Банковская система Российской Федерации

Размещено на http://www.Allbest.ru/

содержание

Введение

1. Теоретические аспекты коммерческих банков в банковской системе

1.1 Понятие и роль коммерческих банков в банковской системе

1.2 Классификация, функции и операции коммерческих банков

2. Правовой статус Центрального Банка России в РФ

2.1 Проблемы банковского сектора в РФ

2.2 Проблемы банковского инвестирования в РФ

2.3 Проблемы ресурсной базы региональных банков

3. Пути решения развития банковского сектора России

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Банки призваны аккумулировать денежные средства, выполнять функции кассиров хозяйствующих субъектов, осуществлять кредитование реальных запросов экономики. Вследствие этого банки могут оказывать значительное влияние на приток денежных средств в бюджет и курс национальной валюты. Банковская система призвана, помимо всего прочего, обеспечивать удержание объема денежной массы в определенных пределах. Банки как посредники привлекают крупные денежные средства в виде депозитов и вкладов физических и юридических лиц.

Актуальность темы исследования. Эффективная деятельность отечественных коммерческих банков является важнейшим условием дальнейшего экономического развития страны и во многом предопределяет темпы роста всей российской экономики. По мере совершенствования рыночных условий хозяйствования у отечественной банковской системы возникает необходимость внедрения инновационных технологий, современных методов и моделей управления, направленных на повышение её конкурентоспособности [1, c.12].

Цель курсовой работы - исследовать правовой статус Центрального Банка России в РФ.

В соответствии с поставленной целью курсовой работы рассматриваются следующие задачи:

1. Рассмотреть понятие и виды коммерческих банков.

2. Изучить принципы и функции коммерческих банков.

3. Исследовать роль коммерческих банков в рыночной экономике на современном этапе.

Объектом выступают коммерческие банки.

Предметом исследования является роль коммерческих банков в условиях рыночной экономики.

Наличие общественной потребности и государственного интереса в самостоятельном правовом регулировании банковской деятельности обуславливает практическую значимость данной темы. Деятельность банков непосредственно влияет на реализацию государственной экономической политики, финансовой стабильности и обеспечение экономической безопасности страны.

Теоретической и методологической базой исследования являются фундаментальные труды и результаты научных исследований отечественных и зарубежных ученых в области теории и практики банковского дела, а также федеральные нормативные правовые акты по исследуемой проблеме, публикации в периодических и отраслевых изданиях, материалы научно-практических конференций и семинаров.

В работе были использованы труды следующих авторов: Волкова Г.М., Жукова Е.Ф., Родионовой В.М., Лаврушина О. И. Белоглазова Г.Н., Усоскин В.М. и др.

Структура работы. Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы.

1.Теоретические аспекты коммерческих банков в банковской системе

1.1 Понятие и роль коммерческих банков в банковской системе

В настоящее время все более актуальной становится деятельность коммерческих банков, они, как правило, являются одним из основных звеньев современной рыночной экономики. Банки ранее выступали в качестве хранилища, но в настоящее время количество операций выполняемых ими увеличилось. Современное общество можно охарактеризовать по тому, как развивалась банковская система. Их текущее значение все более увеличилось после мирового финансового кризиса.

Развитие экономики страны напрямую связано с развитием банковского сектора. Если в банковском секторе будут проблемы, то они повлияют на экономику всей страны.

Этот подпункт направлен на определение места коммерческого банка в Российской Федерации, проблемы, перспективы развития современной банковской системы. Эта цель может быть достигнута решением следующих задач:

- проследить за процессом формирования банковской системы;

- определить состав активных и пассивных операций, выполняемых на современном этапе развития коммерческих банков;

- проанализировать развитие банковской системы в стране;

- определить основные проблемы и перспективы развития коммерческих банков [2, c.23].

Предметом является роль коммерческого банка в народном хозяйстве. Банковская система является одним из наиболее важных структур рыночной экономики. Развитие банка, товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплетены между собой. Банки существенно повышают общую эффективность производства, действуя в качестве посредников в перераспределении капитала.

Коммерческие банки - это особая категория предприятий, известные как финансовые посредники. Коммерческие банки привлекают капитал и сбережения, а также другие средства, которые высвобождаются в процессе хозяйственной деятельности, предоставляют денежные средства во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Коммерческие банки принимают депозиты клиентов и создают новые обязательства- депозит, а выдавая ссуду - новые требования к заемщику. В этом процессе заключается суть финансового посредничества. Эта трансформация позволяет преодолеть сложности прямого контакта вкладчиков и заемщиков, в результате несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, с точки зрения рентабельности. В настоящее время, коммерческий банк способен предложить своим клиентам до 200 видов банковских услуг.

Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными в неблагоприятной экономической ситуации. Следует отметить, что не все банковские операции осуществляются на повседневной основе, и используются в практике конкретного банковского учреждения. Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и функционировать. Такие операции банка включают в себя:

- Прием депозитов;

- Осуществление денежных платежей и расчетов;

- Выдача кредитов [3, c.69].

Естественно, что банки получают прибыль от этих операций. Коммерческие банки получают доход, назначая высокую процентную ставку по кредитам, чем тот, что они платят по депозитам. В большинстве случаев банки получают дополнительный доход в результате своих платежных услуг по предоставлению кредитов. Среди вариантов использования денежных средств, операции банкиров по выдаче кредитов играет важную роль в процессе размещении кредитов. Кредит приводит к безвозвратным потерям банка в тех случаях, когда фирма-заемщик не может вернуть с процентами, сумму, которая равна их кредиту. В дополнение к предоставлению кредитов, существует более 300 видов операций, которые могут быть выполнены Банком. Основные операции, которые выполняют банки в соответствии с законодательством Российской Федерации, следующие:

- Привлечение денежных средств физических и юридических лиц в депозиты до востребования и срочные депозиты;

- Кредиты от их имени за свой счет;

- Расчеты по поручению клиентов, а также банков-корреспондентов;

- Открытие и ведение физических и юридических лиц;

- Управление Наличными по договору с собственником или менеджером средств;

- Покупка от юридических и физических лиц, и их продажи, иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

- Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание;

- Выдача банковских гарантий;

- Осуществление Операций с драгоценными металлами в соответствии с законом [4, c.58].

В дополнение к этим операциям, банки осуществляют следующие сделки:

1) выдача гарантий за третьих лиц, которые предусматривают выполнение денежных обязательств;

2) оказание консультационных и информационных услуг;

3) выдача в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений и сейфов, расположенных в нем, для хранения документов и ценностей;

4) лизинговые операции.

Формирование банковской системы является одной из основ развития экономики государства.

В соответствии с денежно - кредитной политики правительства, коммерческие банки регулируют денежный поток и влияют на скорость их оборота, выпуск, общий вес, в том числе объем наличных денег в обращении. Сегодня на развитых товарных и финансовых рынках, структура банковской системы резко усложняется. Есть новые финансово-кредитные учреждения, а также новые методы и инструменты обслуживания клиентов.

Большое значение определяется банками, тем, что они могут:

1. Образовать средства платежа;

2. Выдавать платежные средства в обращение

3. Проводят изъятие из оборота средств платежа [5, c.123].

Банки выдают кредиты в сфере экономики, тем самым стимулируя ее развитие. Основные операции, которые выполняют коммерческие банки пассивные и активные операции. Все пассивные операции, в зависимости от экономического содержания делится на депозит, эмиссии.

Для проведения активных операций, коммерческие банки должны иметь ресурсы. Ресурсы коммерческих банков могут быть образованы путем:

1. Собственные средства;

2. Заемные средства;

3. выпущенные фонды.

Активные операции, по экономическому содержанию, разделяют на расчетные, кассовые, валютные, инвестиционные, гарантированные, фондовые.

По последним данным в обязательствах средств клиентов кредитных организаций увеличился за месяц на 9,1% до 47,8 млрд. рублей. В первую очередь за счет увеличения на 9,2% депозитов юридических лиц до 18,6 млрд. рублей, 4,2% - вклады населения до 19,3 млрд. рублей. Ресурсы на расчетных и прочих счетах увеличились на 19,7%, что составило до 8,9 трлн. рублей. В январе активов банковского сектора увеличился на 4,0 до 80,8 млрд. рублей. Кредиты нефинансовым организациям увеличились на 7,0% и составил 31,6 трлн. рублей. Кредиты физическим лицам сократились на 0,7%. Общий объем кредитов нефинансовым организациям и розничных кредитов за месяц увеличился на 4,9% до 42,9 млрд. рублей. В январе 2017 года банковский сектор был убыточным. Кредитные учреждения получили убыток в $ 24 млрд. рублей. Резервы на возможные потери увеличились с начала года на 7,0%, или +284000000000 рублей. Для дальнейшего развития банковского сектора необходимо решить две проблемы:

1. Необходимость решения существующих проблем,

2. Необходимо содействовать развитию банковского сектора экономики.

Следующие меры могут быть определены для решения этих проблем:

1. Укрепление банковского сектора.

Эта область предназначена для повышения стабильности банковской системы, а также ее способность решать задачи финансовой поддержки отечественных производителей. Положительную роль здесь может сыграть, чтобы обеспечить капитал для приобретения крупнейших банков несостоятельных. А также необходимо увеличить требования к минимальному размеру собственных средств для кредитных организаций и улучшить процедуру реорганизации кредитных организаций, упростить процедуру банкротства.

2. Меры денежно-кредитной политики.

Определенный баланс с текущими макроэкономическими параметрами, обеспечивает, созданный в январе 2017 г. коридор колебаний курса рубля по отношению к бивалютной корзине. На сегодняшний день основной задачей государства является обеспечение стабильности рубля. Кроме того, необходимо уменьшить ставку рефинансирования до 8,10%. Это позволит повысить доступность кредитов для предприятий и домашних хозяйств, таким образом, стимулировать производство и внутренний спрос и снизить уровень дефолтов заемщиков.

3. Повышение капитализации банковской системы.

В этой области, следующие меры могут быть реализованы путем:

- Освобождения от налогообложения прибыли инвесторов, направляемых на формирование уставного капитала банков,

- законодательное упрощение регуляторных банков капитала.

4. Упорядочение проблемных активов на рынке

Это является одним из основных условий банковского сектора. Для этого необходимо:

1. сформировать единую систему классификации проблемных активов.

2. обеспечить с помощью государства вывод проблемных активов с балансов банков.

3. создать единую платформу для торговли.

В целях облегчения доступа банков к государственной финансовой информации, было бы целесообразно создать Государственное бюро финансовой информации банками и корпоративными клиентами банков в Центральном банке России. Кроме того, необходимы меры в области учета и распоряжения имуществом:

1. Формирование единой системы регистрации залога движимого имущества,

2. создать механизм принудительного изъятия имущества должников банками

3. ввести упрощенную процедуру судебного рассмотрения споров, связанных с восстановлением задолженности по кредитным договорам, и потери права выкупа заложенного имущества[6, c.54].

А также необходимо включить требования погашения банков за счет заложенного имущества без прохождения процедуры банкротства.

5. Формирование базы пассивов банков за счет внутренних источников рынка.

В случае потребности банков в формировании базы пассивов, необходимо принять следующие меры:

- Обеспечение предсказуемости условий необеспеченных кредитов Центрального банка, а также снижения их стоимости;

- Увеличение размера гарантий по вкладам физических лиц, по крайней мере, до 3 млн. Если эта мера будет принята, она будет грозить уходом крупнейших частных вкладчиков в банковской системе в более безопасный мир;

- Страхование юридических лиц в банках;

- Законодательное закрепление возможности открытия безотзывных вкладов;

- Предоставление муниципальным образованиям, бюджеты которые дотируются не более чем на 20%, а также право размещать свои средства на депозитах в коммерческих банках;

- Обеспечение участия пенсионных накоплений в финансировании банка.

6. Расширение государственных гарантий.

Государственные гарантии являются одними из наиболее важных областей для укрепления банковской системы страны. С помощью государственных гарантий должны быть защищены не только предприятий, но и граждане. Эти меры должны способствовать увеличению внутреннего спроса и снижение негативных социальных последствий. Использование государственных гарантий может осуществляться за счет:

- поддержка внутреннего спроса за счет финансирования программ для приобретения населением товаров длительного пользования;

- на 30-50 крупнейших банков в программе кредитования инфраструктурных и стратегических проектов, малого и среднего бизнеса на конкурсной основе государственных гарантий;

- Выполнить свои обязательства гражданами перед банками, которые потеряли способность обслуживать кредиты в условиях кризиса.

7. Повышение прозрачности и адаптируемости банковской системы.

Предпосылки для успеха в мировой экономике является открытость и высокая эффективность российского банковского сектора. В целях повышения инвестиционной привлекательности и конкурентоспособности банковского сектора, включают в себя следующие меры:

- Введение дифференцированной системы надзора за банками;

- Установка для 30-50 крупнейших банков к обязательной отчетности в соответствии с МСФО на ежеквартальной основе;

- разработка Банком России специальных правил для банков по риск менеджменту;

- Совершенствование законодательства в области технологии дистанционного управления, банковского обслуживания клиентов.

- Передача контрольных функций Роспотребнадзора в области потребительского кредитования Банка России;

- Переход к электронной подачи заявок банков формата отчетности;

- Совершенствование законодательства в области технологии дистанционного управления, банковского обслуживания клиентов.

Кроме того, необходимо позволить банкам открывать новые счета физических лиц без их личного присутствия, с помощью дистанционных банковских технологий. Государство играет важную роль в экономическом развитии банковского сектора в целях:

- развития условия для честной конкуренции,

- расширения спектра банковских услуг,

- Повышения Привлекательности и доступности банковских услуг для населения [7, c.88].

Банковский сектор должен включать в себя как крупные банки, таки региональные, средние и малые размеры, а также банки, которые специализируются на определенных услугах. Только самый лучшее в своей структуре и построенный на принципах честной конкуренции, банковский сектор станет эффективным инструментом для накопления инвестиционных ресурсов для:

- ускоренного экономического роста за счет диверсификации экономики,

- выравнивание региональных уровней развития,

- увеличить Качество и уровень жизни российских граждан.

Следовательно, после решения данных проблем, задач и целей, идея создания международного финансового центра в России будет достижимой целью. Это будет включать Россию в список стран, в которых осуществляется объем мировой торговли финансовыми активами и превратит рубль в валюту международных расчетов. Это даст толчок к увеличению объемов прямых инвестиций в российскую экономику, повысит стабильность доходов и благосостояния населения России, а также для развития финансовых, банковских, страховых услуг на уровне международных стандартов.

1.2 Классификация, функции и операции коммерческих банков

Коммерческие банки не однородны в своей деятельности. Их можно классифицировать по следующим признакам.

1. По характеру экономической деятельности:

Коммерческие банки - представляют собой кредитные организации, которые осуществляют кредитно-расчетное обслуживание промышленных, торговых и других предприятий и организаций, а также населения. Свои денежные ресурсы они привлекают в виде вкладов, полученных кредитов, выпуска ценных бумаг.

2. По форме собственности (по принадлежности капитала):

- государственные банки. В этом случае капитал коммерческого банка принадлежит государству. Различают два вида государственных банков: центральные банки и государственные коммерческие банки. Центральные банки многих стран являются государственными, их капитал принадлежит государству, что позволяет осуществлять свою политику и операции в соответствии с требованиями экономики, а не с целью получения прибыли. Государственные коммерческие банки обеспечивают проведение политики государства в области кредитования хозяйства, оказывают влияние на инвестиционные, посреднические и расчетные операции, а через них - и на экономическое состояние клиентуры. Они обслуживают важнейшие отрасли хозяйства, определяющие положение страны в системе международных экономических отношений, кредитование которых недостаточно выгодно частному капиталу. В настоящее время такие банки встречаются достаточно редко;

- акционерные банки - самая распространенная форма собственности банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций. Акционерные банки подразделяются на отрытое акционерное общество, когда происходит открытая продажа акций всем желающим, и закрытое акционерное общество, акции которого распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц;

- кооперативные (паевые) банки, капитал которых формируется за счет реализации паев. Это, как правило, небольшие по размерам банки, поэтому встречаются в банковской практике довольно редко;

- муниципальные банки, формируемые за счет муниципальной (городской) собственности или находящиеся в управлении города. Основной задачей таких банков является обслуживание потребностей города в банковских услугах;

- смешанные банки, когда собственный капитал банка объединяет разные формы собственности, например, акционерные банки с участием государственной собственности;

- совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, т. е. их уставный капитал, принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран [8, c.25].

3. По срокам выдаваемых кредитов:

- банки долгосрочного кредитования, например, ипотечные, выдают кредиты на срок свыше 5 лет;

- банки краткосрочного кредита выдают кредиты на срок до 3 лет. Это, как правило, универсальные коммерческие банки.

4. По хозяйственному признаку (в зависимости от отрасли, которую банки обслуживают в первую очередь):

- промышленные банки (обслуживают промышленность);

- торговые банки (обслуживают торговлю);

- сельскохозяйственные банки (обслуживают сельское хозяйство).

5. По территории:

- местные (или региональные);

- федеральные;

- республиканские;

- международные.

6. По величине уставного капитала:

- крупные (величина уставного капитала более 5 млн. евро);

- средние (величина уставного капитала от 1 до 5 млн. евро);

- мелкие (величина уставного капитала менее 1 млн. евро).

7. По объему и разнообразию операций:

- универсальные (имеющие право и осуществляющие все или почти все виды банковских операций). Универсальные банки составляют основу банковской системы и способны предоставить своим клиентам до 200 видов услуг;

- специализированные, деятельность которых ориентирована на предоставление узкого спектра финансовых услуг своим клиентам.

Таким образом, коммерческий банк рассматривается под различным углом зрения по многим критериям, которые не отрицают, а дополняют друг друга, создавая многомерный «портрет» каждого банка [9, c.49].

Функционирование большого количества коммерческих банков дает возможность выбрать наиболее оптимальный вариант для клиента. Все коммерческие, как в принципе и любые другие банки выполняют ряд функций. Выдача кредитных карт, кредитование, депозиты все это относится к функциям, выполняемым коммерческими банками, но спектр функций достаточно велик и поэтому требует более детального рассмотрения.

Коммерческие банки осуществляют следующие функции:

- аккумуляция и мобилизация денежного капитала;

- посредничество в кредит;

- создание кредитных денег;

- проведение расчетов и платежей в хозяйстве;

- организация выпуска и размещение ценных бумаг;

- оказание консультационных услуг [10, c.37].

Аккумуляция и мобилизация денежного капитала. Это одна из старейших функций банков. Мобилизуемые банком свободные денежные средства предприятий и населения, с одной стороны, приносят их владельцам доходы в виде процента, а с другой - создают базу для проведения ссудных операций.

Особая функция банков - создание кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, карточек, электронных переводов. Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов. Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и золота. Когда клиент снимает наличные деньги со счета в банке, общая денежная масса остается неизменной: деньги просто переходят из безналичной формы в наличную. Списание денег с депозитного счета ведет к сокращению денежной массы.

Проведение расчетов и платежей в хозяйстве. Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки - посредники в платежах. Они осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач. Эффективное функционирование платежной системы в странах с развитой банковской структурой требует совершенствования технологии расчетных операций. В этих странах создаются различные расчетные системы. Примером могут служить клиринговые системы и жиро системы.

Организация выпуска и размещения ценных бумаг. Через эту функцию реализуется важная роль банков в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг. Осуществляя для своих клиентов выпуск и размещение акций и облигаций, коммерческие банки имеют возможность направлять капитал для производственных целей, для финансирования государственных расходов. Банки предоставляют посредникам рынка ценных бумаг ссуды для подписки на ценные бумаги новых выпусков, а те продают ценные бумаги банкам для перепродажи. Если компания - учредитель, на имя которой зарегистрированы ценные бумаги, сама продает их, то банк может обеспечивать подписчиков на выпущенные ценные бумаги. С этой целью банк создает консорциум по размещению ценных бумаг [11, c.45].

Оказание консультационных услуг. Консультационные услуги коммерческих банков заключаются в консультировании клиентов по таким вопросам, как повышение их кредитоспособности, получение лизинговых и инновационных кредитов, применение новых форм расчетов, использование пластиковых карточек, составление отчетности и др. За последние годы расширяются информационные услуги, связанные со сбором и предоставлением информации о кредитоспособности клиентов коммерческого банка, о рынке банковских услуг, процентных ставках по активным и пассивным операциям.

Кроме основных функций коммерческих банков существуют определенные функции, которые закреплены за банками законодательно, только на территории той или иной страны. Например, в России банкам вменяется:

- выдача поручительств, предусматривающих исполнение денежных обязательств;

- приобретать права требования по денежным обязательствам других лиц;

- осуществлять лизинговые операции.

Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. К основным банковским операциям относятся:

1. Привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

2. Предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

3. Открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

4. Осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

6. Управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

7. Покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

8. Осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

9. Выдача банковских гарантий [12, c.58].

Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе производить следующие сделки:

1. Выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2. Приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;

3. Оказание консультационных и информационных услуг;

4. Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

5. Лизинговые операции.

Кредитной организации (в том числе коммерческим банкам) запрещается занятие производственной, торговой и страховой деятельностью, т.е. эти операции следует отнести к числу небанковских.

По своему назначению в обеспечении жизнедеятельности банка банковские операции делят на пассивные, активные и комиссионные.

Пассивными операциями банка называют операции, связанные с формированием его ресурсов (как собственных, так и привлеченных). Такое название объясняется тем, что в балансе банка его собственные средства и обязательства отражаются в правой части - в пассиве.

Собственные ресурсы банка на момент его создания первоначально формируются за счет средств, внесенных учредителями в его уставный капитал. Помимо уставного капитала, к собственным ресурсам коммерческих банков относят:

- добавочный капитал;

- резервный капитал;

- страховые резервы;

- фонды специального назначения;

- фонды накопления.

К привлеченным средствам коммерческих банков относят:

- депозиты (вклады);

- средства, привлеченные путем выпуска и распространения собственных долговых ценных бумаг (облигаций, векселей, сертификатов);

- межбанковские кредиты (в т.ч. кредиты центрального и иностранных банков).

Депозиты - это денежные средства, переданные их собственником в банк для хранения на определенных условиях. Депозиты составляют основную часть привлеченных коммерческим банком средств, и таким образом являются основным источником осуществления активных банковских операций.

В зависимости от категории вкладчиков существуют депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков) и депозиты физических лиц, а от срока изъятия - срочные и до востребования.

Депозиты до востребования представляют собой средства, которые в любой момент могут быть изъяты их владельцами без предварительного уведомления. Они хранятся на различных счетах до востребования, которые в основном открывают для возможности их владельцев при посредничестве банков проводить расчеты, совершать платежи и получать в свое распоряжение денежные средства.

Срочные депозиты - это денежные средства клиентов банка, зачисляемые на открытые им депозитные счета на строго оговоренный срок.

Банковский сертификат - это ценная бумага, удостоверяющая внесение в банк срочного вклада и дающая вкладчику право по истечении установленного срока получить обратно сумму вклада и проценты по нему.

Вексель банка - это ценная бумага, содержащая безусловное обязательство векселедателя (банка) уплатить определенную сумму векселедержателю в указанный срок в конкретном месте.

Облигация банка - это долговая ценная бумага, свидетельствующая о предоставлении ее держателем денежных средств банку на определенный срок и дающая держателю право по истечении этого срока получить обратно предоставленные денежные средства с каким-либо доходом.

Межбанковские кредиты оптимально решают проблему наличия незадействованных ресурсов у одних банков и нехватки их у других. Для банков-кредиторов предоставление кредитов другим банкам является выгодным размещением средств, поскольку гарантия возврата кредита со стороны банка больше, чем со стороны другого хозяйствующего субъекта. Для банков-заемщиков получение кредитов от других банков - наиболее оперативный способ пополнения ресурсов.

Активные операции коммерческих банков - это операции по размещению собственных и привлеченных банковских ресурсов с целью получения прибыли и поддержания ликвидности банка.

В зависимости от того, каким образом размещаются банковские ресурсы, активные операции можно разделить на четыре группы.

К первой группе относят свободные резервы банка, т.е. наличные деньги в его операционной кассе, а также остатки на его корреспондентском счете в РКЦ и корреспондентских счетах в других кредитных организациях.

Ко второй группе относят кредиты, предоставленные банком физическим и юридическим лицам (в т.ч. другим кредитным организациям), и средства, размещенные в виде депозитов в других кредитных организациях.

К третьей группе относят инвестиционные вложения банков, т.е. средства, размещенные ими в целях получения прибыли в ценные бумаги других эмитентов, иностранную валюту, драгоценные металлы и драгоценные камни, а также внесенные в уставный капитал других хозяйствующих субъектов.

К четвертой группе активных операций банка относят его внутренние инвестиции, т.е. приобретение собственных основных средств (зданий, оборудования) и нематериальных активов. Такие вложения банка характеризуются крайне низкой ликвидностью и не приносят ему никаких доходов, но они необходимы для успешного развития банка, формирования его имиджа и укрепления позиций на кредитном рынке.

Комиссионные операции коммерческих банков - это операции, которые банки выполняют не по собственной инициативе, а по поручению своих клиентов за плату в виде комиссионного вознаграждения.

Основными комиссионными операциями являются:

- Расчетно-кассовые операции. Заключаются в обслуживании расчетных, текущих, карточных и чековых счетов клиентов, т.е. в списании и зачислении средств на эти счета при осуществлении клиентами расчетов, получении и выдаче наличных денег со счета, их хранении и перевозке.

- Трастовые операции. Это операции коммерческого банка по доверительному распоряжению имуществом клиентов в рамках предоставленных ему полномочий.

- Гарантийные операции. Это согласие банка выступить гарантом по кредиту, получаемому заемщиком в другой кредитной организации.

- Консалтинговые услуги. Это предоставление банком консультаций своим клиентам по различным финансово-экономическим вопросам [13, c.69].

Существуют различные виды кредитов, предоставляемых коммерческими банками своим клиентам. Банки могут предоставлять кредиты различным категориям заемщиков, на разные сроки и на различных условиях. Кроме того, можно выделить прямое кредитование клиентов и косвенное (к которому относят факторинг, форфейтинг и учет векселей).

Прямое кредитование представляет собой удовлетворение непосредственного запроса клиента о предоставлении ему банковской ссуды.

Косвенное кредитование банк осуществляет, выполняя следующие операции: Учет векселей - это покупка их банком до срока погашения.

Факторинг - представляет собой немедленную оплату банком товаров, отгруженных его клиентом (поставщиком) покупателю в обмен на долговое требование к покупателю. Иначе говоря, банк, досрочно оплатив товарную поставку, получает право взыскать платеж с покупателя в свою пользу.

Форфейтинг - так же, как и факторинг, представляет собой оплату банком (форфейтором) товарных поставок своего клиента (поставщика) в обмен на долговое требование к покупателю. Поскольку таким долговым требованием при форфейтинге, как правило, являются векселя, то эта сделка также похожа на учет векселей.

Лизинг - это приобретение банком оборудования для последующей передачи его клиенту в аренду.

Факторинг, форфейтинг и учет векселей являются достаточно схожими по своей сути банковскими операциями. Различия этих сделок заключается лишь в обстоятельствах и условиях их совершения.

2. Правовой статус Центрального Банка России в РФ

2.1 Проблемы банковского сектора в РФ

Банковская система в качестве составной органической части входит в экономическую систему страны. Это значит, что деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ. В своей практической деятельности банки органично встроены в общий механизм регулирования хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной, налоговой системами, системой ценообразования, с политикой цен и доходов, в условиях внешнеэкономической деятельности [14, c.56].

От уровня развития и стабильности банковской системы зависит и уровень устойчивости всего национального хозяйства. Так, экономику можно представить как кровеносную систему, важнейшей «артерией» которой является банковская сектор.

Банковский сектор является важнейшим индикатором не только финансовой системы, но и экономики в целом. От уровня развития и стабильности банковской системы зависит и уровень устойчивости всего национального хозяйства. Так, экономику можно представить как кровеносную систему, а важнейшей «артерией» является банковская.

Банковский сектор выполняет неотъемлемую роль в развитии отдельных субъектов экономических отношений. Так, основная его функция - это выполнение посреднической роли в сфере предоставления разнообразных финансовых услуг.

Однако, на современном этапе кредитные организации испытывают нехватку денежных ресурсов, собственно, благодаря которым, они и осуществляют свою операционную деятельность. Таким образом, можно выделить несколько основных причин торможения в развитии банковского сектора:

1. Резкое сокращение источников денежных ресурсов.

2. Ужесточение банковского надзора со стороны мегарегулятора ЦБ РФ.

3. Развитие небанковских кредитных организаций, «отнимающих» до 70% малых клиентов.

Более того, состояние банковской системы зависит и от ее основного сегмента - регионального. Во многом региональные банки выполняют стратегическую функцию в развитии реального сектора экономики, предоставляя широкий спектр банковских продуктов, в особенности долгосрочные кредитные ресурсы. Главной особенностью региональных банков является способность более полно удовлетворять потребности субъектов отдельных регионов [15, c.35].

Однако и в данном секторе существует немало проблем, не позволяющих эффективно функционировать на финансовом рынке. К примеру:

1. Огромная роль государства в капитале многих крупнейших банков.

2. Проблема достаточности и ликвидности собственного капитала.

3. Узкий сегмент клиентуры региона.

4. Слабое внедрение инновационных технологий в процесс обработки информации.

5. Высокая степень распространения филиальной сети крупнейших банков.

6. Диспропорция в развитии отдельных регионов, и, как следствие, низкий уровень доходов отдельных слоев населения и др.

По итогам последних лет можно отметить рост основных показателей уровня развития банковского сектора с замедлением темпов их роста в 2016 г. Так, совокупные банковские активы за 9 месяцев 2016 г. выросли всего на 1% и составили 78,4 трлн. руб., в то время как в 2015 г. они выросли на 24% и достигли 77,6 трлн. руб. (91,6% ВВП), а годом ранее рост составил 16% (объем активов - 84% ВВП). Кредиты предприятиям и населению на 01.10.2016 составили 28 трлн. руб., годом ранее - 33 трлн. руб. Произошло замедление темпов роста кредитования населения: за 2016 г. (ноябрь 2016 г. по отношению к ноябрю 2015-го) объемы кредитования уменьшились на 16%, в то время как за 2015 г. общий объем кредитов населению увеличился на 16% (29% в 2014 г.). На конец 2016 г. общий объем депозитов составил 21 трлн. руб., а в 2015 г. - 17,77 трлн. руб. (24,8% ВВП). Объем депозитов населения за 2016 г. (к ноябрю 2015 г.) увеличился на 22%, за 2015 г. увеличение составило 10% (19% в 2014 г., 20% в 2013-м) [16, c.45].

Таким образом, на фоне замедления роста банковского сектора наблюдается резкое сокращение объемов кредитования экономики при росте обязательств банков в виде депозитов физических лиц. Такая диспропорция опасна для банковского сектора [15, 16].

Согласно данным Банка России по состоянию на 01.01.2017 года, количество коммерческих банков и небанковских кредитных организаций в РФ составляло - 834, из них только 419 (50,24%) можно твердо отнести к крупным и соответствующим требованиям ЦБ РФ по величине уставного капитала [17, c.13].

Из общего количества банков, существующих на начало 2016 года, 450 банков, или 54 % были зарегистрированы в Москве. При ориентировочной численности населения Москвы в 10,4 млн. человек и таком количестве банков получается, что на каждые 23,1 тысячи населения столицы приходится один банк.

Количество банков на 01.06.2016 года составило 689, то есть за прошедший 2015 год сократилось еще на 121 банк (810-689). А количество банков за последние 6 лет (с 2007 по 2016 годы) сократилось уже на 447 банков (1136-689) что составляет около 40%, и что самое неприятное - быстрыми темпами происходит сокращение банков практически по всем Федеральным округам. Если так пойдет и дальше, то региональные банки в ближайшее время просто могут исчезнуть [18, c.12].

Современная банковская система России является важнейшей сферой ее национальной экономики. Практическая ее роль заключается в реализации государственной системы платежей и расчетов. Банки направляют свои ресурсы к фирмам и производственным структурам: большую часть своих банковских операций осуществляют через вклады, инвестиции и кредитные операции. Двухуровневая структура и коммерческие основы деятельности кредитных организаций являются фундаментальными принципами организации банковской системы РФ [19, c.25].

В заключение хочется отметить, что роль Банка России и Правительства РФ в современных условиях стабилизации экономики страны значительно высока. Грамотно проведенная реструктуризация банковской системы и принятие соответствующих антикризисных мер обеспечат дальнейшее эффективное функционирование как банковской системы, так и экономики РФ в целом [20, c.45].

2.2 Проблемы банковского инвестирования в РФ

центральный коммерческий региональный банк россия

Притоку в инвестиционную сферу частного национального и иностранного капитала препятствуют политическая нестабильность, инфляция, несовершенство законодательства, неразвитость производственной и социальной инфраструктуры, недостаточное информационное обеспечение. Коммерческая деятельность наталкивается на множество бюрократических препон. Взаимосвязь этих проблем усиливает их негативное влияние на инвестиционную ситуацию.

Все эти факторы перевешивают такие привлекательные черты России, как ее природные ресурсы, мощный, хотя технически устаревший производственный аппарат, наличие дешевой и достаточно квалифицированной рабочей силы, высокий научно-технический потенциал.

В рыночной экономике совокупность политических, социально-экономических, финансовых, социокультурных, организационно правовых и географических факторов, присущих той или иной стране, привлекающих и отталкивающих инвесторов, принято называть ее инвестиционным климатом. Ранжирование стран мирового сообщества по индексу инвестиционного климата или обратному ему показателю индекса риска служит обобщающим показателем инвестиционной привлекательности страны и «барометром» для иностранных инвесторов.

В России до сих пор отсутствует своя система оценки инвестиционного климата и ее отдельных регионов. Инвесторы ориентируются на оценки многочисленных фирм, регулярно отслеживающих инвестиционный климат во многих странах мира, в том числе и в России. Однако оценки инвестиционного климата в России, даваемые зарубежными экспертами на их регулярных заседаниях, проводимые вне Российской Федерации и без участия российских экспертов, представляются мало достоверными. В связи с этим встает задача формирования на основе ведущихся в Институте экономики РАН исследований Национальной системы мониторинга инвестиционного климата в России, крупных экономических районов и субъектов Федерации. Это обеспечит приток и оптимальное использование инвестиций, послужит ориентиром российским банкам в собственной кредитной политике [21, c.19].

Таким образом, российский фондовый рынок в нынешнем его состоянии вряд ли может считаться надежным механизмом, способным обеспечить уверенный рост экономики и благосостояния граждан. Если же Россия сможет создать сильный фондовый рынок, то не только компании смогут привлекать относительно «дешевые» деньги в достаточном количестве, но и рядовые вкладчики выиграют от более широкого набора инвестиционных инструментов. То есть обычные граждане смогут получать больший доход по своим сбережениям и делать это с меньшим риском.

За последние годы в России сложился слой предприятий и предпринимателей, накопивших крупные капиталы. Из-за неустойчивости экономического положения в стране большие средства переводятся в конвертируемую валюту и оседают в западных банках. Отток денежных ресурсов (потенциальных инвестиций) из России в несколько раз превышает их приток [22, c.36].

Технология проведения рыночных реформ предполагает последовательность шагов наряду со стимулированием притока капитала сразу же принимаются меры, препятствующие его оттоку

2.3 Проблемы ресурсной базы региональных банков

Ресурсная база, как микроэкономический фактор, оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Сами масштабы деятельности коммерческого банка, а, следовательно, и размеры доходов, которые он получает, жестко зависят от размеров тех ресурсов, которые банк приобретает на рынке ссудных и депозитных ресурсов. Отсюда возникает конкурентная борьба между банками за привлечение ресурсов.

Формирование ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка. Эффективное управление пассивами предполагает осуществление грамотной депозитной политики. Специфика этой области деятельности в том, что в части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам.

При выдаче ссуды банк, а не клиент, решает вопрос о передаче денег заемщику, то есть имеет значительную возможность маневра денежными ресурсами. При привлечении денежных средств право выбора остается за клиентом, а банк вынужден вести нередко жесткую конкуренцию за вкладчика, потерять которого довольно легко. Безусловно, хорошие заемщики тоже представляют собой большую ценность и формирование их широкого круга - одна из важнейших задач банка. Но первичным все же является привлечение, а не размещение ресурсов.

Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока. Поэтому банкам нужна грамотная депозитная политика, в основу которой ставится поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам [23, c.49].

Некоторые свидетельства о росте накоплений граждан позволяют судить о потенциальном росте ресурсной базы для кредитования. Средний остаток на частном вкладе в банке, включая Сбербанк, с учетом начисленных процентов вырос до 935 руб. по сравнению с 635 руб. годом раньше.

Тем не менее, не смотря на позитивные изменения, объем кредитования пока недостаточен для создания условий для стабильного экономического положения региона. Отметим важнейшие проблемы регионального кредитного рынка. С начала 1998 года процентные ставки вновь начали расти, что связано с рядом причин: повышение ставки рефинансирования до 28%, повышение размера обязательных резервов до 11% [24, c.59].

Эти меры, конечно, приведут к повышению процентных ставок. Они заявлены Центробанком как ответная реакция на “гонкогский кризис на мировом фондовом рынке”, вследствие чего зарубежные инвесторы стали изымать капиталы с российского рынка ценных бумаг.

Размеры кредитования все еще существенно ниже необходимого уровня. Предоставление крупных кредитов по-прежнему является проблемой для российских банков, и объяснением тому послужит несколько причин:

- региональные банки не велики по размеру активов.

На 1.01.2017 свыше $300 млн. активов в России имели только 48 банков, свыше $1 млрд. -16 банков, а свыше $5 - лишь Сбербанк Росси.

- банковские активы распределены неравномерно. Так около 1/2 из сумм активов 20 крупнейших банков России находятся в Сбербанке, а из первых 48 по размеру активов банков 38 находятся в Москве.

С учетом распыленности средств в отделениях Сбербанка эти факты вполне объясняют нехватку кредитных ресурсов в регионах.

По данным опроса проводимого фондом “Общественное мнение” 66% россиян не имеют счета ни в одном банке. В США данный показатель составляет 13%. Отсутствие государственного страхования вкладов, страх потерять деньги вследствие нестабильности банковской системы побуждает население по-прежнему вкладывать рубли в валюту.

Нехватка так называемых “стержневых депозитов” делает ресурсную базу банков нестабильной. В США, например, “стержневые депозиты”, большая часть которых - вклады граждан, составляли 54% активов. Мотивы такой “осторожности” банков очевидны: достаточно большие затраты на каждый рубль привлеченных средств при работе с мелкими вкладами. Однако, если банки думают о перспективе, то необходимость привлечения “стержневых депозитов” для повышения размера и стабильности ресурсной базы такие направления деятельности будут неизбежными.

Впрочем, не только банки тому виной. Норматив Н11, в соответствии с которым размер привлекаемых средств банка не должен превышать собственный капитал банка, также снижает возможность последних по привлечению средств населения. Поскольку у типичного банка в развитой стране соотношение капитал/активы обычно меньше 10%, мы можем сделать вывод, что данный норматив является излишне жестким.

Перевод государственных средств из коммерческих банков и передача их на счета Казначейства в Центральный Банк, Сбербанк и узкую группу строго уполномоченных банков для некоторых региональных банков явился катастрофическим. Коммерческие банки потеряли основу своих кредитных ресурсов (доля государственных средств достигала даже 80%) и лишились возможности нормального функционирования [25, c.29].

Можно понять Правительство, стремящееся оградить государственные средства от хищений. Однако, во-первых, отделения Сбербанка пока еще достаточно неповоротливы и не проявляют большой склонности к кредитованию юридических лиц; Региональные РКЦ не обладают достаточно развитой инфраструктурой; во-вторых, уполномоченные банки находятся преимущественно в Москве, что снижает кредитные ресурсы регионов; в-третьих, коммерческие банки работают более оперативно, чем Сбербанк и Центробанк. Поэтому, может не стоит сужать круг банков держателей бюджетных счетов, но обязать их в качестве залога держать высококлассные долговые инструменты, как подсказывает опыт США.

Банки платят повышенную ставку налога на прибыль 43%, что удорожает кредиты. Заметим, что в США банки платят обычную ставку корпоративного налога. Кредитный риск по-прежнему высок. Вспомним пример Западно - Сибирского металлургического комбината, разорившего несколько банков и продолжающего работать, завод “Амурсталь” разоривший НАК Банк, примеров тому множество.

Принятый и вступивший в силу с 1 марта Закон “О банкротстве”, с одной стороны призван будет облегчить возврат кредитов и снизить кредитный риск, а с другой предъявляет столь же жесткие требования к деятельности самих коммерческих банков.

Региональные банки могут и должны увеличивать как размер своих кредитных ресурсов, так и долю вложенных кредитных ресурсов. Ситуация в которой некого кредитовать вызвана именно низкой активностью в производственном секторе, а она, в свою очередь, вызвана дефицитом денег у производителей. В США ссуды составляют примерно 2/3 активов коммерческих банков, учитывая присутствие кредитующих небанковских финансовых институтов. В России же статистика показывает, что кредиты в среднем составляют 41% активов, варьируясь от 5.5% (банк “Альба-Альянс”) до 90% (Русский банк имущественной опеки). Значит, резервы роста есть и они объективны.

Меры, которые, на наш взгляд, необходимо принимать являются следствием проблем описанных выше:

1. Меры макроэкономического характера:

- небольшое снижение ставки рефинансирования и доходности государственных ценных бумаг, с принятием правила изменения ставки не чаще чем один раз в определенный период (например - квартал) на законодательном уровне;

- более мягкая денежно-кредитная политика (осторожное увеличение денежной массы при подконтрольной инфляции);

- снижение налога на прибыль банков до общего уровня обложения прибыли юридических лиц;

- Принятие Земельного кодекса и Закона “Об ипотеке”, которые сделали бы оборот земли реальностью;

- изменение величины норматива Н11, что позволит банкам, по крайней мере устойчивым, принимать вклады граждан в сумме, превышающей величину собственного капитала;

- изменение величины норматива Н8 для специализированных банков, что поможет им нормально работать, имея прочную ресурсную базу в одной отрасли, не превышая указанного норматива в несколько раз. Примером тому может служить ДВСК Банк устойчиво и прибыльно работающий со средствами пенсионного фонда;