Включение рассматриваемого договора в сценарную модель существующего кредитного портфеля позволяет определить предельное при заданном целевом уровне доходности и риска значение процентной ставки.

Таким образом, процесс принятия решения о предоставлении кредитам на планируемых условиях может быть представлен следующим образом:

1. Поступившая заявка клиента рассматривается на наличие стоп-факторов и возможность кредитования по стандартным программам банка.

2. Осуществляется анализ финансово-хозяйственной деятельности, оценка залога и юридическая экспертиза заемщика.

3. Определяется целесообразность предоставления кредита с запрошенными ценовыми характеристиками путем внесения полученной на предыдущем этапе информации о заемщике в модель действующего кредитного портфеля и оценки меры риска и доходности кредитного портфеля, включающего рассматриваемый договор. Фомичев А.Н., Стратегический менеджмент: Учебник для вузов - М.: Дашков и К, 2014 г. - 468 с

В случае, если полученные характеристики не удовлетворяют целям банка, производится расчет минимальной приемлемой процентной ставки по кредиту, которая далее согласовывается с клиентом.

Подобный подход позволяет не только проводить оценку изменения характеристик портфеля при включено банках и в него анализируемого проектного договора, но и обеспечивает исполнение указанных выше принципов ценообразования на банковские ссудные продукты, четко разграничивая сферу ответственности и полномочия территориальной сети и головного офиса банка.

Существует компания BTE, которая занимается производством различного оборудования для банков. Эта компания может сделать банкомат с встроенным биометрическим считывателем. Цена банкомата NCR SelfServ 22 составляет 10136,61 евро без биометрического считывателя. Цена же с таким устройством будет примерно 11000 евро.

Написание программы для одного банкомата будет стоить в среднем 1500 евро, доставка и установка вместе около - 500 евро.

Таким образом, если ПАО Сбербанк решит заменить все свои банкоматы на новые, то это будет стоить:

80000ґ13000 = 1040000000 евро,

(где 80 000-примерное количество банкоматов ПАО Сбербанк).

Достаточно большая сумма, хотя прибыль ПАО Сбербанк за 2016 года составила 541,9 млрд рублей (примерно 8,6 млрд евро). Таким образом, для полного оснащения такими банкоматами нужно потратить примерно 12% всей прибыли. Достаточно привлекательное предложение для такого крупного банка, чтобы стать передовым по инновационной деятельности.

Таким образом, проанализировав всё вышесказанное, можно сделать вывод, что инновации способствуют росту экономики, развитию и структурным сдвигам. Они обеспечивают развитие во всех экономических сферах, а также и в банковском деле. Электронные инновации в банковской сфере способны успешно развиваться абсолютно в любой сфере деятельности. Данный вид инноваций играет важную роль для реализации в современном мире, когда передача информации в электронном виде достаточно актуальна. Кроме того, это экономит время и, несомненно, значительно облегчает многие задачи клиентов.

Как один из вариантов нововведения можно предложить структурированный депозит, являющийся достаточно выгодным вариантом для значительной части населения, которые желают выгодно инвестировать свои денежные средства без высокого риска.

По такому депозиту банки также гарантируют стопроцентную гарантию возврата денег, несмотря на большую доходность данного вклада.

Структурированным он называется потому, что привлеченные средства в дальнейшем делятся на две части для дальнейшего инвестирования. Одна часть, в размере 80-90%, вкладывается в инструменты, доходность по которым стабильна и фиксирована (векселя, облигации и т.д.). Доход от них будет покрывать оставшиеся 10-20% от первоначального вклада. Таким образом, гарантируется стопроцентный возврат средств вкладчику.

Оставшиеся 10-20% банк вкладывает в более рисковые инструменты, но в то же время более доходные, такие как опционы. Однако в этом случае банк может не получить премии по опциону, если последний не будет исполнен. Структурированный депозит можно охарактеризовать как возможность получения более высокого дохода при полном отсутствии рисков потери первоначальных вложений.

Поэтому он является очень привлекательным для клиентов, которые хотят минимизировать свои риски при инвестировании своих средств, но в то же время хотят обеспечить по ним более высокую доходность.

3.3 Оценка эффективности предложенных мероприятий

В современных условиях конкуренции не каждый банк может выдержать влияние со стороны конкурентов. Важно постоянно расширять ассортимент предлагаемых услуг клиентам, снижать их себестоимость, улучшать качество депозитного, кредитного, расчетно-кассового обслуживания клиентов, предлагая им различного рода сопутствующие услуги, консультации и т.д. Расширение спектра предлагаемых услуг и повышение качества предлагаемых услуг позволяет увеличить клиентскую базу и повысить конкурентоспособность банка. Джжобер Д. Ланкастер П. Продажи. Управление продажами., 2012г.- 131 с.

В более жестких условиях конкуренции банк начинает предлагать своим клиентам новые услуги (трастовые, лизинговые, валютные, фактооринговые и прочие), удовлетворяя более сложные запросы клиентов.

Для Сбербанка основной целью деятельности является удержание достигнутых позиций универсального коммерческого банка, сохраняющего специализацию и лидерство на розничном рынке банковских услуг и при этом поддерживая высокий уровень экономической эффективности совершаемых операций.

Метод экспертной оценки, рекомендуемый ПАО Сбербанк заключается в административном назначении трансфертной цены высшим руководящим органом или менеджментом банка, ответственным за управление банковскими ресурсами. Применение данного метода экономически обосновывается и реализуется с учетом целей отдельных подразделений ПАО Сбербанк, способствующих максимизации прибыли банка в целом.

При принятии управленческих решений по вопросам материального стимулирования целесообразно опираться не только на показатели маржи, рассчитанной с помощью экономически обоснованных трансфертных цен, но и учитывать показатели, которые раскрывают положение банка на рынке соответствующих продуктов, а также цели развития и специфику банка.

Проблему базового (социально значимого) банковского обслуживания: по моему мнению, можно решить следующим образом. Для каждого банка должно быть обязательным предоставление минимума банковских услуг (например, открытие и ведение счетов клиента) и выдача кредита нуждающимся гражданам. Если банк не выдает кредит из-за риска невозврата, в таком случае он должен выдавать кредиты нуждающемуся населению по сниженным ставкам. В таком случае выше вероятность того, что клиент сможет вернуть кредит. В этом случае банк не останется без прибыли и клиент сможет удовлетворить свои социальные потребности. То есть банк должен применять диверсифицированные ставки для каждой категории клиентов.

Рассмотрим на примере ПАО Сбербанк, насколько эффективное влияние оказывает внедрение нового банковского продукта.

Допустим, что ПАО Сбербанк в среднем будет привлекать по 200 клиентов. Пусть минимальная сумма привлечения 85000 руб. Процентная ставка по депозиту составит 8-11%.

Тогда сумма привлеченных денежных средств за год по данному депозиту составит: (см. ниже)

Таким образом, можно сделать вывод, что данный депозит оказался не намного менее рентабелен, чем существующие уже не один год депозиты. Однако внедрение данного депозита позволит существенно поднять уровень своего финансового инжиниринга, что в свою очередь окажет влияние на приобретение дополнительных преимуществ. Наличие в ассортименте банка подобного депозита может привлечь внимание со стороны клиентов, а так же укрепить их отношение в будущем.

Благодаря этому банк покажет, что он ориентирован на привлечение средств всех слоев населения. Кроме того, этот вид вклада поможет клиентам уберечь свои сбережения от инфляции.

Многие нововведения так и не доходят до потенциальных потребителей. Информация об инновациях в банковской системе должна входить в оборот более технично и стремительно, благодаря усовершенствованию маркетинга в банках.

В настоящее время в российскую банковскую практику активно внедряется такое направление, как омниканальность. Это означает, что при предоставлении банковских услуг клиентам объединяются разные каналы обслуживания: это и сайты, и мобильные приложения, группы в социальных сетях, электронные купоны, и флеш-продажи.

В современных условиях развития банковского сервиса в Российской Федерации клиентам может быть предложен банковский продукт, не имеющий аналогов - портативное электронное устройство. Устройство способно аккумулировать в своей памяти все данные обо всех счетах владельцев пластиковых карт, кредитах, депозитах, что дает уникальную возможность владельцу устройства совершать любой перечень операций, подтвержденных гарантией безопасности, экономя при этом большое количество времени. Безусловно, своевременное инновационное обеспечение гарантирует надежность бизнес- процессов.

Однако чаще всего инновационные банковские продукты ориентированы на розничную продажу. У многих банков есть специальный сервис, предназначенный для клиентов, упрощающий пользование пластиковыми картами - возможность отслеживания расходов и поступлений в виде инфографики. СМС-уведомления о финансовых операциях позволяют оперативно получать информацию о поступлении и списание денежных средств с расчетного счета.

Банкам необходимо составить стратегический план внедрения инноваций. Основной целью следует выдвинуть достижение оптимального уровня конкурентоспособности на базе согласованных технологических, экономических и управленческих мероприятий. Необходима ориентация банка на постоянное создание новых, более совершенных технологий, продуктов, услуг и банковских процессов.

Чтобы выстоять в конкурентной борьбе, банкам нужно решить следующие задачи:

- повысить гибкость и адаптивность к рынку,

- автоматизировать банковские процессы,

- использовать новые компьютерные технологии, виртуальные банковские и финансовые технологии,

- перейти на дистанционное обслуживание, использование интернет-банкинга,

- создать и внедрить новые банковские продукты или услуги на основе новых технологий,

- комплексно использовать новые информационные и коммуникационные технологии для электронного маркетинга,

- внедрять инновации в области форм и методов управления,

- повышать квалификацию работников.

Таким образом, инновации в банковской сфере в условиях глобализации - настоятельная необходимость для российских банков. Для успешного участия в конкурентной борьбе, российским банкам нужно ориентироваться только на самые передовые технологии и продукты.

Банковских инновации, можно разделить на уровне продуктов и каналов и инновации на уровне experience (впечатления) клиента. Последние десять - пятнадцать лет, в основном, реализуются инновации на уровне продуктов и каналов взаимодействия, инновации технологические.

Но если взять эмоциональный аспект, аспект отношений с клиентами, то мы встретим очень мало примеров инноваций в банках.

Таким образом, дальнейшее усовершенствование интернет-банкинга и дистанционного банковского обслуживания в недалеком будущем приведет к следующему: банк станет связующем звеном, с одной стороны между производством продукции и ее реализацией, а с другой - между продавцом и покупателем. Все операции будут проходить в безналичной форме, а экономические отношения выйдут на новый уровень.

Заключение

Очевидно, что с развитием рыночной экономики возрастает не только роль коммерческого банка, но и их количество, а также спектр предоставляемых услуг и типов операций. Однако, в следствие ухудшение финансового положения банков и их банкротства многие банки вынуждены прекратить свою деятельность. Одной из главных причин несостоятельности банка является неэффективная ценовая политики.

Несмотря на это, в настоящее время благоприятная макроэкономическая ситуация и увеличение реальных располагаемых доходов населения привели к динамичному развитию банковской деятельности.

Главное место в системе банковского маркетинга занимает ценовая политика, основой которой является установление приемлемого уровня цен на банковские продукты, а также колебание цен в зависимости от конъюнктуры рынка.

В банковской деятельности значение ценообразования особенно велико в связи с тем, что материальной основой любого банковского продукта являются деньги.

В зависимости от обстоятельств банки используют следующие методы ценообразования, которые могут быть разделены на три основные группы,

1) затратные методы (при ориентации на собственные издержки);

2) рыночные методы (при ориентации на конъюнктуру рынка);

3) параметрические методы (при первостепенном учете нормативов затрат на технико-экономический параметр продукции).

Согласно данным, размещенным на официальном сайте Сбербанка РФ: «На долю лидера российского банковского сектора по общему объему активов приходится 28,7% совокупных банковских активов (по состоянию на 1 января 2016 года).

Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 46% вкладов населения, 38,7% кредитов физическим лицам и 32,2% кредитов юридическим лицам.

Сбербанк сегодня -- это 14 территориальных банков и более 16 тысяч отделений по всей стране, в 83 субъектах Российской Федерации, расположенных на территории 11 часовых поясов.

Работа банка в сути своей основывается на формировании цены оптимально выгодной как для клиента, так и для самого банка. Конкуренция на рынке банковских услуг стимулирует банковские предприятия уделять самое пристальное внимание на цену и проводимую ценовую политику.

Цена выполняет главную функцию уравновешивания интересов клиента и банка.

Почетные клиенты банка могут добиться дивидендов, льгот, скидок, привилегий и дополнительных условий в процессе переговоров.

Предметы ценовой политики банка -- это процентные ставки по кредитам и депозитам, оплата банковских услуг, минимальная сумма взносов, страховых премий, скидки.

Решению сформулированных задач во многом может способствовать разработка и внедрение комплексной системы ценообразования.

В частности, система ценообразования:

- позволяет планировать операции с учетом их совокупной себестоимости для банка, а также целевые уровни доходности, определяемые акционерами банков;

- реализует последовательную схему принятия решений в оценке клиентов, минимизирующую объем недополученных доходов и повышающую прозрачность цен (гибкие цены с учетом кросс-продаж);

- дифференцирует клиентские модели с учетом текущей доходности клиентов и потенциала ее роста;

- обеспечивает информационную инфраструктуру, формирующую базу для принятия экономически обоснованных решений в рамках кредитного процесса (укрепление процедур взыскания задолженности и реструктуризации) и выявления направлений совершенствования операционных процессов (оптимизация продуктовых портфелей, упрощение системы принятия управленческих решений).

Для Сбербанка основной целью деятельности является удержание достигнутых позиций универсального коммерческого банка, сохраняющего специализацию и лидерство на розничном рынке банковских услуг и при этом поддерживая высокий уровень экономической эффективности совершаемых операций.

Как один из вариантов такого нововведения можно предложить структурированный депозит, являющийся достаточно выгодным вариантом для значительной части населения и предприятий, которые желают выгодно инвестировать свои денежные средства без высокого риска. По такому депозиту банки также гарантируют стопроцентную гарантию возврата денег, несмотря на большую доходность данного вклада.

Структурированным он называется потому, что привлеченные средства в дальнейшем делятся на две части для дальнейшего инвестирования. Одна часть, в размере 80-90%, вкладывается в инструменты, доходность по которым стабильна и фиксирована (векселя, облигации и т.д.). Доход от них будет покрывать оставшиеся 10-20% от первоначального вклада. Таким образом, гарантируется стопроцентный возврат средств вкладчику.

Допустим, что ПАО Сбербанк в среднем будет привлекать по 200 клиентов. Пусть минимальная сумма привлечения 85000 руб. Процентная ставка по депозиту составит 8¬11%.

Таким образом, можно сделать вывод, что данный депозит оказался, не намного менее рентабелен, чем существующие уже не один год депозиты. Однако внедрение данного депозита позволит существенно поднять уровень своего финансового инжиниринга, что в свою очередь окажет влияние на приобретение дополнительных преимуществ.

Итак, можно сделать вывод, что совершенствование деятельности банков в современных условиях делает актуальной проблему повышения конкурентоспособности банковских услуг, создания рынка таких услуг, улучшения качества банковского обслуживания, расширения набора предоставленных банковских продуктов и услуг, а следовательно и увеличения их рентабельности.

Список использованных источников

1. Аворбе, Р., Юрьев, В.Н. Модели максимизации прибыли с учетом видов деятельности банка // Научно-технические ведомости Санкт-Петербургского государственного политехнического университета. Экономические науки. - 2014. - №185. - Т. 1. - С. 269-274.

2. Алейникова, А.И., Гелета, И.В. Пути повышения конкурентоспособности предприятия // Современные научные исследования и инновации. 2016. № 11 [Электронный ресурс]

3. Алиев, Б.Х., Аликберова, А.М. Оценка факторов регулирования прибыли коммерческого банка // Финансы и кредит. - 2014. - №20. - С. 11-19.

4. Арустамов Э.А., Основы бизнеса: Учебник М.: Дашков и К, 2015 г. - 230 с.

5. Ахмедова С.А. Современные подходы к пониманию категорий «банковский продукт», «банковская услуга» и «банковская операция» // Наука и образование в жизни современного общества - 2015. - С. 18-22

6. Балакина Р.Т. Теоретические аспекты управления кредитным портфелем банка / Р.Т. Балакина, П.В. Галдецкий // Современные проблемы финансов и кредита. - 2014. - №1.

7. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014. - 671 с.

8. Басовский, Л.Е. Прогнозирование и планирование в условиях рынка: Учебное пособие / Л.Е. Басовский. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 260.

9. Башлай С.В., Голосенко К.К. Усовершенствование методического обеспечения процесса ценообразования на банковские кредитные продукты / С.В. Башлай, К.К. Голосенко // Молодий вчений. - 2014. - №6. - С.76-79.

10. Белоусов, А.С., Вадимова, С.А. К оценке финансового результата деятельности коммерческого банка // инновационное развитие экономики. - 2013. - №10. - С. 93-98.

11. Блинов А.О., Управление изменениями: Учебник для бакалавров - М.: Дашков и К, 2014 г. - 304 с.

12. Бодров А.А. Ценообразование и продуктовый маркетинг в коммерческих банках / А.А Бодров, В.В Сенкус // Вестник Сибирского государственного индустриального университета. Экономика и управление.-2013.- №1(3) С.5-8

13. Болдурина, В.А. Методы оценки конкурентоспособности предприятия// Международный научно-исследовательский журнал. - 2015. - №11 (42). - с.18-21

14. Борисова О.В. Ценообразование в коммерческой деятельности. - М.: Академия, 2012. - 176 с.

15. Вохмянин, И.А. Конкурентная среда в экономике - отечественные и зарубежные подходы к формированию // Экономика и менеджмент инновационных технологий. 2015. № 6. Ч. 2 [Электронный ресурс]

16. Габибова, М.Ш. Пути повышения конкурентоспособности предприятия // Актуальные вопросы экономики и управления: материалы III Междунар. науч. конф. (г. Москва, июнь 2015 г.). -- М.: Буки-Веди, 2015. -- С. 85-87.

17. Гелета, И.В., Захарченко, И.Э. Пути повышения конкурентоспособности предприятия // Гуманитарные научные исследования. 2015. №7. Ч. 2 [Электронный ресурс]

18. Горчаков, Н.Н. Эффективность деятельности многопрофильного банка: некоторые вопросы и оценки // Интеграл. - 2013. - Т. 50. - №6. - С. 68-69.

19. Деятельность коммерческих банков: учебное пособие / под ред. проф., д.э.н. А.В. Калтырина. - Ростов н/Д: «Феникс», 2014. - 384 с.

20. Дивеева С.А. Эффективность ценообразования как фактор конкурентоспособности предприятия // Молодой ученый. -- 2014. -- №4.2. -- С. 121-125.

21. Джжобер Д. Ланкастер П. Продажи. Управление продажами, 2012 г. 131с.

22. Дзансолова Б.С. Новые банковские продукты и проблемы их внедрения на Российском рынке // Актуальные проблемы теории и практики. - 2012. - №2. - С. 14-16.

23. Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2013. - 191 с.

24. Забатурина, О.О. Управление рисками в банке - вынужденная необходимость // Вестник Волжской государственной академии водного транспорта. - 2013. - №32. - С. 128-132.

25. Згонник Л.В., Организационное поведение: Учебник - М.: Дашков и К, 2015 г. - 232 с.

26. Кадыров, И.Р., Щеглова, И.О. Позиция ПАО «Сбербанк России» в банковском секторе экономики Россифской Федерации и его конкурентоспособность // И.Р. Кадыров, И.О. Щеглова / Серия «Сельскохозяйственные науки. Экономические науки». - 2016. - т.2. - №3(7). - с.75-79.

27. Каштанов А.В. Ценообразование в банке и ценовые стратегии // Финансы, денежное обращение и кредит.-2012.-№7(92).-С. 117-120.

28. Кипкеева, А.М., Боташева, Ф.Б. Управление прибылью и рентабельностью банка на основе мультипликационных моделей // Актуальные проблемы современной науки. - 2014. - №3. - С. 35-38.

29. Ковзанаде И.К. Современные подходы к проблеме развития и обеспечения устойчивости банковской системе // Бухгалтерия и банки, 2013 - С. 105.

30. Колоскова, Н.В. Разработка моделей прибыли банка на основе коэффициентов рисков // Вестник Южно-Российского государственного технического университета (Новочеркасского политехнического института). Серия: Социально-экономические науки. - 2014. - №1. - С. 119-122.

31. Ларина Л.И. Основные направления совершенствования корпоративного управления в банковском секторе // Деньги и кредит, - 2014. - С. 203.

32. Лаврушин О.И. Банковское дело для бакалавров и магистров: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КноРус, 2013. - 800 с.

33. Латынцева, М.Б. Факторы развития конкурентоспособности предприятия // М.Б. Латынцева / Вестник Омского университета. Серия «Экономика». - 2016. - №4. - с.92-100.

34. Малинина, Е.А., Уткин, Л.А., Пчелинцев, В.А. К вопросу о конкурентоспособности // Е.А. Малинина, Л.А. Уткин, В.А. Пчелинцев, / Современные научные исследования и инновации. 2016. №2

35. Мешкова Е.И. Модели ценообразования банковских кредитных продуктов // Банковское дело. - 2014. - №4. - С. 62-66.

36. Никитина, Е.Б. Резервы прибыли банков // Вестник Пермского университета. Серия: Экономика. - 2014. - №4 (19). - С. 125-130.

37. Новосельская, Н.А., Ксенофонтова, О.Л. Методы факторного анализа прибыли коммерческого банка // Успехи современного естествознания. - 2013. - №4. - С. 81-83.

38. Омаров, О.М., Исаева, Ш.М. Анализ финансовых показателей как путь повышения эффективности управления банком // Научное обозрение. Серия 1: Экономика и право. - 2013. - №3-4. - С. 103-107.

39. Османова, Х.О. Финансовый менеджмент в системе управления коммерческими банками // Наука и современность. - 2014. - №24. - С. 280

40. Официальный сайт ПАО «Сбербанк» [Электронный ресурс]

41. Парфенова, Л.Б., Исаев, А.М. Использование агрегированного отчета о прибылях и убытках для анализа финансовых результатов коммерческого банка // Вестник Ярославского государственного университета им. П.Г. Демидова. Серия «Гуманитарные науки». - 2013. - №1. - С. 161-167.

42. Пепеляева, Т.Ф. Прогнозирование прибыли коммерческого банка с помощью регрессионных моделей // Вестник пермского национального исследовательского политехнического университета. Прикладная математика и механика. - 2013. - №10. - С. 160-174.

43. Полькина, А. Ю., Сухоручкин, Ю. А. Факторы конкурентоспособности российских предприятий // Молодой ученый. -- 2016. -- №7. -- С. 927-929

44. Прийдун Л.М. Оптимизация структуры кредитного портфеля банка в условиях неопределенности среды функционирования / Л.М. Прийдун // Теория и практика общественного развития. - 2014. - №1.

45. Самойлова С.С. Формирование и влияние кредитного портфеля на кредитный риск современного коммерческого банка / С.С. Самойлова, М.А. Курочка // Социально-экономические явления и процессы. - 2014. - №4. - C. 87-90.

46. Санжаров Д.В. Практические аспекты ценообразования банковских продуктов // Актуальные проблемы экономики в условиях реформирования современного общества. - 2014. - С. 218-222.

47. Семёнов А.К., Теория менеджмента: Учебник - М.: Дашков и К, 2015 г. - 491 с.

48. Степанова В.С. О сущности понятий «банковская услуга», «банковский продукт» / В.С. Степанова, Д.С. Синельников // Приоритетные направления развития науки и образования. - 2015. - С.461-462.

49. Тарануха, Ю.В. Конкуренция и конкурентоспособность / Ю.В. Тарануха -- «КноРус медиа», 2015. - 334 с.

50. Третьякова, Е.А. Микроэкономика Пермь: Изд-во Перм. нац. исслед. политехн. ун-та, 2015. -- 510 с.

51. Ушакова Н.Б. Ценообразование на банковские продукты в контексте проблемы рентабельности кредитных организаций // Экономика и предпринимательство. - 2015. - №7 - С. 1117-1121.

52. Федоров А.С. Характеристика понятия «Банковский продукт» // Проблемы внедрения результатов инновационных разработок. - 2015. - С. 253-256.

53. Фомичев А.Н., Стратегический менеджмент: Учебник для вузов - М.: Дашков и К, 2014 г. - 468 с.

54. Царахова Д.Б. Определяющие факторы ценообразования в банковской дейтельности // Terra Economicus. - 2012. - №4. - С. 137-140.

55. Хафизова П.А. Концептуальные основы ценообразования банковских услуг (продукта) // Молодой ученый. -- 2014. -- №10. -- С. 290-293

Размещено на Allbest.ru