Опыт зарубежных банков в области потребительского кредитования и возможности его использования в Узбекистане

Размещено на http://www.allbest.ru/

49

МИНИСТЕРСТВО ВЫСШЕГО И СРЕДНЕГО СПЕЦИАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН

ТАШКЕНТСКИЙ ФИНАНСОВЫЙ ИНСТИТУТ

ОТДЕЛ МАГИСТРАТУРЫ

На правах рукописи

УДК:336,5и

ДИССЕРТАЦИЯ

на соискание степени «Магистра экономики»

Опыт зарубежных банков в области потребительского кредитования и возможности его использования в Узбекистане

Специальность: 5А 230701 - «Банковское дело (по отраслям)»

Ишниязов Фаррух Каршибоевич

Научный руководитель:

к.э.н., и.о. доцент Шомурадов Р.

ТАШКЕНТ-2014

Диссертация выполнена на кафедре “Банковское дело” Ташкентского финансового института

Научный руководитель: к.э.н., и.о. доцент Шомурадов Р.

Заведующий кафедрой: к.э.н., доцент Саидов Д.

Начальник отдела магистратуры: к.э.н., доцент Ортиков У.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 История возникновения потребительского кредита и кредитования

1.2 Основные формы и виды потребительского кредита

1.3 Роль и значение потребительского кредита в условиях рыночной экономики

ГЛАВА II. АНАЛИЗ ПРАКТИКИ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В БАНКАХ ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАН

2.1 Анализ практики потребительского кредитования в коммерческих банках развитых стран

2.2 Анализ практики потребительского кредитования в странах с переходной экономикой (на примере Российской Федерации и Республики Казахстан)

ГЛАВА III. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА И КРЕДИТОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ УЗБЕКИСТАН

3.1 Состояние и проблемы потребительского кредитования в Республике Узбекистан

3.2 Пути совершенствования потребительского кредитования в Узбекистане на основе зарубежного опыта

ВЫВОДЫ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность магистерской диссертации. Современные банки оказывают широкий спектр банковских услуг клиентам, применяют новейшую технику банковских операций, обеспечивают высокий уровень обслуживания. Банки - кредитование осуществляет для финансирования потребительских и инвестиционных целей юридических физических лиц, а кагже государственных органов. От того, насколько хорошо банки реализуют свои кредитные функции, во многом зависит экономическое положение обслуживаемых ими клиентов. Реализуя функцию кредитования, банки тем самым обеспечивают свою ликвидность, а значит, и стабильность функционирования в системе рыночных отношений.

Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов.

Как отметил Президент Республики Узбекистан И.А. Каримов: «В центре нашего внимания в истекшем году оставались вопросы развития и реформирования банковской системы. Существенно расширяется и укрепляется ресурсная база банков, улучшается качество предоставляемых ими услуг».И. Каримов. 2014 год станет годом развития страны высокими темпами, мобилизации всех возможностей, последовательного продолжения оправдавшей себя стратегии реформ: - Т.: Узбекистан, 2014- С.43

Кредитование физических лиц, являясь традиционной банковской услугой, приобретает все большее значение для удовлетворения экономических, социальных и культурных потребностей населения. При этом для зарубежных банков характерна активная политика на рынке потребительского кредитования, предложение большого количества видов кредитования, разнообразие условий кредитования. Следоваельно, постоянно расширяется и спектр объектов потребительского кредитования, что связано с ростом доходов населения.

Потребительский кредит получил такое широкое распространение в промышленно развитых странах. В первую очередь потому, что посредством исполь-зования данной технологии финансирования поку-пок резко расширяется емкость рынка по целому спектру потребительских товаров и недвижимости. Основным результатом от внедрения различных форм и видов потребительского кредитования становится повышение уровня жизни населения страны, ускорение товарооборота и создание условий для развития производства, и, как следствие этого, - снижение социальной напряженности в обществе в результате доступности более высокого качества жизни для широких слоев населения.

Развитие потребительского кредита также тесно связано с насыщенностью ранка товарами, а также с платежеспособностью средних слоев населения. С увеличением товарооборота растет объем кредита, поскольку спрос на товары порождает спрос на кредит. Поэтому потребительский кредит можно рассматривать как средство, способствующее повышению спроса на товары.

Потребительский кредит является одним из самых распространенных видов банковских операций в развитых странах мира. При этом следует под-черкнуть, что сфера действия потребительского кредита намного шире, чем только покупки то-варов длительного пользования (durablegoods), таких как автомашины, бытовая техника и т. п. Так, покупка недвижимости в рассрочку, по существу, также является одной из разновидностей долгосроч-ного потребительского кредитования; текущие покупки посредством дебетовых кре-дитных карточек по своей значимости и распрост-раненности не уступают использованию потреби-тельского кредита при крупных покупках.

Потребительское кредитование - рискованный вид банковской деятельности. С одной стороны - объективный рост уровня жизни основной массы населения приводит к росту потребности граждан в потребительских кредитах. С другой стороны массовый рост потребности повышает риски банков, что показал финансовый кризис 2008-2009 годов и статистика роста просроченной кредиторской задолженности 2010-2013 гг.

Выше приведённые вопросы доказывают актуальность темы исследования.

Объектом исследования являются коммерческие банки.

Предмет исследования экономические отношения в потребительском кредитовании.

Целью магистерской диссертации - изучение современного состояния потребительского кредитования коммерческих банков Узбекистана, выявить существующие проблемы и разработка научных предложений и рекомендаций по совершенствованию потребительского кредитования в Узбекистане путём исследования зарубежного опыта.

Для реализации данной цели магистерской диссертации ставятся такие задачи, как:

1. Рассмотрение теоретических основ потребительского кредита, а именно: возникновение потребительского кредита, его сущность, виды и формы, роль и значение потребительского кредита в условиях рыночной экономики.

2. Изучение практики потребительского кредитования зарубежных, рассмотрение наиболее распространенные методы банковского кредитования индивидуальных клиентов в России Великобритании, США, Франции, Германии, а также ряд зарубежных стран.

3. Проанализировать методические подходы к исследованию проблем управления потребительским кредитованием в коммерческом банке.

4. Разработать рекомендации использования потребительского кредитования зарубежных банков в Узбекистане.

Степень изученности проблемы. Теоретическую базу диссертационного исследования составят концептуальные труды отечественных и зарубежных ученых экономистов и специалистов. Теоретические и практические вопросы потребительского кредитования находят широкое отражение в научных трудах западных ученых экономистов и специалистов: Боровикова В., Вентцеля Е., Ветровой А., Вишневской А., Горшкова Г., Дертинга Ш., Дяченко О., Жукова Е., Кандинской О., Козлова С., Лаврушина О. Банковское дело: современная система кредитования. Учебное пособие /Лаврушин О.И, Афанасьева О.Н, Корниенко С.Л. Кнорус. 2007, 3-е изд., доп. 264с., Масленченкова Ю., Миллера Роджера Л., Мозжухова А., Макарова А., Макнотона Д., Никитина Т., Тагирбекова К., Рогова М., Русанова Ю., Тарасова Д., Стенсфильда Р. Эддоуса М. и др.

В работах местных учёных экономистов Абдуллаевой Ш. Абдуллаева Ш З. Пул, кредит, банки-Т.: « Экономика- Финансы»,2007.-344с. , Кадырова А., Каралиева Т., Каримова Н., Каримова Ф., Муллажанова Ф., Миразева Ф. Миразев Ф.И. Межбанковая конкуренция: значение, этапы формирования и развития. - Тошкент: Молия, 2008. -С.320, Норкабилова С., Нормурадова М., Рашидова О. Рашидов О.Ю. Денежные отношение, кредит и финансы. Учебник. - Т.:Адабиет, 2005.- 325с., Холмахмадова З.Холмахмадов З.А. Банковская система зарубежных стран.- Ташкент: Узбекистан, 2013.-356с. и других представлены различные аспекты механизма потребительского кредитования.

В диссертационной работе широко использованы статистические сведения из периодической печати, материалы научных конференций, а также данные, полученные на основе практики ряда зарубежных и отечественных банков, данные Министерства экономики и Государственного комитета по статистике Республики Узбекистан.

Информационную базу исследования составили законодательные и нормативные акты Республики Узбекистан, нормативные документы Центрального банка Республики Узбекистан, публикации в отечественной и иностранной периодической печати, а также практические материалы отечественных коммерческих банков по рассматриваемым проблемам.

Также в процессе работы над диссертацией использовались материалы периодических изданий и специализированных интернет-сайтов.

Методологической основой диссертационного исследования явились принципы диалектической логики, позволяющие рассматривать все явления в развитии и взаимосвязи. В работе использовались такие методы и приемы, как анализ и синтез, дедукция и индукция, классификация, а также статистические методы обработки информации, включающие группировку данных и использование относительных величин.

Научная новизна исследования состоит в следующем:

- определены ключевые понятия, необходимые для исследования;

- представлена трактовка и уточнены понятия, как потребительского кредита и определена ее роль в повышении благосостояния населения;

- обоснованы пути решения некоторых проблем в потребительском кредитовании;

- предложена классификация видов потребительского кредита, дана их характеристика в зависимости от следующих показателей: степень индивидуальности, степень внедрения и использования нововведений в Республике Узбекистан, форма реализации коммерческими банками на кредитном рынке;

- проведен опыта анализ развития потребительского кредита зарубежный банков и коммерческих банков Республики Узбекистан

- сформулированы и систематизированы основные направления по совершенствованию потребительского кредитования в Узбекистане на основе зарубежного опыта.

Структура магистерской диссертационной работы состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы.

В ведении раскрываются актуальность, цель, задачи, объект и предмет исследования магистерской диссертации.

В первой главе работы рассматриваются: понятие и сущность потребительского кредита и кредитования.

Во второй главе работы анализируются практика потребительского кредитования в зарубежных странах.

В третьей главе магистерской диссертации рассмотрены проблемы и перспективы развития потребительского кредитования в Республике Узбекистан на основе изучения зарубежного опыта.

В заключении подводятся итоги проведенного исследования, сформулированы научные выводы и предложения для дальнейшего совершенствования потребительского кредита и кредитования в Узбекистане.

Апробация работы. Практические рекомендации автора по решению наиболее актуальных проблем, связанных с потребительским кредитованием могут быть использованы в деятельности коммерческих банков.

Кроме того, материал, содержащийся в диссертационном исследовании, может быть использован в учебном процессе при подготовке курсов «Банковское дело», «Банковские риски» и др.

Публикации. Основные идеи и результаты по теме диссертационной работы опубликованы в виде научных тезисов, которые докладывались на научно-практических конференциях.

ГЛАВА I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 История возникновения потребительского кредита и кредитования

Возникновение кредитов, банков и потребительских кредитов имеют важный исторический характер. Кредит - экономическая категория. Под категорией понимаются общественные, специфические, однородные отношения, которые в абстрактном виде характеризуют одну из сторон общественного бытия Деньги, кредит, банки: Учеб./Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др. Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. - М.: ТК Велби; Проспект, 2003. - С. 89..

Кредит (лат. «credit») в переводе с латинского слова означает «верю, доверяю». Однако многие авторы утверждают, что термин «кредит» исходит от латинского «сreditum» - «долг», «ссуда». Кроме того, он связан с иным близким по значению термином -- «credo», т.е. «верю».

Таким образом, под кредитом как экономической категорией понимаются экономические (денежные) отношения, связанные с размещением временно свободных денежных средств на условиях срочности, платности, возвратности. Однако данное понятие не единственное, и многие ученые дают свое толкование понятия «кредит».

Один из зарубежных ученых экономистов О.И. Лаврушин утверждает, что кредит - это «разновидность экономической сделки, договор между юридическими и (или) физическими лицами о займе (ссуде)» Деньги, кредит, банки: Учебник /Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2006. - С. 258..

По нашему мнению, что в данном определении не идет речи об основных принципах кредитования - возвратности, срочности и платности. Т.е. заемщик получает кредит на условиях доверия, что в общих чертах отражает первоначальную сущность кредита, но не учитывает современных условий хозяйствования.

Так же другой зарубежный ученый экономист М.В. Романовский и О.В. Врублевская расширяют в своих трудах понятие, данное выше: «кредит - определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности» Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник /М.В. Романовский и др.; Под ред. М.В. Романовского , О.В. Врублевской. - М.: Юрайт - Издат, 2006. - С. 369.. Это понятие дано еще в 1998 году, и на протяжении восьми лет не пересматривалось. Но уже в 2007 году М.В. Романовский в соавторстве с другим известным ученым - Г.Н. Белоглазовой - дает следующее понятие кредита: «предоставление денег или имущества другому юридическому либо физическому лицу в собственность на условиях срочности, возвратности и платности». Финансы и кредит: учебник/ под ред. проф. М.В. Романовского, проф. Г.Н. Белоглазовой. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Высшее образование, 2007. - С. 336.

Данное понятие, по нашему мнению, наиболее полно отражает сущность современного кредита. Кроме того, оно учитывает в себе и нормы гражданского права, в котором кредит - это «денежные средства, выдаваемые заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее

Потребительский кредит (англ. consumer credit, purchase loan) - форма кредита, предоставляемого населению предприятиями торговли и сферы услуг при покупке предметов потребления, товаров длительного пользования, оплате бытовых услуг на условиях отсрочки платежа. Грязновой А.Г. Финансово-кредитный словарь, том II,Москва, «Финансы и Статистика», 1995.-С.47

Известный ученый У. Эдвард Деминг большое внимание уделял такому фактору потребительского спроса как ожидания потребителя, который в действительности ожидает только того, что производитель и его конкуренты ему позволили. Потребитель ничего не производит, и ни один из них не подал заявки на электрическую лампочку, телефон, факс, автомобиль и т.д. У образованного потребителя могла возникнуть смутная догадка об этих потребностях, он смог бы их внятно сформулировать, чтобы поставщик его понял. Умный потребитель будет прислушиваться к мнению поставщика, с которым он должен работать как система, и не пытаться перещеголять друг друга. Но потребитель быстро учится: он сравнивает между собой приобретаемые продукты, и даже удовлетворенный потребитель может переключиться на другого поставщика, если он выиграет от данного перехода. Деминг У. Эдвард. Новая экономика. М.: Эксмо, 2006. С. 18-19.

В словаре-справочнике финансового менеджера, потребительский кредит определяется как розничная продажа товаров индивидуальным покупателям с предоставлением отсрочки платежа на определенную часть их стоимости. В большом экономическом словаре данный вид кредита представляет собой форму кредита, при которой заёмщиками являются физические лица, а кредиторами - кредитные учреждения, предприятия и организации Бланк И.А. Словарь-справочник финансового менеджера. М., 2006. - C. 480.

Таким образом, это особая форма кредита, предоставляемая его получателям в виде отсрочки платежа за покупаемые ими потребительские товары и (или) оказываемые бытовые услуги. Но здесь следует подчеркнуть, что сфера действия потребительского кредита намного шире, чем только покупки товаров длительного пользования, таких как автомашины, бытовая техника и т.п. Так, потребительский кредит это и покупка недвижимости в рассрочку, по существу, также является одной из разновидностей долгосрочного потребительского кредитования; и ссуды на получение образования и другие неотложные нужды, которые носят характер инвестиционных потребительских кредитов, предполагая определенные «вложения в будущее»; и текущие покупки посредством дебетовых кредитных карточек, по своей значимости и распространенности не уступающие использованию потребительского кредита при крупных покупках; и ссуды индивидуальным частным предпринимателям (фермерским хозяйствам) Колпакова Г.М. Финансы, денежное обращение и кредит. М., 2007. - С. 231..

Итак, по мнению авторы потребительский кредит используется при целевом кредитовании физических лиц в товарной или денежной формах.

Понятие потребительского кредита существовало еще в IV веке до нашей эры, но назначение кредита в то время отличалось от современного: кредиты брались из нужды, а не для получения дополнительной прибыли.

До царя Соломона иудеи использовали личный кредит, т.е. за долги отправлялись в долговое рабство. Царь Соломон запретил такое рабство и обратил личную ответственность в имущественную. Он издал закон, по которому должник теперь отвечал перед кредитором своим имуществом, а не личной свободой. На земле должника ставили столб, на котором было написано, что его имущество принадлежит кредитору в обеспечение определенной суммы, и таким образом уведомляли всех вокруг, что данное имущество заложено. Столбы с такими надписями стали называть ипотекой от греческого “hypotheke”, что означает "залог, заклад".

Первые кредиты в истории человечества вызывались, как правило, нуждой, а не возможностью получить дополнительную прибыль. Как только люди начали выращивать что-то на земле, они сразу столкнулись с периодическими неурожаями, которые могли оставить без еды на весь год. Здесь и появляются первые кредиты: если отдельному крестьянину не хватало собранного урожая, он шел к более богатому соседу и просил одолжить определенную сумму денег до следующего урожая.
Кроме того, первые формы кредитов и процентов имели, конечно же, натуральный характер (разновидность бартера). Крестьянин занимал один мешок зерна, а возвращал полтора или два.

По нашему мнению, кредит опередил появление и рыночного хозяйства, и денег. Конечно, ничто не могло гарантировать, что человек, уже попавший в затруднительное положение, сможет не только поправить свои дела, но еще и достать излишек, чтобы отдать долг.

К концу средних веков государство, наконец, перестает бороться против любой формы кредитов и пытается не допустить ростовщичества регулированием высоты процента. В 1545 г. в Англии максимальной была объявлена ставка 10% в год. В 1624 г. она снижена до 8%, а в 1652 г. - до 6%. Другие страны действовали похожим образом. Например, в 1640 г. в Нидерландах была установлена максимальная ставка процента в размере не выше 5%, во Франции в 1601 г. был установлен максимальный процент 6%. В России такой закон ввели в 1754 г., а максимальный процент был тоже равен 6%.Ширинская Е.Б.Операции коммерческих банков и зарубежный опыт-М.: Финансы и статистика, 1993.-С.32.

В XVIII в. широкая волна протеста против запрещения процентов начинает постепенно разрушать общественное мнение, и в XIX в. практически везде отменяют контроль за размером процента. Однако в законодательстве многих стран остается понятие ростовщичества ("эксплуатации нужды, слабости разумения, неопытности или душевного возбуждения кредитующегося") и уголовная ответственность за него.

Но займы "по нужде" не были единственным видом потребительских займов в античном мире или в средние века. Часто занимать деньги приходилось богатым людям, которые по каким-то причинам не могли выйти на тот уровень потребления, который был им необходим. Нуждой это вряд ли можно было назвать, хотя мотивы аналогичные.

В конце XVII в. английский купец и автор памфлетов на экономические темы Дадли Норт писал: "В нашей стране деньги, отдаваемые под проценты, гораздо менее чем в десятой своей части, идут в руки предпринимателей... они ссужаются, главным образом, для покупки предметов роскоши, выдаются на расходы людям, которые хотя и являются крупными землевладельцами, но тратят деньги быстрее, чем приносит им их землевладение...". http://economics.host.net.kg/basic/chapter05.html#top2 Ссуды выдавались, как правило, под залог земли, и именно это являлось причиной того, что через некоторое время помещики во многих странах оказывались в долгах. Крупными заемщиками могли быть короли, займы которых носили либо военный характер, либо потребительский. Короли были одними из самых "плохих" заемщиков, так как легко могли решить не возвращать деньги.

На протяжении многих веков банковский потребительский кредит был слабо развит в капиталистичес-ком обществе, что было обусловлено целым рядом объективных и субъек-тивных причин. Вплоть до второй мировой войны коммер-ческие банки развитых капиталисти-ческих стран почти не предоставляли населению денежные ссуды на по-требительские цели. Ужесточенная конкурентная борьба между банками заставила банки расширять спектр оказываемых услуг, таким образом, в 1920 - 1930 годы группа из нескольких крупных банков, возглавляемых одним из предшественников нью-йоркских "Ситикорп" и "Банк оф Америка", создала у себя первые отделы потребительского кредита. Первоначально эта банковская груп-па предоставляла займы частным ли-цам на такие цели, как оплата меди-цинской помощи, стоматологичес-ких услуг, обучения и т.п., но затем приступила и к выдаче ссуд на по-купку в рассрочку потребительских товаров.

Начиная с 1930-х годов, сектор потребительского кредитования стал одним из наиболее остро развивающихся сегментов банковского кредита. Особое развитие потребительский кредит получил в условиях общего кризиса капитализма (главным образом после 2-ой мировой войны 1939-1945) в связи с резким усилением несоответствия между ростом производства и ограниченностью платёжеспособного спроса трудящихся.

С середины 1950-х годов потребительский кредит получил широкое распространение в Германии, Франции, Италии, Швеции, и несколько позже - в Японии.

После окончания войны сектор потребительского кредита стал одним из наиболее быстроразвивающихся сегментов рынка кре-дитных услуг коммерческих банков. В других западных странах бум в об-ласти банковского кредитования по-требительских нужды населения на-чался в конце 50-х годов.

Таким образом, особое развитие потребительский кредит получил в условиях общего кризиса капитализма (главным образом после 2-ой мировой войны 1939-1945) в связи с резким усилением несоответствия между ростом производ-ства и ограниченностью платёжеспособного спроса трудящихся.

Уже в начале 90-х годов, во Франции и в ФРГ домаш-ние хозяйства почти сравнялись по сумме получаемых ссуд с деловыми предприятиями, а в США даже пре-взошли их по этому показателю, выйдя на первое место.

Наибольшее распространение потребительский кре-дит получил в США: только за период 70-х гг. на-блюдался троекратный рост остатков по потреби-тельскому кредиту. К началу 90-х гг. он превышал сумму 600 млрд. долл.Липсиц, И.В. Экономика без тайн. Москва, Дело ЛТД, 2003 г. - С.35-38.

Стоит отметить, что темпы роста потребительского кредита в промышленно развитых странах Европы опережали динамику рынка США так, в Германии в 70-х гг. наблюдался пятикратный рост потребительского кредита.

В Германии функционируют специализированные банки потребительского кредита, предоставляющие потребительские кредиты по особым пра-вилам погашения, и возникшие по примеру США. В Великобритании к так называемым финансовым домам относятся специализированные банки, выдающие потребительские кредиты. Около 2/3 их активных операций приходится на потребительский кредит в рассрочку, в свою очередь более 60% этих кредитов составляет финансирование покупок автомобилей

В практике российских банков XIX - начала ХХ вв. также существовало понятие личного кредита. При этом личный кредит - это кредит без залога, предоставляемый личности, которая, по мнению банка, обладает достаточной платежеспособностью и репутацией, которые в совокупности дают гарантии возврата кредита. В настоящее время термин "личный кредит" (individualcredit) употребляется в широком значении кредита, предоставленного банком физическому лицу.

На западе же к потребительскому кредиту относятся ссуды для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг. Несмотря на различия в трактовке данной категории, эти определения объединяет то, что, потребительский кредит предназначен для финансирования конечного потребления в отличие от ссуд, предоставляемых для производственных целей. Получателем потребительского кредита обычно выступает физическое лицо, имеющее гарантированный источник дохода.

Банковский потребительский кредит получил широкое распространение практически во всех экономически развитых странах и во многих стра-нах "третьего мира". Причем в веду-щих капиталистических странах сфе-ра приложения данного кредита су-щественно расширилась и роль до-машних хозяйств как ссудо заемщиков в последние десятилетия несоиз-меримо возросла.

1.2 Основные формы и виды потребительского кредита

Особенностью современной системы кредитования является разнообразие видов ссуд (овердрафт, возобновляемый кредит, кредитная линия, потребительские ссуды, ипотечные кредиты, целевые ссуды с индивидуальными условиями, ссуды на образование детей и др.) Смирнов О.Е. Бума пока не будет//Эксперт-Урал - 2008 - №18 - С. 26-27..

Понятия «инвестиция» и «ссуда» различныЕрмаков С.Л., Малинкина Ю.А. Рынок потребительского кредитования в России: современные тенденции

развития: Финансы и кредит. - 2010. - № 21. - С.24-32.. В учебниках к потребительскому кредиту относят "любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и прочие" Банковское дело / под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика, 2010г.-С.261

В зарубежной практике потребительскими называют ссуды предоставляемые населению для приобретения потребительских товаров длительного пользования. Частные лица пользуются так же и другими ссудами. Эта практика складывалась десятилетиями и отличается многообразием. Прежде всего, для нее характерно разнообразие кредитов: банковские потребительские ссуды; ссуды торговых организаций; потребительские ссуды кредитных учреждений типа (ломбарды, пункты проката, кредитные кооперативы, строительные общества и т.д.); личные или частные потребительские ссуды (предоставляемые частными лицами); потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях по месту работы.

Потребительский кредит - “это продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и т.п.)” Банковское дело: современная система кредитования.Учебноепособие / Лаврушин О.И.,

Афанасьева О.Н., Корниенко С.Л. 2010,4-е изд.,- С.124..

Банковское потребительское (розничное) кредитование, или ритейл, представляет собой банковскую операцию по размещению кредитными организациями от своего имени и за свой счет привлеченных во вклады денежных средств заемщикам - физическим лицам на условиях возвратности, срочности и возмездности в целях приобретения товаров (работ, услуг) для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с предприни-мательской деятельностью. Это современный, широко распространенный вид кредитования банками граждан.

Преимущества ритейла очевидны. С его помощью физические лица быстро и просто получают необходимые им денежные средства на основании предъявления в банк минимального количества документов, под определенное обеспечение либо без такового. В свою очередь, кредитные организации оперативно размещают деньги и берут с заемщиков -- физических лиц проценты за их использование. Алексеева Д.Г. Правовые проблемы потребительского кредитования на современном этапе // Закон. 2005.№ 12. С. 55.

Ученый экономист О.И. Лаврушин дает следующую характеристику: "Потребительский кредит - это кредит, предоставляемый населению для покупки потребительских товаров и оплаты бытовых услуг в форме коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа через розничную торговлю) и банковского (ссуды на потребительские цели)". Банковское дело / под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика, 2010год. - С.432

«Потребительский кредит - это приобретение прав при продажи товаров на отсрочку платежа приобретаемого товара». Рашидов О.Ю. Денежные отношение, кредит и финансы. Учебник. - Т.:Адабиет, 2005 г.-С. 21

Еще одно определение данного понятия дано в Финансово-кредитном энциклопедическом словаре под ред. Грязновой А.Г.: «Потребительский кредит (англ. consumercredit, purchaseloan) - форма кредита, предоставляемого населению предприятиями торговли и сферы услуг при покупке предметов потребления, товаров длительного пользования, оплате бытовых услуг на условиях отсрочки платежа»Грязновой А.Г. Финансово-кредитный словарь, том II. Москва, Финансы и статистика, 2006 г.- С.34.

Ученый экономист Челноков В.А. в своей работе пишет: «Потребительский кредит - кредит, предоставляемый населению в товарной и денежной формах для покупки земли, недвижимого имущества, транспортных средств и других товаров личного пользования». Челноков В.А. ДКБ. Учебное пособие по спец. «Финансы и кредит» - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007г - С.130

В целом потребительские кредиты, как указывают многие специалисты, являются прибыльными кредитами, но с более высокими процентными ставками. Так во Франции около 1/4 всего потребительского кредита предоставляется банками и 3/4 - специализированными кредитными учреждениями. Но поскольку последние получают необходимые им средства в большей мере за счёт банковских ссуд, то фактически 9/10 всей суммы потребительского кредита предоставляется банками. Ермаков С.Л., Малинкина Ю.А. Рынок потребительского кредитования в России: современные тенденции равития: Финансы и кредит. - 2010. - № 21. - С.36.

В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользова-ния. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае - это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с другой стороны - заемщики - люди. В основу отбора значимых факторов положим анализ условий реализации специфических принципов потребительского кредитования (таблица 1.2.1).

Таблица 1.2.1

Принципы и факторы потребительского кредитования для коммерческого банка Банковское дело: современная система кредитования. Учебное пособие/Лаврушин О.И,

Афанасьева О.Н, КорниенкоС.Л.2010,4-еизд.-С.36.

Принцип	Факторы
Доступность потребительского кредита	Потребность в потребительском кредите Законодательная база, регламентирующая права, обязанности и ответственность коммерческого банка в сфере потребительского кредитования Наличие специалистов в коммерческом банке, осуществляющих потребительское кредитование Разработанность технологий и процедур потребительского кредитования Наличие опыта потребительского кредитования населения Приемлемость существенных условий кредитования для физических лиц (процентные ставки, размер платежей, период погашения кредита)
Прозрачность условий кредитования для физических лиц	Уровень регулирования банковского сектора в экономике Уровень нормативно-правового регулирования деятельности коммерческого банка на рынке потребительского кредитования Степень защиты прав потребителей Позиционирование банка на рынке потребительского кредитования Уровень культуры работы банка с клиентами
Привлекательность программ потребительского кредитования	Уровень конкурентной борьбы на рынке потребительского кредитования Характер конкретной потребности физического лица Специализация коммерческих банков на рынке потребительского кредитования
Постоянное увеличение форм потребителя некого кредита	Поиск, выявление и продвижение банками новых объектов потребительского кредитования Изменение возраста, здоровья, менталитета платежеспособных физических лиц Спрос на новые виды потребительских кредитов Стимулирование персонала на заинтересованную работу с физическими лицами

Выявим факторы, которые определяются, выделенной совокупностью принципов потребительского кредитования, и которые оказывают непосредственное воздействие на масштабы и характер потребительского кредитования в обществе.

Через различные формы потребительского кредита обслуживается всё возрастающая доля розничного товарооборота. Чжен В.А. Язык бизнеса: книга терминов -Т.:ИПК «ШАРК». 1998. - С.179

Потребительский кредит существует в двух формах -

- прямой потребительский кредит (без посредничества торговых фирм, например, в виде кредитных карт, платежных карт);

- с поручительством торговых фирм (банк заключает договор с торговой фирмой о кредитовании ее покупателей, а фирма берет на себя поручительство по долговым обязательствам покупателей - заемщиков перед банком и заключает договор с покупателями об условиях кредита, погашаемого частями.

С точки зрения клиента, важно также, что он получает ссуду в момент возникновения в ней потребности (в торговой организации при покупке товаров длительного пользования, например, по кредитной карте). Для клиента нет необходимости обращаться в банк с просьбой о выдаче ссуды и т. д. Лаврушин О. И. Банковское дело. М.: Финансы и. статистика, 2005. С. 287.

Договор передается банку, который выплачивает фирме 80-90 % суммы кредита, а остальную часть зачисляет на особый - блокиро-ванный счёт. Покупатель погашает кредит по частям; купленные им в кредит товары служат обеспечением платежа. В случае непогашения в срок кредита соответствующие суммы взыскиваются банком с блокированного счёта» Финансово-кредитный энциклопедический словарь под ред. Грязновой А.Г., «Финансы и Статистика», 2002 г.-С.51.. То есть, часть общей суммы кредита - 10-12% -зачисленная банком на блокированный счет, является гарантией погашения кредита в срок.

Классификация потребительских кредитов может быть проведена по нескольким признакам, например, по объекту кредитования, субъектам кредитования, по срокам кредитования, по обеспечению и методу погашения, по условиям предоставления, по методу взимания процентов (рис.1.2.1).

Рис 1.2.1 Классификация потребительского кредита по признакам Составлено автором на основе Банковское дело, под ред. Лаврушина О.И., «Финансы и Статистика», 2003.-С.45.

Рассмотрим подробнее классификацию по каждому из приведенных признаков.

По объектам кредитования потребительские кредиты можно подразделить на кредиты: на неотложные нужды, под залог ценных бумаг, на строительство и приобретение жилья, на капитальный ремонт домов, их газификацию, присоединение к сетям водопровода и канализации, на обучение, на медицинские услуги, на покупку автотранспорта, на установку телефона.

По субъектам кредитования существуют потребительские кредиты, предоставляемые: банком, торговыми организациями, частными лицами (так называемые частные потребительские ссуды), учреждениями небанковского типа - ломбарды, пенсионные фонды и т.д., потребительские кредиты, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают. По срокам кредитования потребительские кредиты делят на: краткосрочные - от 1 дня до 1 года, среднесрочные - 1-5 лет, долгосрочные - свыше 5 лет.

По обеспечению потребительские кредиты бывают обеспеченные (залогом, гарантиями и поручительствами) и необеспеченные (бланковые). Обеспечение не гарантирует погашения кредита, но значительно снижает риск его невозврата.

По методу погашения различают:

1. Кредит с разовым погашением (noninstallment). Сюда относятся текущие счета, открываемые покупателем на срок 1-1,5 месяца в универмагах и других предприятиях розничной торговли; в пределах предоставленных кредитов они покупают товары и, по истечении установленного срока, единовременно погашают свою задолженность. Потребительский кредит с разовым погашением включает также кредиты в виде отсрочки платежа (за услуги коммунальных предприятий, врачей и медицинских учреждений).

2. Кредит с рассрочкой платежа (installment), погашение задолженности по кредиту и процентов осуществляется единовременно Финансово-кредитный энциклопедический словарь, под ред. Грязновой А.Г., Финансы и Статистика, 2002г.-С.32.. Кредиты с рассрочкой делятся на равномерно погашаемые (ежемесячно, ежеквартально) и неравномерно погашаемые (сумма платежа меняется).

По условиям предоставления различают кредиты разовый и возобновляемый (револьверный).

По методу взимания процентов ссуды классифицируют следующим образом:

-ссуды с удержанием процентов в момент ее предоставления; ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита;

-ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику).

Существует также такое понятие как ссуда с аннуитетным платежом, т.е. платежом с одновременной уплатой процентов за пользование ссудой.

Потребительский кредит может быть представлен следующими видами: покупка в рассрочку, кредитные и расходные карточки, автоматически возобновляемые ссуды, персональные ссуды.

В целом представленная ниже классификация отражает многообразие потребительских ссуд, но не исчерпывает всех возможных критериев классификации, поэтому ее можно продолжить в зависимости от других признаков (таблица 1.2.2).

Таблица 1.2.2

Классификация потребительского кредита Банковское дело: современная система кредитования. Учебное пособие/Лаврушин О.И,

Афанасьева О.Н, Корниенко С.Л.2010,4-еизд.,- С.24

По обеспечению: необеспеченные (бланковые) - обеспеченные (залогом, гарантией)		По формам выдачи: - товарный кредит - денежный кредит		По срокам выдачи: - краткосрочные (до 1 года) - среднесрочные (1г. -3-5 лет) - долгосрочные (более 3-5 лет)
По способу погашения: - прямые - косвенные		По субъектам кредитных отношений: - банковские кредиты - торговые кредиты учреждений небанковского типа потребительские кредиты, предоставляемые частным лицам		По способу организации - организованные - неорганизованные
По способу погашения: - прямые постепенно - разовым платежом
По целевому назначению: - покупки товаров, оплаты услуг - на приобретение, ремонт и реконструкцию жилья - под кредитные карты и др.		По характеру кругооборота средств: - разовые - возобновляемые		По моменту взимания % - ссуды с удержанием % в момент предоставления - ссуды с уплатой % равными взносами - ссуда с аннуитентным платежом (одновременной уплатой %)

Потребительский кредит в товарной форме предоставляется преимущественно при продаже предметов длительного пользования - автомашин, холодильников, радиоприёмников, телевизоров, мебели - такой вид кредита называется покупкой в рассрочку. Потребительский кредит предоставляется совершеннолетним и дееспособным физическим лицам на цели для личных или же семейных и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.

Технологию процедуры выдачи кредита можно представить следующим образом (рисунок 1.2.2).

I V

IV

II

III

Рис 1.2.2. Процедура выдачи кредитов населению Составлено автором на основе анализа нормативно-правовых актов, о порядке выдачи потребительских кредитов

Для получения кредита необходимо подать заявку в банк. При этом данные заявки подвергаются тщательному анализу.

Зачастую характер заемщика раскрывается при анализе цели кредитования, указанной в заявке. Кредитный инспектор должен удостовериться в том, что клиент достаточно точно указал, на что будут использоваться полученные средства, а также оценить, насколько указанная цель согласуется с кредитной политикой банка и существует ли у заемщика искреннее намерение выплатить кредит. От способности «анализа платежа способности» заёмщика, зависит успех, как банка, так и заёмщика. Так как при не правильном анализе платежеспособности заемщика если сотрудник банка не досчитал платежеспособность заемщика, то банк может понести убытке в сумме процентов от заявленной суммы кредита и клиента, а если пересчитал платежеспособность, то банк может понести убытки в размере не погашенного кредита.

Методы обеспечения возврата кредита можно представить в виде рисунка 1.2.3.

Рис 1.2.3. Методы обеспечения возврата кредита Составлено автором на основе анализа нормативно-правовых актов, о порядке выдачи потребительских кредитов и кредитной политики банков.

Сотрудник банка должен быть уверен в том, что заемщик чувствует моральную ответственность за полное и своевременное погашение кредита. Более того, объем доходов и представляющих ценность активов (таких, как ценные бумаги или сберегательные депозиты) должен быть достаточен для того, чтобы внушить сотруднику банка уверенность в наличии у клиента возможностей без особых усилий погасить кредит. По этой причине сотрудник банка по потребительским кредитам почти всегда запрашивает различную информацию о клиенте от различных источников информации.

Потребительский кредит имеет свои плюсы, а именно: форма оплаты позволяет осуществлять расходы в то время, когда доходы ещё не поступили, что, несомненно, очень удобно для многих потребителей при покупке товаров длительного пользования, также этот вид кредита позволяет покупать товары и оплачивать услуги в течение более продолжительного периода, чем нормальный интервал между денежными поступлениями; позволяет клиенту приобретать материальные финансовые акти-вы со стоимостью, превышающей сумму, которую он мог бы заплатить, исходя только из его собственных сбережений.

Однако те же причины могут быть приведены в случае решения клиента получить товары, используя персональную ссуду, банковский овердрафт или кредитную карточку. И всё же, в пользу финансовых компаний говорит следующее:

1. Покупка в рассрочку “продаётся” дилерами клиентам в момент продажи. Клиентам предлагается сделка по покупке в рассрочку, которая легко принимается “на месте”.

2. До совсем недавнего времени у клиентов имелось очень слабое представление о наиболее дешёвой финансовой сделке. Потребители весьма инертны в своих привычках, делать покупки, и даже, если они знают о различиях стоимости услуг, они предпочитают производить сделки с уже известными поставщиками, и многие потребители, вследствие неудачных попыток ознакомиться с ценами на кредитные услуги, просто не знают о существующих вариантах стоимости и доступности различных форм кредита. Потребители, как правило, основывают свои решения на размере месячных выплат и продолжительности срока кредита, а не на фактической стоимости кредита. Однако, очень высокие процентные ставки в определённый момент времени сделали потребителей более чувствительными к издержкам, обусловленным предоставлением займа.

3. Всё ещё существует большое количество “внебанковских” людей, не думающих о получении банковских ссуд, овердрафта или кредитной карточки как средствах покупки товаров в кредит. Финансирование покупки в рассрочку, организованное через магазин или выставочный зал, является единственной альтернативной оплаты покупки наличными для таких лиц.

В 50-ые годы американские, а затем и английские банки начали широко применять “упрощённую” практику предоставления потребительских кредитов с помощью кредитных карточек.

Аналогичная схема кредитования с помощью кредитных карточек существует и сейчас (Рис.1.2.4).

Рис 1.2.4. Трехсторонняя схема продажи товаров длительного пользования при помощи кредитаhttp://www.credit.ru/publication Шевченко, И. В. Совершенствование качества обслуживания клиентов кредитными организациями путем внедрения новейших банковских технологий.

Сущность такого кредитования сводилась к тому, что выданная банком кредитная карточка давала право её владельцу в пределах разрешённой суммы, т.е. персонального кредитного лимита, покупать товары в тех магазинах, с которыми банк имел соглашения на их продажу в кредит на основе кредитных карточек. Сумма задолженности владельцев карточек магазину оплачивается банком периодически. Владельцы кредитных карточек в свою очередь в установленные сроки погашали долг перед банком, т.е. обязаны были платить определенную минимальную сумму, но не должны были полостью оплачивать долг. Если же минимальная сумма в установленный срок оставалась неоплаченной, то на нее начислялся процент и добавлялся к долгу владельца карточки компании кредитных карточек.

Т.к. кредитный лимит является револьверным (т.е. автоматически возобновляемым), то владелец карточки, выплатив часть своего долга, может увеличить кредит до того размера, который он выплатил. Например, владелец карточки имеет кредитный лимит 800 д.е. и задолжал 500 д.е., в его дальнейшем распоряжении имеется ещё 300 д.е. до тех пор, пока он не исчерпает свой лимит. Если он теперь выплачивает 150 д.е. долга, рамки его дальнейшего кредитования увеличиваются до 450 д.е., т.к. он теперь будет должен только 350 д.е.Питер Роуз «Банковский менеджмент», Москва:2005г. - С.121.

Поэтому компанией кредитных карточек владельцу карточки будет выдан отчет за месяц, показывающий, какой суммой на данный момент располагает владелец карточки.

Кредитные карточки, например, такие как, Visa и Mastercard выпускаются банками, но многие строительные общества и финансовые дома тоже выпускают свои кредитные карточки, например, AmericanExpress выпускает свою собственную карточку Optima.

Кредитные карточки получили свою популярность по многим причинам. Прежде всего, это оплата кредитной карточкой делает клиента независимым от наличных денег, поскольку везде, где бы он ни находился, сможет оплатить стоимость товара или услуг, не имея при этом в кармане наличных денег. Кроме того, потеря карточки не означает потери наличности, так как в этом случае при извещении о потере банка, клиент может быть уверен, что с его счета деньги не исчезнут. В отношении совершенных карточкой покупок клиент получает один раз в месяц подробный обзор. Кроме перечисленных удобств, есть еще одно. Если клиент нуждается в наличных деньгах, то он сможет их получить в ближайщем круглосуточном банкомате. Но это не совсем выгодный, хотя и удобный способ получения денег, так как на выдачу наличными введен налог.

Термин «расходные карточки» распространяется на карточки AmericanExpress и Diner'sClub. Как средство платежа они очень похожи на кредитные карточки, выпускаемые в обращение банками. Однако между ними существуют различия: так, кредитная карта выпускается бесплатно или за ежегодный членский взнос, а за получение расходной карты нудно уплатить вступительный взнос и ежегодный членский взнос; платеж по кредитной карте производится ежемесячно или частями (кредитный период может достигать двух месяцев), а по расходной карте весь остаток должен быть использован в течении месяца и не допускается после наступления срока оплаты никакого срока одолжения кредита.

В настоящее время в США стал применяться потребительский кредит в виде сочетания текущих счетов с продажами в рассрочку - “автоматически возобновляемый кредит”. Сущность этого способа сводится к тому, что банки на основе изучения платежеспособности заемщика определяют максимальную сумму возможной ему задолженности.

Например, если заемщик из своего дохода может ежемесячно погашать долг банку в сумме 100 долларов, то банк устанавливает максимальную сумму задолженности в размере от 1200 до 2400 долларов с учетом возможного погашения ее в течение 12-24 месяцев. Установленную сумму кредита заемщик использует при помощи чеков, выданных ему банком. При внесении ежемесячных платежей задолженность заемщика банку уменьшается, а свободный остаток лимита кредитования увеличивается и может быть снова использован заемщиком. Установленный банком лимит кредитования периодически пересматривается с учетом его платежеспособности. Клиент также получает процент в то время, когда счет не выходит за рамки кредита. Счет по автоматически возобновляемому кредиту облагается налогами. Их также возможно выплачивать с помощью текущего счета клиента.http:www.expert.ru. Назарова З. Недвижимость для людей с высокими доходами. 2007г.

Многие магазины сейчас предлагают клиентам пользоваться счетами по автоматически возобновляемому кредиту в качестве альтернативы кредитным карточкам.