, усиление своих позиций в отношении своей клиентуры в конкурентной борьбе на рынке банковских услуг.

4. Захват клиентуры банков, которые не могут предложить аналогичного решения для своих клиентов.

II. Для предприятия:

1. Возможность использовать невостребованную часть фонда заработной платы (в среднем это 15-25% от ФЗП при использовании голосовой авторизации и 25-30% при использовании банкомата) в качестве оборотных средств.

2. Перевод заработной платы на счет, обслуживаемый пластиковой картой, позволяет в значительной степени облегчить работу отделов бухгалтерии и кассы организации и сократить количество занятых в них сотрудников.

3. Использование пластиковых карт при выдаче заработной платы через банкоматы и ПВН уменьшает затраты предприятия и снимает проблемы получения, хранения и транспортировки наличных денег.

4. Снимаются пиковые нагрузки в дни выдачи заработной платы.

5. Упрощается процедура составления кассового плана.

6. Снимается проблема депонирования невостребованных средств, нарушающая кассовый план.

7. Увеличивается срок выдачи зарплаты, что устраняет неплановые простои предприятия в дни выдачи.

8. Возможность заведения корпоративных карт предприятия для обслуживания текущих расходов таких, как покупка бензина для служебного транспорта, канцелярских принадлежностей, представительские расходы и т.п.

9. Начисление процентов на карточные счета сотрудников увеличивает их фактический доход без затрат со стороны предприятия.

10. Предприятиям, имеющим филиалы, предоставляется возможность централизованно начислять заработную плату и избавится от необходимости инкассировать средства под зарплату.

11. Предприятие может рассчитывать на получение льготного кредита из остатков на СКС, а также на дополнительные преимущества от обслуживающего банка, страховых организаций и т.п.

III. Для сотрудников предприятия:

1. Удобство использования карточки.

2. Быстрота расчетов.

3. Владелец пластиковой карточки может автоматически вкладывать свою заработную плату под проценты в надежный банк.

4. Держатель карты получает независимость от дня и времени выдачи зарплаты.

5. Держатель карты может получить требуемую наличную сумму денег в требуемой валюте (при желании можно снять всю сумму) в любом банкомате и ПВНе, в том числе за рубежом. При этом не требуется заполнять таможенную декларацию на вывоз валюты.

6. Отсутствие необходимости носить с собой наличные деньги.

7. Исключаются возможные криминальные ситуации при получении заработной платы или при крупных покупках.

8. Возможность конвертации по биржевому курсу при оплате по карте в отличие от оплаты наличными, при которой пересчет осуществляется по завышенному курсу магазина.

9. Возможность получения иностранной валюты по рублевой карте и, наоборот, в случае заведения валютной карты.

10. Дополнительные льготы, предоставляемые банком-эмитентом.

Итак, популярность "зарплатной" карты среди сотрудников предприятий, организаций растет благодаря высокому уровню безопасности, а так же простоте повседневного использования данной карты. Ведение учета поступлений и расходов, получение выписок с информацией о том, когда, где и сколько израсходовано денег, исключает риск перерасхода средств и позволяет планировать семейный бюджет. Держатель карты получает дополнительный доход за счет процентов, начисляемых на остатки на банковском счете, и имеет оперативный доступ к своему счету независимо от территориального расположения. Сопутствующие банковские продукты (платежи, осуществляемые через банкомат; блокирование суммы на карте под повышенный процент, оформление доверительной карты, безналичные расчеты в сфере торговли и услуг и др.) делают использование банковской карты более удобным и эффективным.

3. Пути совершенствования использования карточных продуктов УБРиР

Внедрение банковских карточек в качестве одного из основных средств безналичных расчетов является важнейшей задачей "технологической революции" банковской деятельности. Это средство расчетов, обладая множеством несомненных достоинств, предоставляет как владельцам карт, так и кредитным организациям, занимающимся их выпуском и обслуживанием, массу описанных выше преимуществ.

Главным достижением для многих российских банков стало само внедрение системы расчетов банковскими картами, использование теории расчетов на практике. Однако техническое нововведение не всегда обеспечивает экономическое превосходство над конкурентами, а всего лишь является одним из преимуществ в конкурентной борьбе. Один из уроков для банков, реализовавших эмиссию карт, заключается в том, что увлечение техническими новшествами, которые, как правило, очень дороги, не всегда приводят к желаемой цели и экономически не всегда эффективны. В действительности оказалось, что сами по себе технологии, какими бы новыми ни были, не приводят к желаемому результату. Гораздо более эффективным во многих случаях оказывается разумное экономическое моделирование и профессиональный маркетинг.

По этой причине прежде чем приступать к реализации какого-либо карточного проекта, необходимо произвести предварительную оценку его эффективности, т.е. определить срок окупаемости, рентабельность данного проекта, величину возможной прибыли при реализации проекта, а также соотнести затраты, необходимые для его реализации, с будущими доходами.

Анализ внедрения зарплатного проекта дает предприятию:

Во-первых, в условиях экономической нестабильности, огромных неплатежей, между предприятиями довольно часто возникают ситуации, когда средств для выплаты заработной платы просто нет на счете. Использование системы безналичных расчетов по карточкам позволяет вовремя произвести выплату заработной платы даже в неблагоприятных для предприятия условиях. Между тем, факт своевременной выдачи заработной платы стабилизирует обстановку на предприятии, что непосредственно скажется на производительности труда, а следовательно и на получаемой прибыли.

Во-вторых, выплата заработной платы сотрудникам предприятия неизбежно ведет к расходам по обслуживанию налично-денежной массы. Многие банки берут комиссионные за выдачу наличных с расчетного счета в пределах двух процентов от выдаваемой суммы, предприятию приходится оплачивать также услуги по инкассации средств. Кроме того, предприятие несет расходы по содержанию штата кассиров и охраны. Использование пластиковых карточек позволит предприятию свести эти расходы к минимуму, так как предприятие экономит на уплате комиссионных за получение наличных с расчетного счета и полностью сокращает расходы на инкассацию и обслуживание наличного оборота на предприятии.

В-третьих, изъятие, в виде заработной платы, больших объемов денежных средств ощутимо даже для преуспевающего предприятия. Использование системы безналичных расчетов по карточкам позволяет предприятию получить дополнительные инвестиционные ресурсы, в виде льготных банковских кредитов, под залог средств, находящихся на карт-счетах сотрудников предприятия в банке, которые можно использовать для увеличения оборотных средств предприятия, так необходимых для развития производства.

Что же касается банка, то привлечение предприятия для выдачи заработной платы на карточки позволяет быстро увеличить число держателей карт, а, следовательно, и получаемые доходы, а именно:

Во-первых, быстрее, чем при индивидуальном привлечении клиентов, окупить сделанные вложения в аппаратно - программный комплекс и развитие терминальной инфраструктуры.

Во-вторых, получить дополнительные источники финансовых ресурсов в виде суммы денежных средств, которые ранее изымались единовременно из банка для выдачи заработной платы. Кроме того, при создании благоприятных условий для своих клиентов, банк может привлечь дополнительные денежные средства, которые получают владельцы карточек из иных, нежели заработная плата, источников.

В-третьих, увеличение числа владельцев карточек позволяет увеличить объем комиссионных с платежных операций по пластиковым карточкам.

Схема кредитования в рамках "зарплатного" проекта может быть реализована двумя способами:

1. Кредитование сотрудников (краткосрочное и долгосрочное кредитование).

Краткосрочное кредитование может предусматривать кредит в режиме "овердрафта".

После реализации на предприятии "зарплатного" проекта с использованием международных пластиковых карт Банк берет на себя обязательства рассмотреть возможность кредитования сотрудников предприятия путем предоставления кредитов в виде "овердрафта" (возобновляемого кредита).

Банк заключает с предприятием соглашение (поручительство) о предоставлении сотруднику "овердрафта". Ставка по данному кредиту определяется с учетом депонирования средств предприятия в расчетном банке. Отметим, что действующее законодательство РФ определяет ставку по кредиту не меньше ѕ ставки рефинансирования ЦБ РФ. В противном случае, возникают дополнительные расходы, связанные с уплатой налогов по материальной выгоде. Лимит "овердрафта" как правило, устанавливается на уровне 30-50% от среднемесячной заработной платы, однако возможен индивидуальный подход по согласованию с руководством предприятия.

После погашения части или всей суммы овердрафта данная сумма становится доступной сотруднику предприятия для дальнейшего ее использования.

2. Кредитование предприятия для выплаты зарплаты.

Долгосрочное кредитование сотрудников может быть до 3-х лет и более. Размер зависит от годового фонда оплаты труда работника. В этом случае банк также заключает с предприятием соглашение.

В случае кредитования предприятия расходы ложатся на само предприятие. Предприятие может воспользоваться данным кредитом, если необходимо выплачивать аванс и заработную плату вовремя, не прибегая к остановке производственного цикла. Это особенно удобно предприятиям, у которых есть разрывы в технологии от момента вложения средств в производство до получения доходов.

Таким образом, участие в проекте является обоюдовыгодным для всех участников и позволяет им эффективно использовать собственные финансовые и технологические ресурсы.

Подводя итог сказанного, можно сделать выводы о том, что выпуск зарплатных карточек:

– дает эмитенту большие юридические гарантии по сравнению с выпуском карточек для физических лиц, так как риск неплатежеспособности несет не эмитент, а предприятие;

– позволяет проводить мониторинг счетов держателей;

– снижает риск несанкционированного использования средств;

– включает предприятие в "сферу влияния" эмитента не только по "карточным проектам", но и по другим услугам;

– позволяет снизить для предприятия стоимость кредитных ресурсов, привлекаемых на выплату зарплаты;

– дает возможность использования фонда заработной платы, переводимого на карточные счета в качестве обеспечения под кредит;

– переводит документооборот предприятия в электронную форму.

Реализация рассмотренного маркетингового проекта перевода предприятия на выплату заработной платы при помощи банковских карт позволит банкам иметь стабильные денежные ресурсы на карточных счетах, довольно обширную клиентуру и развитую инфраструктуру, позволяющую улучшить обслуживание клиентов банка вне его офиса.

Расчеты с использованием наличных денег чрезвычайно дорого обходятся государству и банковскому сектору. Выпуск в обращение новых купюр, обмен старых, содержание огромного персонала, выполняющего однообразную техническую работу по обслуживанию наличной денежной массы, неудобства и большие потери времени клиентов - все это тяжелым бременем ложится на экономику.

Один из возможных и самых распространенных и перспективных способов разрешения проблемы наличного обращения - создание эффективным автоматизированных систем безналичных расчетов с населением.

Развитие систем безналичных расчетов с населением на территории области приведет к увеличению доли безналичного оборота и снижению наличной денежной массы в обороте, уменьшению затрат на ее обработку; повышению собираемости налогов, обеспечению своевременности поступлений в бюджет; уменьшению оборота денежных средств в теневой экономике (легализации денежного оборота). Без преувеличения, 2003 год стал годом перелома. До сих пор "пластик" воспринимался широкой общественностью негативно - как навязанный работодателем "ключ" к банкомату, где зарплата лежит. Теперь карта становится реально действующим расчетным и кредитным инструментом. Те же "зарплатники", постигшие азы взаимоотношений с куском разукрашенной пластмассы, пользуются предоставляемыми картой возможностями делать сбережения, покупать товары в кредит, получать скидки. Активно развиваются совместные карточные программы банков и туристических компаний, торговых и развлекательных центров, дающие владельцам карт дополнительные преимущества. Разумеется, всегда будут люди, которые пользуются картой один раз в месяц - исключительно для снятия наличных в кассе или банкомате в день выдачи жалованья. Но уже есть и те, кто принципиально не снимает наличных: они делают покупки и отдыхают только там, где можно рассчитаться по карте. В этом для них - особый драйв. Кое-кто даже добровольно берет на себя некую социальную миссию, буквально вынуждая неграмотных и ленивых торговцев принять-таки оплату по карте, логотип которой находится на входной двери магазина сугубо в эстетических целях. В итоге радуются и кассиры, сумевшие впервые в жизни "договориться" с импринтером, и покупатели, обернувшие в свою веру еще одного человека по ту сторону баррикад, проходящих как раз через прилавок. Да, примеры эти единичны. Но они есть - и убеждают в том, что меняется не только ситуация на рынке пластиковых карт, но и финансовая культура тех, ради кого этот рынок создан. Основная масса крупных предприятий уже реализовала зарплатные проекты, а большинство розничных клиентов обзавелись "пластиком".

О необходимости решать вопрос количества банкоматов через создание банковских альянсов говорили много лет, однако реальный шаг в этом направлении в Екатеринбурге сделан лишь в июне 2003 года. Свои банкоматы объединили Уралвнешторгбанк и СКБ-банк, создав первую объединенную сеть банкоматов на Урале. Месяц назад в нее вошел третий участник - Екатеринбургский муниципальный банк. Суммарное количество банкоматов трех банков, эмитирующих и обслуживающих карты самой распространенной в Свердловской области системы Union Card - свыше 70. Они расположены как в областном центре, так и в других городах. Руководители банков делают акцент на том, что объединение сетей производилось на основе российской платежной системы. "То, что произошло на базе отечественной платежной системы Union Card, на иностранной базе было бы невозможно", - утверждает президент Уралвнешторгбанка Валериан Попков, защищающий интересы национальной платежной системы. "Руководство Union Card пошло нам навстречу, поддержало нас и правительство Свердловской области. Аналогов созданной сети банкоматов не существует. Мы надеемся, что технологические решения и возможности, которые уже дает наша банкоматная сеть, и которые мы еще внедрим, привлекут и другие уральские банки". Попков отметил, что переговоры по этому поводу ведутся сейчас со Свердлсоцбанком.

Председатель правления СКБ-банка Михаил Ходоровский отмечает, что после объединения банкоматов резко - в полтора раза - выросло количество транзакций. "Мы проповедуем продуктивную конкурентную стратегию, когда партнеры ищут точки соприкосновения, работая в интересах и друг друга, и собственного бизнеса, и клиента", - говорит он.

Президент Екатеринбургского муниципального банка Михаил Ситников обращает внимание на социальные последствия создания объединенной сети банкоматов: "Администрация города внедряет программу перехода на казначейское исполнение городского бюджета. В связи с этим в течение 2003 года выдано более 60 тысяч пластиковых карт работникам бюджетной сферы. Отказ от комиссии позволяет экономить деньги наших не очень богатых клиентов" Эксперт Урал №46 (126) от 08.12.2003г., "Карты к деньгам" с.23..

Этот банкоматный альянс - не единственный. В октябре подобное соглашение об объединении банкоматов заключили екатеринбургские банки "Северная казна" и "Гран". Общая сеть насчитывает более 90 банкоматов Екатеринбурга и крупнейших городов области, что делает ее самой крупной в регионе. Следующим шагом банков-партнеров будет объединение банкоматов в универсальную сеть "Экономъ", созданную в 2003 году банком "Северная казна" и обслуживающую карты ряда платежных систем, представленных в регионе, в том числе карты банков "Северная казна" и "Гран", систем Visa, MasterCard, Accord. Сеть позволяет также оплатить через банкомат услуги сотовой связи, коммунальные услуги, счета интернет-операторов - спектр операций постоянно расширяется. Предполагается, что в будущем количество банкоматов в объединенной сети увеличится до 110. А также объединение сети банкоматов "Уральского Банка Реконструкции и Развития" и "Свердлсоцбанка" под названием "Мир карт".

Несмотря на целый ряд качественных изменений, основная проблема - обеспечение эффективного обслуживания "пластика" в торговой сети - остается нерешенной. Крупные торговые центры, использующие передовые технологии и ориентирующиеся на обеспеченных покупателей, уже давно принимают карты к оплате. Также успешно развиваются взаимоотношения "пластика" и торговли в тех городах, где зарплатные проекты реализованы на градообразующих предприятиях. А вот магазины и предприятия общепита, чей контингент - люди небогатые, не спешат приобщиться к прогрессу. Создавать систему под единичных покупателей - и накладно, и невыгодно. Значит, банкам так или иначе придется обеспечивать "пластиком" и сравнительно небогатых земляков. Судя по всему, именно бюджетные организации окажутся в центре внимания банков-эмитентов в этом году.

Между тем экономический совет при губернаторе Свердловской области в октябре 2003 года собрался на специальное заседание по вопросам развития безналичных расчетов с использованием банковских карт. В частности, он рассмотрел "Программу развития безналичных расчетов населения с использованием банковских карт, безналичных расчетов за жилищно-коммунальные услуги на территории Свердловской области на 2003 - 2007 годы", разработанную межотраслевой рабочей группой с участием представителей Уральского банковского союза, кредитных организаций, Главного управления Банка России по Свердловской области и областных министерств. Как отмечается в документе, "в большинстве экономически развитых муниципальных образований имеется необходимая инфраструктура обслуживания держателей карт по выдаче наличных денежных средств". При этом, по данным разработчиков программы, в Екатеринбурге банковскими картами владеют 43% населения, в Серове, Полевском, Краснотурьинске, Качканаре, Североуральске, Нижнем Тагиле, Ревде - от 28 до 39%, в Лесном, Каменске-Уральском, Заречном, Верхней Пышме - от 19 до 25%. Среднеобластное значение - 19%. Имея столь солидный "стартовый капитал", чиновники, работодатели и банкиры могут совместными усилиями решить целый ряд проблем, приступив к массовой реализации зарплатных проектов в бюджетных организациях.

Доводы тех, кто ратует за расширение сферы влияния "пластика", резонны: реализация программы позволит увеличить собираемость коммунальных платежей и налогов, повысить учтенный денежный оборот, снизить издержки налично-денежного оборота, обеспечить развитие внутреннего потребительского спроса. И это притом, что предложенная программа не требует больших бюджетных вложений, банки технологически готовы к реализации программы областного масштаба (в том числе за счет объединения банкоматных сетей), а увеличение количества держателей карт даст мощный импульс развитию безналичных операций в торговле и сфере услуг.

Для увеличения доли безналичных расчетов наиболее важным является: увеличение количества карт в обращении. Пока их число не превысит "критической массы", организации торговли и услуг, которые осуществляют расчеты с использованием банковских карт, не смогут рассчитывать в полной мере на описанные выше преимущества. Рынок карточных продуктов пока еще слабо развит и очень прибыльный, а, следовательно, банкам нужно стремиться занять пустующую нишу.

Основной проблемой, которая возникает при внедрении всех этих проектов, является то, что еще не создана удобная для массового клиента система безналичных расчетов. Отсюда вытекает такое противоречие: данная система не возможна без активного участия в ней предприятий торговли, сферы обслуживания и других мест, где клиент может использовать карту для расчетов. Объекты инфраструктуры трудно убедить в необходимости заключать договора с банками. К тому же они не хотят нести затраты на приобретение оборудования и обучение персонала. Однако динамика последних лет говорит о неуклонном расширении системы безналичных расчетов.

При анализе деятельности банка на рынке карточных продуктов были выявлены следующие достоинства:

1. Уральский Банк Реконструкции и Развития - крупнейший коммерческий банк региона, являющийся членом сразу двух самых распространенных платежных систем Visa Int. и MasterCard Int. (широкий спектр видов карт).

2. Уральский Банк Реконструкции и Развития имеет собственный процессинговый центр, благодаря чему процедура оформления и выпуска карт происходит в сжатые сроки. Стандартный срок оформления карты - 3 дня, срочное оформление Maestro или Visa Electron - 24 часа.

3. Начисление процентов по карточному счету.

4. Деньги Клиента хранятся в надежном первоклассном Банке, а доступ к ним он имеет более чем в 100 странах мира.

5. Приобретая в Уральском Банке Реконструкции и Развития одну карту платежной системы Visa Int. или MasterCard Int., Клиент дополнительно бесплатно получает карту другой системы и другого класса. К карте MasterCard Standard/Gold или Visa Classic/Gold по вашему выбору дополнительно бесплатно выдается карта Maestro или Visa Electron. Для обслуживания этих карт будет открыт единый счет, что позволит использовать ваши денежные средства в полном объеме, независимо от вида карты.

6. Выпуск доверительной карты.

7. Уральский Банк Реконструкции и Развития осуществляет круглосуточную поддержку клиентов. Из любой точки планеты в любое время дня и ночи держатель Карты Уральского Банка Реконструкции и Развития получит консультацию специалиста, помощь в сложных ситуациях.

8. Уральский Банк Реконструкции и Развития владеет широкой сетью пунктов обслуживания, отделения банка имеют удобный график работы.

9. Деятельность банка по зарплатным проектам.

10. Распространение корпоративных, а также бонусных и дисконтных карт.

Однако были выявлены и недостатки:

1. Отсутствует маркетинг банковских инноваций (конкретно, по зарплатным проектам).

2. Недостаточно развита инфраструктура обслуживания банковских карт.

3. Недостаточное количество дополнительных услуг для держателей пластиковых карт.

Следовательно, для устранения перечисленных недостатков необходимо предложить рекомендации Банку, которые позволят расширить клиентскую базу:

1. Маркетинг банковских инноваций представляет собой совокупность видов маркетинговой деятельности банка по реализации карточных продуктов. Как показал анализ, УБРиР работает совместно по зарплатным проектам с небольшим количеством предприятий города и области (90 предприятий). Следует расширить клиентскую базу для получения больших прибылей, т.к. зарплатные проекты действительно имеют преимущества для всех участников проекта Кулагин В. "Маркетинговая схема (зарплатный проект)". Мир карточек.- 1999.- № 7.- С.16-19.. Для этого необходимо:

- маркетинговое исследование предприятий;

- сбор информации о потенциальных предприятиях-участниках проекта;

- анализ возможностей рынка банковских продуктов по видам привлекательности для клиентов;

- планирование деятельности по выпуску банковских карт;

- анализ данных по реализации банковских карт, изучение опыта банков-конкурентов;

- реклама и рекламные акции.

2. Дальнейшее развитие инфраструктуры обслуживания банковских карт - расширение Банком терминальной и банкоматных сетей как в г. Екатеринбурге (банковские альянсы), так и в области, а также России. Установка торгово-сервисными предприятиями оборудования по обслуживанию банковских карт, контрольно-кассовых машин, которые кроме денежной наличности способны работать с банковскими картами. Если торговые точки будут устанавливать необходимое оборудование, то рентабельность "пластиковых" проектов у кредитных организаций повысится, соответственно, расширится сфера совершения безналичных платежей, увеличится скорость развития систем безналичных расчетов, окупятся затраты торгово-сервисных предприятий.

Передовыми в этом направлении являются автозаправочные станции, которые для проведения учета проданного бензина внедряют электронные системы учета и расчетов и заключают договоры с кредитной организацией по обслуживанию банковских карт. Магазины неохотно идут на проведение электронных расчетов, хотя преимущества при осуществлении безналичных платежей с использованием банковских карт очевидны:

привлечение и удержание дополнительного числа клиентов;

снижение издержек, связанных с обработкой и инкассацией наличных денежных средств;

повышение уровня предоставляемых услуг;

автоматизация платежей;

увеличение скорости и удобства обслуживания клиентов.

3. Увеличение числа дополнительных услуг для держателей пластиковых карт.

1) Оплата банковской картой коммунальных платежей, платежей за газ, электроэнергию, TV-антенн, услуг связи (в том числе сотовой связи), страховок, налогов, пошлин и т.д. Для получателей средств - это увеличение скорости расчетов и прозрачности платежей; автоматизация обработки платежей и проведение расчетов с контрагентами; облегчение учета и контроля поступлений от плательщиков; возможность получения предоплаты. Для населения - это удобство, безопасность и надежность осуществления платежей.

2) Предоставление информационных услуг по вышеперечисленным платежам через банкоматы (выписки-отчеты по ранее произведенным платежам).

3) Предоставление справочной информации через банкоматы о расположении банкоматов и POST-терминалов УБРиР, а также других банков на территории города, области, России и зарубежья; о комиссионных процентах за обслуживание в банкоматах сторонних банков; о том, где можно использовать пластиковые карты при расчетах (магазины, рестораны, АЗС, спортклубы и др.).