Система банковских вкладов и их роль в повышении уровня жизни населения (на примере Академического филиала национального банка ВЭД РУ)

4. Указ Президента РУз «О дополнительных мерах по либерализации условий и обеспечению гарантий вкладов населения в коммерческие банки»

№: 3968, 2008

5. Указ Президента РУз «О дополнительных мерах по обеспечению гарантий защиты вкладов граждан в коммерческих банках Республики Узбекистан» 28 ноября 2008 г., УП-№ 4057

6. Постановление Президента РУз “О гарантиях бесперебойного обеспечения наличных выплат с депозитных счетов в банках”, 2005

7. Постановление Президента РУз «О дополнительных мерах по дальнейшему стимулированию привлечения свободных средств населения и хозяйствующих субъектов на депозиты в коммерческие банки» №: 1090, 2009 г.

8. Инструкция Центрального банка РУз «Об открытии банковских счетов в банках РУз» , 2009 г.

Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основу их классификации положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д., однако наиболее часто в качестве критерия выступает категория вкладчика и формы изъятия вклада.

Депозитные операции в коммерческих банках классифицируются:

1) Исходя из категории вкладчиков:

- депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, индивидуальных предпринимателей);

- депозиты физических лиц.

2) По виду валюты:

- вклады в национальной валюте

- вклады в иностранной валюте

3) По форме изъятия средств (в зависимости от срока):

- депозиты до востребования;

- срочные депозиты;

- сберегательные вклады населения.

С точки зрения формирования ресурсной базы банка каждая из перечисленных групп имеет свою специфику, свои достоинства и недостатки. Начнем с депозитов до востребования, так как они занимают наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств банков.

Депозиты до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента. К ним относятся средства на текущих, расчетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием средств. Вклады до востребования в своей основе нестабильны, что ограничивает сферу их использования коммерческими банками. По этой причине владельцам счетов выплачивается низкий процент или он вообще не выплачивается. В условиях возросшей конкуренции по привлечению вкладов коммерческие банки стремятся привлечь клиентов и стимулировать прирост вкладов до востребования путем предоставления дополнительных услуг владельцам счетов, а также повышая качество их обслуживания. По депозитам до востребования банки обязаны хранить минимальный резерв в Центральном банке Республики Узбекистан, размер которого в настоящее время определен в 22%. Проценты по вкладам до востребования зачисляются вкладчику, как правило, один раз в год в начале нового календарного года.

Депозиты до востребования наиболее ликвидны. Их владельцы могут в любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах до востребования. Деньги на этот счет вносятся или изымаются как частями, так и полностью без ограничений, а также разрешается брать с этого счета в установленном ЦБ РУз порядке наличные деньги. Постановление Правления ЦБ РУз «Об Утверждении инструкции о порядке осуществления депозитных операций в банках Республики Узбекистан»(Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2011 г., № 9, ст. 97; 2012 г., № 46-47, ст. 530) Банковский счет, открытый клиенту при первичном приеме от него вклада (депозита), далее является необходимым средством проведения расчетов и платежей. Договор между сторонами обязывает банк зачислять на счет и выдавать с него денежные суммы по распоряжению клиента. При этом банк не вправе определять направления использования соответствующих средств клиента, он также гарантирует последнему возможность беспрепятственного распоряжения этими средствами, но зато банку дается право использовать в своих целях находящиеся на счете клиента средства. Иными словами, преимуществом депозитных счетов до востребования для их владельцев является их высокая ликвидность. Основными же недостатками депозитов до востребования для их владельцев является уплата низких процентов по счету, а для банка - необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности. Таким образом, особенности депозитного счета до востребования можно рассмотреть на следующем рисунке:

Рисунок 2.1.2 Особенности депозитов до востребования Составлено автором на основании вышеизложенного текста

На втором месте по значимости для банков выступают срочные вклады, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение фиксированного времени.

Срочные вклады -- это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на строго оговоренный срок с выплатой процентов. Ставка по ним зависит от размера и срока вклада. Чем длительнее срок и больше сумма вклада (депозита), тем больше размер процентов. Существенным моментом является частота выплаты дохода: чем реже выплаты, тем выше уровень процентной ставки. То обстоятельство, что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает возможности досрочного получения им в банке своих денежных средств. Однако в этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу либо проценты

сгорают полностью. Если срочный депозит по истечении срока не изымается клиентом, то данный депозит не позднее следующего рабочего дня возвращается на основной депозитный счет до востребования, если иное не оговорено в договоре.

Срочные депозиты в коммерческих банках Узбекистана классифицируются в зависимости от их срока:

- депозиты со сроком до 3 месяцев;

- депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;

- депозиты со сроком от 6 до 12 месяцев;

- депозиты со сроком свыше 12 месяцев.

Достоинством срочных депозитных счетов для клиента является получение высокого процента, а для банка - возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом. Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов состоит в низкой ликвидности. Для банка недостаток состоит в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам и снижении, таким образом, маржи.

Срочные вклады являются источником получения прибыли их владельцами, т.е. входят в одну из статей доходов населения, которая не облагается налогом.

Основные особенности срочных вкладов отражены на следующем рисунке:

Рисунок 2.1.3 Особенности срочных вкладов Составлено автором

Назначением сберегательного депозитного счета является аккумуляция на депозитном счете конкретной денежной суммы для реализации определенной цели. Виды сберегательного депозитного счета в соответствии с законодательством могут быть:

- Именные (право владения определяется именем и фамилией владельца счета указанного на сберегательной книжке);

- На предъявителя (право владения определяется предъявлением сберегательной книжки);

- С выпиской состояния счета (выписки из счета периодически высылаются в адрес владельца. Данная опция позволяет не посещать банк и поддерживать с ним отношения через почту. Банк изымает плату со счета вкладчика в размере расходов по пересылке выписок через почту.)

- С уведомлением (списание со счета осуществляется с предварительным уведомлением в заранее говоренный в договоре срок. Чем больше срок уведомления - тем выше может быть ставка процента за депозит.)

При открытии сберегательного депозитного счета банк выдает физическому лицу сберегательную книжку, в которой банком будут отражаться все операции. В случае закрытия счета сберегательная книжка должна быть возвращена банку. Владелец счета ни при каких обстоятельствах не должен писать что-либо на сберегательной книжке, так как банк не будет нести ответственность за любые неправильно оформленные и не признанные записи в ней. Выписки со счета и все движения сумм в книжке должны изучаться владельцем счета и любое несоответствие должно быть немедленно объявлено. Объявленное несоответствие должно устраняться банками на основании первичных документов.

Для открытия сберегательного депозитного счета в национальной, иностранной валюте физическими лицами - резидентами и нерезидентами в банк представляется заявление на открытие счета, а также документ, удостоверяющий личность (паспорт или приравненные к нему документы), данные которого записываются в заявлении на открытие счета.

При привлечении средств во вклад (независимо от его вида) с клиентом заключается депозитный договор (приложение). Банки самостоятельно разрабатывают форму депозитного договора, которая носит по каждому отдельному виду вклада типовой характер. Договор составляется в двух экземплярах: один хранится у вкладчика, другой в банке в кредитном или депозитном отделе (в зависимости от того, кому в банке поручена эта работа). В договоре предусматриваются сумма вклада, срок его действия, проценты, которые вкладчик получит после окончания срока действия договора,

обязанности и права вкладчика, обязанности и права банка, ответственность сторон за соблюдение условий договора, порядок разрешения споров.

Для оформления операций по вкладам необходимы следующие документы: документ, удостоверяющий личность вкладчика, заявление на открытие депозитного счета, лицевой счет, вкладная книжка с приложениями, алфавитная карточка, анкета клиента, приходно-кассовые ордера, приходно-расходный кассовый журнал, извещение последующему контролю, заявление о переводе вклада, книга регистрации вкладных книжек, инвентаризационные листы.

При закрытии вклада клиент должен представить в банк договор о вкладе и вкладную книжку, которая должна быть погашена. Банк предлагает клиенту

оформить расходный кассовый ордер на сумму вклада и процентов по нему.

Обострение конкуренции между банками и другими финансовыми структурами за вклады физических и юридических лиц привело к появлению огромного разнообразия депозитов, цен на них и методов обслуживания. По данным некоторых зарубежных специалистов, в развитых странах в настоящее время существует более 30 видов банковских вкладов. При этом каждый из них имеет свои особенности, что позволяет клиентам выбирать наиболее адекватный их интересам и возможную форму сбережения денежных средств и оплаты за товары и услуги.

Из сказанного выше видно, что депозиты среди привлеченных средств банка являются важным источником ресурсов. Однако такому источнику формирования банковских ресурсов как депозиты присущи и некоторые недостатки. Речь идет прежде всего о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. И тем не менее конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.

2.2 Реализация депозитной политики коммерческих банков Узбекистана

За годы реформ банковская система республики претерпела значительные изменения. На сегодняшний день деятельность банковской системы республики технически и технологически отвечает мировым стандартам, что подтверждают положительные оценки международных рейтинговых агентств. Кроме того, в банках работает высококвалифицированный персонал. Однако дальнейшее реформирование банковской системы республики невозможно без освоения банками передового международного опыта, в том числе в области мобилизации свободных денежных ресурсов. Принята и реализовывается Программа реформирования банковской системы, направленная на укрепление системы денежно-кредитных отношений, повышение доверия к банковской системе, увеличения уровня капитализации банков.

Успех структурных реформ существенно зависит от способности банковского сектора аккумулировать и размещать средства. Для осуществления активных операций, коммерческие банки развитых государств свыше 90% всей потребности в денежных средствах покрывает за счет привлеченных средств. Традиционно основную часть из них составляют депозиты. В практике современных банков используются разнообразные виды депозитных счетов и в результате финансовых нововведений их количество в последние годы резко возросло. Эти процессы обусловлены стремлением банков в условиях сегментированного и конкурентного рынка удовлетворить спрос на банковские услуги различных групп клиентов, привлекая их сбережения и капитал на банковские счета.

В настоящее время в республике действует 27 банков. Клиент вправе сам выбирать банк, хранить денежные средства на счетах в нескольких банках и получать свои средства из любого филиала банка, независимо от его месторасположения. Достаточно сказать, что обслуживанием клиентов сегодня занимается более 8 тысяч филиалов и подразделений коммерческих банков во всех регионах и населенных пунктах страны.

При этом если на одно банковское учреждение в Российской Федерации и Казахстане приходится более 20 тыс. жителей, то в Узбекистане - 5 тыс. жителей, практически столько же, сколько в развитых странах (около 4 тыс. жителей). Комментарий к Указу Президента Республики Узбекистан «О дополнительных мерах по либерализации условий и обеспечению гарантий вкладов населения в коммерческие банки» №3968, Ташкент-2008 г. Такая разветвленная сеть позволяет максимально обеспечить банковскими услугами все население страны, гибко реагировать на его потребности в денежных средствах.

Только за последние годы коммерческими банками внедрено более 200 привлекательных видов депозитов с рыночными процентными ставками, развивается система расчетов на основе пластиковых карточек.

Принимаются меры по укреплению доверия населения к банковской системе, гарантируются сохранность вкладов, банковская тайна, обеспечение беспрепятственной выдачи средств со счетов клиентов по первому их требованию, создан Фонд гарантирования вкладов населения в банках.

В то же время у некоторых людей по-прежнему сохраняются старые стереотипы настороженного отношения к банковской системе, глубоко укоренилось стремление хранить деньги вне банков. Этот психологический стереотип сложился в условиях прежней системы, когда был только один государственный банк-монополист, не всегда удобно было получать деньги, а нередко в банке не было средств. В результате у населения существовал комплекс недоверия к хранению денег в сберкассах, и значительные сбережения населения хранились на дому. Принятый Указ Президента РУз

«О дополнительных мерах по либерализации условий и обеспечению гарантий вкладов населения в коммерческие банки» направлен на дальнейшее укрепление доверия населения к банковской системе и стимулирование вовлечения свободных денежных средств населения во вклады в коммерческие банки.

Многое уже сделано в этом направлении, создана современная законодательно-правовая база, утверждены соответствующие процедуры действующего законодательства, однако они еще в полной мере не отвечают, современным требованиям.

Следует подчеркнуть, что не только не требуется представления декларации и документов об источниках вносимых средств, но и категорически запрещено их запрашивать. Причем такие запросы запрещены не только банкам, но и органам власти на местах, правоохранительным, налоговым и другим контролирующим органам. Более того, любые требования по предъявлению вкладчиком справок и другой информации об источниках происхождения денежных средств будут считаться незаконными, что обеспечивает строгое и неукоснительное соблюдение законодательства о банковской тайне.

Большое внимание в Указе уделено вопросам обеспечения надежных гарантий соблюдения банковской тайны, применения мер строгой ответственности к должностным лицам за ее разглашение.

Реализация принятого Указа позволит укрепить партнерские доверительные отношения между банками и населением, значительно увеличить поступления свободных денежных средств в национальной и иностранной валюте во вклады в коммерческие банки, использовать их как инвестиционные ресурсы для дальнейшего развития экономики и последовательного повышения уровня жизни населения страны.

Целенаправленная работа по дальнейшему повышению уровня капитализации банков, широкому привлечению частного капитала в данный сектор, увеличению ресурсной базы обеспечивают рост объема депозитов банков год за годом. Так, по состоянию на 01.01.2014 года объем депозитов составил 26,1 трлн. сум, что в 6,2 раза больше по сравнению с 2010 годом. Данные с официального сайта Центрального банка РУз, http://www.cbu.uz/ru/ На примере следующего рисунка можно рассмотреть рост объема депозитов за последние 5 лет:

Рисунок 2.2.1 Динамика объема депозитов в коммерческих банках РУз, трлн. сум Составлено автором

Данные рисунка свидетельствует о дальнейшем росте доверия к отечественной банковской системе, в основе которой широкий спектр предлагаемых депозитных услуг, законодательное гарантирование и своевременная выплата по вкладам населения.

Законодательством Республики Узбекистан о банковской деятельности предусмотрены меры защиты путем страхования депозитов и создания соответствующего фонда - Фонд гарантирования вкладов граждан в банках. Фонд обеспечивает стабильность банковской системы, а также является гарантией возврата вкладов населения. Имущество Фонда формируется за счет обязательных взносов банков, доходов, полученных от размещения средств, а также иных поступлений в соответствии с законодательством. Денежные средства Фонда хранятся в Центральном банке Республики Узбекистан. Обязательными взносами банков в Фонд являются единовременный и календарные взносы. Единовременный взнос банка в Фонд составляет 0,1 процента от размера фактически сформированного уставного капитала банка.

Календарный взнос представляет собой денежные средства, ежеквартально перечисляемые банками в Фонд. Размер календарных взносов определяется исходя из фактического остатка вкладов граждан, подлежащих гарантированию в соответствии с настоящим Законом, за квартал в размерах, установленных наблюдательным советом Фонда, но не более 0,5 процента от общей суммы вкладов.

Выплата банками календарных взносов приостанавливается при достижении суммы уплаченных календарных взносов 5 процентов от общей суммы остатков вкладов граждан в банке. При изменении общей суммы остатков вкладов граждан в банке, сумма уплаченных в Фонд календарных взносов подлежит перерасчету.

Введение Центральным банком Республики Узбекистан для банков запрета на привлечение денежных средств граждан во вклады не освобождает банк от уплаты календарных взносов в Фонд.

При расчете календарного взноса по вкладам граждан в банках в иностранной валюте производится перерасчет по курсу Центрального банка Республики Узбекистан на день, предшествующий перечислению календарного взноса. Обязательные взносы банков в Фонд относятся на расходы банков, включаемые в себестоимость оказываемых услуг.

Среди основных факторов мотивации, побуждающих население вкладывать свои денежные средства в банк можно выделить следующие:

1. Получение стабильного гарантированного дохода, не облагающегося налогом

2. Сохранность собственных средств

3. Накопление денежных средств на перспективу

Население, имея свой постоянный источник дохода (для различных категорий населения - это заработная плата, пенсии, стипендии, доходы от предпринимательской деятельности, продажи имущества и др.) обязательно откладывают часть своих средств на случай непредвиденных обстоятельств либо для осуществления дорогостоящей покупки в будущем. Тогда возникает вопрос о сохранности данных средств в «надежном месте». Многие предпочитают оставлять деньги дома, что не является самым рациональным способом их сохранности. К тому же, такой капитал, оставленный без движения, не приносит дополнительной прибыли и в любой момент может быть изъят для текущих расходов, не говоря уже о возможной краже или любой другой непредвиденной потере. В этом случае, стоит задуматься о сохранности и приумножении своего дохода именно в банке в виде вклада, что на сегодняшний день становится более популярным способом хранения денежных средств среди населения. Это объясняется тем, что все вклады в коммерческих банках на 100 % застрахованы государством и в любом случае, даже при отзыве лицензии у банка, вкладчики получат все вложенные средства обратно. Закон Республики Узбекистан «О гарантиях защиты вкладов граждан в банках» № 360-2, 2002 г. Также, банковские вклады являются дополнительным источником дохода (вкладчикам выплачиваются проценты с определенной периодичностью в зависимости от условий, прописанных в договоре). Таким образом, за счет приумножения доходов растет и уровень жизни населения, что благоприятно сказывается на экономике страны в целом.

Однако существуют и факторы недоверия населения к банковской системе - это несвоевременная выплата процентов по вкладу, невозможность получения средств в полном объеме по первому требованию, изменение экономической ситуации в стране и др.

Со временем данные стереотипы постепенно исчезают, население все больше доверяет банкам и выбирает их в качестве надежного партнера по сохранению и приумножению своих средств. Кроме того, с ростом доходов, растет и уровень жизни населения, что благоприятно сказывается на экономике страны в целом.

На сегодняшний день коммерческими банками Узбекистан предлагаются 260 видов срочных вкладов с различными условиями хранения и выплатой процентов. Количество предлагаемых депозитов отечественных банков можно увидеть на следующем рисунке:

Рисунок 2.2.2 Рынок депозитов коммерческих банков Республики Узбекистан (в национальной и иностранной валюте) Составлено автором на основании данных с официального сайта коммерческих банков РУ, по количеству предлагаемых вкладов

Эти данные наглядно иллюстрируют банков-лидеров по количеству привлекаемых вкладов населения. Среди них: Асакабанк, Национальный банк ВЭД РУз, Кишлок курилиш банк, Узпромстройбанк и Алокабанк.

Структуру рынка депозитов физических лиц можно рассмотреть, разделив его на следующие сегменты:

По категориям вкладчиков:

- пенсионеры;

- средний класс (население в возрасте 25-60 лет, имеющее стабильный источник дохода);

- студенты средних учебных заведений и ВУЗов;

- несовершеннолетние дети, на имя которых открываются сберегательные вклады;

- нерезиденты.

2. По валюте вклада:

- национальная;

- иностранная.

3. По виду вклада:

- депозиты до востребования;

- срочные вклады;

- сберегательные вклады.

При анализе состояния депозитного рынка страны необходимо уделять внимание процентным ставкам по вкладам граждан с точки зрения доходности и привлекательности. Уровень и динамика процентных ставок по депозитам - это важнейшие индикаторы финансового рынка, отражающие его конъюнктуру. Процентные ставки по депозитам - наиболее простой инструмент, с помощью которого банки регулируют привлечение ресурсов. Увеличение процентной ставки по депозитам означает либо недостаток ресурсов, либо отражает ожидаемое снижение их объема в результате определенных финансово-экономических затруднений. А снижение ставок по депозитам является следствием избытка ресурсов. Высокая стоимость банковских пассивов определяется как нехваткой привлеченных средств коммерческих банков, так и недоверием населения к национальной банковской системе. Конкуренция за привлеченные средства повышает ставки по депозитам.

Есть несколько групп факторов, влияющих на процентные ставки по банковским вкладам:

1. Макроэкономические факторы

Макроэкономические факторы влияют на все банки, формируя общий фон для деятельности на финансовом рынке. Первый среди данных факторов - величина спроса на кредитные ресурсы. Дело в том, что высокий спрос на кредиты побуждает банки сделать эти кредиты более дорогими, то есть повышать ссудный процент по ним. С кредитов банк получает прибыль - а это значит, что с кредитов же он имеет возможность выплачивать высокие (при хорошей прибыли) или скромные (при малой прибыли) проценты по вкладам. Таким образом, чем выше кредитные процентные ставки, тем они выше по вкладам.

2. Ситуация в национальной экономике

Кроме того, повышение процентов по вкладам связано еще и со стимулирующей политикой государства: если на потребительском рынке наблюдается дефицит, государство стимулирует население накапливать деньги - и процентные ставки повышаются.

3. Социальный фактор

Еще один фактор: банки учитывают социальную неоднородность общества. С этим, в том числе, связаны вклады «Пенсионный», «Студенческий» и иные, активно предлагаемые большинством банков. Говоря научным языком, процент по депозитам представляется в социально дифференцированной форме: это позволяет банку проявить заботу о клиентах, за счет чего появляется шанс привлекать больше вкладчиков.

Возникает вопрос, а от чего зависят ставки в конкретном банке? Прежде всего, это финансовое положение самого банка и его рыночная политика. В Узбекистане есть банки (их всего несколько), которые вообще не привлекают денежные средства населения на счета, а есть те, кто, напротив, имеет огромные суммы именно на депозитах. Это прежде всего лидеры - Национальный банк ВЭД РУз, Асакабанк, Узпромстройбанк, Алокабанк и т.д. Есть банки, чье приоритетное направление - розничное кредитование (Микрокредитбанк, Ипотекабанк), однако и они привлекают деньги вкладчиков. Есть лидеры, а есть догоняющие, которым во что бы то ни стало нужно заявить о себе и привлечь как можно больше клиентов. Ясно, что политика в области депозитов у всех этих банков будет очень разной, и отличаться будут методы привлечения средств.

Наконец, от чего зависят проценты по депозиту в отдельно взятом банке? Приведем несколько основных факторов.

1) С точки зрения размера процентов главная характеристика вклада - его длительность. Чем больший срок банк будет пользоваться вашими деньгами, тем больше операций он сможет провести с их участием - и тем более высокий процент вы как вкладчик получит в качестве вознаграждения.

2) Размер вклада. Банк заинтересован в том, чтобы каждый вкладчик доверил ему как можно больше денег. Поэтому одного человека, положившего себе на депозит, например, 4 миллиона сум, поощрят 22% годовых, а другого, открывшего точно такой же депозит, но на сумму 2 миллиона сум, лишь 21%.

4) Валюта вклада. По депозитам в сумах процент выше, чем по валютным вкладам - и это естественно: валютные курсы скачут так, что точно предсказать их тенденцию в годичной перспективе не возьмется ни один эксперт.

5) Наконец, такие параметры, как автоматическое продление договора, дополнительные взносы, капитализация процентов, досрочный отзыв вклада, частичное снятие и т.п. Каждый из них может либо снизить процент по вкладу, либо, напротив, повысить: детали уже зависят от конкретного договора с конкретным банком. Но общая закономерность ясна: чем раньше вкладчик расторгнет договор, в особенности срочного вклада или как-то изменит его основные условия, тем меньше процентов получит либо не получит вообще. Такое правило объясняется интересом банка дольше удерживать клиентов.

Анализ процентной политики коммерческих банков Узбекистана показал, что на начало 2014 года ставки по депозитам до востребования колеблются от 0 до 5%, по срочным вкладам в национальной валюте ставка составляет 10-25%, в иностранной валюте - 2,5-12%, по сберегательным вкладам - от 1 до 18 % в зависимости от условий вклада. Данные с официального сайта коммерческих банков Узбекистана

С принятием постановления Президента Республики Узбекистан «О проведении среди коммерческих банков республики конкурса по привлечению вкладов населения» от 31 октября 2008 года заметно активизировалась деятельность коммерческих банков в сфере привлечения вкладов населения, повысилась степень информированности населения о банковских услугах, а также внедрено множество различных видов вкладов.

Конкурс проводится в целях:

-определения и поощрения коммерческих банков и их подразделений(филиалов, мини-банков, сберегательных и специальных касс), наиболее результативно и эффективно работающих на рынке банковско-финансовых услуг по привлечению срочных и сберегательных вкладов населения в национальной и иностранной валюте;

- формирования здоровой конкурентной среды по привлечению вкладов населения среди коммерческих банков и их подразделений;

- расширения долгосрочной ресурсной базы коммерческих банков;

- широкого применения передового опыта в области привлечения вкладов населения.

Оценка участников по направлению «Самый лучший банк года по привлечению вкладов населения» производится по 100-балльной шкале в соответствии со следующими показателями:

- рост объемов срочных и сберегательных вкладов населения;

-рост количества вкладчиков - физических лиц по срочным и сберегательным вкладам;

- рост показателей привлечения вкладов населения;

- эффективность и результативность работы участника по управлению пассивами;

- масштабы и содержание рекламной и просветительской деятельности участника в области привлечения срочных и сберегательных вкладов населения;

-содержание и эффективность политики участника в области привлечения вкладов населения.

По результатам конкурса определяются победители по восьми основным и одиннадцати дополнительным номинациям. Лидеров в номинации «Самый лучший банк года по привлечению вкладов населения» можно увидеть на примере следующей таблицы:

Таблица 2.2.1

Результаты конкурса среди коммерческих банков республики Узбекистан по привлечению вкладов населения Составлено автором на основании новостей с интернет-сайтов

	1-е место	2-е место	3-е место
2013	Национальный банк ВЭД РУз	Агробанк	Кишлок курилиш банк
2012	Национальный банк ВЭД РУз	Узпромстройбанк	Асакабанк
2011	Алокабанк	Асакабанк	Ипотека-банк
2010	Национальный банк ВЭД РУз	Асакабанк	Микрокредитбанк
2009	Асакабанк	-	-
2008	Национальный банк ВЭД РУз	-	-

По данным таблицы следует отметить, что на протяжении нескольких лет безусловным лидером в номинации «Самый лучший банк года по привлечению вкладов населения» является Национальный банк ВЭД РУз благодаря внушительной клиентской базе и введению все большего количества привлекательных вкладов и выгодными условиями.

По итогам 2 главы можно сделать следующие выводы:

- основу пассивов коммерческого банка составляют привлеченные

средства, а именно депозиты физических лиц;

- депозиты подразделяют на 3 основные категории: срочные вклады, сберегательные вклады, депозиты до востребования;

- Законодательством Республики Узбекистан о банковской деятельности предусмотрены меры защиты путем страхования депозитов и создания соответствующего фонда - Фонд гарантирования вкладов граждан в банках;

- С принятием Постановления Президента с 2008 года в Узбекистане проводится конкурс по привлечению вкладов среди коммерческих банков, благодаря которому в последние годы объем привлекаемых депозитов заметно увеличился.



ГЛАВА 3. РЫНОК ДЕПОЗИТНЫХ УСЛУГ И ЕГО РОЛЬ В ПОВЫШЕНИИ УРОВНЯ ЖИЗНИ НАСЕЛЕНИЯ (НА ПРИМЕРЕ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА ВЭД РУ)

3.1 Современное состояние депозитных услуг в Национальном банке ВЭД РУ

Экономический климат в стране, обстановка в регионах и различных сферах экономической деятельности, налоговая и таможенная политика государства, конъюнктура цен, спроса и предложения на финансовых рынках, требуют принятия важных управленческих решений как на государственном уровне, так и для успешной коммерческой деятельности в различных секторах экономики, в том числе и банковском секторе.

Реализация последовательной социально-экономической политики, базирующейся на пяти основополагающих принципах реформирования, разработанных Президентом Республики Узбекистан И.А.Каримовым, ряд принятых антикризисных мер, предотвратили рост инфляции, спад производства, снижение инвестиционной активности, снижение уровня жизни населения и обеспечили стабильное и сбалансированное развитие экономики страны.

В выступлениях Президента Республики неоднократно отмечалась важная роль банковского сектора в реализации поставленных государственных задач, так как положительная оценка для банковской системы отражает прочность среды банковского надзора, потенциальный рост банковской системы, структурные изменения в финансовой системе и рост национальной экономики. Каримов И.А. Мировой финансово-экономический кризис, пути и меры по его преодолению в условиях Узбекистана. Ташкент-2009 г.

Сегодня эффективность деятельности как банковской системы в целом, так и отдельных банков трудно переоценить. Это обусловлено многообразием их связей с клиентами и акционерами, партнерами и конкурентами, Центральным банком и органами власти, населением, средствами массовой информации.

Особую важность приобретает процесс формирования банковских

ресурсов, оптимизация их структуры и, в связи с этим, качество управления всеми собственными и привлеченными средствами, образующими ресурсную базу коммерческого банка.

Сегодня Национальный банк внешнеэкономической деятельности Республики Узбекистан продолжает удерживать лидирующие позиции на финансовом рынке страны.

Основанный в 1991 году, НБУ уже на протяжении многих лет неизменно занимает достойное место в числе крупнейших кредитных организаций страны. Собственный капитал Банка составляет порядка 623,87 млрд. сум. Консолидированная финансовая отчетность НБ ВЭД РУ за 2012 год, заключение независимых аудиторов ООО «Ernst&Young» По этому показателю, а также по прибыльности НБ ВЭД РУ находится на первом месте среди банков Узбекистана. Банк имеет 14 региональных отделений и 92 филиала на территории Республики Узбекистан и в г. Москве дочерний «Азия-Инвест Банк». Национальный банк обслуживает государственные учреждения, принимает вклады населения и предоставляет кредиты, осуществляет переводы на территории Республики Узбекистан и за ее пределами, проводит валютообменные операции, а также оказывает другие банковские услуги юридическим и физическим лицам, являющимся клиентами Банка. Единственным акционером Банка является Кабинет Министров Республики Узбекистан. Непосредственным акционером и контролирующей стороной является Правительство Республики Узбекистан.

В условиях интенсивного развития банковского сектора страны, Национальный банк первым в Узбекистане и в Центральной Азии перешел на новый план счетов, соответствующий международным стандартам учета. В 2004 году завершились работы по внедрению автоматизированной банковской системы «Глобус», выбранной Банком в ходе открытого международного тендера. В настоящее время в АБС «Глобус» работают уже около 10 наиболее крупных отделений Банка в г.Ташкенте. nbu.com/o banke

Национальный банк осуществляет широкий спектр деятельности,

охватывающий практически все сферы внутренних и международных банковских операций, и развивает современные банковские технологии, позволяющие предоставлять банковские услуги на уровне международных стандартов.

Банк всегда открыт для клиентов и готов ответить на самые взыскательные запросы, предлагая все виды современных банковских продуктов и услуг, что позволяет Национальному банку из года в год демонстрировать хорошие финансовые результаты. Одним из приоритетных видов деятельности НБ ВЭД РУ является предоставление розничных услуг. Банк входит в число безусловных лидеров финансового рынка страны по частным вкладам и привлеченным средствам населения. На сегодняшний день Банк предоставляет более 70 видов розничных услуг. Значительный рост клиентов является результатом расширения электронных услуг через филиалы и отделения НБУ, возросшего доверия населения, целенаправленной работы по оптимизации условий вкладов, разработке и внедрению новых депозитов, повышению качества услуг, что можно увидеть на примере следующего рисунка:



Рисунок 3.1.1 Динамика расширения общей клиентской базы Национального банка Составлено автором на основе ежегодных отчетов НБ ВЭД РУ, (млн. чел)

Правильно выбранную политику Национального банка подтверждает стабильный рост клиентской базы. Так, количество клиентов банка увеличилось с 1803500 человек в 2008 году до 2900000 человек в 2013 году.

Проведенная работа позволила НБУ стать лидером в Узбекистане по привлеченным депозитам населения. Банк является участником государственной системы страхования вкладов. Государственный фонд страхования вкладов обеспечивает обязательства Банка по вкладам физических лиц на 100% для каждого физического лица в случае отзыва лицензии Центрального банка на осуществление банковской деятельности.

Важнейшее место в развитии услуг для населения Банк отводит различным типам пластиковых карточек. В их внедрении НБУ выступает подлинным новатором, смело используя самые современные технологии. Расширение сети торгово-сервисных предприятий, принимающих оплату по карточкам НБУ, придало новый импульс росту их популярности среди населения. Сегодня количество выпущенных Национальным банком пластиковых карточек превышает 3 млн. Только с начала 2013 года в обращение было выпущено 236,2 тыс. карточек, объем операций по ним составил 877,3 млрд. сум, что в 1,2 раза больше аналогичного периода прошлого года, количество торговых терминалов в торгово-сервисных предприятиях, принимающих в качестве средства оплаты сумовые пластиковые карточки, доведено до 13 441. Пресс-релиз «Национальный банк: стабильность эффективного функционирования», http://www.nbu.uz/press-releases/29-08-2013

В настоящее время Национальный банк выпускает для своих клиентов международные карточки Visa Classic и Visa Electron, сумовые микропроцессорные карточки, предназначенные для местных расчетов в национальной валюте.

Национальный банк всегда стремится к тому, чтобы спектр оказываемых банком услуг был максимально привлекателен и выгоден клиентам. Как дополнение к традиционным услугам, сегодня Национальный банк предлагает

такие виды дистанционного обслуживания как - E-mail-, SMS- банкинг, персональный -Web- и -IVR-кабинет.

Мировая экономика и современное общество быстрыми темпами движутся к построению глобальной электронной инфраструктуры. Понимая это, банк планирует стратегию развития продуктов и услуг с учетом расширения горизонтов их применения далеко за пределами нашей республики. В их число входят:

- электронный банкинг

Филиалы и отделения Банка расположены во всех экономически важных регионах страны и предоставляют клиентам весь комплекс банковских услуг, обеспечивают доступность к современным банковским услугам через систему электронного банкинга - банкоматы, терминалы в торговых и сервисных точках;

- система «банк-клиент»

Программный комплекс «Банк-Клиент» предназначен для автоматизированного взаимодействия банка и клиента, способствует повышению оперативности управления денежными средствами в режиме реального времени.

В данной работе подробно рассмотрено привлечение вкладов населения со стороны Национального банка ВЭД РУ. На протяжении всей своей истории Национальный банк большое внимание уделяет повышению благосостояния граждан страны. Рост объема депозитов явился не только следствием расширения перечня предоставляемых услуг через филиалы и отделения банка, целенаправленной работы по оптимизации условий вкладов, разработке и внедрению новых продуктов, повышению их качества, но и закономерным свидетельством доверия населения республики к Национальному банку, как одному из наиболее надежных финансовых институтов страны. В отделения и филиалы Национального банка ежедневно обращается большое количество наших граждан с вопросами о том, на какие виды депозитов можно вложить свои сбережения. Это является прямым свидетельством роста благосостояния населения республики, возросшего доверия в целом к банковской системе и к Национальному банку в частности. Так, средства клиентов физических лиц по состоянию на 1 января 2013 года составили 551, 7 млрд. сум. Консолидированная финансовая отчетность НБ ВЭД РУ за 2012 год, заключение независимых аудиторов ООО «Ernst&Young» Если говорить об имеющихся вкладах Национального банка, то на данный момент их число равно 34, из которых 19 - вклады в национальной валюте, 15 - в иностранной. Как было сказано выше, на протяжении длительного времени банк удерживает лидирующие позиции по привлечению вкладов населения. Рассмотрим подробнее на примере таблицы виды срочных вкладов, которые были предложены населению Национальным банком за период 2009 - на начало 2014 гг. (см. приложение 3)

Данные таблицы свидетельствуют о том, что все виды срочных вкладов имеют самые разнообразные условия хранения и выплаты процентов. Срок хранения варьируется от 30 дней до 2 лет, а процентная ставка за последние 5 лет колебалась от 15% до 28% по различным вкладам. В некоторых случаях наблюдалось резкое снижение процента доходности: так, например, в 2010 году процент по вкладу «Ривоят» упал с 27% до 20 %, по вкладу «Истеъдод» - с 26% до 22%, «Баркамол авлод» - с 25% до 14%. Также снижение процентной ставки было отмечено и в 2013-2014 гг. по вкладам «Хазина», «Тарона», «Шинам», «Пенсионный», «Шодиена», «Сармоя» и «Фаровон». Прежде всего снижение процентных ставок по вкладам происходит в результате смены депозитной политики банка, исходя из имеющихся темпов кредитования. Т.е, в случае, если наблюдается наращивание объема выданных кредитов, соответственно, растет и прибыль за счет процентов по кредиту, а, значит, банк может позволить себе выплачивать высокие проценты по вкладам и наоборот.

Свою нишу на рынке депозитных услуг занимают вклады в иностранной валюте, а именно в долларах США. Популярность их вложения можно объяснить тем, что иностранная валюта является одним из основных источников накопления у населения нашей страны из-за существенной курсовой разницы с национальной валютой. Анализ состояния срочных вкладов в иностранной валюте за период 2010-1 квартал 2014 гг. можно рассмотреть на примере следующей таблицы:

Таблица 3.1.1

Виды срочных вкладов в иностранной валюте Составлено автором на основе ежемесячных отчетов Академического филиала НБ ВЭД РУ

№	Название вклада	Валюта вклада	Процентная ставка	Срок хранения
1	Шабнам	Доллар США	9%	6 месяцев
2	Файзли	Доллар США	6%	6 месяцев
3	Тараккиет	Доллар США	4,75%	1 год
4	Фарогат	Доллар США	4,5%	3 месяца
5	Тухфа	Доллар США	10%	1 год
6	Ёгду	Доллар США	7%	2 года
7	Абсолют	Доллар США	6%	1 год
8	Тезкор	Доллар США	7%	1 месяц
9	Матлуб	Доллар США	8%	2 месяца
10	Орзу	Евро	4%	5 месяцев
11	Копилка	Евро	7%; 8%	3 месяца, 6 месяцев
12	Мерос	Евро	7%	9 месяцев
13	Ором	Евро	7%	3 месяца
14	Привилегия	Доллар США, Евро, англ. фунт стерлингов	8%	13 месяцев
15	Мультивалютный вклад	Доллар США, Евро, англ. фунт стерлингов, швейцарский франк	3%	1 год

Таким образом, из данных таблицы следует, что в течение указанного периода процентная ставка по срочным вкладам в иностранной валюте колебалась от 3% до 10% по различным вкладам, а срок хранения составляет от 1 до 13 месяцев. Кроме этого, дополнительным условием нескольких вкладов является выплата процентов в национальной валюте по курсу Центрального банка на день совершения операции по желанию клиента. Таковыми являются: «Тухфа», «Ёгду», «Абсолют», «Мерос», «Привилегия», «Копилка». На протяжении последних лет вклады Национального банка в иностранной валюте

остаются без изменений, т.е процентная ставка для отдельного взятого вклада остается стабильной; не чаще 1 раза в год появляются новые срочные вклады. Рассмотрением и контролем данных вопросов занимается Комитет по управлению Активами и Пассивами Национального банка ВЭД РУ.

Немаловажное значение в депозитной политике Национального банка имеют и сберегательные вклады, которые преимущественно открываются на имя несовершеннолетнего ребенка до достижения им определенного возраста. Данные виды вкладов представлены в следующей таблице:



Таблица 3.1.2

Сберегательные вклады Национального банка Составлено автором на основе ежемесячных отчетов Академического филиала НБ ВЭД РУ

№	Название вклада	Валюта вклада	Процентная ставка	Срок хранения
1	Келажак авлод	Сум	18%	До достижения 7-летнего возраста
2	Нихол	Сум	21%	5 лет
3	Купайсин	Сум	22%	1 год
4	Бойчечак*	Доллар США	5%; 7%	5 лет; от 5 лет и выше

* данный вклад предназначен для детей до 16 лет; выплата процентов производится в сумах по курсу ЦБ РУ на день совершения операции

Данные таблицы свидетельствуют о том, что процентная ставка по сберегательным вкладам колеблется в пределах 18-22% в национальной валюте и от 5 до 7% в долларах США. Такие виды вкладов предусмотрены для того, чтобы по достижению детьми определенного возраста, у их родителей были сформированы дополнительные денежные средства на последующее содержание детей.

Еще один вид вложения денежных средств - депозит до востребования. Как было отмечено в предыдущей главе, средства с данного депозита могут быть изъяты вкладчиком в любой момент по первому требованию. Счет по данному депозиту открывается каждому новому клиенту и в том случае, когда он собирается оформлять срочный вклад, т.е этот счет является «рабочим», именно по нему осуществляются все приходно-расходные операции и начисляются проценты. Так как для банка это нестабильный ресурс, процент по нему минимален. В Национальном банке процентная ставка по депозиту до востребования составляла 2% годовых по 2010 год включительно, затем в течение 2011-2013 гг. - 1%, а со 2 января 2014 года составляет 0,5%.

В данной работе приведен анализ состояния рынка депозитных услуг на примере Академического филиала Национального банка ВЭД РУ, так как по объему операций и количеству клиентов данный филиал занимает 2 место после Главного управления НБ ВЭД РУ по г. Ташкенту. Сведения о привлеченных депозитах в национальной валюте по состоянию с 01.01.2010 по 01.01.2014 можно рассмотреть на примере следующей таблицы. (см. приложение 4)

Из данных таблицы следует, что объем средств физических лиц в национальной валюте по состоянию на 01.01.2014 по сравнению с 01.01.2010 увеличился в 3,2 раза или на сумму свыше 5 млрд. сум. Несмотря на количественное снижение числа вкладных счетов (преимущественно депозитов до востребования), увеличивается объем средств, вносимых населением на различные виды депозитов. За последние 5 лет наблюдается тенденция увеличения количества срочных вкладов, а именно с 358 до 406. Это связано с тем, что основным фактором мотивации у населения вносить свои средства во вклад, становится не просто сохранность средств, а именно получения стабильного дохода в виде процентов. Также следует отметить, что вкладчики по сегодняшний день предпочитают открывать краткосрочные депозиты, т.е сроком от 31 до 180 дней, их доля составляет около 80% всех срочных вкладов.

Далее рассмотрим динамику вкладов физических лиц в иностранной валюте (доллар США) с 01.01.2010 по 01.01.2014 гг. на примере следующей таблицы. (см. приложение 5)

Из данных таблицы видно, что в течение указанного периода наблюдается уменьшение вкладов в иностранной валюте, как в количественном, так и в денежном выражении. Это можно объяснить тем, что курсы иностранной валюты нестабильны, а также, в связи с Постановлением Президента РУз от 30.01.2013 «О мерах по дальнейшей либерализации порядка продажи иностранной валюты физическим лицам» наиболее популярным видом депозитов становятся вклады в национальной валюте, так как процентная ставка по ним гораздо выше, чем в иностранной.

Также в Академическом филиале НБ ВЭД РУ существуют вклады в евро, их количество уступает вкладам в долларах США и в национальной валюте, но, тем не менее, их наличие говорит о развитой депозитной политике банка и о благосостоянии наших граждан. В приложении 6 можно рассмотреть динамику данных вкладов с 01.01.2010 по 01.01.2014 гг.

Из данных таблицы следует, что евро не является самой востребованной валютой для открытия депозитного счета, из года в год уменьшается и количество вкладчиков, и объем денежных средств на депозитах. За исключением срочных вкладов, по которым можно увидеть небольшой рост связанный с введением некоторых видов срочных вкладов с наиболее выгодными условиями( «Орзу» - на 5 месяцев под 4% годовых и «Ором» - на 3 месяца под 7% годовых).

Представляет интерес метод расчета процентной ставки по вклада, что можно рассмотреть на следующем примере:

Пример: Клиент собирается внести 1000000 сум на срочный вклад «Сармоя». Какая сумма образуется на его счете по окончании срока хранения?

Так как процентная ставка срочного вклада «Сармоя» составляет 21% годовых и он рассчитан на 6 месяцев, следовательно:

((1000000 сум * 0,21) / 365 дней) * 180 дней = 103561,64 сум

Таким образом, по окончании срока хранения клиент получает проценты в размере 103561,64 сум.

Для сравнения можно представить следующую информацию:

в Отделе розничных операций Академического филиала НБ ВЭД РУ за последние 5 лет минимальная сумма на вкладном счете клиентов банка составляла около 100000 сум, максимальная - 100000000 сум. При этом на основе вышеприведенных таблиц, можно рассчитать сумму, которая в среднем приходится на одного вкладчика. Результаты представлены на следующего рисунка:

Рисунок 3.1.2 Анализ сравнения средней суммы одного депозита в национальной валюте Составлено автором на основе ежемесячных отчетов Академического филиала НБ ВЭД РУ, млн. сум

Из рисунка видно, что по сравнению с 2010 годом на начало 2014 года средняя сумма в национальной валюте, приходящаяся на одного вкладчика, увеличилась почти в 10 раз с 697449,3 сум до 6059153,2 сум. Такие показатели несомненно вызваны ростом доходов граждан нашей страны и возрастающим доверием к отечественной банковской системе. Если подсчитать доходность данных сумм исходя из наиболее выгодных депозитов, то получается, что в 2010 году вкладчик мог получить в среднем 36114,4 сум, а в 2014 году уже 313747,9 сум.

Динамика депозитов в иностранной валюте отражена на следующем рисунке:

Рисунок 3.1.3 Анализ сравнения средней суммы одного депозита в долларах США1 Составлено автором на основе ежемесячных отчетов Академического филиала НБ ВЭД РУ

Из рисунка видно, что средняя сумма на одном депозите за указанный период увеличилась с 618,2 до 868,6, т.е. на 250,4 доллара США

Динамика средней суммы одного депозита в евро показана на следующем рисунке:

Рисунок 3.1.4 Анализ сравнения средней суммы одного депозита в Евро Там же

Рисунок показывает, что за последние 5 лет средняя сумма одного депозита увеличилась незначительно - с 284,2 до 348,5, т.е. в среднем на 64,3 Евро. Данные диаграммы несомненно свидетельствует о росте доходов населения нашей страны и повышении уровня жизни.