Размещено на http://www.allbest.ru/

Оглавление

Введение

1. Теоретические основы кредитов Банка России коммерческим банкам

1.1 Обеспеченные кредиты Банка России

Заключение

Список использованных источников

Приложения

Введение

Одной из основных задач Центрального Банка Российской Федерации в современной финансовой системе России является регулирование ликвидности банковской системы.

Для ее решения Банк России использует ряд инструментов и механизмов. К таким инструментам относятся: операции на открытом рынке, операции рефинансирования, обязательные резервные требования, процентная политика по операциям Банка России. Самыми работоспособными и востребованными инструментами в настоящее время являются инструменты рефинансирования.

Механизмы рефинансирования служат для коммерческих банков в качестве последних инструментов регулирования их ликвидности. Банки вынуждены обращаться к рефинансированию когда исчерпаны возможности увеличения ликвидности на межбанковском и открытом рынках, и тогда Центральный банк становится кредитором последней инстанции.

Актуальность темы данной курсовой работы связана с важнейшей ролью Центрального Банка в образовании и координировании банковской системы. Он по праву является основным звеном всей банковской системы почти в любой стране, ведь его деятельность связана с деятельностью государства в целом, он играет особую роль в финансовой и экономической системе государства, устанавливает ограничения и регулируют финансовый и кредитный рынки. денежный кредит коммерческий

Центральный банк в любом государстве занимает особое место в кредитно-финансовой системе. Значение Банка России очень велико, оно состоит в том, что он несет ответственность за проведение денежно-кредитной политики и стабильность банковской системы в целом.

Какие существуют виды обеспечения для кредитов Банка России коммерческим банкам и как они подразделяются? Найти решение этой проблемы поможет изучение темы курсовой работы.

Цель данной работы является изучение видов кредитов Банка России коммерческим банкам.

Исходя из цели, можно выделить следующие задачи:

1. Изучить обеспеченные кредиты Банка России.

2. Рассмотреть кредиты обеспеченные залогом (блокировкой) ценных бумаг.

3. Дать понятие кредитам обеспеченным активами и поручительствами.

1. Теоретические основы кредитов Банка России коммерческим банкам

1.1 Обеспеченные кредиты Банка России

Кредит (лат. creditum - заём от лат. credere - доверять) - экономические отношения, при которых одна сторона получает от другой денежные средства и обещает предоставить возмещение (оплату) или вернуть ресурсы в будущем.

Кредит - это движение капитала на условиях срочности, платности, возвратности и обеспеченности.

1. Платность - плата за кредит. Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиков полученных от банка кредитных ресурсов, но и внести банку определенную плату за пользование ссудой. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении полученной предприятием прибыли за счет использования ссуды между банком и предприятием. Практически этот принцип платности кредита реализуется через механизм банковского процента.

Ставка банковского процента - это своего рода "цена" кредита. Ставка ссудного процента, определяется отношением суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме представленного кредита.

2. Возвратность - возврат кредита. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации.

Для каждого отдельного заемщика соблюдения принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюсти свои хозрасчетные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды. Сроки кредитования устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат, но не выше нормативных.

3. Срочность - предоставление ссуды на определенный срок. Этот принцип отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое время для заемщика, а в точный определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на получение кредита. Кредит должен предоставляться только тем предприятиям, которые в состоянии вернуть его своевременно.

Кредиты Банка России - кредиты, предоставляемые банкам-резидентам РФ в валюте РФ в целях поддержания и регулирования ликвидности банковской системы.

Законодательная и нормативная база. Во исполнение статьи 3 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) и в соответствии со статьями 4, 35, 36, 37, 40, 43, 46 и 47 указанного Федерального закона Банк России, являясь кредитором последней инстанции, организует систему рефинансирования (кредитования) кредитных организаций, в том числе устанавливает порядок и условия рефинансирования, а также осуществляет операции рефинансирования кредитных организаций, обеспечивая тем самым регулирование ликвидности банковской системы и предусмотренное статьей 28 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" право кредитных организаций при недостатке средств для осуществления кредитования клиентов и выполнения принятых на себя обязательств обращаться за получением кредитов в Банк России на определяемых им условиях.

Операции кредитования проводятся в рамках заключенных между Банком России и кредитными организациями договоров в соответствии с главами 23, 28, 42, 45 (статья 850) Гражданского кодекса Российской Федерации, а также Федеральным законом "О банках и банковской деятельности".

Порядок осуществления операций рефинансирования представлен в нормативном документе Банка России: в Положении Банка России от 12 ноября 2007 года № 312-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами" (Приложение А).

Банк России также использует ряд специализированных механизмов рефинансирования.

Общее описание системы кредитования Банка России. Кредиты Банка России могут быть обеспечены ценными бумагами, входящими в Ломбардный список Банка России, нерыночными активами (векселями организаций реального сектора экономики или правами требования по кредитным договорам с указанными организациями), а также поручительствами кредитных организаций.

Банк России предоставляет кредитным организациям в автоматическом режиме внутридневные кредиты, кредиты овернайт и в режиме запроса (заявления на получение кредита по фиксированной процентной ставке) - ломбардные кредиты.

Внутридневные кредиты бесплатны для кредитных организаций, кредиты овернайт предоставляются на погашение оставшейся непогашенной к концу дня задолженности по внутридневному кредиту по ставке овернайт Банка России. В настоящее время Банком России обеспечена возможность получения кредитными организациями внутридневных кредитов и кредитов овернайт Банка России на их корреспондентские счета или корреспондентские субсчета, открытые в подразделениях расчетной сети Банка России всех территориальных учреждений Банка России, осуществляющих электронную обработку платежей [13, c. 59].

Ломбардные кредиты Банка России могут предоставляться на фиксированных условиях на любые банковские счета (корреспондентский счет и(или) корреспондентские субсчета) кредитной организации, открытые во всех территориальных учреждениях Банка России или в уполномоченных РНКО. Статус уполномоченной РНКО на сегодняшний день имеет НКО ЗАО НРД. В целях предоставления кредитным организациям возможности для эффективного управления собственной ликвидностью при использовании механизма усреднения обязательных резервов Банк России проводит операции ломбардного кредитования на фиксированных условиях. Денежные средства предоставляются в день обращения кредитной организации.

Для получения ломбардных кредитов на корреспондентский счет, открытый в уполномоченной РНКО, кредитные организации подают заявления на получение ломбардного кредита по фиксированной процентной ставке с использованием Системы электронных торгов ПАО Московская Биржа (СЭТ ПАО Московская Биржа) в соответствии с Правилами заключения Банком России сделок с кредитными организациями с использованием Системы электронных торгов ПАО Московская Биржа при проведении Банком России депозитных и кредитных операций.

Ломбардные кредиты по фиксированным процентным ставкам предоставляются в зависимости от проведения ПАО Московская Биржа торговых сессий - при подаче заявлений в СЭТ ПАО Московская Биржа в первую сессию (до 12-00 Московского времени) кредиты предоставляются - к 15-00 Московского времени, при подаче заявлений в СЭТ ПАО Московская Биржа во вторую сессию (до 17-00 Московского времени) - кредиты предоставляются к 20-00 Московского времени.

Извещения о предоставлении кредита Банка России, обеспеченного залогом (блокировкой) ценных бумаг, на корреспондентский счет, открытый в уполномоченной РНКО, представляются кредитным организациям территориальным учреждением Банка России по месту ведения корреспондентского счета кредитной организации-заемщика.

Обеспечением по внутридневным кредитам, кредитам овернайт и ломбардным кредитам служит залог (блокировка) ценных бумаг.

Перечень ценных бумаг, принимаемых в обеспечение по кредитам Банка России, обеспеченным залогом (блокировкой) ценных бумаг, включаются выпуски ценных бумаг, отвечающих следующим требованиям:

1. Выпуск включен в Ломбардный список Банка России. Справочно: требования Банка России к минимальному уровню рейтинга выпусков (эмитентов) ценных бумаг, включаемых в Ломбардный список Банка России (пресс-релиз Банка России от 14.04.2017 "Об уточнении подходов к формированию Ломбардного списка Банка России", пресс-релиз Банка России от 07.07.2017 "Об использовании кредитных рейтингов при формировании Ломбардного списка Банка России").

2. По выпуску установлен поправочный коэффициент Банка России, применяемый для расчета стоимости ценных бумаг, принимаемых в обеспечение кредитов Банка России.

3. Выпуск допущен к обращению на ЗАО "ФБ ММВБ" или на фондовой бирже, действующей на территории Российской Федерации, на которой Банк России выступает участником торгов.

4. До погашения выпуска осталось не менее 7 рабочих дней. При этом под датой погашения выпуска ценных бумаг подразумевается ближайшая из следующих дат: дата, по состоянию на которую определяются владельцы ценных бумаг с целью выплаты в их пользу номинальной стоимости (части номинальной стоимости) ценных бумаг; дата, по состоянию на которую определяются владельцы ценных бумаг с целью выплаты в их пользу купонного дохода по ценным бумагам (если с указанной даты до даты выплаты купонного дохода депозитарные операции с соответствующими ценными бумагами в уполномоченных депозитариях не осуществляются); дата обратного выкупа выпуска Банком России.

Учет залогового обеспечения осуществляется уполномоченным депозитарием (НКО ЗАО НРД).

Обеспечение ломбардного кредита или кредита овернайт считается достаточным, если в день выдачи кредита рыночная стоимость ценных бумаг всех выпусков, входящих в залоговый портфель, с учетом поправочных коэффициентов Банка России, равна либо превышает сумму испрашиваемого кредита и процентов за предполагаемый период пользования кредитом Банка России.

Требования к кредитным организациям-контрагентам Банка России:

1. Отнесена к 1, 2 или 3 классификационной группе в соответствии с нормативными актами Банка России (Приложение Б).

2. Не имеет недовзноса в обязательные резервы, неуплаченных штрафов, непредставленного расчета размера обязательных резервов.

3. Не имеет просроченных денежных обязательств перед Банком России.

4. Предоставило на основании договора банковского счета, заключенного с РНКО, Банку России право получать информацию об операциях по счету в уполномоченной РНКО (для получения ломбардных кредитов на корреспондентский счет, открытый в уполномоченной РНКО).

Для обеспечения возможности получения в Банке России внутридневных кредитов и кредитов овернайт или ломбардных кредитов на корреспондентские счета (субсчета), открытые в Банке России, кредитной организации надлежит заключить с Банком России Генеральный кредитный договор на предоставление кредитов Банка России, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг.

Для обеспечения возможности получения в Банке России ломбардных кредитов на корреспондентский счет, открытый в уполномоченной РНКО, кредитной организации надлежит заключить с Банком России договор на предоставление кредитов Банка России, обеспеченных залогом ценных бумаг, по сделкам, совершаемым на ПАО Московская Биржа с использованием Системы электронных торгов ЗАО ММВБ (Приложение В).

Заключение Генерального кредитного договора, а также Договора от имени Банка России осуществляется территориальным учреждением Банка России по месту ведения корреспондентского счета кредитной организации.

После заключения договора на предоставление обеспеченных залогом ценных бумаг, по сделкам, совершаемым на ПАО Московская Биржа с использованием Системы электронных торгов ЗАО ММВБ, в целях получения кредитов Банка России в соответствии с указанным договором кредитная организация должна заранее перевести ценные бумаги, входящие в Ломбардный список Банка России, в тот раздел "Блокировано Банком России" счета депо кредитной организации, открытого в уполномоченном Депозитарии, который соответствует кредитуемому корреспондентскому счету кредитной организации, открытому в НКО ЗАО НРД.

Ценные бумаги, находящиеся в иных (ранее открытых) разделах "Блокировано Банком России", соответствующих иным кредитуемым счетам кредитной организации, не могут использоваться кредитной организацией для получения кредитов Банка России на корреспондентский счет, открытый в НКО ЗАО НРД.

Кредиты обеспеченные залогом (блокировкой) ценных бумаг

Кредиты под залог (блокировку) ценных бумаг из Ломбардного списка Банка России (внутридневные кредиты, кредиты овернайт и ломбардные кредиты).

Внутридневные кредиты. Внутридневные кредиты предоставляются Банком России банкам, расположенным в регионах с валовой (непрерывной) или порейсовой обработкой платежных документов в течение операционного дня, путем проведения списания средств с корреспондентского счета банка по платежным документам при отсутствии либо недостаточности средств на счете банка в расчетном подразделении Банка России.

Обеспечением внутридневных кредитов являются:

- ценные бумаги, находящиеся в разделе "Блокировано Банком России" счета депо кредитной организации, свободные от обеспечения заявок/заявлений кредитной организации на получение кредитов Банка России;

- нерыночные активы (векселя, права требования по кредитным договорам), включенные в состав активов, принимаемых в обеспечение кредитов Банка России, свободные обеспечения заявлений кредитной организации на получение кредитов Банка России [10].

Основанием для предоставления Банком России банку внутридневного кредита является наличие неисполненных платежных поручений банка и других платежных документов (предъявленных к корреспондентскому счету банка в соответствии с законодательством или договором) в течение операционного дня. При этом представления в Банк России заявления банка на получение внутридневного кредита не требуется.

Предоставление внутридневных кредитов банкам допускается в пределах лимитов рефинансирования, устанавливаемых Кредитным комитетом Банка России по каждому банку в отдельности.

Сумма установленного банку лимита рефинансирования по внутридневному кредиту указывается в генеральном кредитном договоре (Приложение Г).

За право пользования внутридневными кредитами с банка взимается плата в пользу Банка России в фиксированном размере.

Она взыскивается на следующий рабочий день после подписания с банком генерального кредитного договора и в дальнейшем - ежемесячно, в первый рабочий день текущего месяца за текущий. Максимальная величина внутридневного дебетового сальдо по корреспондентскому счету банка не должна превышать ни установленный Кредитным Банка России лимит рефинансирования, ни рыночную стоимость заблокированных ценных бумаг банка, скорректированную на соответствующий поправочный коэффициент Банка России. При этом открытия ссудного счета не требуется.

Внутридневной кредит погашается за счет текущих поступлений на корреспондентский счет банка (в сумме, покрывающей допущенное банком внутридневное разрешенное дебетовое сальдо) или переоформляется в конце текущего дне в кредит овернайт. Поэтому в генеральном кредитном договоре должно быть предусмотрено представление как минимум двух видов кредитов: внутридневных кредитов и кредитов овернайт.

При несвоевременном погашении кредитов Банка России они выставляются на счета просроченных ссуд, так же как и несвоевременно уплаченные проценты, а заложенные ценные бумаги на следующий рабочий день выставляются на продажу на ОРЦБ в течение четырех торговых сессий. Если они останутся не проданными, то их приобретает Банк России. За счет выручки от реализации заложенных государственных ценных бумаг в первую очередь погашаются расходы Банка России, связанные с его реализацией, затем задолженность по процентам и кредиту и в последнюю очередь пени за ненадлежащее исполнение обязательств банка по генеральному кредитному договору (0,3% ставки рефинансирования). Оставшаяся часть выручки перечисляется на корреспондентский счет банка заемщика.

Если сумма выручки от реализации залога недостаточна для удовлетворения всей суммы требований Банка России по предоставленному кредиту, то списание осуществляется с корреспондентского счета банка-заемщика на основании инкассового поучения.

Предоставление Центральным Банком РФ кредитов кредитной организации, осуществляющей мероприятия по санации проблемной кредитной организации.

Кредит Овернайт. Кредиты овернайт предоставляются Банком России банкам, расположенным в регионах, расчетная система которых позволяет осуществлять расчеты с учетом поступлений текущего операционного дня, путем проведения списания средств с корреспондентского счета банка по платежным документам при отсутствии либо недостаточности средств на счете банка в расчетном подразделении Банка России.

Обеспечением кредита овернайт является залог рыночных и нерыночных активов, являвшихся обеспечением внутридневного кредита, погашенного за счет соответствующего кредита овернайт.

Предоставление кредитов овернайт банкам допускается в пределах лимитов рефинансирования, устанавливаемых Кредитным комитетом Банка России по каждому банку в отдельности. Сумма установленного лимита рефинансирования по кредиту овернайт указывается в генеральном кредитном договоре.

Кредиты овернайт предоставляются Банком России для завершения коммерческим банком расчетов в конце операционного дня путем зачисления на его корреспондентский счет суммы кредита и проведения списания средств сего корреспондентского счета по исполненным платежным документам, находящимся в расчетном подразделении Банка России.

Основанием для предоставления Банком России банку кредита овернайт является: наличие в конце операционного дня неоплаченных платежных поручений банка и других платежных документов, предъявленных к корреспондентскому счету банка, и наличие непогашенного внутридневного кредита, предоставленного банку в соответствии с генеральным кредитным договором (наличие дебетового сальдо по корреспондентскому счету банка в расчетном подразделении Банка России в пределах установленного лимита рефинансирования); наличие у банка на момент предоставления кредита ценных бумаг (учитываемых в разделе "Блокировано Банком России" своего счета депо, открытого в депозитарии), стоимость которых достаточна для получения определенной суммы кредита овернайт с учетом начисленных процентов по нему.

При этом предоставления в Банк России заявления банка на получение кредита овернайт не требуется, погашаются кредиты овернайт за счет текущих поступлений на корреспондентский счет коммерческого банка на следующий день.

Ломбардные кредиты. Ломбардный кредит - это форма рефинансирования, при которой ЦБ РФ предоставляет ссуды под залог. В отличие от ссуд, обеспеченных недвижимостью (ипотека), ломбардные операции являются ссудами под залог движимого имущества. Предметом залога выступают в первую очередь надежные ценные бумаги, котируемые на бирже. Ссуды выдаются в пределах определенной части их курсовой стоимости, ибо возможно падение курса. Наряду с государственными обязательствами в залог могут приниматься векселя.

Список ценных бумаг, принимаемых к залогу, определяется ЦБ РФ. Это, как правило, государственные ценные бумаги, но в отдельных случаях могут быть и корпоративные ценные бумаги.

ЦБ РФ устанавливает в целом по стране и для каждого Главного территориального управления (Национального банка) лимит ломбардного кредита.

Ломбардный кредит предоставляется на основе:

- ежегодно заключаемого генерального кредитного договора. В нем предусматриваются принципиальные условия кредитования. Каждая ссуда предоставляется на срок до 30 дней и оформляется составлением отдельного кредитного соглашения;

- одновременно коммерческий банк должен выдать обязательство о погашении ссуды в обусловленный срок и передать территориальному органу ЦБ РФ доверенность на право реализации ценных бумаг, принятых в залог, если ссуда не будет возвращена в срок;

- заявление на получение ломбардного кредита по фиксированной процентной ставке или удовлетворенной (частично удовлетворенной) заявки на участке в ломбардном кредитном аукционе, в которой указывается как общая, так и минимальная сумма запрашиваемого банком ломбардного кредита (в случае частичного удовлетворения заявки).

Ломбардный кредит предоставляется в размере до 75% рыночной стоимости ценных бумаг, принятых в залог. Центральный банк ежедневно следит за рыночной ценой этих бумаг. При снижении их стоимости коммерческий банк обязан соответственно увеличить сумму залога путем перечисления со своего счета "Депо" на счет "Депо" ЦБ РФ дополнительного количества ценных бумаг. В противном случае Главное территориальное управление (Национальный банк) взыскивает недостающую сумму обеспечения.

В тех ситуациях, когда рыночная цена залога увеличивается, коммерческий банк вправе вернуть на свой счет "Депо" дополнительно возникшее обеспечение [6].

Как уже отмечалось, ломбардный кредит выдается на конкретный период, но коммерческий банк может вернуть ссуду досрочно и возвратить в свое распоряжение заложенные ценные бумаги. За пользование ломбардным кредитом коммерческий банк платит процент, ставка которого утверждается ЦБ РФ. Он может ее менять в зависимости от конкретных задач кредитно-денежной политики. Однако по уже оформленному ломбардному кредиту ставка не пересматривается. При наступлении срока возврата кредита соответствующая сумма без согласия коммерческого банка списывается с его корреспондентского счета в расчетно-кассовом центре ЦБ РФ.

Кредиты обеспеченные нерыночными активами и поручительствами

Кредиты, обеспеченные нерыночными активами или поручительствами. Предоставление кредитов Банка России, обеспеченных нерыночными активами или поручительствами, осуществляется в соответствии с Положением Банка России от 12.11.2007 № 312-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами" и на условиях, изложенных в приказе Банка России от 14.02.2008 № ОД-101 "О предоставлении Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами". До создания единого механизма рефинансирования (кредитования) данный механизм будет действовать наряду с механизмом кредитования.

Виды предоставляемых кредитов. Положение Банка России от 12.11.2007 № 312-П предусматривает возможность получения кредитными организациями следующих видов кредитов: внутридневных кредитов, кредитов овернайт, кредитов по фиксированной процентной ставке и кредитов, предоставленных по результатам кредитных аукционов.

Предоставление кредитов по фиксированной процентной ставке осуществляется в день обращения кредитной организации в Банк России (территориальное учреждение Банка России по месту нахождения счета, на который кредитная организация желает получить кредит) с заявлением на получение кредита Банка России по фиксированной процентной ставке, составленным по форме приложения 6 к Положению Банка России от 12.11.2007 № 312-П (Приложение Д).

Кредитные аукционы проводятся по расписанию, установленному Банком России.

Условия предоставленного Банком России кредита, кроме внутридневного кредита, фиксируются в Извещении о предоставлении кредита Банка России, составленном по форме приложения 2 к Положению Банка России от 12.11.2007 № 312-П , которое направляется (передается) кредитной организации территориальным учреждением Банка России по месту нахождения корреспондентского счета (субсчета), на который был предоставлен соответствующий кредит (Приложение Е).

При предоставлении кредитов Банка России, обеспеченных поручительствами, помимо передачи кредитной организации - заемщику Извещения о предоставлении кредита Банка России, Банк России передает кредитным организациям - поручителям по одному экземпляру заключенных договоров поручительства.

Погашение кредитов Банка России осуществляется путем предъявления Банком России инкассовых поручений к корреспондентскому счету (субсчету) кредитной организации, на который был предоставлен кредит Банка России.

Счета, на которые предоставляются кредиты Банка России. Кредиты в соответствии с Положением Банка России от 12.11.2007 № 312-П, в том числе внутридневные кредиты и кредиты овернайт, предоставляются на корреспондентские счета кредитных организаций, открытые в подразделениях ГУ Банка России по Центральному федеральному округу, расположенных в городе Москве и Московской области, а также в территориальных учреждениях Банка России, которым предоставлено право осуществления операций в соответствии с указанным Положением.

Кредиты, кроме внутридневных кредитов и кредитов овернайт, могут также предоставляться на корреспондентские субсчета, открытые в Банке России, кредитных организаций, соответствующих критериям, установленным приказом Банка России от 23.03.2009 № ОД-251.

Доступ кредитных организаций к проведению кредитных операций. Для получения доступа к проведению с Банком России кредитных операций в соответствии с Положением Банка России от 12.11.2007 № 312-П кредитная организация должна:

1. Соответствовать стандартным требованиям, предъявляемым Банком России к кредитным организациям - контрагентам по операциям денежно-кредитной политики (кредитная организация должна быть отнесена к 1 или 2 классификационной группе, выполнять обязательные резервные требования, не иметь просроченных денежных обязательств перед Банком России, в том числе по кредитам Банка России и процентам по ним). Доступ кредитной организации, отнесенной к 3-й классификационной группе, к получению кредитов Банка России, обеспеченных поручительствами, на срок до 7 календарных дней, может быть возобновлен по решению Банка России.

2. Заключить с Банком России генеральный кредитный договор на предоставление кредитов Банка России, обеспеченных активами или поручительствами по форме приложения 1 к Положению Банка России от 12.11.2017 № 312-П (далее - генеральный кредитный договор) показано в Приложении Ж.

Для заключения генерального кредитного договора кредитная организация должна обратиться с ходатайством в произвольной форме в территориальное учреждение по месту нахождения ее корреспондентского счета. Запрашиваемый лимит кредитования должен быть указан в ходатайстве только в том случае, если кредитная организация намерена пользоваться внутридневными кредитами и кредитами овернайт.

Лимит кредитования не ограничивает сумму кредитов Банка России по фиксированной ставке, которую может получить кредитная организация. Лимит кредитования не зависит от лимитов, установленных на кредитную организацию по иным механизмам рефинансирования Банка России (кредиты без обеспечения, кредиты, обеспеченные залогом (блокировкой) ценных бумаг из Ломбардного списка Банка России, операции прямого РЕПО и так далее.) и не уменьшает величину указанных лимитов [24].

Величина лимита кредитования определяется Банком России с учетом предложений кредитной организации по величине данного лимита, указанных в ходатайстве на заключение генерального кредитного договора. Изменение лимита осуществляется по инициативе кредитной организации или Банка России. Банк России вправе без объяснения причин отказать кредитной организации в изменении лимита кредитования. Изменение лимита кредитования фиксируется путем направления Банком России кредитной организации соответствующего уведомления.

Обеспечение кредитов Банка России - нерыночные активы. Обеспечением кредитов Банка России, предоставляемых в соответствии с Положением Банка России от 12.11.2007 № 312-П , являются нерыночные активы - векселя и кредитные требования, а также поручительства кредитных организаций.

Процедура включения нерыночных активов в состав активов, принимаемых в обеспечение кредитов Банка России, приведена в пункте 3 приложения 3 к Положению Банка России от 12.11.2007 № 312-П (Приложение З), (Приложение И).

Из схемы видно, что наиболее упрощенная схема включения нерыночных активов в состав активов, принимаемых в качестве обеспечения по кредитам Банка России, применяется в следующих случаях:

Если обязанным по активу лицом выступает Российская Федерация, ее субъект или муниципальное образование. При этом субъект Российской Федерации либо муниципальное образование должны быть включены в Список субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, которые могут являться обязанными лицами по векселям и правам требования по кредитным договорам, принимаемым в обеспечение кредитов Банка России (Приложение К).

Обязанным по активу лицом выступает организация, включенная в перечень организаций, упомянутый в подпункте 3.6.1 пункта 3.6 Положения Банка России от 12.11.2007 № 312-П (Перечень Банка России). Перечень Банка России формируется из нефинансовых организаций - резидентов Российской Федерации с годовой выручкой более одного миллиарда рублей, являющихся крупнейшими заемщиками кредитных организаций. Отбор указанных нефинансовых организаций производится на основе анализа их кредитоспособности в соответствии с требованиями Банка России. Перечень Банка России утверждается Советом директоров Банка России.

Наиболее полномасштабная проверка обязанной по активу организации осуществляется, если организация не входит в Перечень Банка России и актив отнесен ко II категории качества (Приложение Л).

В этом случае Банк России осуществляет проверку показателей бухгалтерской отчетности указанной организации в соответствии с Указанием Банка России от 17 декабря 2010 года № 2541-У "О требованиях Банка России к показателям бухгалтерской отчетности и другой информации об организациях, обязанных по векселям (кредитным договорам), которые предоставляются кредитными организациями в обеспечение кредитов Банка России".

Возврат активов осуществляется Банком России в случае, если возврат указанных активов не приведет к нарушению обеспеченности предоставленных кредитов Банка России.

Кредит Банка России является обеспеченным, если стоимость активов, принятых в обеспечение кредита Банка России, с учетом поправочных коэффициентов больше либо равна сумме подлежащего предоставлению кредита Банка России и процентов по нему за предполагаемый срок пользования кредитом Банка России. Под стоимостью векселя понимается стоимость его покупки кредитной организацией (но не выше вексельной суммы), под стоимостью кредитного требования - минимальная непогашенная величина суммы основного долга по соответствующему кредиту в течение срока кредита Банка России, увеличенного на 60 календарных дней. Переоценка валютных активов в период их нахождения в залоге по кредиту Банка России не осуществляется.

Для расчета достаточности обеспечения по кредитам Банка России, обеспеченным нерыночными активами, предоставляемым по фиксированной процентной ставке в соответствии с Положением Банка России от 12.11.2007 № 312-П, кредитная организация может использовать программу "Кредитный калькулятор для кредитных организаций".

Обеспечение кредитов Банка России - поручительства кредитных организаций. Кредиты Банка России по фиксированной процентной ставке могут быть обеспечены поручительствами кредитных организаций или Внешэкономбанка. Кредитная организация - поручитель должна соответствовать следующим требованиям:

1. Соответствовать стандартным требованиям, предъявляемым Банком России к кредитным организациям - контрагентам по операциям денежно-кредитной политики (кредитная организация должна быть отнесена к 1 или 2 классификационной группе, выполнять обязательные резервные требования, не иметь просроченных денежных обязательств перед Банком России, в том числе по кредитам Банка России и процентам по ним);

2. Величина собственных средств (капитала) кредитной организации должна составлять более 25 миллиардов рублей.

3. Заключить с Банком России Соглашение об обеспечении кредитов Банка России поручительствами (далее - Соглашение).

Для заключения Соглашения кредитная организация - потенциальный поручитель обращается с ходатайством в произвольной форме в территориальное учреждение Банка России по месту своего нахождения. В ходатайстве указывается кредитная организация, за которую кредитная организация - потенциальный поручитель намерен поручаться.

При заключении Соглашения Банк России (территориальные учреждения по месту нахождения кредитной организации-заемщика и кредитной организации-поручителя) доводят до сведения данных кредитных организаций информацию о максимальной суммарной величине обязательств кредитных организаций по возврату кредитов Банка России, обеспеченных поручительствами, в качестве заемщика и поручителя (далее - максимальная суммарная величина обязательств).

Максимальная суммарная величина обязательств является ограничением, связанным только с кредитами Банка России, обеспеченными поручительствами, и не связана с иными лимитами, установленными Банком России на кредитную организацию по другим операциям (кредитам Банка России, обеспеченным рыночными или нерыночными активами, кредитам Банка России без обеспечения, операциям прямого РЕПО, операциям "валютный своп" и так далее).

При намерении получить кредит Банка России, обеспеченный поручительством, наряду с заявлением на получение кредита Банка России, составленным по форме приложения 6 к Положению Банка России от 12.11.2007 № 312-П в Банк России (территориальное учреждение по месту нахождения кредитной организации-заемщика или по месту нахождения кредитной организации-поручителя - по договоренности между кредитной организацией-заемщиком, кредитной организацией-поручителем, а также территориальными учреждениями по месту нахождения кредитной организации-заемщика и кредитной организации-поручителя) кредитной организацией заемщиком или кредитной организацией - поручителем должны быть представлены два экземпляра подписанного со стороны кредитной организации-поручителя договора поручительства, составленного по форме приложения 9 к Положению Банка России от 12.11.2007 № 312-П (Приложение М).

Кредит Банка России является обеспеченным, если общая величина ответственности кредитных организаций - поручителей, соответствующих требованиям, установленным Банком России, в соответствии с договорами поручительства, заключенными между указанными кредитными организациями и Банком России, полностью покрывает величину требований по запрашиваемому кредиту Банка России.

Заключение

Механизмы рефинансирования служат для коммерческих банков в качестве последних инструментов регулирования их ликвидности. Банки вынуждены обращаться к рефинансированию когда исчерпаны возможности увеличения ликвидности на межбанковском и открытом рынках, и тогда Центральный банк становится кредитором последней инстанции.

Коммерческие банки совершают за операционный день очень много операций. В течение дня средств на счету может не оказаться. Поэтому для бесперебойной работы банка Центральный банк предоставляет следующие виды кредитов:

Внутридневной кредит - предоставляется ЦБ при отсутствии или нехватки денежных средств на корреспондентском счете коммерческого банка для выполнения платежей. Этот кредит бесплатный, погашается в день выдачи за счет поступивших средств. В случае непогашения в срок, внутридневной кредит становится кредитом овернайт, ставка по которому равна ставке рефинансирования.

Ломбардные кредиты предоставляются на фиксированных условиях по ставке 6,75% на срок 1-7 календарных дней, или на аукционной основе.

В ходе выполнения курсовой работы была достигнута цель - изучить виды кредитов Банка России.

А также были выполнены все поставленные задачи:

1. Изучены обеспеченные кредиты Банка России.

2. Рассмотрены кредиты обеспеченные залогом (блокировкой) ценных бумаг.

3. Дано понятие кредитам обеспеченным активами и поручительствами.

Информационной базой для данной курсовой работы стали законы Российской Федерации, постановления Правительства РФ и Указы Президента РФ, методические, нормативные и инструктивные документы ЦБ РФ, материалы специальных экономических изданий и текущей периодики по проблемам денежно-кредитного регулирования.

Центральный банк в любом государстве занимает особое место в кредитно-финансовой системе. Значение Банка России очень велико, оно состоит в том, что он несет ответственность за проведение денежно-кредитной политики и стабильность банковской системы в целом.

Можно сделать вывод что Центральный Банк имеет важнейшую роль в образовании и координировании банковской системы. Он по праву является основным звеном всей банковской системы почти в любой стране, ведь его деятельность связана с деятельностью государства в целом, он играет особую роль в финансовой и экономической системе государства, устанавливает ограничения и регулируют финансовый и кредитный рынки.

Список использованных источников

1. Банки и банковские операции. Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2016. 458 с.

2. Банковское дело: учебник. Под ред. Г.Г. Коробовой: "Юрист", 2015. 465 с.

3. Банковское дело: учебное пособие; под ред. О.И. Лаврушина. 3-е издание: КНОРУС, 2017. 352 с.

4. Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Издательско-Консалтинговая Компания "ДеКа", 2016. 219 с.

5. Жарковская Е.П. Банковское дело: Омега-Л, 2017. 192 с.

6. Информационное агентство "Росбизнесконсалтинг". [Электронный ресурс] URL: http: //rating. rbc. ru (дата обращения: 04.11.2019).

7. Информационный портал Банки. ру. [Электронный ресурс] URL: http: //www. banki. ru (дата обращения: 05.11.2019).

8. Киреев В. Банковское дело: учеб. пособие. Издательство Лань Спб. 2019. 208 с.

9. Кредиты Банка России. [Электронный ресурс] URL: http://www.centralbank.ru (дата обращения: 05.11.2019).

10. Кредиты Банка России. [Электронный ресурс] URL: http://www.grandars.ru (дата обращения: 06.11.2019).

11. Лаврушин О.И. Эволюция теории кредита и его использование в современной экономике. Учебник: КНОРУС, 2016. 400 с.

12. Лаврушин О. Современные банковские продукты и услуги: учебник. Издательство КноРус. 2019. 302 с.

13. Лаврушин О., Валенцева Н., Банковские риски: учебник. Издательство КноРус. 2019. 389 с.

14. О работе Центрального Банка России. [Электронный ресурс] URL: https://bankir.ru (дата обращения: 08.11.2019).

15. Положение Банка России от 06.07.2017 № 595 - П "О платежной системе Банка России" (действует с 29.10.2018).

16. Положение Банка России от 12 ноября 2007 года № 312-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами".

17. Положение Банка России от 4 августа 2003 года № 236-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг".

18. Условия предоставления кредитов Банка России. [Электронный ресурс] URL: https://studme.org (дата обращения: 05.11.2019).

19. Федеральная служба государственной статистики. [Электронный ресурс] URL: http: //www. gks. ru (дата обращения: 15.11.2019).

20. Федеральный закон РФ от 02.12.1990 № 395 - 1 "О банках и банковской деятельности" (ред. от 27.12.2018).

21. Федеральный закон РФ от 10.07.2002 № 86 - ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (ред. от 27.12.2018).

22. Характеристика классификационных групп. [Электронный ресурс] URL: http://base.garant.ru (дата обращения: 17.11.2019).

23. Центральный Банк РФ. [Электронный ресурс] URL: http: //www. cbr. ru (дата обращения: 18.11.2019).

24. Электронная библиотека. [Электронный ресурс] URL: http: //www. bibliotekar.ru/economika (дата обращения: 11.11.2019).

25. Электронные словари и энциклопедии. Финансовый словарь. [Электронный ресурс] URL: http: //dic. academic. ru/ (дата обращения 18.11.2019).

Приложения

Приложение А.

Перечень нормативных актов Банка России в Положении Банка России от 12 ноября 2007 года № 312-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами" с изменениями и источниками опубликования.

Приложение Б.

Характеристика классификационных групп

К группе 1 относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности, а именно банки, по которым капитал, активы, доходность, ликвидность в соответствии с главой 3 настоящего Указания и качество управления в соответствии с главой 4 настоящего Указания оцениваются как хорошие, процентный риск в соответствии с главой 3 настоящего Указания оценивается как приемлемый, риск концентрации в соответствии с главой 3 настоящего Указания оценивается как низкий, а структура собственности в соответствии с главой 5настоящего Указания признается прозрачной либо достаточно прозрачной.

К группе 1 не могут быть отнесены банки, имеющие хотя бы одно из оснований для отнесения их к иной классификационной группе.

1.2. К группе 2 относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В состав группы 2 включаются подгруппы 1.1 и 1.2.

1.2.1. К подгруппе 1.1 относятся банки, имеющие в том числе хотя бы одно из следующих оснований:

капитал, активы, ликвидность или качество управления оцениваются как удовлетворительные, риск концентрации оценивается как приемлемый, а структура собственности признается прозрачной или достаточно прозрачной;

доходность оценивается как удовлетворительная;

не соблюдается хотя бы один из обязательных нормативов (за исключением норматива достаточности собственных средств (капитала) банка (Н 1.0) по совокупности не более чем за 5 операционных дней в течение хотя бы одного из месяцев отчетного квартала.

1.2.2. К подгруппе 1.2 относятся банки, имеющие хотя бы одно из оснований, перечисленных в абзацах втором и четвертом подпункта 1.2.1настоящего пункта, доходность которых при этом оценивается как сомнительная или неудовлетворительная.

К группе 2 не могут быть отнесены банки, имеющие хотя бы одно из оснований для отнесения их к группам 3-5.

1.3. К группе 3 относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов, а именно банки, имеющие в том числе хотя бы одно из следующих оснований.

1.3.1. Капитал, активы, ликвидность оцениваются как сомнительные, или процентный риск оценивается как высокий, или риск концентрации оценивается как повышенный или высокий.

1.3.2. Структура собственности оценивается как непрозрачная.

1.3.3. Качество управления признается сомнительным.

1.3.4. Не соблюдается хотя бы один из обязательных нормативов (за исключением норматива достаточности собственных средств (капитала) банка (Н 1.0) по совокупности за 6 и более операционных дней в течение хотя бы одного из месяцев отчетного квартала.

1.3.5. Действуют ограничения на осуществление отдельных операций и (или) ограничение на величину процентной ставки, которую кредитная организация определяет в договорах банковского вклада с физическими лицами, и (или) запреты на осуществление отдельных банковских операций, предусмотренных лицензией на осуществление банковских операций, и (или) запрет на открытие филиалов.

К группе 3 не могут быть отнесены банки, имеющие хотя бы одно из оснований для отнесения их к группам 4-5.

1.4. К группе 4 относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка, а именно банки, имеющие в том числе хотя бы одно из следующих оснований.

1.4.1. Капитал, активы или ликвидность оценены как неудовлетворительные.

1.4.2. Качество управления оценивается как неудовлетворительное.

1.4.3. Не соблюдается норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н 1.0) по совокупности не более чем за 5 операционных дней в течение хотя бы одного из месяцев отчетного квартала.

К группе 4 не могут быть отнесены банки, имеющие хотя бы одно из оснований для отнесения их к группе 5.

1.5. К группе 5 относятся банки, состояние которых при непринятии мер органами управления и (или) акционерами (участниками) банка приведет к прекращению деятельности этих банков на рынке банковских услуг, а именно банки, имеющие в том числе хотя бы одно из следующих оснований.

1.5.1. Основание для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), предусмотренных параграфом 4.1 главы IX Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", независимо от того, приняты ли в отношении банка меры воздействия по данным основаниям.

1.5.2. Основание для отзыва лицензии на осуществление банковских операций.

Приложение В.

Схема заключения договора на предоставление кредитов Банка России, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг, по сделкам, совершаемым на ММВБ с использованием Системы электронных торгов ЗАО ММВБ

Приложение Г.

Механизм предоставления внутридневных кредитов

Приложение Д.

Приложение 6 к Положению Банка России от 12 ноября 2007 года N 312-П"О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами"(с изменениями от 3, 14 октября,16 декабря 2008 г., 4 марта, 18 ноября 2013 г.)

(на бланке банка)

Заявление

на получение кредита Банка России по фиксированной процентной

ставке

N ______ от "___"____________ ____ г.

_________________________________________________________________________

(полное фирменное наименование банка, его регистрационный номер и БИК)

в соответствии с генеральным кредитным договором на предоставление

кредитов Банка России, обеспеченных активами или поручительствами, от

"____"_________________________ ____ г. N _____________________ (далее -

генеральный кредитный договор) просим предоставить "___"_________________

_____ года кредит Банка России в соответствии с Положением Банка России

от 12 ноября 2007 года N 312-П "О порядке предоставления Банком России

кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или

поручительствами" (далее - Положение) в сумме (цифрами и прописью)

_________________________________________________________________________рублей на основой счет банка N ________________________________________________, открытый в ______________________________________________________________ (наименование структурного подразделения Банка России; уполномоченной РНКО) БИК ______________________, на срок ___________ календарных дня (дней) по процентной ставке ______ (в процентах годовых).

Обеспечение по кредиту Банка России сформируйте в порядке, установленном Положением и генеральным кредитным договором, из*(1):

активов, включенных в состав активов, принимаемых в обеспечение по кредитам Банка России, предоставляемым на основной счет, указанный в настоящем заявлении;

активов, находящихся в залоге по кредиту Банка России, условия предоставления которого приведены в Извещении о предоставлении кредита Банка России от __________________ N ____________, с соблюдением условий, установленных пунктом 3.3 генерального кредитного договора*(2).

Подтверждаем, что указанные активы не обременены по обязательствам банка перед третьими лицами.

В качестве обеспечения по кредиту Банка России используйте поручительства следующей кредитной организации (любой (любых) из следующих кредитных организаций)*(3):

N п/п	Полное фирменное наименование кредитной организации - поручителя	Регистрационный номер кредитной организации - поручителя	Номер и дата соглашения об обеспечении кредитов Банка России поручительствами, заключенного между кредитной организацией - поручителем и Банком России
1	2	3	4

После полного прекращения обязательств по кредиту Банка России, предоставленному в соответствии с настоящим заявлением, переведите облигации, находившиеся в залоге по указанному кредиту, на основной раздел счета депо банка, открытого в _______________________________________________________________*(4) (полное или сокращенное фирменное наименование Депозитария)

Приложение*(5):

Уполномоченное должностное лицо банка:

____________________________ __________________ _______________________

(наименование должности) (личная подпись) (инициалы, фамилия)

М.П.

_________________________________________________________________________

(Заполняется Банком России)

Регистрационный N заявления _______________________________________