Особливості банка як суб’єкта на ринку



3. ДІАГНОСТИКА КОНКУРЕНТОСПРОМОЖНОСТІ ПІДПРИЄМСТВА НА ПРИКЛАДІ ПАТ КБ ,,ПРИВАТБАНК”

3.1 Аналіз стану конкурентоспроможності банку

Заснований 1992 року, комерційний банк ПриватБанк є банком, що розвивається найбільш динамічно в Україні, і займає лідируючі позиції банківського рейтингу країни. Станом на 1 січня 2007 року розмір чистих активів Приват-Банку складає 33,777 млрд. грн. Статутний фонд банку складає 2,082 млрд. грн., власний капітал - 3,288 млрд. грн. Кредитний портфель банку складає 28,768 млрд. грн., в тому числі кредити фізичним особам - 11,564 млрд. грн. Фінансовий результат ПриватБанку за підсумками 2006 року склав 506,208 млн. грн.

У ході дослідження ринку банківських послуг, проведеного компанією GFK Ukraine, 23,3% опитаних жителів України назвали ПриватБанк найбільш привабливим для себе українським банком. ПриватБанк також має найбільш високий рівень впізнаваності серед населення без підказки: 64%. ПриватБанк також є лідером серед українських комерційних банків за кількістю клієнтів: його послугами користується понад 23% населення України.

Станом на 01.01.2006 року (за результатами 2005 року) АКБ „Приват-банк” був лідером банківської системи України і займав наступні рейтингові місця :

- Обсяг валюти активів балансу - 21 664,360 млн.грн.( 1 місце);

- Обсяг власного капіталу - 2 307,466 млн.грн.( 1 місце);

- Обсяг статутного капіталу - 189,228 млн.євро( 2 місце);

- Обсяг кредитно-інвестиційного портфеля

- 16 763,230 млн.грн.( 1 місце);

- Обсяг поточних і строкових депозитів фізичних осіб

- 9 966,027 млн.грн.( 1 місце);

- Обсяг поточних і строкових депозитів юридичних осіб

- 4 016,333 млн.грн.( 3 місце);

- Обсяг балансового прибутку - 472,042 млн.грн.( 1 місце);

- Прибутковість статутного капіталу - 41,774 % ( 11 місце);

- Прибутковість активів балансу - 2,179 % ( 6 місце);

Станом на 01.01.2007 року (за результатами 2006 року) АКБ „Приват-банк” закріпив позиції лідера і займає наступні рейтингові місця в банківській системі України [80] та відносні частки фінансів банківської системи України:

- Обсяг валюти активів балансу - 32 680,0 млн.грн.( 1 місце - 10,31%);

- Обсяг власного капіталу - 4 0290,442 млн.грн.( 1 місце - 9,49%);

- Обсяг статутного капіталу - 312,971 млн.євро( 2 місце);

- Обсяг кредитно-інвестиційного портфеля

- 27 532,83 млн.грн.( 1 місце - 10,9%);

- Обсяг поточних і строкових депозитів фізичних осіб

- 14 735,393 млн.грн.( 1 місце - 15,1%);

- Обсяг поточних і строкових депозитів юридичних осіб

- 8 240,128 млн.грн.( 1 місце - 9,534%);

- Обсяг балансового прибутку - 471,775 млн.грн.( 1 місце - 11,91%);

- Прибутковість статутного капіталу - 22,66 % (24 місце);

- Прибутковість активів балансу - 1,444 % (33 місце);

В таблиці 3. 1 наведені коефіцієнти конкурентоспроможності по привабливості ставок покупки ресурсів та ставки продажу послуг АКБ «Приватбанк» відносно конкурентів, розраховані як:

а) Коефіцієнт конкурентної привабливості депозитних ставок:

де - ставка_макс(і) - максимальна ставка депозитів населення і-го виду;

б) Коефіцієнт конкурентної привабливості кредитних ставок: та ставок за надання послуг (продаж банківських послуг):

де - ставка_мін(j) - мінімальна ставка кредитів та послуг населенню j-го виду;

Аналіз результатів, наведених в таблиці 3. 1, показує , що в сегменті ринку банківських послуг для фізичних осіб конкурентні коефіцієнти привабливості АКБ “Приватбанк” в середньому становлять 0,707, а діапазон коефіцієнтів для різних послуг знаходиться серед значень 0,2 -0,85, тобто:

- доходна ставка депозитів для фізосіб в банку нижче, ніж у банків- конкурентів;

- кредитна ставка та ставка комісійних за надання послуг фізособам в банку вища, ніж у банків-конкурентів.

Таблиця 3.2 Коефіцієнти конкурентоспроможності АКБ «Приватбанк» за рівнем привабливості депозитних та кредитно - розрахункових послуг фізичним особам

№ з/п	Назва банківської послуги	Ставка чи сумарна ставка АКБ «Приват-банк»	Мінімальна (для кредитів та послуг) і максимальна (для депозитів) ставка на ринку	Коефіцієнт конкуренттної привабливості пропозицій АКБ «Приватбанк»
1.	Ощадні вклади на 12 місяців (гривня)	13,5%	16,0%	0,84
2.	Ощадні вклади на 12 місяців (долар США)	9,0%	11,3%	0,80
3.	Ощадні вклади на 12 місяців (євро)	7,7%	9,5%	0,81
4.	Доходні вклади (зняття процентів, без поповнення та зняття) на 12 місяців (гривн)	13,25%	16,0%	0,83
5.	Доходні вклади на 12 місяців (дол. США)	8,5%	11,0%	0,77
6.	Доходні вклади на 12 місяців (євро)	7,5%	9,0%	0,83
7.	Накопичувальні вклади(поповнення без права зняття сумм) на 12 місяців (гривня)	13,75%	17,0%	0,81
8.	Накопичувальні вклади на 12 місяців (долар США)	8,75%	12,0%	0,73
9.	Накопичувальні вклади на 12 місяців (євро)	7,75%	10,0%	0,78
10.	Універсальні вклади(поповнення та зняття сум) на 12 місяців (гривня)	1,5%	11,0%	0,14
11.	Універсальні вклади на 12 місяців (долар США)	3,3%	7,5%	0,44
12.	Універсальні вклади на 12 місяців (євро)	1,3%	6,0%	0,22
13.	Переводи по Україні в гривнях (5000 грн.)	75,0	45,0	0,60
14.	Переводи по Україні в доларах США (1000$)	30,0	13,0	0,43
15.	Переводи по Росії та СНД в доларах США(1000$)	30,0	15,0	0,50
16.	Переводи в доларах США в розвинені країни світу (1000$)	30,0	30,0	1,00
17.	Кредит 300000 грн. на 10 років за квартиру вартістю 400000 грн.	105,0%	85,0%	0,81
18.	Кредит 300000 грн. на 20 років за квартиру вартістю 400000 грн.	210,0%	168,0%	0,80
19.	Кредит 300000 грн. на 25 років за квартиру вартістю 400000 грн.	262,0%	219,0%	0,84
20.	Кредит 60 000 доларів США на 10 років за квартиру вартістю 80 000 дол. США	85,0%	64,0%	0,75
21.	Кредит 60 000 доларів США на 20 років за квартиру вартістю 80 000 дол. США	170,0%	125,0%	0,74
22.	Кредит 60 000 доларів США на 25 років за квартиру вартістю 80 000 дол. США	212,0%	163,0%	0,77
23.	Кредит на покупку нових авто іноземної зборки / гривна (строк кредита - 3 роки, сума кредиту 100000 грн.)	28,00%	22,00%	0,79
24.	Кредит на покупку нових авто іноземної зборки / гривна (строк кредита - 5 років, сума кредиту 100000 грн.)	45,00%	35,00%	0,78
25.	Кредит на покупку нових авто іноземної зборки / гривна (строк кредита - 7 років, сума кредиту 100000 грн.)	62,00%	56,00%	0,90
26.	Кредит на покупку нових авто іноземної зборки / гривна (строк кредита - 3 роки, сума кредиту 20 000 доларів США)	22,00%	18,00%	0,82
27.	Кредит на покупку нових авто іноземної зборки / гривна (строк кредита - 5 років, сума кредиту 20 000 доларів США)	35,00%	29,00%	0,83
28.	Кредит на покупку нових авто іноземної зборки / гривна (строк кредита - 7 років, сума кредиту 20 000 доларів США)	48,00%	43,00%	0,90
29.	Рейтинг приватних розрахункових пластикових карт - Visa Classic, Standart/ Mass Mastercard (долари США - 1000$)	51,0	28,5	0,56
30.	Рейтинг приватних розрахункових пластикових карт - Visa Classic, Standart/ Mass Mastercard (євро - 1000євро)	51,0	28,5	0,56
31.	Рейтинг приватних розрахункових пластикових карт - Visa Classic, Standart/ Mass Mastercard (гривна - 1000 грн.)	125,0	72,5	0,58
32.	Рейтинг кредитних карт, оплата товару готівкою через зняття в банкоматі (сума кредиту - 4 000 грн., строк - 12 мес.)	23%	17%	0,74
33.	Рейтинг кредитних карт, оплата товару в торговій мережі (сума кредиту - 4 000 грн., строк - 12 мес.)	23%	15%	0,65
34.	Середній показник послуг			0,707

Таким чином, проведений аналіз показав:

- конкурентні переваги на ринку послуг фізичним особам в АКБ “Приватбанк” на сучасному етапі забезпечуються політикою територіальної масовості надання послуг, тобто:

а) наявністю великої кількості відділень банку у всіх містах та районних центрах України, що створює доступність банківських послуг;

б) наявністю великої кількості банкоматів та POS - терміналів у всіх містах та районних центрах України, масовий випуск пластикових карток (40% від загальної кількості карток в Україні), що створює привабливість нових видів автоматизованого цілодобового банківського сервісу;

- територіальна масовість надання банківських послуг на ринку фізичних осіб дозволяє АКБ “Приватбанк” вести жорстку та агресивну політику зниження ставок на депозити фізосіб (зниження витрат банку) та підвищення ставок на кредити та послуги у всіх сегментах ринку фізосіб (підвищення доходів банку);

Найбільш монополізованими ринками, на яких АКБ «Приватбанк» може, як лідер банківської системи України, диктувати свою стратегію та умови є сегменти ринків депозитів та кредитів фізичних осіб (табл..3.3), в яких:

- сумарна частка депозитів фізичних осіб, зосереджена в перших п'яти банках становить 44,6%, при цьому частка АКБ «Приватбанк» становить 15,2%;

- сумарна частка кредитів, наданих фізичним особам, зосереджена в перших п'яти банках становить 51,05%, при цьому частка АКБ «Приватбанк» становить 14,52%.

За спостереженнями «ПриватБанку», усі 14 мільйонів пенсіонерів, які є в Україні, рано чи пізно пізнають і такий винахід людства, як платіжна пластикова картка. Тим паче, враховуючи перехід українського пенсійного страхування до накопичувальної системи, коли кошти «на старість» осідатимуть на персоніфікованому рахунку кожного платника. Обійтися без банку при цьому практично неможливо. Цим спостереженням варто довіряти, адже «Приват-Банк» сьогодні є банком «номер один» в Україні за обсягом коштів, залучених від фізичних осіб (обслуговує, відповідно, 5,5 мільйона рахунків). Отож, у який бік він має намір повести своїх клієнтів пенсійного віку. У бік високих техно-логій -- саме так, тому що тільки високі технології мають властивість надавати людині максимальні зручності в користуванні грошима.

Україна поступово приєднується до банківського пенсійного обслуговування: вже понад два мільйони пенсіонерів отримують свої гроші у банках. Безсумнівно, це ще одне підтвердження зростання довіри населення до банківської системи. І свідчення того, що пенсійна реформа в країні набирає обертів. «Ми переконували і переконуватимемо людей у тому, щоб вони отримували пенсію через банківські установи, -- сказав днями голова Пенсійного фонду України Борис Зайчук. -- У 1998 році було видано указ Президента про обслуговування коштів Пенсійного фонду. У тому числі одним із рішень була виплата пенсій через банківські установи. Пенсіонер має право вибору: отримувати пенсію через поштові відділення або через банки. Було встановлено порядок відбору банків, що обслуговують пенсіонерів. Якщо до моменту виходу указу банки обслуговували 680 тисяч пенсіонерів, то на сьогоднішній день це 2,196 млн. осіб.

Економія для Пенсійного фонду, безумовно, велика, бо не платимо 1% Укрпошті за доставку пенсій. У різних банках є різні форми обслуговування. Світовий досвід показує, що більшість пенсійних виплат проходить через банки. Нас радує те, що темпи залучення пенсіонерів ПриватБанком до обслуговування зростають, сьогодні це один із кращих банків, які працюють із пенсіонерами, -- цього року темпи залучення пенсіонерів становлять понад 43%».

Крім того, Фонд задоволений співпрацею з комерційними банками ще й тому, що якість виплат є високою. Банки пропонують пенсіонерам низку цікавих програм і послуг, що дозволяють отримувати додаткові доходи.

Досить успішно освоює цей сектор банківських послуг ПриватБанк -- банк із репутацією і великим досвідом роботи з фізичними особами. Нині він обслуговує 1,2 млн. рахунків одержувачів соціальних виплат. Щомісяця у банку відкривають близько 25 тис. пенсійних рахунків.

Таблиця 3.3 Матриця SWOT - аналізу діяльності АКБ „Приватбанк” в сегменті банківських послуг фізичним особам

МАТРИЦЯ SWOT-АНАЛІЗУ
	Сильні сторони (S) 1. Лідируюче положення на банківському ринку 1.Досвід роботи на ринку 2. Високий рівень банківського сервісу 3..Широка мережа відділень і автоматів самообслуговування 4.Наявність електронної пошти, зв'язок через Web-вузли 5. Наявність у банку власного програмного забезпечення	Слабкі сторони (W) 1. Відсутність ресурсної бази з тривалістю залучення засобів більш 12 місяців 2. Перекіс в іпотечному кредитуванні населення в іноземній валюті без наявності в позичальників реальних джерел доходів в іноземній валюті 3. Висока вартість притягнутих ресурсів для іпотечного кредитування і низька привабливість кредитування для населення через високу вартість кредитів
Можливості (ПРО) 1.Зниження вартості ресурсів за рахунок еврокредитов банків Європи 2. Нагромадження ресурсної бази з терміном залучення більш 20-30 років за рахунок недержавних пенсійних фондів 3. Наявність тісних контактів з риэлтерами і будівельними організаціями	SO-стратегія 1.Розширення участі на ринку іпотечного кредитування 2.Залучення уваги клієнтів до програм іпотечного кредитування 3.Автоматизація системи іпотечних калькуляторів для населення 4. Інформація клієнтів про найбільш вигідний кредит	WO-стратегія 1. Створення маркетингової групи і відділу недержавних пенсійних фондів 2. Створення підрозділу роботи з новими видами іпотечних цінних паперів рефінансування кредитів 3. Створення підрозділу роботи з Державною іпотечною установою рефінансування кредитів
Погрози (Т) 1. Низька платоспроможність населення і відмовлення від іпотечних кредитів 2. Підвищення вартості будівництва і втрата попиту на ринку нерухомості	ST-стратегія 1.Формування пільгових програм іпотечного кредитування за рахунок фондів державної підтримки житлового забезпечення населення 2. Підвищення терміну кредитування до 30-40 років і зниження рівня щомісячних внесків до прийнятного рівня доходів населення 3. Зниження відсотків по кредиту за рахунок зниження вартості ресурсів	WT-стратегія 1.Надання відстрочок у платежах на 2-5 років від моменту надання кредиту 2. Створення вертикально-інтегрованих ФПГ по житловому будівництву і регулювання цін на житло 3. Використання іпотеки землі як джерела фінансування

3.2 Застосування SWOT - аналізу для визначення конкурентоспроможності роботи ПАТ КБ ,,ПриватБанк"

Щоб визначити слабкі і сильні сторони банківської структури, а також певного підприємства можна скористатися таким засобом, як SWOT-аналіз. SWOT-аналіз - це визначення сукупності сильних та слабких сторін діяльності суб'єкту господарювання, а також можливостей та загроз, з якими може зіткнутись підприємство.

Розглядаючи конкретніше SWOT-аналіз, варто зазначити, що означає назва даного методу:

S (Strengths) - Сили (переваги підприємства);

W (Weaknesses) - Слабкості (недоліки);

О (Opportunities) - Можливості (фактори, використання яких призведе до переваг підприємства);

T (Threats) - Загрози (фактори, які можуть потенційно погіршити становище підприємства).

SWOT-аналіз - це одна з найважливіших діагностичних процедур, що використовуються консультаційними фірмами світу. Крім того, її можна і потрібно розглядати як важливу для будь-якої організації бізнес-технологію, технологію оцінки вихідного стану, незадіяних ресурсів і загроз діяльності підприємства.

Це виключно універсальний метод, який може використовуватися для аналізу діяльності конкретних підрозділів. У ряді випадків його можна використовувати для оцінки сильних, слабких сторін, можливостей і загроз у кадровій роботі, при прийнятті управлінських рішень. Крім того, застосування технології SWOT-аналізу маркетингової службою при оцінці основних конкурентів, створює чудові передумови для розробки тактики конкурентної боротьби і забезпечення конкурентних переваг. При цьому виключно важлива максимальна ступінь деталізації кожного з квадрантів SWOT-аналізу. Отже, саме за допомогою цього методу аналізу конкуренції ми й визначимо конкурентоспроможність ПАТ КБ ,,ПриватБанк” на ринку банківських послуг. Для того, щоб SWOT-аналіз був повноцінним і на з його допомогою наочно можна було побачити переваги одного банку і недоліки іншого, ми використали для порівняння, як і у попередньому підрозділі три банківські структури, а саме: ПАТ КБ ,,ПриватБанк”, ПАТ ,,Райффайзен Банк Аваль” та ПАТ ,,УкрСоцБанк”.

Щоб провести порівняння цих трьох банків, нам необхідно виділити найголовніші чинники, які ми будемо використовувати при побудові матриці порівнянь. Розглянувши різні варіанти, було обрано ряд однакових для кожного банку параметрів. Такими параметрами стали:

репутація банку;

кадрова політика;

персонал;

управління;

ризикованість;

організаційна структура;

кредитування юридичних осіб, інвестування;

економічна криза.

робота з клієнтами;

ринок цінних паперів;

кредитування фізичних осіб;

регіональні банки;

Визначивши всі ці параметри, було побудовано матрицю SWOT-аналізу для ПАТ КБ ,,ПриватБанк”, ПАТ ,,Райффайзен Банк Аваль” та ПАТ ,,УкрСоцБанк”. Результати побудови цих матриць наведені у таблиці 3. 4- ПАТ КБ ,,ПриватБанк”, 3.5 - ПАТ ,,Райффайзен Банк Аваль” і 3.6 - ПАТ ,,УкрСоцБанк”. Для того, щоб наведені вище параметри можна було зручніше і зрозуміліше порівнювати між собою, їх значенням була присвоєна певна бальна оцінка, відповідно до реального значення певного параметра. Всього ставилося три оцінки:

5 (низька) - низький рівень впливу параметру на сегмент матриці;

10 (середня) - вагомий рівень впливу параметру на сегмент матриці;

15 (висока) - дуже вагомий рівень впливу параметру на сегмент.

Таблиця 3.4 - Матриця SWOT-аналізу ПАТ КБ ,,ПриватБанк”

Сили (S)	Слабкості (W)
S1 - Робота з клієнтами: досвід масового обслуговування клієнтів, велика клієнтська база (15). S2 - Персонал: наявність системи безперервного підвищення професійного рівня персоналу (5). S3 - Репутація банку: лідер серед найбільших банків України за основними фінансовими показниками (15).	W1 - Управління: консерватизм системи і управління, високий рівень бюрократизації (10). W2 - Організаційна структура: масштабність, громіздкість структури. Неможливість приймати оперативні рішення у філіях (5). W3 - Кадрова політика: плинність кадрів на нижчих рівнях (10).
Можливості (O)	Загрози (Т)
O1 - Кредитування фізичних осіб: розширення ринку споживчих кредитів (15). O2 - Кредитування юридичних осіб, інвестування: зростання інвестиційної	T1 - Регіональні банки: швидкий темп розвитку регіональних банків (5). T2 - Ризикованість: високі темпи зростання не лише обсягів кредитування, а й ризикованості цих операцій (15).
активності підприємств (5). O3 - Ринок цінних паперів: перспективи роботи на ринку цінних паперів, який постійно розвивається (10).	T3 - Економічна криза (10).

Таблиця 3.5 - Матриця SWOT-аналізу для ПАТ ,,НадраБанк

Сили (S)	Слабкості (W)
S1 - Кадрова політика: гнучка політика рекрутингу, високий професіоналізм кадрів на усіх рівнях ієрархії (10). S2 - Організаційна структура: швидкість прийняття рішень, відносна автономність регіональних філій у прийнятті рішень (10). S3 - Репутація банку: серед найбільших банків України за основними фінансовими показниками (5).	W1 - Кредитування фізичних осіб: ускладнення залучення нових клієнтів (5). W2 - Ринок цінних паперів: жорсткі умови входження в коло акціонерів, не достатня зацікавленість керівництва (10). W3 - Управління: проблеми внутрішньорівневого та міжрівневого менеджменту (15).
Можливості (O)	Загрози (Т)
O1 - Робота з клієнтами: орієнтація на залучення великої кількості фізичних осіб - клієнтів (5). O2 - Кредитування юридичних осіб: створення гнучких умов кредитування для збільшення залучених клієнтів (10). O3 - Персонал: створення різноманітних бонусних програм серед працівників з метою їх зацікавленості в зростанні доходності банку (5).	T1 - Регіональні банки: швидкі темпи розвитку регіональних банків-конкурентів та банків-гігантів (10). T2 - Ризикованість: підвищення рівня ризикованості кредитних операцій (10). T3 - Економічна криза (15).

Таблиця 3.6 - Матриця SWOT-аналізу для ,,Райффайзен Банк Аваль”

Сили (S)	Слабкості (W)
S1 - Кредитування юридичних осіб, інвестування: зростання зацікавленості у інвестуванні підприємств, залучення великої кількості юридичних осіб за рахунок індивідуальних програм (15). S2 - Персонал: високий професіоналізм, можливість постійного навчання та вдосконалення навичок (5). S3 - Репутація банку: зростання національної та міжнародної репутації банку за рахунок входження у міжнародну фінансову групу UniCredit Group (10).	W1 - Організаційна структура: недостатність розгалуження. Труднощі оперативного прийняття рішень(5). W2 - Робота з клієнтами: зниження швидкості та оперативності надання послуг за рахунок недостатньої розгалуженості та малої кількості фронт-офісів (10). W3 - Управління: затяжне реформування системи управління та документообігу (5).
Можливості (O)	Загрози (Т)
O1 - Кредитування фізичних осіб: удосконалення існуючих умов кредитування з метою охоплення більшої частини сегменту (15). O2 - Ринок цінних паперів: перспективи роботи на ринку цінних паперів (10). O3 - Кадрова політика: збільшення штату працівників (10).	T1 - Регіональні банки: швидкі темпи розвитку регіональних банків-конкурентів та банків-гігантів (10). T2 - Ризикованість: підвищення рівня ризикованості кредитних операцій (5). T3 - Економічна криза (5).

Отже, побудувавши матриці SWOT-аналізу для обраних нами банківських структур (таблиці 3. 4, 3.5. і 3.6), ми отримали інформацію, який серед розглянутих банків є найбільш конкурентоспроможним. Але, для зручнішого і наочнішого порівняння результатів побудови даних матриць SWOT-аналізу, було спроектовано графік, на якому відобразилися результати усіх трьох конкурентних банків одночасно. А це в свою чергу дозволяє значно швидше, точніше і простіше виявити найбільш конкурентоздатний банк.

Проведемо аналіз результатів отриманих після побудови графіку з даними матриць SWOT-аналізу для банків ПАТ КБ ,,ПриватБанк”, ПАТ ,,НадраБанк”та ПАТ ,,Райффайзен Банк Аваль” (рисунок 3.2). Кожен із зазначених банків займає свою певну нішу, але досить добре видно, що ці три банківські структури є досить конкурентоспроможними. Дещо поступається ПАТ ,,НадраБанк”. Про це свідчить, те що кількість балів, що оцінюють слабкості та загрози перевищує аналогічні оцінки інших банків і становить 30 та 35 балів. Також у нього нижчі бальні оцінки сил та можливостей ( 25 та 20 балів). Отже, можна зробити висновок, стосовно цього банку, що ПАТ ,,НадраБанк” поступається своїм конкурентам по сумарним бальним оцінкам усіх чотирьох сегментів матриці.

Найбільш конкурентоспроможним банком, як видно з цього графіку виявився ,,Райффайзен Банк Аваль”, оскільки бальні оцінки слабких сторін та загроз в даної банківської структури значно нижчі, ніж у інших двох банків. При цьому бальна оцінка можливостей банку на 5 балів більша, ніж у ПАТ КБ ,,ПриватБанк” і становить 35 балів, хоча він і має дещо нижчу оцінка сильних сторін ніж у ПАТ КБ ,,ПриватБанк”, а саме на 5 балів менше.

Стосовно ПАТ КБ ,,ПриватБанк”, то згідно з графіком, він має, багато сильних сторін і можливостей, але так само слабкості і загрози його досить великі, тобто ця банківська структура не є достатньо збалансованою.

Отже, підсумовуючи вищесказане, можна зробити висновок, що гайбільш конкурентоздатним банком, серед трьох досліджуваних нами є ,,Райффайзен Банк Аваль”. Це пояснюється тим, що співвідношення оцінок його сильних та слабких сторін, можливостей та загроз перебуває в оптимальному співвідношенні у порівнянні з іншими двома банками.



ВИСНОВКИ

Отже, у сучасному світі банки відіграють вагому роль у житті людей. Кожен із нас так чи інакше стикається з їх діяльністю, інколи навіть не підозрюючи про це. Банки допомагають рухатися величезним грошовим потокам.

Зважаючи також на те, що банківська система відіграє стратегічну роль у розвитку національної економіки, банкрутство будь-якого банку має негативні наслідки для широкого кола суб'єктів і може призвести до депресивних процесів у всій економіці.

Навіть такі, на перший погляд могутні структури, як комерційні банки, можуть зазнати краху і збанкрутувати. Причин, які призводять до банкрутства банку є досить багато.

Проблеми з'являється вже на перших стадіях появи негативних зрушень у банківській діяльності, які, в свою чергу, можуть бути як значні, так і незначні. Останньою стадією проблемності банків є банкрутство. Серед головних причин проблемності банків, можна виділити недостатність капіталу, проведення ризикових операцій та невиконання нормативу щодо обсягу резервів під активні операції.

Проведення комплексного аналізу банківської діяльності є складовою успіху для будь-якого комерційного банку, а також дає змогу виявити на ранній стадії посилання до можливого банкрутства комерційного банку.

Наявність методичних підходів щодо ранньої діагностики банкрутства банків, організаційних форми групування суб'єктів потенційно зацікавлених у проведенні ранньої діагностики банкрутства банку з визначенням комплексу завдань та взаємозв'язків між групами споживачів результатів діагностики дозволяє удосконалити організаційно-економічний механізм антикризового регулювання банківської системи.

Банкрутство, в економічному сенсі, можна визначити як таке економічне становище суб'єкта господарювання, яке виникло в результаті розвитку та поглиблення кризових явищ, зумовлених зовнішніми та/або внутрішніми факторами, що призвело до системної кризи. При цьому обов'язковою ознакою банкрута є його неплатоспроможність, неможливість здійснення платежів за борговими зобов'язаннями перед кредиторами.

Рання діагностика банкрутства в категорійно-понятійному апараті банківського державного, асоціативного та наддержавного регулювання - це процесс завчасного розпізнання суб'єктами банківського регулювання проблемності в діяльності банків на стадії зародження кризи, шляхом здійснення регулярного аналізу їх фінансового стану з отриманням кількісної оцінки схильності банків до банкрутства, а також якісної ідентифікації їх стану на конкретний момент часу з обов'язковою побудовою прогнозу становища в майбутньому.

Найбільш поширеними методами діагностування потенційного банкрутства банків є:

- рейтингові системи;

- коефіцієнтний аналіз та аналіз споріднених груп;

- комплексні оцінки банківських ризиків;

- статистичні моделі.

Карти Кохонена, що самоорганізуються отримують цілий ряд переваг, поряд з традиційними піходами до діагностування імовірності банкрутства.

Для діагностики банкрутства в конкретному банку доцільно сформувати комплекс методів та заходів, які відповідають особливостям політики конкретної установи, й реалізовувати заплановані дії постійно в процесі всієї діяльності.

Таким чином, важливою складовою банківського регулювання є антикризова політика, впровадження якої повинно привести до істотного зменшення негативних наслідків від банкрутства.

Отже, для вирішення проблеми банкрутства комерційних банків, доцільно виконувати наступні дії:

- оптимізувати систему управління ризиками, що дозволить їх попереджати.

- проводити єдину відсоткову, тарифну політику для кожного зі структурних підрозділів.

- зменшити ймовірність здійснення фінансових махінацій працівниками банківської установи.

- уникати витрат, які пов'язані зекономічно необгрунтованим придбанням основних і нематеріальних активів.

- зменшити залежність банку від некомпетентних дій працівників структурних підрозділів.

- створити комплексну систему ризик-менеджменту

- зменшити витрати за рахунок: залучення дешевших залученх коштів та скорочення наклкдних витрат.



ПЕРЕЛІК ПОСИЛАНЬ

1. Азарова А.О., Рузакова О.В. Математичні моделі та методи оцінювання фінансового стану підприємства. - Вінниця: ВНТУ, 2010 - 172с.

2. Закон України „Про Національний банк України”.”. - Офіц. вид. - К. : Парлам. вид-во, 1992.

3. Закон України „Про банки і банківську діяльність”. - Офіц. вид. - К. : Парлам. вид-во, 1993.

4. Закон України „Про банки і банківську діяльність” від 20.03.91 № 872-ХІІ (зі змінами і доповненнями) // Закони України. - К.: 1996. - Т.1.

5. Нідзельська І.А. Кредитні ризики та їх наслідки для банківської системи України в умовах поглиблення фінансової кризи / І.А. Нідзельська// Фінанси України. - 2009. - № 8. - С. 102.

6. Буряк А. Економічний аналіз в діяльності банківських установ. - Суми: УабсНБУ. - 2010. - 14 с.

7. Інструкція №10 „Про порядок регулювання та аналіз діяльності КБ” від 30.12.2006- №343

8. Коцовська Р., Ричаківська В.. Операції комерційних банків. Ї Львів: ЛБІ, 2001.

9. Стойко О. Я. Банківські операції. - Київ: КНЕУ, 2004.

10. Постанова Правління Національного банку України «Про затвердження Інструкції з бухгалтерського обліку кредитних, вкладних операцій та формування і використання резервів під кредитні ризики в банках України» від 15.09.2004 р.

11. Раєвський К., Раєвська М. Фінансовий аналіз комерційних банків. //Вісник НБУ.-1999.-№3,4

12. Таран Т. А. Використання ринкових методів оцінки в управлінні КБ // „Фінанси України”, 2004. - №12. - С. 93-99.

13. Фролов С. М. Банківська справа. - Суми: СумДу. - 2001. - 205 с.

14. Національний банк і грошово-кредитна політика: Підручник [Текст] / За ред. д-ра екон. наук., проф. А.М. Мороза та канд. екон. наук, доц. М. Ф. Пуховкіної. - К.: КНЕУ, 1999. - 368 с.

15. Косова Т. Д. Аналіз банківської діяльності: Навчальний посібник - К.: Центр учбової літератури, 2008. - 486 с.

16. Положення НБУ „Про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями” від 06.07.2000р.

17. Клюско Л. А. Фінансова стійкість комерційного банку, методи її оцінки та зміцнення. - Наук.-досл. ін-т при М-ві фінансів України. - К., 2002.

18. Гумен І. Складові банківських рейтингів: науково-практичний аспект [Текст] / І. Гумен // Вісник Національного банку України. - 2000. - №1. - С. 57-60.

19. Карчева Г. Рейтингові оцінки надійності банків та їх роль у підвищенні капіталізації банківської системи [Текст] / Г. Карчева, А. Камінський, О. Юрчук // Вісник Національного банку України. - 2003. - №2. - С. 22-27.

20. Васюренко О.В. Банківські операції: Навчальний посібник. - 3-є вид., стереотип. - К.: Знання, 2002. - 255 с.

21. Примостка Л.О. Фінансовий менеджмент банку: Навчальний посібник. - К.:КНЕУ, 1999.-280 с.

22. Пономаренко В.П., Богомаз А.В. Менеджмент ПриватБанку. - НМАУ, 2009. - 254 с.

23. Копилюк О.І. Шляхи реорганізації комерційних банків // Фінанси України. - 2003. - № 10. - с.142-149.

24. Шлапак О., Пушкарьов В., Карчева Г. Основні тенденції і проблеми в діяльності банків України // Вісник НБУ. - 2003 - № 6.

25. Банківська енциклопедія / Під ред. Мороза А.М.- К.: Ельтон.- 1993.- 328 с.



ДОДАТОК

Нормативно-правові акти, якими керується ПАТ КБ ,,ПриватБанк”

ПриватБанк в процесі своєї діяльності керується нормативно-правовими актами України, що регулюють економічні та інші відносини суб'єктів усіх форм, а також умови функціонування фінансових установ, а саме:

Цивільний кодекс України №435-IV від 16.01.2003р. із змінами і доповненнями.

Господарський кодекс України №436-IV від 16.01.2003р. із змінами і доповненнями.

Закон України Про Національний банк України №679-XIV від 20.05.1999р. із змінами і доповненнями.

Закон України Про платіжні системи та переказ коштів в Україні №2346-III 05.04.2001р. із змінами і доповненнями.

Закон України Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні №996- XIV від 16.07.1999р. із змінами і доповненнями.

Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затверджена Постановою Правління Національного банку України №368 від 28.08.2001р., із змінами і доповненнями.

Положення про організацію операційної діяльності в банках України, затверджене Постановою Правління Національного банку України №254 від 18.06.2003р., із змінами і доповненнями, та іншими нормативними документами, що регулюють діяльність банківського сектора.

Баланс за станом на кінець дня 31.12.2006 року ПриватБанк(тис. грн)

Рядок	Найменування статті	Примітки	2006 рік	2005 рік
	АКТИВИ
1	Кошти в НБУ та готiвковi кошти банку		2 520 691	2 885 676
2	Казначейськi та iншi цiннi папери, що рефiнансуються НБУ, i цiннi папери, емiтованi НБУ	2	21 361	50 672
3	Кошти в iнших банках	3	2 252 690	2 103 430
4	Цiннi папери в торговому портфелi банку	4	1 027 950	-
5	Цiннi папери в портфелi банку на продаж	5	133 822	1 016 578
6	Кредити та заборгованiсть клiєнтiв	6	25 708 027	14 281 242
7	Цiннi папери в портфелi банку до погашення	7	-	-
8	Iнвестицiї в асоцiйованi й дочiрнi компанiї	8	119 061	116 998
9	Основнi засоби та нематерiальнi активи	9	1 310 541	1 082 886
10	Нарахованi доходи до отримання	10	416 652	225 310
11	Вiдстрочений податковий актив		60 279	39 357
12	Iншi активи	11	206 138	255 946
13	Довгостроковi активи, призначенi для продажу		-	-
14	Усього активiв		33 777 212	22 058 095
	ЗОБОВ'ЯЗАННЯ
15	Кошти банкiв		3 299 444	1 852 826
15.1	у тому числi кредити, якi отриманi вiд НБУ		-	-
16	Кошти клiєнтiв	12	24 882 090	16 981 724
17	Ощаднi (депозитнi) сертифiкати, емiтованi банком		3 435	3 653
18	Борговi цiннi папери, емiтованi банком	13	807 512	310 601
19	Нарахованi витрати до сплати	14	348 660	223 573
20	Вiдстроченi податковi зобов'язання		81 327	120 490
21	Iншi зобов'язання	15	1 066 489	292 884
22	Усього зобов'язань		30 488 957	19 785 751
	ВЛАСНИЙ КАПIТАЛ
23	Статутний капiтал	16	2 082 000	1 130 000
24	Капiталiзованi дивiденди	17	-	-
25	Власнi акцiї (частки, паї), що викупленi в акцiонерiв (учасникiв)		-	-
26	Емiсiйнi рiзницi		-	-
27	Резерви та iншi фонди банку		308 155	284 000
28	Резерви переоцiнки, у тому числi:		353 997	344 599
28.1	Резерви переоцiнки необоротних активiв		353 997	354 302
28.2	Резерви переоцiнки цiнних паперiв	1.3	-	(9 703)
29	Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) минулих рокiв		37 895	28 387
30	Прибуток/збиток звiтного року, що очiкує затвердження		506 208	485 358
31	Усього власного капiталу		3 288 255	2 272 344
32	Усього пасивiв		33 777 212	22 058 095

Звіт про фінансові результати за станом на кінець дня 31.12.2006 року ПриватБанк (тис. грн)

Рядок	Найменування статті	Примітки	2006 рік	2005 рік
1	Чистий процентний дохiд		1 877 265	916 455
1.1	Процентний дохiд	18	3 734 132	2 470 751
1.2	Процентнi витрати	19	(1 856867)	(1 554296)
2	Чистий комiсiйний дохiд		1 349 905	815 902
2.1	Комiсiйний дохiд		1 451 213	870 962
2.2	Комiсiйнi витрати		(101 308)	(55 060)
3	Торговельний дохiд	20	346 469	296 212
4	Дохiд у виглядi дивiдендiв	21	9 172	18 771
5	Дохiд вiд участi в капiталi		367	617
6	Iнший дохiд		119 007	501 119
7	Усього доходiв		3 702 185	2 549 076
8	Загальнi адмiнiстративнi витрати	22	(705 730)	(528 926)
9	Витрати на персонал	23	(828 227)	(558 257)
10	Втрати вiд участi в капiталi		(53)	-
11	Iншi витрати	1.3	(240 002)	(253 613)
12	Прибуток вiд операцiй		1 928 173	1 208 280
13	Чистi витрати на формування резервiв	24	(1 398 954)	(647 462)
14	Дохiд/збиток вiд довгострокових активів, призначених для продажу		-	-
15	Прибуток до оподаткування		529 219	560 818
16	Витрати на податок на прибуток	25	(23 011)	(75 460)
17	Прибуток пiсля оподаткування		506 208	485 358
18	Чистий прибуток/збиток вiд продажу довгострокових активiв, призначених для продажу		-	-
19	Чистий прибуток/збиток банку		506 208	485 358
20	Чистий прибуток на одну просту акцiю		-	-
21	Скоригований чистий прибуток на одну просту акцiю		-	-

Размещено на Allbest.ru