Размещено на http://www.allbest.ru/

ВВЕДЕНИЕ

банк национальный коммерческий

Тема работы была выбрана не случайно: банковская система является «кровеносной» сферой национального хозяйства любого развитого государства.

Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. Банки способствуют росту производительности общественного труда и существенно повышают общую эффективность производства благодаря проведению денежных расчетов, кредитованию хозяйства и выступлению посредниками в перераспределении капиталов.

Современная банковская система является сферой многообразных услуг: от традиционных расчетно-кассовых и депозитно-ссудных операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм финансовых и денежно-кредитных инструментов, которые используют банковские структуры. Таким образом, банковская система - сердце хозяйственного организма любой страны.

Выбранная тема курсовой работы является актуальной и для Республики Беларусь.

К сожалению, отечественным банкам, как и всей нашей экономике не повезло во многих отношениях. На протяжении достаточно длительного времени административное, зачастую непрофессиональное мышление подменяло экономический подход, в результате чего подлинные экономические функции кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные. Роль банков так часто игнорировалась, их экономическое назначение было до такой степени снижено, что банковской системе не уделялось должного внимания, как того она заслуживает.

И только в условиях рыночной экономики, когда достижение долгосрочного устойчивого экономического роста и значительного повышения уровня инвестиционной привлекательности страны во многом зависят от степени совершенства банковской системы, все силы нашего государства направлены на развитие банковской системы, повышения устойчивости банковского сектора и эффективности его функционирования, а также росту потенциала и совершенствования состава банковских услуг.

Данная курсовая работа состоит из трех разделов.

В первом разделе рассмотрена сущность банковской системы и ее признаки. Также представлена информации о видах банковской системы, видах банков и их классификации, охарактеризованы основные функции и роль банков для экономики страны.

Во втором разделе рассказано о структуре банковской системы Республики Беларусь, уделено внимание функциям Национального банка Республики Беларусь и коммерческих банков, действующих на территории нашего государства, рассмотрена их взаимосвязь.

В третьем разделе рассказано об истории становления банковской системы нашей страны, о трудностях ее развития, отмечены основные положительные и неудовлетворительные тенденции в развитии банковской системы. Уделено внимание «Программе развития банковского сектора экономики и основных направлениях денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2006 - 2010 годы», в которой определены основные цели и задачи развития, необходимые для обеспечения высоких и устойчивых темпов экономического роста и повышения на этой основе уровня благосостояния и качества жизни народа.

1. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА, УРОВНИ, ЗАДАЧИ И ФУНКЦИИ

1.1 Понятие банковской системы и ее признаки

При развитии рыночных отношений, совершенствовании экономических методов управления возникает необходимость глубокого изучения экономического содержания стоимостных категорий в интересах повышения эффективности общественного производства. Высокие требования к экономическим методам управления обусловливают необходимость изучения денежно-кредитного механизма как одного из составных элементов всего экономического механизма. В условиях конкуренции между участниками воспроизводственного процесса успех приходит к тому, кто лучше владеет современными методами использования денег, кредита, технологией банковского дела. Составной частью единой государственной экономической политики любой страны, в том числе и Республики Беларусь, является постоянное совершенствование финансово-кредитной системы, основой которой являются товарно-денежные отношения, способствующие возникновению, развитию денежного оборота, необходимостью его организации, обслуживанию, управлению. Структура финансово-кредитной системы любого государства исторически развивается и совершенствуется. В Республике Беларусь первоначально эта система главным образом была представлена банками, в настоящее время важная роль отводится также специализированным финансово-кредитным учреждениям (рисунок 1.1).

Рисунок 1.1 - Структура финансово-кредитной системы

Составной частью финансово-кредитной системы является банковская система.

Банковская система - совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период [13, с. 338].

Банк - это финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег [6, с. 35].

В финансово-кредитную систему, помимо банков, входят специальные финансово-кредитные учреждения (финансовые компании, лизинговые фирмы, инвестиционные компании, финансовые биржи, пенсионные фонды, страховые компании, ломбарды и др.).

Как и любая система, банковская система характеризуется определенными признаками, присущими только ей:

1) включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;

2) имеет специфические свойства;

3) способна к взаимозаменяемости элементов;

4) является динамической системой;

5) выступает как система «закрытого» типа;

6) обладает характером саморегулирующейся системы;

7) является управляемой системой.

Остановимся на каждом признаке более подробно.

1. Банковская система прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

К примеру, на рынке функционируют торговая система, система транспорта и связи, исполнительной и законодательной власти, правоохранительных органов и т.п. Каждая из данных и других систем имеет свое особое назначение. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые другим родом деятельности.

2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними. Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе. Таким образом, сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию [14, c. 357].

3. Банковскую систему можно представить как целое, и как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. Например, если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого [14, c. 359].

4. Банковская система страны находится в постоянном развитии: меняется количество функционирующих банков, их состав, организация взаимодействия, структура банковской системы.

5. Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

6. Банковская система - «саморегулируемая система», поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка.

В период экономических кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно не за счет основной, а побочной деятельности. Напротив, в условиях экономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска банки активизируют свою деятельность как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений.

Банки, не принявшие меры, учитывающие меняющиеся события, неизбежно оказываются в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки, и в итоге перестают существовать.

7. Банковская система выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы).

Все эти признаки свойственны и белорусской банковской системе, которая в современных условиях, будучи системой переходного периода, тем не менее является развивающейся системой. И на сегодняшний день, несмотря на экономический кризис, как рыночные институты банки сохранили свою значимость в экономике переходного периода.

1.2 Виды банковской системы

В экономической системе обычно выделяют следующие виды банковской системы (рисунок 1.2).

Централизованная банковская система существовала в условиях командно-административной экономики. Ее характерной чертой являлась государственная монополия на банковское дело: государство выступало собственником банков и отвечало по их обязательствам, планировало и жестко регулировало их деятельность. Структура банковской системы была суперцентрализованной - по сути, в стране функционировали один или несколько государственных банков с множеством отделений на местах. Они выполняли функции центрального и коммерческих банков и подчинялись правительству. На счетах этих банков автоматически аккумулировались все свободные и денежные средства предприятий и часть денежных сбережении населения. Средства распределялись в соответствии с кредитными планами, базирующимися на планах социального и экономического развития страны. Взаимосвязи между банковскими организациями осуществлялись на основе централизованного управления их деятельностью и директивных планов аккумулирования и перераспределения ресурсов.

Рыночная банковская система основана на различных формах собственности на банки. Для нее характерна децентрализованная система управления и разграничение ответственности между банками и государством по их обязательствам. Функционирует множество банков, различающихся организационной формой, спецификой операций и т.д. За банковской деятельностью осуществляется надзор, ее регулирование происходит преимущественно экономическими методами. Банки проводят свои операции на рыночной основе (в целях получен и прибыли), конкурируя друг с другом за клиентов и позиции на финансовых рынках.

Рисунок 1.2 - Виды банковской системы

Одноуровневая банковская система функционирует, если входящие в нее банки находятся на одной иерархической ступени, между ними не существует разделения функций и отношений соподчинения, а взаимодействие осуществляется на основе только горизонтальных связей. Такая система была характерна, например, для исторического этапа развития, когда в странах действовали только коммерческие банки, которые выполняли все банковские функции, включая эмиссионную. К одноуровневой банковской системе относят также централизованную банковскую систему, функционировавшую в командно-административной экономике -- здесь действовал практически один банк-монополист, выполнявший функции центрального банка и расчетно-кредитное обслуживание экономических субъектов через свою филиальную сеть.

Двухуровневая банковская система существует в настоящее время в большинстве стран мира. Она включает центральный банк, который образует первый, верхний уровень системы, и коммерческие (деловые) банки, составляющие второй, нижний уровень.

В такой системе банки разных уровней различаются целями деятельности, выполняемыми функциями и ролью в экономике, взаимоотношения между банками разных уровней организованы по вертикали. Хотя банки второго уровня юридически не подчинены центральному банку, он законодательно наделен полномочиями по контролю и надзору за их деятельностью, ее регулированию. В связи с этим отношения между центральным и другими банками строятся не только на договорных началах, но и административно-властных. Между банками второго уровня (коммерческими банками) взаимодействие осуществляется по горизонтали -- на основе равноправного партнерства и конкуренции. Отношения между ними носят исключительно договорной характер, а взаимосвязь осуществляется в процессе координации деятельности. Банки этого уровня равны перед законом и должны иметь равные конкурентные возможности.

Центральный банк является в системе особым банковским институтом, который осуществляет свою деятельность на макроэкономическом уровне. Его клиентами являются главным образом коммерческие банки и правительственные структуры, центральный банк не всегда находится в государственной собственности, но осуществляет свои функции, руководствуясь только общенациональными, государственными интересами, водимая им денежно-кредитная политика является одной из важнейших составляющих государственного регулирования экономики.

Коммерческие банки осуществляют свою деятельность на микроуровне, непосредственно обслуживают юридических и физических лиц, предоставляя им депозитные, кредитные, расчетные и другие банковские услуги на платной основе. Многообразие видов банков второго уровня позволяет полнее удовлетворить спрос на банковские услуги. Со стороны различных экономических субъектов, расширять спектр этих услуг и обеспечивать равный доступ к ним независимо от региона страны [13, с 343].

1.3 Виды банков

В каждом государстве существуют различные виды банков. Их задачи, функции, роль имеют много общего, но значительны и особенности. То общее, что связывает банки, позволяет объединить их в группы, классифицировать с целью более глубокого анализа их деятельности и роли в экономике.

Банки могут быть классифицированы по следующим критериям (рисунок 1.3):

- территории деятельности,

- признаку собственности,

- отраслям обслуживания,

- набору банковских услуг,

- функциональным сферам деятельности,

- организационной структуре,

- размеру банка, объему операций.

Международные банки могут быть специализированными, региональными, межрегиональными и иными, создаваемыми группой государств, банков, международных организаций. К международным банкам относятся:

- Банк международных расчетов (создан в 1930 году с целью содействия сотрудничеству центральных банков стран-участниц и обеспечения международных расчетов между ними);

- Всемирный банк (создан в 1945 году для стимулирования экономического развития, содействия международной торговле, подержания платежных балансов на благо граждан развивающихся стран-участниц);

- Европейский банк реконструкции и развития (создан в 1991 году с целью содействия переходу стран центральной и восточной Европы к открытой рыночной экономике и развитию предпринимательства) и др [13, c. 297].

Национальные банки представлены центральным банком (Национальный банк Республики Беларусь) и коммерческими банками. По территориальному характеру действия коммерческие банки бывают региональные - их деятельность ограничена рамками одной территории (местные банки) и межрегиональные, деятельность которых распространяется на ряд регионов. Они обслуживают потребности ряда регионов страны в целом, в том числе и за рубежом.

Рисунок 1.3 - Классификация банков

Государственный банк - банк, созданный полностью на основе государственной собственности и по решению республиканских исполнительных органов.

Банки могут создаваться в виде акционерных обществ: закрытого типа, когда акции банка распространяются путем открытой продажи или подписки и их свободное хождение на рынке ценных бумаг не ограничено иначе, чем по закону, и открытого типа, когда хождение акций банка на рынке бумаг запрещено или ограничено уставом [13, c. 298].

На территории Республики Беларусь могут создаваться банки со 100%-ым капиталом (иностранные банки), а также совместные банки на долевой основе с белорусскими соучредителями.

Муниципальные банки, учредителями которых могут выступать местные органы власти и другие организации, заинтересованные в развитии местной инфраструктуры, содействуют развитию местного хозяйства, обеспечивают его кредитно-финансовое обслуживание.

Частные банки основаны на частной собственности.

Характерной особенностью банков, классифицируемых по отраслевому признаку, является главным образом осуществление банковских операций по обслуживанию той или иной отрасли хозяйства, хотя и не исключены и универсальные операции для других клиентов.

По набору банковских услуг различаются универсальные и специализированные банки. Универсальные банки осуществляют все или большинство видов операций, относящихся к деятельности банковских операций. Специализированные банки - это банки, деятельность которых ориентирована на предоставление определенных услуг для своих клиентов или специализирована на обслуживании определенной отрасли хозяйства или специфичной категории клиентов. Однако обычно банк осуществляет комплекс банковских операций при сохранении главного направления деятельности.

Эмиссионный банк -- это, как правило, центральный банк, обеспечивающий выпуск денег в обращение. Хотя и коммерческий банк осуществляет эмиссионные операции по выпуску ценных бумаг, обеспечивает кредитную эмиссию.

Ипотечные банки предоставляют долгосрочные кредиты под залог недвижимости -- земли и строений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг -- закладных, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость.

Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием отраслей народного хозяйства. Через них удовлетворяется значительная часть потребностей в основном капитале [13, c. 299].

Депозитные банки специализируются на осуществлении кредитных операций по привлечению и размещению времененно свободных денежных средств, трастовые -- на трастовых (доверительных) операциях, клиринговые -- на зачетах в расчетах; биржевые -- на обслуживании биржевых операций, учетные -- на учете векселей и т.д.

Ссудосберегательные банки строят свою деятельность (прежде всего кредитную) за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок с различными режимами использования. Примерами их являются: взаимно-сберегательные банки, почтово-сберегательные банки, доверительные сберегательные банки, сберкассы.

Специальные банки -- это банки, финансирующие отдельные целевые, региональные, государственные программы.

Предполагается, что XXI в. станет веком новых оригинальных структур банков, в том числе и виртуальных. В ряде случаев к виртуальным причисляют Интернет-банки, которые ряд банковских услуг предоставляют удаленно, т.е. речь идет об отдельных операциях обычных традиционных банков.

Виртуальный банк -- это банк, осуществляющий свою деятельность исключительно через Интернет, не имеющий фактических представительств, за исключением юридического адреса. Он предполагает отказ от традиционной стационарной филиальной сети предоставления банковских услуг и переход на виртуальные каналы обслуживания.

Единый банк не имеет в своем составе иных юридических лиц (филиалов) и не связан с участием в банковском холдинге.

Банковская группа - это группа юридических лиц, в которой одно лицо (головной банк) руководит другими юридически самостоятельными филиалами, являющимися частью данного головного банка.

В целях координации и согласования действий, повышения эффективности работы формируются различные банковские, межбанковские объединения [13, с 301].

1.4 Функции и роль банков

Банк - это юридическое лицо, которое имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции, в основу которых положены: привлечение денежных средств физических и юридических лиц в депозиты (вклады), размещение указанных средств от имени банка за его счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Банк вправе также осуществлять и иные банковские операции и виды деятельности, определенные Банковским кодексом Республики Беларусь [13, с. 291].

Банки относятся к категории так называемых «финансовых посредников». Посредническая функция - важнейшая функция в деятельности банков. Это, прежде всего, посредничество в кредите. Банки мобилизуют вклады различных размеров и различной срочности, поэтому могут предоставлять функционирующим предприятиям кредиты на необходимые для них суммы и на нужные сроки. Вместе с тем, специализируясь на ведении кредитных операций, банки имеют возможность хорошо определять кредитоспособность своих заемщиков [7, с. 7].

Посредническая функция банков проявляется и в посредничестве в платежах для своих клиентов как наличными, так и безналичными денежными средствами. Концентрация денежных ресурсов на счетах в банках позволяет осуществлять бесперебойные платежи, сокращать расходы по их проведению. Банки также выступают посредниками в операциях с ценными бумагами (купля-продажа ценных бумаг, их хранение, консультации, другие агентские функции), тем самым способствуя развитию, формированию фондового рынка [13, с. 292].

Особой функцией банка является стимулирование воспроизводства материальных благ и накоплений в хозяйстве. Это достигается путем мобилизации денежных ресурсов и их перераспределения в целях улучшения структуры производства и обращения. Уже в такой простейшей форме, как прием денег от населения и предприятий во вклады, заключен огромный производственный смысл. Банк не просто собирает деньги - он превращает «неработающие», неиспользуемые денежные ресурсы в работающие активы. В равной степени это относится и к кредитам, предоставляемым предприятиям и организациям на развитие своей производственной и финансовой деятельности. Так или иначе, банковские операции, обслуживая хозяйственную деятельность своих клиентов, способствуют развитию и ускорению производства. Объектом банковских услуг выступают не просто деньги, перемещаемые в огромных суммах с помощью каналов банковской связи с одного расчетного счета на другой, из одного региона (предприятия, сектора экономики) в другой. Движение по счетам предприятий - это преимущественно движение капиталов в денежной форме [11, c. 11].

К функциям банка можно отнести функцию регулирования денежного оборота. Банки являются центрами денежного и платежного оборотов: через них создаются возможности совершения обмена, движения денежных средств. Особенностью банков является то, что они организуют денежный оборот в его совокупности, непосредственно осуществляют его и трансформируют наличный денежный оборот в безналичный и обратно. Банки не могут заниматься только кредитной деятельностью, не выполняя операций по расчетам.

Выполняя перечисленные функции, банки играют важную роль в экономике. Роль банка можно рассматривать с количественной и качественной точек зрения.

Количественная сторона определяется объемами банковского продукта (кредитные вложения, их структура, вложения в ценные бумаги и т.д.), а также набором и многообразием банковских услуг (операций). Эти данные позволяют оценить масштабы банковской деятельности, сравнить работу отдельных банков как по стране, так и в сопоставлении с другими странами.

Качественная оценка роли банков производится в увязке с общеэкономическими показателями. Банки обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и передают (на условиях возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сферы потребления. Благодаря банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие средства, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительства жилья и др. [13, c. 293].

2. СТРУКТУРА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ И ФАКТОРЫ, ВЛИЯЮЩИЕ НА ЕЕ РАЗВИТИЕ

Национальная банковская система Республики Беларусь является динамично и эффективно развивающимся сектором экономики, которая формируется в соответствии с задачами социально-экономического развития и учетом международных стандартов и правил.

Правовые основы деятельности банковской системы Республики Беларусь определены Банковским Кодексом Республики Беларусь, другими законодательными и нормативными актами, действующими на территории Республики Беларусь. Действие законов также распространяется и на кредитные учреждения, расположенные на территории Республики Беларусь.

Банковская система республики состоит из двух уровней: 1 уровень - Национальный банк Республики Беларусь, 2 уровень - коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. Существование двухуровневой банковской структуры позволяет центральному банку посредством экономических методов регулировать деятельность банков второго уровня и воздействовать на процесс общественного воспроизводства. В этом случае центральный банк выполняет роль «банка банков», управляет деятельностью банковских учреждений в рамках регулирования и контролирует за функционированием рынка банковских услуг. Двухуровневая система основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по горизонтали и вертикали.

Взаимоотношения по вертикали - отношения между Национальным банком Республики Беларусь и коммерческими банками, а по горизонтали - отношения партнерства и конкуренции между коммерческими банками [1].

2.1 Национальный банк Республики Беларусь

Национальный банк - центральный банк Республики Беларусь, действующий исключительно в интересах Республики.

Национальный банк осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, законами Республики Беларусь, нормативно-правовыми актами Президента Республики Беларусь и независим в своей деятельности.

Национальный банк подотчетен Президенту Республики Беларусь.

Подотчетность Национального банка Президенту Республики Беларусь означает:

- утверждение Президентом Республики Беларусь Устава Национального банка, изменений и (или) дополнений, вносимых в него;

- назначение Президентом Республики Беларусь с согласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь Председателя и членов Правления Национального банка, освобождение их от должности с уведомлением Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь;

- определение Президентом Республики Беларусь аудиторской организации для проведения аудиторской проверки деятельности Национального банка;

- утверждение Президентом Республики Беларусь годового отчета Национального банка с учетом аудиторского заключения и распределения прибыли Национального банка.

Основными целями деятельности Национального банка являются:

- защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

- развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;

- обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является основной целью деятельности Национального банка.

Национальный банк выполняет следующие функции:

- разрабатывает и совместно с Правительством Республики Беларусь проводит единую денежно-кредитную политику Республики Беларусь в порядке, установленном Конституцией Республики Беларусь, и иными законодательными актами Республики Беларусь;

- осуществляет эмиссию денег;

- регулирует денежное обращение;

- регулирует кредитные отношения;

- является для банков кредитором последней инстанции, осуществляет их рефинансирование;

- осуществляет валютное регулирование;

- организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

- выполняет функции центрального депозитария государственных ценных бумаг и ценных бумаг Национального банка, если иное не определено Президентом Республики Беларусь;

- осуществляет эмиссию ценных бумаг Национального банка;

- организует эффективное, надежное и безопасное функционирование системы межбанковских расчетов;

- консультирует, кредитует и выполняет функции финансового агента Правительства Республики Беларусь и местных исполнительных и распорядительных органов по вопросам исполнения республиканского и местных бюджетов;

- осуществляет государственную регистрацию банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, производит выдачу им лицензий на осуществление банковских операций;

- осуществляет регулирование деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по ее безопасному и ликвидному осуществлению и надзор за этой деятельностью;

- выполняет другие функции в соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь (ст. 26) и иными законодательными актами Республики Беларусь.

Национальный банк - единая централизованная организация, состоящая из центрального аппарата, структурных подразделений и организаций, находящихся на территории Республики Беларусь и за ее пределами .

В соответствии со ст. 58 Банковского кодекса Республики Беларусь органами управления Национального банка являются Правление Национального банка и Совет директоров Национального банка.

Высшим органом управления Национального банка является Правление Национального банка - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Национального банка и осуществляющий руководство и управление им [1].

Национальный банк совместно с Правительством Республики Беларусь ежегодно до 1 октября текущего года представляет Президенту Республики Беларусь Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на очередной год.

Национальный банк ежеквартально информирует Президента Республики Беларусь и Правительство Республики Беларусь об объеме эмиссии денег и о выполнении Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь.

Национальный банк ежеквартально информирует Президента Республики Беларусь о размерах золотовалютных резервов, создаваемых в соответствии с целями и задачами, определяемыми в Основных направлениях денежно-кредитной политики Республики Беларусь [9].

2.2 Коммерческие банки и основы их деятельности

Главным звеном в обслуживании народного хозяйства и граждан являются коммерческие банки, составляющие второй уровень банковской системы Республики Беларусь.

Банки Республики Беларусь имеют право осуществлять банковскую деятельность с момента их регистрации в Национальном банке. До государственной регистрации банк должен в полном объеме сформировать уставный фонд, который состоит только из собственных средств учредителей. Для контроля за законностью происхождения средств, вносимых в уставный фонд, предусмотрено их декларирование.

По состоянию на 1 сентября 2009 года банковский сектор экономики Республики Беларусь включал в себя 31 банк с 303 филиалами. Из них 25 банков являлись банками с участием иностранного капитала, в том числе 8 банков - со 100-процентным капиталом. На территории Республики Беларусь находятся 8 представительств иностранных банков России (ЗАО «ЮниКредит Банк» и ОАО "Российский Сельскохозяйственный банк"), Литвы (АО банк SNORAS), Латвии (АО "Rietumu Banka"), Германии (Сommerzbank АG) и Украины (Межгосударственный банк).

Услуги, оказываемые действующими банками, можно подразделить на специфические (депозитные операции, кредитные операции и расчетные операции) и неспецифические [14, c. 4].

Важнейшей задачей банков Республики Беларусь является привлечение и сохранность денежных средств населения.

В настоящее время специальное разрешение (лицензию) на осуществление банковской деятельности по привлечению денежных средств населения во вклады имеют 26 из 31 коммерческих банков, действующих на территории республики.

Ведущими банками на рынке депозитов населения являются: ОАО «АСБ Беларусбанк», ОАО «Белагропромбанк», ОАО «Приорбанк», ОАО «БПС-Банк», ОАО «Белинвестбанк». На долю этих 5 банков приходится свыше 89% привлеченных средств граждан.

Более половины сбережений граждан, привлеченных всей банковской системой страны, хранится в ОАО «АСБ Беларусбанк». Он в течение многих лет уверенно занимает лидирующие позиции на внутреннем банковском рынке по основным показателям. На начало 2009 года размер ресурсной базы банка превысил 24 трлн. руб., что составляет около 35% всех активов банковской системы страны. По объему капитала Беларусбанк занимает 14 место среди крупнейших банков СНГ и 17-е - Центральной и Восточной Европы. Среди банков республики он имеет наиболее территориально развитую сеть филиалов, которая насчитывает около 2 000 отделений, расположенных не только в городах, но и в небольших поселках и селах. Работа Беларусбанка высоко оценена на международном рынке. Свой первый индивидуальный кредитный рейтинг Беларусбанк получил еще в 1999 году. В настоящее время рейтинги банка регулярно подтверждают два ведущих рейтинговых агентства - Fitch Ratings, а также Moody's Investors Service Limited. Все рейтинги имеют стабильный прогноз.

Важным фактором в определении надежности банка является доверие миллионов вкладчиков, число которых постоянно растет, как и суммы банковских вкладов. По состоянию на 1 марта 2009 г. на счетах Беларусбанка хранилось более 8,5 трлн. руб. денежных средств населения, что на 25% больше аналогичного показателя прошлого года.

Одним из крупнейших банков страны также является и ОАО «Белагропромбанк». На 1 марта 2009 г. его ресурсная база превысила 16,5 трлн. руб. Это второй, после Беларусбанка, показатель. Вместе с тем по величине уставного фонда и нормативного капитала Белагропромбанк занимает первое место в банковской системе страны. Он обладает самым большим собственным капиталом среди отечественных банков.

Белагропромбанк обладает второй по величине региональной сетью. Его услугами можно воспользоваться во всех областных и районных центрах страны. С начала 2009 года Белагропромбанк открыл 6 новых расчетно-кассовых центров (в городах Минске, Гомеле, Витебске, Калинковичи, Ивацевичи и Орше). На протяжении ряда последних лет международным рейтинговым агентством Fitch Ratings проводится оценка финансового состояния ОАО «Белагропромбанк», результатом которой неизменно является присвоение одного из самых высоких рейтингов для белорусских банков.

В тройку лидеров на рынке банковских услуг, предоставляемых населению, входит ОАО «Белпромстройбанк» (БПС-Банк). Белпромстройбанк, образованный в 1923 году, является одним из старейших банков республики. В последние годы он динамично развивается, высокими темпами растут основные показатели его деятельности. Сегодня БПС-Банк предлагает частным лицам более 170 видов услуг. Только за 2008 год клиентская база вкладчиков банка расширилась на 107 тыс. человек, их число превысило 1 млн. 238 тыс. Объем вкладов населения увеличился за год на 33,1%.

Одним из ведущих направлений банковской деятельности Республики Беларусь является кредитование юридических и физических лиц. В современных условиях банковский кредит используется в качестве важнейшего из источников финансирования инвестиций в реальный сектор экономики и жилищное строительство, приобретения населением товаров длительного пользования, развития предпринимательской деятельности.

С другой стороны, для большинства банков кредиты клиентам являются основной частью активов. Из банков Беларуси, длительное время работающих на рынке, выделяется БелСвиссБанк, у которого кредиты клиентам составили на 1 июля 2009 года всего 3,6% активов. Лидерами по кредитованию по итогам 1 полугодия в 2009 году являются Беларусбанк и Белагропромбанк, которые в совокупности выдали 70% всех кредитов, предоставленных белорусскими банками экономике страны [10].

Одним из направлений деятельности банков становится ипотечное кредитование. В июле 2001 года Совет Министров Республики Беларусь принял концепцию ипотечного жилищного кредитования, которая положила начало системы ипотечного кредитования населения. Система долгосрочного кредитования граждан в целях приобретения ими жилья позволяет увеличить платежеспособный спрос, активировать рынок жилья, вовлечь в экономический оборот недвижимость, создать базу для привлечения сбережений населения, что влияет на экономику в целом.

Третий вид операций, относящийся к специфическим услугам, предоставляемым банками, - расчетные операции. Расчетные операции, которые производит банк, могут осуществляться как в безналичной, так и в наличной форме. По поручению клиентов банки могут открывать различные счета, с которых производятся платежи, связанные с покупкой или продажей товарно-материальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислением налогов, сборов и других не менее важных платежей. При расчетах банк выступает посредником между продавцами и покупателями, между предприятиями, налоговыми органами, населением, бюджетом. При производстве расчетов банки используют различное современное оборудование, обеспечивающее быструю связь и техническую обработку документации, поступающей в банк.

К разряду традиционных банковских операций можно отнести и кассовые операции.

Промежуточное положение между традиционными и нетрадиционными операциями занимают дополнительные операции. В их состав входят валютные операции, операции с ценными бумагами, операции с золотом, драгоценными металлами и слитками.

В состав нетрадиционных банковских услуг входят все другие услуги: услуги, направленные на развитие предприятия (внедрение на биржу, размещение акций, юридическая помощь, информационные услуги и т.п.), посреднические услуги, предоставление гарантий и поручительств, услуги по предоставлению сейфов, доверительные операции (включая консультации и помощь в управлении собственностью по поручению клиента) и другие.

Особое значение приобретает розничная банковская услуга физическим лицам. Розничная банковская услуга - это существующая (уже оказываемая) услуга, модифицированная с целью улучшения ее потребительских свойств, или вновь созданная услуга, то есть услуга с новыми потребительскими свойствами. Набор розничных банковских услуг для населения включает вкладные операции; потребительский кредит, который удовлетворяет различные потребительские нужды населения; эмиссию и расчеты с помощью банковских карточек; денежные переводы и платежи; валютно-обменные операции и др.

Концепция развития розничных банковских услуг в Республике Беларусь до 2010 года определяет условия, цели и направления развития данного сегмента банковского рынка. Основной результат развития розничных банковских услуг для банковской системы будет состоять в увеличении клиентов, объемов привлекаемых ресурсов, улучшении их структуры, росте возможностей банков по проведению активных и посреднических операций, росте рентабельности оказанных услуг. Для физических лиц это будет означать улучшение качества и расширение сектора оказываемых услуг со стороны банков. Для экономики республики результатом развития рынка розничных банковских услуг будет создание условий, способствующих вовлечению в инвестиционный процесс свободных денежных средств населения для обеспечения устойчивого экономического развития страны и реализации социальных программ [2].

Банкам запрещено заниматься производственной и торговой деятельностью, а также страхованием.

2.3 Факторы, влияющие на развитие банковской системы

Банковская система страны, представляющая собой организованную совокупность банков страны, функционирующих во взаимосвязи и взаимодействии друг с другом, находится в постоянном развитии: меняется количество функционирующих банков, их состав, организация их взаимодействия, структура банковской системы.

Это обусловлено действием следующих основных факторов:

- степенью зрелости рыночных отношений в стране: чем выше уровень развития рыночного хозяйства, тем большая часть национального богатства вовлекается в рыночный оборот, становится объектом денежных и кредитных отношений;

- развитием денежных отношений в стране. На функционирование банков непосредственное влияние оказывают не только объем денежного оборота, в том числе во внешнеэкономической сфере, но также виды денег и других финансовых активов, используемых в обменных и других операциях;

- темпами экономического роста, уровнем концентрации и централизации капитала в промышленном секторе. Банки являются финансовыми посредниками, их основным назначением является аккумулирование и перераспределение на кредитной основе средств юридических и физических лиц. В связи с этим, потенциал роста банковской системы тем выше, чем большими темпами развивается экономика;

- степенью жесткости государственного регулирования банковской системы, отраженной в законодательных основах и актах;

- научно-техническим прогрессом в области коммуникаций и информационных технологий [13, c. 340].

На состоянии банковской системы и ее последующем развитии отражаются и политические факторы. Важной оказывается прежде всего общая направленность политики государства. Если государство провозглашает цели развития частной собственности, рыночных отношений, то это содействует привлечению банковского капитала и его росту, а также увеличению числа кредитных учреждений. Неопределенность политических мотивов государства приводит к задержке развития банков, оттоку капиталов за границу. На текущее развитие банков может повлиять даже смена в стране политического лидера.

Довольно заметным фактором, определяющим развитие банковской системы, является межбанковская конкуренция. Наличие достаточно представительного числа самостоятельных банков в стране и ее регионах создает определенную среду, в которой банки вынуждены вступать в борьбу за клиента, улучшать качество обслуживания, расширят услуги, предлагать рынку новые продукты.

Развитие банковской системы может сдерживаться под влиянием таких факторов, как чрезмерный налоговый пресс на банковскую прибыль, отсутствие достаточных ресурсов для активного ведения банковских операций, недостаток квалифицированных кадров.

3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ

Банковская система Республики Беларусь прошла сложный путь развития в рамках различных хозяйственных укладов.

После Октябрьской революции филиалы действовавших в Беларуси частных банков были национализированы, а земельные банки закрыты. 3 декабря 1921 года Совет Народных Комиссаров БССР принимает постановление об организации в Минске Белорусской конторы государственного банка и ровно через месяц, 3 января 1922 года, она начала функционировать. С этого времени и берет свое начало история становления и развития банковской системы Беларуси. Позже открылись местные отделения государственного банка в Витебске, Борисове, Бобруйске, Могилеве, агентства -- в Слуцке, Мозыре, Орше, Климовичах, Полоцке.

В связи с образованием СССР в 1923 году госбанк РСФСР преобразуется в государственный банк СССР. В его состав вошла и Белорусская контора. В январе 1927 года в ведение Белорусской конторы перешло гомельское отделение, подчинявшееся ранее непосредственно госбанку СССР.

В 1923-1925 годах в республике начали действовать филиалы общесоюзных акционерных банков: Промбанка, Всесоюзного кооперативного, а с 1936 года -- Соргбанка. B эти годы сформировалась система местных банков. В 1923 году открыт гомельский рабочий банк, который примерно через год был преобразован в местный коммунальный банк. В 1925 году создан Белкоммунбанк.

В целях концентрации свободных средств для кредитования нужд сельского хозяйства организованы окружные товарищества сельскохозяйственного кредита: Белорусское, гомельское, Витебское, Оршанское, Калининское, Бобруйское, Могилевское, Мозырское и Полоцкое. Белорусское товарищество в 1924 году преобразовано в Белсельбанк, который взял на себя основную роль по кредитованию села. Деятельность госбанка и специализированных банков в те годы была всецело подчинена восстановлению и реконструкции народного хозяйства.

В результате перестройки банковской системы с 1932 до 1959 года в Беларуси функционировали: Коммунальный банк, конторы с филиалами госбанка СССР, Промбанка СССР, Сельхозбанка СССР, а до 1957 года и Соргбанка СССР.

Крупная реорганизация банковской системы была произведена и в 1987 году. Учреждены белорусские республиканские банки со своими филиалами госбанка, Внешэкономбанка, Сберегательного банка, Промстройбанка, Агропромбанка, Жилсоцбанка СССР, которые действовали на принципах хозрасчета и самофинансирования.

Принципиально новый этап начался в развитии банковской системы страны с приобретением Беларусью самостоятельности. В декабре 1990 года приняты Законы "О Национальном банке Республики Беларусь" и "О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь". Все учреждения банков СССР на территории Беларуси были объявлены ее собственностью. На базе Белорусского республиканского банка госбанка СССР создан Национальный банк Республики Беларусь. Специализированные государственные банки преобразованы в акционерные коммерческие: Белагропромбанк, Белвнешэкономбанк, Белбизнесбанк, Белпромстройбанк, а также Сберегательный банк. На рубеже 80-90-х годов стали создаваться на акционерной и паевой основе коммерческие банки. Среди них -- Беларусбанк, Приорбанк, Бресткомбанк, Комплексбанк и другие [15].

Одной из важнейших функций государственной банковской системы, в том числе и белорусской, на всех этапах ее развития была и остается работа по организации денежного обращения.

Банки играют значительную роль в экономике любой страны. Поэтому правительство Республики Беларусь осуществляет постоянный контроль за функционированием национальной банковской системы, ее постоянным развитием.

Несмотря на мировой финансовый кризис, который нанес удар по экономике как Республики Беларусь, так и по экономике развитых стран, банковская система Беларуси не «пошатнулась», в том плане, что не было случаев банкротства, банки продолжают сохранять свою устойчивость, обеспечивают возврат вкладов.

По словам председателя Ассоциации белорусских банков Феликса Чернявского, мировой финансовый кризис затрагивает республику лишь через ухудшение условий заимствования на внешних рынках, возникают трудности с реализацией продукции, усиливается конкурентная борьба в период рецессии; на фоне банкротств банков, разорений компаний за рубежом, "Беларусь почти не слышно и не видно". Эксперт заявил, что конечно же «мировой кризис затрагивает в определенной мере банковскую систему Беларуси, однако белорусская система находится в устойчивом состоянии и в ближайшее время беспокоиться не о чем» [8].

Про устойчивость банковской системы Беларуси во время мирового финансового кризиса так же отметил председатель правления Национального банка Петр Прокопович на встрече с председателем Восточного комитета немецкой экономики Клаусом Мангольдом. П.Прокопович сказал, что «белорусская банковская система развивается динамично. Она стабильная, даже в трудное время мирового финансового кризиса чувствует себя уверенно и является устойчивой». Эксперт подчеркнул, что в такое тяжелое время «население страны и предприятия доверяют банковской системе. Подтверждением является тот факт, что в последнее время банковские вклады населения увеличились» [8].

Сохранение и увеличение денежных сбережений населения - важнейшая задача банковской системы Республики Беларусь. Денежные сбережения населения - это постепенно формируемая часть не используемого на текущее потребление денежного дохода в целях обеспечения последующего потребления или получения дополнительного дохода.

Основной принцип сберегательного процесса состоит в том, что человек сберегает определенную часть дохода тогда, когда ожидаемая полезность потребления этой суммы в будущем выше, чем полезность потребления ее в настоящее время.

Сбережения населения выступают в качестве важнейшего источника внутренних ресурсов развития банковской системы и национальной экономики в целом. Это обеспечивается посредством трансформации сбережений в производственный капитал. Денежные сбережения домашних хозяйств, находящиеся на банковских счетах, используются для кредитования экономики и служат для финансирования создания новых капитальных благ, что обеспечивает рост ВВП и благосостояния населения в целом.

Процесс сберегательной активности населения Беларуси характеризуется тенденцией роста денежных сбережений. По состоянию на 1 января 2009 года банками Республики Беларусь было привлечено (включая средства нерезидентов, сберегательные сертификаты и облигации, депозиты драгоценных металлов, объем выпущенных и размещенных банками среди населения на первичном рынке облигаций в белорусских рублях и иностранной валюте) 13 580,7 млрд. руб., в том числе в белорусских рублях - 7 827,5 млрд. руб., в иностранной валюте - 5 753,2 млрд. руб.