Анализ эффективности деятельности коммерческого банка ПАО Совкомбанк

4. Для эффективной работы ПАО «Совкомбанк» целесообразно создание специализированного подразделения по работе с проблемными активами, которое будет проводить мониторинг кредитных рисков, и принимать решения по кредитной политике банка, а также совершенствовать нормативную базу, процедуру оценки кредитных заявок и порядок контроля текущих кредитных операций.

Основными задачами отдела по работе с проблемными активами являются:

- организация и осуществление работы с проблемными активами, переданными на сопровождение в отдел;

- разработка стратегий работы с проблемными и потенциально проблемными активами, обеспечивающих максимальный возврат проблемных активов банка;

- координация работы с наиболее сложными потенциально проблемными и проблемными активами банка;

- выработка принципов, форм и методов деятельности банка по работе с потенциально проблемными и проблемными активами;

- обобщение опыта и результатов работы центрального аппарата, филиалов банка, российских финансовых институтов по урегулированию задолженности должников банка в рамках компетенции соответствующих подразделений по работе с проблемными активами;

- обеспечение взаимодействия с внешними организациями, участвующими в работе банка с проблемными активами.

Отдел по работе с проблемными активами будет рассматривать и принимать решения по следующим вопросам:

- утверждение принципов, форм и методов участия банка в осуществлении деятельности по работе с проблемными активами;

- утверждение планов мероприятий по работе с проблемной задолженностью должников банка и отчетов об их выполнении;

- утверждение операций, схем и параметров реструктуризации, урегулирования и возврата проблемной задолженности должников Банка (включая оценку экономической эффективности выбранной схемы);

- определение полномочий территориальных банков по самостоятельному проведению операций с проблемной задолженностью;

- принятие решений о списании безнадежной для взыскания ссудной и иной задолженности, учитываемой на балансе банка.

Целесообразно внедрение специализированной структуры - фонд по работе с проблемными активами (далее - Фонд). Необходимо отметить, что под управлением проблемными активами понимается не только работу по санации проблемной ссудной задолженности кредитной организации, но и в некоторых случаях управление имущественным комплексом должника, и даже его финансовыми (денежными) потоками. Пусть Фонд создается в форме абсолютно (стопроцентно) контролируемого дочернего предприятия заинтересованного банка. Ядро кадрового потенциала Фонда должны составить профессионалы, имеющие значительный жизненный опыт, а также существенный (не менее 10-15 лет) опыт работы в подразделениях, занимающихся кредитованием, проектным финансированием, финансированием строительных проектов или непосредственно возвратом проблемных и просроченных долгов. В штат Фонда должны предпочтительно входить специалисты финансово-экономического, кредитного, психологического, юридического (с опытом арбитражной практики), бухгалтерского, налогового профиля и специалисты по безопасности. Они должны уметь мыслить стратегически, т. е. искать и находить пути решения возникших проблем.

Внутри ПАО «Совкомбанк» необходимо создать подразделение, которое будет непосредственно взаимодействовать с Фондом. Функция данного подразделения - это без потерь и искажений передавать информацию о задаче (от банка Фонду) и отчеты по проделанной работе (от Фонда банку). При этом это подразделение должно квалифицированно выполнять координирующие, обеспечивающие и, наконец, контролирующие функции по отношению к Фонду.

Важными задачами для создаваемого внутри банка подразделения являются:

- получение ценных знаний, навыков и умений из опыта ситуаций по возникновению проблемных кредитов;

- способность предотвращать подобные ситуации в своей дальнейшей работе;

- умение нейтрализовывать возникающие негативные последствия (предвосхищать их возникновение) [27, с.56].

Такая функция необходима, поскольку практика работы показывает, что если не принимать в расчет чисто криминальные случаи невозврата долгов, то ответственность за возникшую проблему распределяется между сторонами (кредитор и заемщик) поровну. Для того чтобы найти решение проблемы, надо глубоко изучить предпосылки ее возникновения, вскрыть ранее допущенные просчеты, в том числе (и в первую очередь) совершенные сотрудниками банка. Необходимо еще раз отметить, что результат работы такого подразделения должен заключаться в профилактике возникновения конфликтно-кризисных ситуаций в системах типа «банк-заемщик».

Целью работы Фонда ставится принятие и эффективное управление активами предприятий (крупных проблемных должников банка), санация их производственно-хозяйственной, финансово-экономической деятельности и баланса для сохранения существующего и развития действующего производства. Фонд не ставит перед собой цели по ликвидации проблемного заемщика (если только эта процедура не является частью плана санации) и возврата просроченной задолженности любой ценой. Стратегической задачей Фонда является вывод предприятия-должника из кризисной ситуации, восстановление его былого производственно-экономического потенциала (или создание гораздо большего) и возврат задолженности банку в максимально возможном объеме. Фонд идет на крайние меры лишь тогда, когда ликвидация должника является единственным способом вернуть долг или хотя бы его часть.

Основные принципы, которые должны быть заложены в организацию работы Фонда, следующие:

1) предупреждение перехода кредита в разряд проблемных. Фонд (наряду с основными подразделениями банка, непосредственно занимающимися кредитованием) с правом совещательного голоса участвует в процедуре принятия решения о размещении активов, особенно в крупных размерах, либо дает дополнительное экспертное заключение по подобным проектам;

2) полнота и комплексность подхода к решению проблемы и/или созданию условий клиенту и банку для плодотворного взаимовыгодного сотрудничества: использование всех средств, предоставленных законом и подзаконными актами, для организации совместной работы с проблемным должником на любых этапах функционирования заемщика в пределах сроков действия кредитного договора (обязательств по кредиту), а по желанию предприятия и банка - и в другие сроки. В том числе, возможна ситуация предварительного сотрудничества Фонда с предприятием, определяющая возможность дальнейшего получения последним банковского кредита. Фонд разрабатывает различные стратегии работы с учетом как финансово-экономических, так и организационно-правовых, производственно-технологических, социальных, психологических и других особенностей предприятий-должников и их руководителей. Задача Фонда состоит в том, чтобы донести эти стратегии до участников процесса в виде детализированных тактических и оперативных методов управления кредитами, в том числе и проблемными;

3) эффективность принятия мер: результатом работы Фонда должно быть реализованное или потенциальное (получаемое при реализации активов) общественное благо, а также прибыль (доход) как банка, так и самого Фонда. Должен быть принят во внимание и временной фактор: в практике работы зачастую целесообразно идти на текущие потери в целях достижения положительного стратегического результата в обозримом будущем;

4) нарастание положительного эффекта: должник, который не может рассчитаться единовременно, должен возвращать долг частями, но по согласованному графику и под пристальным контролем Фонда (совместно с банком). Положительный эффект должен проявляться и в росте совокупной положительной оценки функционирования должника;

5) изучение и внедрение в практику работы Фонда и банка опыта российских и зарубежных финансовых институтов в области осуществления операций по избежанию и снижению рисков возникновения проблемных кредитов (активов), обеспечения стопроцентного возврата всех выданных кредитов (не исключая, и перешедших в категорию проблемных и просроченных) [30, с.45].

Схема взаимодействия Фонда с внешними структурами представлена на рисунке 3.1.

Рисунок 3.1 - Схема взаимодействия Фонда с внешними структурами

Одним из основных объектов в схеме является банк-кредитор (далее - Банк). Главная задача Банка состоит в том, чтобы своевременно выявить признаки проблемности ссудной задолженности в кредитном портфеле и при необходимости принять решение о привлечении Фонда к участию в проведении работы по возврату задолженности или полной передаче задолженности последнему.

На рисунке 3.1 показан порядок взаимодействия Фонда с внешними участниками, задействованными в процессе возврата задолженности, такими как банки-партнеры банка-кредитора, Фонды по работе с проблемными активами, созданные банками-партнерами, коллекторские агентства, территориальные органы власти и управления (субфедеральные, местные администрации и др.), а также учтен факт необходимости применения опыта различных отечественных и зарубежных финансовых институтов, который необходим Фонду для повышения эффективности своей работы и взаимодействия с партнерами. При реализации некоторых сложных проектов, требующих высокой квалификации и уровня знаний в определенной и особо специфичной отрасли (например, в авиационной, автомобильной, нефтегазовой, химической и др.) Фонду целесообразно формировать специализированные подразделения по работе с проектами. Подобные подразделения могут создаваться на временной основе, на период существования конкретного проекта, разработки и внедрения стратегии, реализации технико-технологической схемы производства и возврата долга.

Возможно использование временных трудовых коллективов, состоящих из сотрудников узкого профиля (но высочайшей квалификации), глубоко знающих особенности данной отрасли, ее производственные и технико-технологические особенности и/или особенности ведения бизнеса в ней. При этом сотрудники Фонда общей специализации (аналитики, специалисты по методам антикризисного, стратегического и др. управления, бухгалтера, юристы ит. п.) формируют собой постоянный штат Фонда. Для повышения управляемости Фонда и роста качества его работы количество подобных крупных и сложных проектов, одновременно находящихся в работе, целесообразно иметь в пределах 5-7 ед. на одно спецподразделение.

Возможны варианты обоюдовыгодного взаимодействия Фонда с другими фондами, например, в случаях возникновения проблем у предприятия специфической отрасли или региона, в которых у какого-то из таких фондов уже накоплен существенный положительный опыт работы. Возможно привлечение иных фондов и в качестве экспертов-аудиторов. Фонду требуется проанализировать, какой из вариантов организации работы с предприятием- должником будет предпочтительней по производственно-технологической эффективности и общей экономической целесообразности.

Таким образом, разработав и внедрив данные рекомендации банк ПАО «Совкомбанк» сможет решить имеющиеся проблемы. Кредитная политика - важная составляющая деятельности банка и необходимо постоянно ее совершенствовать.

3.2 Экономическое обоснование предложенных мероприятий

Далее оценим эффективность реализации предложений.

Целевые параметры разработанных рекомендаций, по трем сценариям отражены в таблице 3.9.

Таблица 3.9 - Планируемые показатели

Параметр	Оптимистичный сценарий	Реалистичный сценарий	Пессимистичный сценарий
Объем депозитов физических лиц по новым	16	13	11
программам, млн. руб.
Средняя процентная ставка по новым депозитам для физических лиц, %	10	10	10
Объем кредитов физически лиц по новым сниженным ставкам, млн. руб.	16	13	11
Средняя процентная ставка кредитов физических лиц по новым сниженным ставкам, %	18	18	18
Объем депозитов юридических лиц по новым программам, млн. руб.	32	28	25
Средняя процентная ставка по новым депозитам для юридических лиц, %	6,5	6,5	6,5
Объем кредитов физически лиц по экспресс-кредитованию, млн. руб.	32	28	25
Средняя процентная ставка по кредитам экспресс-кредитования,%	17,5	17,5	17,5

Таким образом, привлеченные по депозитам средства, предлагается направить на кредитование, юридических и физических лиц, прибыль будет получена за счет разницы в процентных ставках депозитов и кредитов. Расчет представлен в таблице 3.10.

Таблица 3.10 - Расчет планируемых показателей прибыли по трем сценариям

Параметр	Оптимистичный сценарий	Реалистичный сценарий	Пессимистичный сценарий
Прибыль от обслуживания физических лиц, млн. руб.	16*(0,18-0,1)=1,28	13*(0,18-0,1)=1,04	11*(0,18-0,1)=0,88
Прибыль от обслуживания юридических лиц, млн. руб.	32*(0,175-0,065)=3,52	28*(0,175-0,065)=3,08	25*(0,175-0,065)=2,75
ИТОГО	4,8	4,12	3,63

Далее рассчитаем сумму затрат на мероприятия по привлечению физических лиц (подарки вкладчикам) и юридических лиц (реклама), результаты отразим в таблице 3.11.

Таблица 3.11 - Затраты на привлечение клиентов

Параметр	Коли- чество	Стоимост ь единицы	Общая стоимост ь
Ручка и блокнотик с символикой ПАО «Совкомбанк»	1000	50	50000
Настенный календарь и органайзер с символикой ПАО «Совкомбанк»	1000	120	120000
Кулончик	1000	150	150000
Визитница	1000	150	150000
Настенные часы с символикой ПАО «Совкомбанк»	1000	150	150000
Брелок и органайзер с символикой ПАО «Совкомбанк»	1000	200	200000
LCD телевизор с диагональю 21'	1	30000	30000
LCD телевизор с диагональю 19'	1	19000	19000
телефон Nokia	1	9000	9000
микроволновая печь	2	2500	5000
электрический чайник	2	2000	4000
Наушники	3	1000	3000
Банерные щиты в районе ПАО «Совкомбанк»	3	20000	60000
Реклама на радио в течении 2х недель	2	25000	50000
e-mail рассылка по организациям Санкт- Петербурга и Ленинградской области	2	5000	10000
ИТОГО			1010000

Таким образом, на основе требуемых затрат и ожидаемой прибыли от привлечения новых клиентов рассчитаем чистую прибыль и рентабельность предлагаемых рекомендаций по привлечению новых клиентов (таблица 3.12).



Таблица 3.12 - Оценка экономической эффективности предлагаемых мероприятий

Параметр	Оптимистичный сценарий	Реалистичный сценарий	Пессимистичный сценарий
Ожидаемая прибыль, млн. руб.	4,8	4,12	3,63
Затраты, млн. руб.	1,01	1,01	1,01
Чистая прибыль, млн. руб.	3,79	3,11	2,62
Рентабельность, %	375,25	307,92	259,41
Срок окупаемости, мес.	2,66	3,24	3,85

Таким образом, реализация мероприятий по привлечению новых клиентов на депозитные счета и направление привлеченных по депозитам средств на кредитные продукты экономически выгодно для ПАО «Совкомбанк». Даже, при пессимистичном прогнозе чистая прибыль составит 2,62 млн. руб., рентабельность 259,41%, а срок окупаемости - порядка 4 месяцев.

Кроме того, нами предложено расширения ассортимента кредитных продуктов за счет реализации программы экспресс кредитования. Рассчитаем затраты, необходимые на открытие 1 кредитной точки в крупном магазине. Данные отразим в таблице 3.13.

Таблица 3.13 - Планируемые показатели затрат на открытие 1 кредитной точки

Наименование показателя	Стоимостное значение, руб.
Оборудование	45000
Оплата труда	15000*12=180000
Канцелярские принадлежности	5000
Маркетинг кредитной точки (реклама)	50000
Представительские расходы - заключение договоров, транспортные, организационные расходы)	25000
ИТОГО	305000



Планируемые показатели доходности по 1 кредитной точки представлены в таблице 3.14.

Таблица 3.14 - Планируемые показатели доходности по 1 кредитной точки

Наименование показателя	Стоимостное значение
Объем выданных кредитов, руб.	6000000
Средняя процентная ставка по кредиту , %	20
Процентные доходы по кредиту , руб.	0,2*6000000=1200000

Общие затраты, доходы и ожидаемая чистая прибыль по проекту представлена в таблице 3.15.

Таблица 3.15 - Оценка эффективности внедрения экспресс кредитования

Наименование показателя	Значение
Общие затраты на открытие 1 кредитной точки, тыс. руб.	305
Процентные доходы с 1 кредитной точки, тыс. руб.	1200
Чистая прибыль с 1 кредитной точки, тыс. руб.	895
Срок окупаемости, мес.	1200/305*12 = 3
Количество кредитных точек	25
Общая чистая прибыль, тыс. руб.	22375

Таким образом, реализация данного направления совершенствования потребительского кредитования экономически эффективна и целесообразна.

Средний размер выданного кредита в отделении банка составляет 50 тысяч рублей. Расчет влияния изменения процентной ставки на доходы отделения банка представлен в таблице 3.16.



Таблица 3.16 - Расчет влияния изменения процентной ставки на доходы отделения банка

Процентная ставка по кредиту, %	28	26	24	22	20	18
Количество привлеченных	2	5	8	11	14	18
клиентов
Сумма по привлеченным кредитам, тыс. руб.	1000,0	1500,0	4000,0	5500,0	7000,0	9000,0
Валовая выручка по привлеченным кредитам из расчета 33% ставки, тыс. руб.	330	495	1320	1815	2310	2970

Данные таблицы 3.16 наглядно показывают, что дополнительное привлечение для организации кредитования за счет стимулирования их снижением процентной ставки только по одному заемщику, приводит к росту валовой прибыли в итоге на сумму 165 тыс. руб. Исходя из динамики кредитования, темпы прироста кредитования в ПАО «Совкомбанк» представлены в таблице 3.17.

Таблица 3.17 - Прирост кредитования физических лиц

Показатели	2012	2013	2014	2015	2016	Прогноз 2018 год	Прогноз 2019 год
Количество выданных кредитов, ед.	479	907	1095	757	958	1192	1483
Темп прироста, %	-	+89,35	+20,73	- 30,87	+26,55	+24,44

Средний темп прироста кредитования физических лиц за последние четыре года составил + 24,4%. С учетом этого, ожидаемый прогноз количества выданных кредитов в 2018 году может составить: 958 ед. * 1,2444 = 1192 ед., а в 2019 году - 1483 ед., то есть рост кредитования за счет снижения процентной ставки может составить: 1483 - 1192 = + 291 кредит.

С учетом того, что дополнительное привлечение для организации кредитования за счет стимулирования их снижением процентной ставки только по одному заемщику, приводит к росту валовой прибыли в итоге на сумму 165 тыс. руб.: 291 * 165 тыс. руб. = 48 015 тыс. руб.

При этом доля просроченной задолженности в кредитном портфеле снизиться до уровня 2012 года в 2,38 %.

Общий портфель по прогнозам 2018 года может составить:

1483 ед. Ч 500 тыс. руб. = 741 500 тыс. руб.

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле физических лиц:

741 500 тыс. руб. Ч 2,38%/ 100% = 17647,7 тыс. руб.

Ожидаемая эффективность от внедрения мероприятий по сокращению задолженности по кредитам физических лиц будет составлять:

48 015 тыс. руб. - 17 647,7 тыс. руб. = + 30 367,3 тыс. руб.

Таким образом, внедрение разработанных мероприятий в ПАО «Совкомбанк» может привести к снижению процента просроченных кредитов до уровня 2012 года (2,38%), что может привести к получению дополнительной валовой прибыли банку в 12875 тыс. руб. Внедрение данных мероприятий позволит улучшить деятельность банка ПАО «Совкомбанк».



Заключение

Коммерческие банки, которые обслуживают предприятия, организации, учреждения, выполняют широкий круг операций. В частности, им дано право привлекать денежные вклады и депозиты, проводить расчеты по поручению своих клиентов и банков-корреспондентов, осуществлять кассовое обслуживание хозяйства. Важной функцией коммерческих банков является выдача средств на финансирование капитальных вложений по поручению владельцев и распорядителей этих инвестируемых средств. Банки также могут выпускать платежные документы, ценные бумаги, чеки, векселя, акции, облигации, аккредитивы, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги, выдавать поручительства, гарантии за третьих лиц, приобретать право требования на поставку товаров и оказание услуг, принимать риски при исполнении таких требований. Коммерческие банки могут покупать как внутри страны, так и за рубежом драгоценные металлы, камни, изделия из них.

При оценке эффективности деятельности банка, в первую очередь, необходимо учитывать, кем и для кого она проводится и только после этого осуществлять выбор метода данной оценки. Как показал проведенный анализ в большинстве случаев для получения достоверных результатов необходимо применение одновременно нескольких методов и различных наборов переменных, которые оцениваются. При этом для большинства групп пользователей информации об эффективности деятельности банков может быть обоснована целесообразность применения таких современных методов или их модификаций.

Организация системы внутреннего контроля и аудита должна способствовать тому, чтобы все его сотрудники действовали эффективно и добросовестно для достижения определенных целей, не допуская непреднамеренных или неоправданных издержек и не ставя прочие интересы (такие как интересы сослуживцев, партнеров или клиентов) выше интересов банка.

Проведение и управление банковскими операциями банков является одной из значимых задач, по причине того, что привлеченные ресурсы - основа осуществления банковских операций. Банковские операции - виды хозяйственной деятельности, к осуществлению которых допускаются исключительно организации, имеющие лицензию, выдаваемую центральными банками. Лицензирование банковской деятельности связано с необходимостью защиты денежных средств частных лиц и компаний.

В России банк ПАО «Совкомбанк» известен как надежный и выгодный финансовый партнер. Полный пакет лицензий и сертификатов позволяет ПАО «Совкомбанк» оказывать широкий спектр финансовых услуг. Участие в государственной системе страхования вкладов обеспечивает дополнительную гарантию сохранности вкладов частных лиц. Социальная деятельность банка находит адресатов в сотнях российских городов.

Ближайшим окружением банка ПАО «Совкомбанк» являются потребители, поставщики и конкуренты. В числе основных конкурентов можно выделить: КБ «Россельхозбанк», КБ «Возрождение», КБ «Внешторгбанк 24», АКБ «МДМ- Банк», АКБ «Банк Москвы», Банк «Русский стандарт», КБ «Абсолют банк», КБ «Промсвязьбанк», «Хоум кредит» и т.д. Офисы данных банков встречаются практически во всех районах, обслуживаемых отделениями, организационно подчиненными ПАО «Совкомбанк». Вместе с этим многие коммерческие банки, присутствующие в регионах, но не осуществлявшие до этого операции кредитования физических лиц, поменяли свою политику в данном направлении бизнеса, что также привело к усилению конкуренции на региональных рынках кредитования частных клиентов.

Потребительское кредитование физических лиц остается приоритетным направлением деятельности Банка, оказывающим большое влияние на финансовый результат.

Итогом 2016 года стало почти пятикратное увеличение в сравнении с 2015 годом прибыли кредитных организаций (соответственно 930 млрд рублей и 192 млрд рублей). Остаток по счетам резервов на возможные потери увеличился с начала года на 3,5%, или на 188 млрд рублей (за 2015 год - на 33,4%, или на 1 352 млрд рублей). ПАО «Совкомбанк» в 2016 году получена прибыль в размере 17,8 млрд руб. после налогообложения по российским стандартам бухгалтерской отчетности, что позволяет Банку оставаться в Топ-10 прибыльных банков России. Ключевым клиентским сегментам Банка являются пенсионеры и люди «45+» (доля в портфеле 73%). Данный сегмент характеризируется низкой закредитованностью, высокой финансовой дисциплиной и низким уровнем дефолтов.

В целом ПАО «Совкомбанк» характеризуется высокими показателями доходности и надежности, кредитный портфель банка характеризуется положительной тенденцией роста. Однако выявлены некоторые недостатки в кредитной политике банка, например, процентная маржа по кредитам в капитале банка низкая, это говорит о снижении прибыли.

В рамках совершенствования кредитной политики, достижения поставленных целей и решения задач, предлагается расширить каналы распределения и ассортимент кредитных продуктов.

Предлагается в 2018 г. открыть 25 кредитных точек в крупных торговых центрах Москвы и Санкт-Петербурга, специализирующихся на экспресс- кредитовании.

Предлагается по примеру банка «Ренессанс кредит» увеличить число обладателей кредитных карт. Для этого нужно превратить в классическую кредитку обычные предоплаченные карты, выпускаемые ПАО «Совкомбанк» совместно с Центром финансовых технологий (ЦФТ).

Для эффективной работы ПАО «Совкомбанк» целесообразно создание специализированного подразделения по работе с проблемными активами, которое будет проводить мониторинг кредитных рисков, и принимать решения по кредитной политике банка, а также совершенствовать нормативную базу, процедуру оценки кредитных заявок и порядок контроля текущих кредитных операций.

Целесообразно внедрение специализированной структуры - фонд по работе с проблемными активами (далее - Фонд). Внутри ПАО «Совкомбанк» необходимо создать подразделение, которое будет непосредственно взаимодействовать с Фондом. Функция данного подразделения - это без потерь и искажений передавать информацию о задаче (от банка Фонду) и отчеты по проделанной работе (от Фонда банку).

Разработав и внедрив данные рекомендации банк ПАО «Совкомбанк» сможет решить имеющиеся проблемы. Кредитная политика - важная составляющая деятельности банка и необходимо постоянно ее совершенствовать. Реализация мероприятий по привлечению новых клиентов на депозитные счета и направление привлеченных по депозитам средств на кредитные продукты экономически выгодно для ПАО «Совкомбанк». Даже, при пессимистичном прогнозе чистая прибыль составит 2,62 млн. руб., рентабельность 259,41%, а срок окупаемости - порядка 3,5 месяцев.

Таким образом, внедрение разработанных мероприятий в ПАО «Совкомбанк» может привести к снижению процента просроченных кредитов до уровня 2012 года (2,38%), что может привести к получению дополнительной валовой прибыли банку в 12875 тыс. руб. Внедрение данных мероприятий позволит улучшить деятельность банка ПАО «Совкомбанк».



Список использованных источников

1. Конституция Российской Федерации [Электронный ресурс]: принята всенар. голосованием от 12 дек. 1993 г.: (с учетом поправок от 30 дек. 2008 г. № 6-ФКЗ; от 30 дек. 2008 г. № 7-ФКЗ; от 5 февр. 2014 г. № 2-ФКЗ) // КонсультантПлюс: справ. правовая система. - Версия Проф. - Электрон. дан. - М., 2016. - Доступ из локальной сети Науч. б-ки Том. гос. ун-та.

2. Гражданский Кодекс Российской Федерации. Часть 1 [Электронный ресурс]: федер. закон от 30 нояб. 1994 г. № 51 - ФЗ: (с изм. и доп. от 23.05.2016 № 146-ФЗ) // КонсультантПлюс: справ. правовая система. - Версия Проф. - Электрон. дан. - М., 201 6. -Доступ из локальной сети Науч. б-ки Том. гос. ун-та.

3. Гражданский Кодекс Российской Федерации. Часть 2 [Электронный ресурс]: федер. закон от 26 декабря 1996 г. № 14 - ФЗ: (с изм. и доп. от 23.05.2016 № 146-ФЗ)

// КонсультантПлюс: справ. правовая система. - Версия Проф. - Электрон. дан. - М., 2016. -Доступ из локальной сети Науч. б-ки Том. гос. ун-та.

4. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: федер. закон от 02.12.1990 г. № 395-1 (в ред. от 13.07.2015 г.) // Консультант Плюс: справочная правовая система. - Версия Проф. - М., 2015

5. О концепции развития России до 2020 года [Электронный ресурс]: распоряжение Правительства Российской Федерации от

17 ноября 2008 года № 1662-р (ред. от 08.08.2009 г.) // Консультант Плюс: справочная правовая система. - Версия Проф, - М., 2015

6. О национальной платежной системе [Электронный ресурс]: федер. закон от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ (ред. от 29.12.2014 г.) // Консультант Плюс: справочная правовая система. - Версия Проф. - М., 2015

7. О Центральном банке Российской Федерации [Электронный ресурс]: федер. закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ (ред. от 13.07.2015 г.) // Консультант Плюс: справочная правовая система. - Версия Проф. - М., 2015

8. Байрам У. Р. Система оценки эффективности кредитной деятельности регионального подразделения банка на основе интегрального рейтинга // Символ науки. - 2015. - №4. - С.66-70

9. Балабанов И. Т. Банки и банковское дело : учеб. / под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова. - М. ; СПб. : Питер. - 2016. -464 с.

10. Банковское дело : учеб. для бакалавров / под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А. Соколова. - М. : Юрайт, 2016. - 590 с.

11. Банковское право Российской Федерации : учеб. пособие / отв. ред. Е. Ю. Грачева. - 2- е изд., перераб. и доп. - М. : НОРМА : ИНФРА-М, 2015. - 399 с.

12. Братко А. Г. Центральный банк в банковской системе России / Братко А. Г - М.: Спарк. - 2016. - 336 с.

13. Брянцева Т.А., Мелихова Д.Н. Проблема защиты банковских систем от кибератак // Белгородский экономический вестник. 2017. № 2 (86). С. 189-191.

14. Букин С. Безопасность банковской деятельности: Учебное пособие. - СПб.: Питер, 2015. 288 с.

15. Ващекина И.В., Ващекин А.Н. Информационный обмен между уровнями иерархий в банковских, промышленных и торговых системах // Научное обозрение. Экономические науки. 2017. № 3. С. 51-59.

16. Володин А. А. Управление финансами. Финансы: Учебник. - 2-е изд. / Под ред. А. А. Володина. - М.: ИИФРА-М. - 2015. - 510 с.

17. Гегечкори Е.Т., Чаадаев А.В. Современные проблемы разработки экспертных систем в?банковской сфере при реинжиниринге бизнес-процессов // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. 2017. № 8-2. С. 195-197.

18. Глухова С. М., Нуждин Э. Г. Региональные банки в современном хозяйстве // Экономика образования. - 2014. - №1. - С.134-139

19. Голубев С. А. Роль Центрального банка Российской Федерации в регулировании банковской системы страны / Голубев С. А. - М.: Юридический дом «Юстицииформ». - 2016. - 190 с.

20. Гусаров А. И., Гусарова О. М. Управление финансовыми рисками региональных банков (на примере ОАО Банк «Аскольд») // Современные наукоемкие технологии. - 2014. -№7-3. - С.8-10

21. Денисова Д.Н., Бичева Е.Е. Банковская система России, её структура, проблемы и перспективы развития // Научный альманах. 2017. № 5-1 (31). С. 77-82.

22. Диденко В.Ю. Интеграция систем страхования депозитов стран - участниц ЕАЭС для формирования торговых отношений в банковском деле // Экономика. Налоги. Право. 2017. Т. 10. № 3. С. 127-131.

23. Жуков М.М. Особенности безопасного использования банковских карт в распределенных платежных системах // Охрана, безопасность, связь. 2016. № 1-3. С. 137-139.

24. Жуков С. Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: учеб. пособие / Жуков С. Ф. - Новосибирск: Юнити - Дана. - 2015. - 560 с.

25. Зачёсса Е.Н., Овсянникова Э.А. Влияние финансового кризиса на банковскую систему России // Современные проблемы права, экономики и управления. 2016. № 2 (3). С. 393-398.

26. Звонова Е. А. Деньги, кредит, банки: учебник / Звонова Е. А. - М.: Юрайт. - 2015. - 199 с.

27. Звонова Е. А. Организация деятельности коммерческого банка: учеб. / Звонова Е.А. - М.: Инфра-М. - 2017. - 632 с.

28. Иванов В. В. Деньги. Кредит. Банки: учеб. / под ред. Б. И. Соколова. М. -Проспект. - 2015. - 848 с.

29. Ильина Т. Г. Организация деятельности Центрального банка: уч. пособие / под ред. А. А. Земцова; Том. гос. ун-т. - Томск: Издательский Дом Томского государственного университета. - 2014. - 320 с.

30. Козлова И. К. Анализ деятельности банков: учеб. пособие / Козлова И. К. - Минск : Высш. шк. - 2016. - 94 с.

31. Комаров С. В. Региональные банки: проблемы и перспективы модернизационного развития // Экономика и современный менеджмент: теория и практика. - 2013. - №26. -С.11-15

32. Конькова А.С., Чернова И.Л. «Базель III» и его влияние на современную банковскую систему Российской Федерации // Управление. Бизнес. Власть. 2016. № 1 (10). С. 39-43.

33. Копылюк О. И. Влияние финансово-экономического кризиса на формирование региональной политики развития банковской системы Украины // Бизнес Информ. - 2014. - №9. - С.254-259

34. Костерина Т. М. Банковское дело (3-е изд.) / Костерина Т. М. - М.: Юрайт. - 2015. - 332 с.

35. Кузнецов Н. Финансы и кредит / Кузнецов Н., Кочмола К. - М.: КноРус. - 2016. - 432 с.

36. Кураков Л. П. Экономика и право: словарь- справочник / Кураков Л. П. - М.: Вуз и школа. - 2015. - 1072 с.

37. Лаврушин О. А. Банковская система в современной экономике. Учебное пособие / Лаврушин О. А. - М.: КноРус. - 2016. - 360с.

38. Лоботаева Г. Г. Теоретические и правовые основы внутреннего контроля в кредитной организации: учебник / Лоботаева Г. Г. - М.: Юристь. - 2013. - 490 с.

39. Лычева И.М., Цупко О.М. Банковская система РФ и оптимизация ее структуры // Белгородский экономический вестник. 2017. № 2 (86). С. 192-197.

40. Мамаев А.А. Проблемы правового обеспечения автоматизированных систем банковского учета // Экономика и бизнес: теория и практика. 2017. № 5. С. 147-151.

41. Марьяненко В.П., Гильманов Д.В. Ретроспективный взгляд на банковскую систему при формировании методологических подходов в решении современных проблем в экономике // Бизнес. Образование. Право. 2016. № 1 (34). С. 45-50.

42. Микрюкова Н. В. Стратегии и конкурентные преимущества региональных банков Кировской области // Концепт. - 2015. - №11. - С.6-10.

43. Мкртчян Д.К. Влияние санкций на банковскую систему России // Проблемы современной науки и образования. 2016. № 16 (58). С. 69-70.

44. Нагорных А. В., Тонышева Л. Л. Основополагающие элементы функционирования и развития регионального рынка банковских продуктов и услуг // Экономика и современный менеджмент: теория и практика. - 2014. - №34. - С.235-240

45. Прокофьев И.А. Особенности конкурентной среды на рынке банковских услуг регионов России и ее влияние на региональную банковскую систему // Известия Тульского государственного университета. Экономические и юридические науки. 2016. № 2-1. С. 107-115.

46. Просвиркин Н.Ю., Просвиркина Е.Ю. Анализ ценностей и их влияние на систему управления в российском банковском секторе // Сборник научных трудов вузов России "Проблемы экономики, финансов и управления производством". 2016. № 38. С. 99-104.

47. Собченко Н.В. Современные тенденции развития и факторы, влияющие на российскую банковскую систему // Успехи современной науки. 2016. Т. 4. № 12. С. 125-129.

48. Стародубцева Е. Б. Банковское дело: учебник / Стародубцева Е. Б. - М.: Форум: ИНФРА-М. - 2014. - 463 с.

49. Султанова Б.К., Мырзагалы Н.С., Бейсетаев Д.Б., Кабылова Д.А. Исследование угроз нарушения безопасности в системах дистанционного банковского обслуживания // Автоматика. Информатика. 2016. № 1 (38). С. 59-61.

50. Топалов Р.В., Чачуа Т.Г. Угрозы безопасности систем дистанционного банковского обслуживания // Научные записки молодых исследователей. 2017. № 2. С. 63-66.

51. Финансы, денежное обращение, кредит / Гринкевич Л. С., Счастная Т. В., Сагайдачная Н. К., Казаков В. В. - Том. гос. ун-т. - Томск: Изд-во НТЛ. - 2016. - 708 с.

52. Хачатрян М. Х. Роль коммерческих банков в экономике региона: практика Тюменской области // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. - 2014. -№10. - С.217-219

53. Цой Е.В. Правовое положение кредитных организаций в банковской системе // Синергия Наук. 2017. № 12. С. 559-567.

54. Юдина И.Н. Банковская система России: развитие от кризиса до кризиса // Финансовые исследования. 2016. № 3 (52). С. 31-37.

55. Ассоциация региональных банков России (Ассоциация «Россия») [Электронный ресурс] / [Офиц. сайт]. - URL: http://www.asros.ru/ru/ (дата обращения 27.01. 2018)

56. Информационный портал «Банки.ру» [Электронный ресурс] / электронные данные. - URL: http:/www.banki.ru (дата обращения: 27.01. 2018)

57. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2014 году [Электронный ресурс] / электронные данные. - URL: http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=nadzor (дата обращения 27.01. 2018)

58. Статистика ЦБ РФ [Электронный ресурс] / Центральный банк РФ. - [Офиц. сайт]. - URL: http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=pdko (дата обращения: 27.01. 2018.)

Размещено на Allbest.ru