Анализ управления коммерческими банками на макроэкономическом уровне на примере АО "Каспий банк"

Для экономики в целом главным результатом развития розничного банковского рынка будет создание условий, обеспечивающих превращение сбережений населения в основной источник инвестиционных ресурсов для экономического развития страны и реализации социальных программ.

Важными факторами развития сектора розничных банковских услуг также станут: общее повышение доверия населения к банковской системе, перемещение части ресурсов теневого сектора в официальный, снижение уровня долларизации экономики и прирост на этой основе добавленной стоимости в банковском секторе.

Правление АО «Каспий Банк» постоянно уделяет внимание рентабельной работе отделений на рынке банковских услуг, расширению спектра операций, предоставляемых клиентам и повышению их качества, что позволяет не только решить проблему роста непроцентных доходов банка, но и обеспечить безэмиссионный оборот наличных денежных средств в стране путем активизации предоставления услуг населению.

Также в АО «Каспий Банк» осуществляется ряд мероприятий по обеспечению качественного обслуживания клиентов в целях недопущения оттока клиентуры.

Рост депозитов наблюдается уже достаточно давно.

Причем, у АО «Каспий Банк» сегодня максимально возможные ставки - как известно, Казахстанский фонд гарантирования депозитов устанавливает ограничения по максимальным ставкам, и на сегодняшний день этот верхний предел равняется 9,9 % по депозиту в национальной валюте и 5,2 % в долларах и евро.

Несмотря на то, что диапазон ставок на депозиты в евро остался почти без изменений, на самом деле АО «Каспий Банк» по этому виду депозита двинулись ближе к нижней границе диапазона. У банка практически нет потребностей в евро, так как кредиты в евро не выдаются, и потому привлекать европейскую валюту через депозиты не имеет смысла.

Снижение же вознаграждения по долларовым депозитам объясняется введением ограничения на выдачу долларовых кредитов - если у заемщика не долларовой выручки, то банк обязан создавать под кредит провизии, что для него становится невыгодным.

Поэтому, даже, несмотря на тенденцию укрепления тенге и потенциальный доход от курсовой разницы, который могли бы извлекать банки, они не особенно стремятся к продвижению долларовых депозитов.

Что касается продвижения депозитов вообще, АО «Каспий Банк» охотно в этом году рекламируют свои депозитные продукты.

Если потребительские займы, в силу своих небольших сумм для заемщиков, еще пользуются спросом, то крупное кредитование (ипотека, развитие бизнеса, оборотные средства и т.д.) еще не восстановилось. Поэтому ожидать повышения процентных ставок на депозитном рынке не приходится, если, конечно, не случится что-то экстраординарное.

Увеличена информационная составляющая для реализации продуктов и услуг потенциальным клиентам, в том числе с помощью самых современных способов подачи информации. Для этого операционные залы филиальной сети АО «Каспий Банк» оборудованы автоматизированной системой управления живыми очередями производства Q-MATIC, что позволяет обслуживать клиентов на современном мировом уровне, создает деловую атмосферу и делает процедуру посещения банка более комфортной.

Волна нововведений в виде новых типов вкладов, методов обслуживания, схем ценообразования захлестнула сегодня сферу банковской деятельности. Банки, которые не успевают за изменениями цен депозитов и программ маркетинга своих клиентов, теряют и клиентов и прибыль.

Чтобы победить в конкурентной борьбе АО «Каспий Банк» предлагается поставить три цели:

- качество услуг сделать выше, чем в других банках, постоянно предлагать и внедрять новые виды услуг;

- повысить культуру обслуживания клиентов;

- наладить контакты с руководством предприятий, организаций и с их экономическими службами.

Коммерческие банки в условиях конкурентной борьбы на рынке кредитных ресурсов должны постоянно заботиться как о количественном, так и о качественном улучшении своих депозитов.

Совершенствование видов банковских услуг будет направлено на создание на базе отделений универсальных центров продаж банковских продуктов.

3.2 Пути совершенствования основных сфер деятельности АО «Каспий Банк»

Динамичное развитие АО «Каспий Банк» будет и в дальнейшем направлено на подъем национальной экономики, углубление международных связей банка и укрепление атмосферы доверия к нему.

На сегодняшний день важнейшим источником фондирования для АО «Каспий Банк» выступают депозиты клиентов. Стабильность и рост депозитной базы является одним из основных залогов устойчивости в казахстанской банковской системе. В комплексе операций по обеспечению возвратности кредитов в АО «Каспий Банк» выделяют несколько этапов, конкретное содержание которых во многом зависит от специфики проекта кредита, характера заемщика, сложившихся внешних условий окружающей среды, а также приоритетов или ограничений банковской политики, квалификации и подготовленности банковского персонала и других факторов, предопределяющих уровень кредитного риска.

АО «Каспий Банк» следует сформировать максимально полный арсенал методов, приемов и инструментов обеспечения возвратности кредита (как конечного элемента кредитной политики банка), а также определить все возможные денежные потоки (источники) погашения кредитной задолженности.

Их качественные характеристики оцениваются кредитором и заемщиком по-своему, очень разнообразны, часто с альтернативных позиций. Однако может быть выстроена система рейтингов, позволяющая подразделить обеспечения возвратности кредита на наиболее предпочтительные, дополнительные, резервные и нежелательные источники.

На втором этапе работы по обеспечению возвратности кредита АО «Каспий Банк» необходимо определить базовые денежные потоки (источники) погашения кредитной задолженности по беспроблемному сценарию неклассифицированных кредитов и включить их в кредитный мониторинг.

Кроме того, нужно осуществить планирование и документирование ряда процедур возврата (информационные, аналитические, организационные и т.д.) по отслеживанию, поддержанию, а при необходимости и их оперативной корректировке.

Третий этап заключается в подготовке, структурировании и определении иерархии дополнительных, резервных и альтернативных денежных потоков (источников) погашения кредитной задолженности, их документировании и создании схем активизации потоков и процедур по нейтрализации кредитного риска.

На четвертом этапе работы по обеспечению возвратности кредита осуществляется оперативный контроль проблемных кредитов, оценка ситуации и активизация (с определением степени участия) дополнительных, резервных и альтернативных денежных потоков (источники погашения кредитной задолженности и процедур по их поддержанию).

Обеспечение возвратности кредита как принцип кредитования выражает необходимость защиты имущественных интересов АО «Каспий Банк» при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Под формой обеспечения возвратности кредита понимается форма гарантированных обязательств заемщика.

Обеспечением банковского кредита АО «Каспий Банк» могут служить: залог, банковская гарантия, поручительство, страхование кредитного риска, переуступка требования (цессия). Обеспечение возвратности кредита АО «Каспий Банк» состоит в проведении комплекса операций (действий), в ходе которых формируются и поддерживаются потенциальные и реальные денежные потоки, перемещающие кредитные ресурсы от заемщиков к кредиторам. Кредитные операции составляют основу активной деятельности АО «Каспий Банк» поскольку:

Во-первых, их успешное осуществление ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банка, а неудачам в кредитовании сопутствует разорение и банкротство.

Во-вторых, АО «Каспий Банк» призван аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитии экономики страны.

Кредитный риск предполагает вероятность убытков в связи с не возвратом или несвоевременным погашением выданных кредитов и неуплатой процентов по ним.

Поэтому в последнее время производится тщательный отбор Заемщиков и постоянный контроль за их финансово-хозяйственной деятельностью. Вообще, критерии, по которым производится оценка Заемщика строго индивидуальны для АО «Каспий Банк» и базируются на его практическом опыте.

Возврат банковских ссуд означает своевременное и полное погашение заемщиками выданных им ссуд и соответствующих сумм процентов за пользование заемными средствами.

Обеспечение возврата кредита - это сложная целенаправленная деятельность рассматриваемого банка, включающая систему организованных экономических и правовых мер, составляющих особый механизм, определяющий способы выдачи ссуд, источники, сроки и способы их погашения, документацию, обеспечивающую возврат ссуд.

Основные направления обеспечения возвратности кредита АО «Каспий Банк» можно перечислить следующим образом.

1) Залог.

2) Ипотечный кредит.

Объектами ипотечного кредитования АО «Каспий Банк» являются:

- земельные участки;

- жилые помещения - квартиры, дома, коттеджи, дачи, другие здания и сооружения предприятий, занятых в социальной сфере;

- офисные помещения, торговые центры, отдельные магазины, рестораны и другие объекты сервисного обслуживания коммерческой деятельности;

- производственные помещения - склады, заводские здания и научно-исследовательские институты, объекты энергетики, гаражи, другие сооружения производственного назначения.

3) Уступка (цессия).

В ходе реализации АО «Каспий Банк» кредитной политики в части обеспечения возвратности кредита немаловажное значение имеет работа с «проблемными» кредитами.

Таким образом, в процессе кредитования АО «Каспий Банк» необходимо использовать ряд организационно-экономических приемов предоставления и возврата ссуд. Совокупность этих приемов как частных действий по организации кредитного процесса, его регулирования в соответствии с принципами кредитования, называется механизмом кредитования.

Большое внимание АО «Каспий Банк» должно уделяться вопросу о стоимости кредита, куда входят определение процентной ставки, размер компенсационного остатка на счете, комиссии за выдачу и оформление кредита и т. д. Повышение эффективности кредитных операций - это главный показатель правильно спланированного и проводимого управления кредитными операциями.

Одним из направлений совершенствования подходов к управлению вкладами населения в АО «Каспий Банк» является внедрение депозитных сертификатов.

Внедрение депозитных сертификатов может предотвратить отток депозитов в случае кризиса и сгладить переход АО «Каспий Банк» на систему новых требований банковского регулирования «Базель 3».

Депозиты клиентов выступают сегодня важнейшим источником фондирования для отечественных банков, однако присутствует угроза паники и «набега» вкладчиков на банки в случае кризиса.

В Казахстане такой сценарий может иметь плачевные последствия, так как, согласно нашим исследованиям, только 3% депозитов банков второго уровня сейчас не могут быть отозваны без потери вознаграждения в течение года. Гораздо более удобный инструмент в такой ситуации - это депозитные сертификаты.

Для повышения сохранности депозитной базы АО «Каспий Банк» необходимо внедрить специальную программу, которая предусматривает стимулирование долгосрочных и предсказуемых по срокам сбережений вкладчиков, а также депозитные сертификаты.

Депозитный сертификат - обращающаяся ценная бумага, свидетельствующая о наличии в банке или другом фининституте депозита с фиксированной процентной ставкой и сроком.

Такие меры сгладят переход АО «Каспий Банк» на систему регулирования «Базель 3», которую в Казахстане планируется ввести в начале 2014 года.

Если «Базель 3» будет внедрен в полной мере, то АО «Каспий Банк» не только должен будут сократить текущие минимальные выдачи средне- и долгосрочных кредитов, то есть всех кредитов свыше 1 года, но и стимулировать вкладчиков как можно быстрее погашать кредиты для сбалансирования своих активов и пассивов по срокам.

Развитие системы депозитных сертификатов в стране повысит предсказуемость вкладов для АО «Каспий Банк» и сделает сбережения клиентов более мобильными.

Такие сертификаты могут играть роль ценной бумаги, которую можно реализовать на рынке - пенсионному фонду, страховой компании или другому вкладчику, использовать как залог для кредита или в качестве средства для расчета.

Чтобы подтолкнуть развитие такой опции в АО «Каспий Банк», а также развить интерес среди вкладчиков к этому инструменту, необходимо предложить установить сумму и предельную ставку гарантирования по вкладам, размещенным с помощью сертификатов, до 7,5 млн. тенге на срок 1-2 года и предельной ставкой на уровне «максимальная ставка +1%», и до 15 млн. тенге - сроком выше 2-х лет и предельной ставкой на уровне «максимальная ставка +1,5%».

Если планы с введением нормативов Базель-3 в Казахстане с начала 2014 года будут осуществлены, то банкам для того, чтобы соблюдать закладываемый в нормативах баланс между длиной пассивов и активов, по мнению спикера, не только придется отказаться от выдачи новых долгосрочных и среднесрочных кредитов, но способствовать тому, чтобы действующие длинные кредиты погашались досрочно. Это, конечно, слабо соответствует намерениям государства стимулировать инновационное развитие и диверсификацию экономики.

Предлагаемым выходом является появление системы депозитных сертификатов, а стимулами для потенциальных депозиторов - рост суммы гарантий таким сертификатам со стороны государства и повышение предельно возможных ставок по депозитам.

При открытии депозита и получении сертификата сроком от года до двух лет сумма гарантий могла бы быть увеличена до 7,5 млн., а предельная ставка по депозиту - на 1%, а при фондировании на срок до 4 лет сумму гарантий предлагается увеличить сразу до 15 млн., а предельные ставки по вкладам - на 1,5%. Систему депозитных сертификатов и гарантирования предлагается распространить также на депозиторов - юридических лиц.

При этом, по мнению спикера, крайне важно, чтобы в сознании вкладчика в момент получения сертификата четко фиксировалась связь с тем, что теперь деньги не могут быть получены в любой момент без определенных санкций. Зато депозитные сертификаты быстро, в течение двух-трех дней, могут быть проданы на вторичном рынке, который, вероятно, возникнет сразу же после их появления.

Потенциальными игроками на вторичном рынке были названы разные классы инвесторов, включая пенсионные фонды. Кроме того, сертификаты могли бы служить залоговым обеспечением при получении кредитов, а также использоваться при осуществлении различных сделок, например, с недвижимостью вместо наличных денег.

В Республике Казахстан на нынешнем этапе экономического развития актуальным являются вопросы повышения эффективности производства, уровня доходов населения, поступательное снижение инфляции.

Перед банковской системой следующие проблемы: роста финансового потенциала банковской системы (повышение капитализации банковских учреждений, расширение их ресурсной базы), повышение доверия населения к банковской системе.

Стратегическая цель банка ? поддержание финансовой устойчивости банка, сохранение лидирующих рыночных позиций банка и его конкурентоспособности путем выбора оптимальной стратегии продаж,
повышения уровня качества обслуживания клиентов, совершенствования банковских информационных технологий, обеспечения роста объемов продажи банковских услуг, повышения рентабельности деятельности банка.

Активизировать свою депозитную политику можно с помощью расширения перечня вкладов и использования стимулирующего эффекта размера дохода по вкладу.

Так, в первом случае, можно предположить, что для клиентов будут выгодны целевые вклады, выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений или другим праздникам. Их сроки короче традиционных, а процент - выше.

Для клиентов с разным уровнем дохода банк мог бы предложить принципиально новые финансовые услуги, например, соединение традиционного вклада с целым набором небанковских услуг - страховых, туристических или по приобретению товаров со скидкой.

Во втором случае следует отметить, что стимулирующий эффект процента по вкладам зависит, главным образом, от уровня и дифференциации процентных ставок в зависимости от вида, срока вклада, периода уведомления об изъятии.

Если при определении процентной ставки будут учтены также темпы инфляции, то повысится ценность самих денег, а увеличение вкладов поможет сбить ажиотажный спрос на потребительском рынке. Кроме того, повысится ответственность государства и коммерческих банков за эффективное использование денежных накоплений и сбережений, что будет способствовать развитию не только коммерческого банка, но и экономики страны в целом.

Во-вторых, целью поддержания устойчивого положения и динамичного развития на рынке депозитных услуг в банке целесообразно создать систему страхования депозитов.

Этот вопрос является актуальным в настоящее время. Данная система будет выгодна и для банка и для его клиентов.

Основными принципами системы страхования депозитов должны быть: обязательность участия банков в системе; сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств; прозрачность деятельности; накопительный характер формирования фонда обязательного страхования депозитов за счет страховых взносов банков-участников системы.

Все произошедшие перемены говорят о том, что основные волнения для клиентов АО «Каспий Банк» позади.

Правительство Республики Казахстан принимает активные меры, нацеленные на минимизацию рисков банковской системы, поддержку конкретных банков, и через них -- всей экономики. Это надо понимать в первую очередь. Правительство РК ясно дало понять, что государство будет поддерживать банк, и у его клиентов теперь нет никаких оснований для тревог. Это означает, что все обязательства будут выполнены, банк возвращается в штатный режим работы.

АО «Каспий Банк» дорожит своими клиентами, и будет проводить такую политику, которая их привлечет.

Что касается ставок по депозитам, то пока процентные ставки сохраняются на прежнем уровне. Чтобы четко определится с депозитной политикой, руководство АО «Каспий Банк» должно анализировать ситуацию на рынке. Как показывает анализ состояния дел в банке, сейчас большее влияние на ситуацию оказывают не столько внутренние события банка, сколько внешняя среда.

АО «Каспий Банк» вырос в рыночных условиях без помощи государства - это большой плюс, но в тоже время главной проблемой банка явился его чрезвычайно быстрый рост. Объемы бизнеса росли довольно быстро, при этом внутренние процессы -- система управления рисками, система договорных взаимоотношений, система взаимоотношений с международными инвесторами, юридическая часть -- не успевали подстраиваться под сам бизнес.

И когда наступил кризис ликвидности банк оказался не готов к такой ситуации, все проблемы, описанные выше, сказались на его деятельности. Это и привело акционеров к выводу, что гораздо правильней было бы привлечь государство к управлению банком.

Именно такое решение акционеры и приняли. Для них это было непростое решение. Но это было честно, взвешенно и ответственно перед клиентами и всем обществом.

В целом же АО «Каспий Банк» - это состоявшийся большой финансовый институт. И он доказал свое право на жизнь. И сейчас нет никаких препятствий для того, чтобы он продолжил свое развитие в новых финансовых реалиях.

По состоянию на первое декабря 2013 года специальный резерв Казахстанского фонда гарантирования депозитов составляет 153,1 миллиарда тенге. За последние три года фонд был дополнительно капитализирован Национальным банком Казахстана, в результате чего уставный капитал фонда вырос с 16 миллиардов тенге (октябрь 2011 года) до 121 миллиарда тенге (декабрь 2012 года), то есть в 7,5 раза.

Торговое финансирование позволило АО «Каспий Банк» привлечь порядка одного миллиарда долларов. Растет и депозитная база банка, по итогам первого полугодия 2013 года она увеличилась на 15 процентов. Для укрепления депозитной базы и расширения ресурсного потенциала АО «Каспий Банк» предлагается в соответствии с рисунком 8.

Рисунок 8. Пути расширения ресурсного потенциала АО «Каспий Банк»

Кроме того, в соответствии со специальной антикризисной программой в конце текущего года ожидается дополнительная капитализация фонда Национальным банком еще на 10%, то есть на 12,1 миллиарда тенге. В случае необходимости подобные пополнения уставного капитала фонда будут осуществляться и в дальнейшем.

Банки, прошедшие реструктуризацию, разработали определенные бизнес-стратегии по улучшению качества своих активов, и на сегодня достаточно успешно их реализуют. При этом в пакете полномочий Национального банка и Казахстанского фонда гарантирования депозитов имеется комплекс мер, позволяющих в случае необходимости сдерживать агрессивную политику банков в отношении привлечения депозитов и предоставления кредитов.

На современном этапе АО «Каспий Банк» должен модернизировать и непосредственно инструменты депозитной политики. Это, прежде всего, выражается в создании новых для казахстанской практики механизма привлечения средств. Одним из таких механизмов должен являться депозитный сертификат. Казахстанский фонд гарантирования депозитов снижает максимальные ставки вознаграждения. Максимальные ставки вознаграждения вводятся до конца года с правом их ежеквартального пересмотра, а также пересмотра в случае резкого изменения конъюнктуры депозитного рынка. Необходимым условием является политика ужесточение требований к установлению предельных ставок вознаграждения по депозитам банков. Глава НБ РК предлагает исключать из системы гарантирования депозитов банки, устанавливающие завышенные ставки по вкладам.

В соответствии с законом «Об обязательном гарантировании депозитов, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан» гарантия фонда распространяется на все депозиты, и в случае принудительной ликвидации банка вкладчикам будет выплачено гарантийное возмещение. В настоящее время максимальный размер гарантийного возмещения составляет 5 млн. тенге. Развитие депозитного рынка в Казахстане имеет и будет иметь свою специфику, что, конечно, в первую очередь связано с теми глобальными экономическими преобразованиями, которые происходят в стране. Таким образом, можно констатировать, что развитие депозитного рынка в Республике Казахстан и управление данным процессом на современном этапе находятся еще практически в своей начальной стадии. Но, тем не менее, казахстанские банки достигли достаточно значительных результатов в данном направлении.

Можно предложить следующие предложения, которые будут способствовать совершенствованию деятельности АО «Каспий Банк».

Первое предложение. Рассмотрим организацию и определим экономическую эффективность новой системы кредитования физических лиц в отделе кредитного администратирования АО «Каспий Банк» в соответствии с таблицей 12.

Таблица 12

Организация новой системы кредитования физических лиц в отделе кредитного администратирования АО «Каспий Банк»

Наименование	Старая система кредитования	Новая система кредитования
Ежемесячный план продаж	План установлен по количеству оформленных кредитов - не менее 60 кредитов в месяц	1) План установлен по количеству (шт.) или общей сумме оформленных кредитов (тг.); 2) План поквартально корректируется: 1 кв.- 45 шт. или 540 000 тг. в месяц 2 кв. - 40 шт. или 480 000 тг. в месяц 3 кв. - 50 шт. или 600 000 тг. в месяц 4 кв. - 60 шт. или 720 000 тг. в месяц
План по дефолтности	План доли «хороших» кредитов - не менее 80% от общего количества оформленных кредитов (шт.)	Доля «хороших» кредитов повышена до 85% от суммы размещения кредитов (тг.); Введен дополнительный норматив для «хороших» кредитов в разрезе групп доходности: - не менее 85% «хороших» более доходных кредитов (тг.); - не менее 90% «хороших» менее доходных кредитов (тг.).
П р и м е ч а н и е - составлено автором на основании приведенных расчетов.

Формула расчета сумма максимальной комиссии на выдачу кредита производится следующим образом:

П = ?Ss БД Ч1,8% + ?Ss мдЧ 0,75% + ?S k бд Ч 1,2% + ?S k мд Ч 0,35%, (1)

где П - сумма максимальной комиссии за выдачу кредита , тг.;

?S s бд - общая сумма выданных в отчетном периоде «хороших» более доходных кредитов со страхованием, тг.

?S s мд - общая сумма выданных в отчетном периоде «хороших» кредитов, тг.;

?S s мд - общая сумма выданных в отчетном периоде «хороших» менее доходных кредитов со страхованием, тг.;

?S s мд - общая сумма выданных в отчетном периоде «хороших» менее доходных кредитов со страхованием, тг.;

?S k бд - общая сумма выданных в отчетном периоде «хороших» более доходных кредитов без страхования, тг.;

?S k мд - общая сумма выданных в отчетном периоде «хороших» менее доходных кредитов без страхования, тг.

Таблица 13

Порядок оформления кредитов по новой системе кредитования физических лиц работником отдела кредитного администратирования АО «Каспий Банк» за март 2013 года

Наименование	Показатели
Общая сумма	42 кредита (565 815 тг.)
Дефолтность	«Хорошие» кредиты 40 кредитов (541 765 тг.) 95,7%	«Плохие» кредиты 2 кредита (24 050 тг.) 4,3%
Доходность	Более доходные 23 кредита (238 070 тг.) 93% от всех более доходных	Менее доходные 17 кредитов (303 695 тг.) 98% от всех менее доходных	Более доходные 1 кредит (60 000 тг.)	Менее доходные 1 кредит (20 000 тг.)
Страхование	Со страхованием 3кредита (51 280 тг.) ?S s бд	Без страхования 20 кредитов (186 790 тг.) ?S k бд	Со страхованием 10 кредитов (132 564 тг.) ?S s мд	Без страхования 7 кредитов (171 131 тг.) ?S k мд	-	-
Выплата	1,8% от суммы размещения = 923,04 тг.	1,2% от суммы размещения = 2241,48 тг.	0,75% от суммы размещения = 994,23 тг.	0,35% от суммы размещения = 598,95 тг.	-	-
П р и м е ч а н и е - составлено автором на основании приведенных расчетов.

Определяем выполнение плана продаж:

По числу кредитов работник отдела кредитного администратирования план не выполнил, т.к. оформил 42 кредита вместо плановых 45 кредитов.

По объемам продаж работник отдела кредитного администратирования план выполнил, т.к. общая сумма кредитов составила 565 815 тенге вместо плановых 540000 тенге.

Результат удовлетворяет плану 1-ого квартала - 45 кредитов или 540 000 тенге.

Проверяем выполнение плана по дефолтности:

Дефолтность от общей суммы размещенных денежных средств:

541 765 тенге : 565 815 тенге Ч 100 % = 95,7 %

Результат удовлетворяет нормативу 85%.

Доля «хороших» кредитов в разрезе групп доходности:

Всего более доходных кредитов оформлено на сумму:

238 070 тенге + 60 000 тенге = 298 070 тенге.

из них доля «хороших» более доходных составляет:

238 070 тенге : 298 070 тенге Ч 100 % = 80 %

Результат удовлетворяет нормативу 80%.

Всего менее доходных кредитов оформлено на сумму:

303 695 тенге + 20 000 тенге = 323695 тенге.

Из них доля «хороших» менее доходных составляет:

303 695 тенге : 309 745 тенгеЧ 100 % = 98 %

Результат удовлетворяет нормативу 90%.

Рассчитаем максимальную суммы комиссии за выдачу кредита:

- сумма комиссии за «хорошие» более доходные кредиты, оформленные со страхованием:

51 280 тенге Ч 1,8% = 923,04 тенге.

- сумма комиссии за «хорошие» более доходные кредиты, оформленные без страхования:

186 790 тенге Ч 1,2% = 2241,48 тенге.

- сумма комиссии за «хорошие» менее доходные кредиты, оформленные со страхованием:

132 564 тенге Ч 0,75 % = 994,23 тенге.

- сумма комиссии за «хорошие» менее доходные кредиты, оформленные без страхования:

171 131 тенге Ч 0,35 % = 598,96 тенге.

Итого максимальная сумма комиссии за выдачу кредита: составит:

923,04 тенге + 2241,48 тенге + 994,23 тенге + 598,96 тенге = 4757,71 тенге

Экономическая эффективность этого мероприятия заключается в том, что АО «Каспий Банк» снижая процентную ставку по кредитам, уменьшает максимальную сумму комиссии, увеличивает долю «хороших» кредитов в разрезе групп доходности, что будет привлекать большее число клиентов, что усилит позиции АО «Каспий Банк» в конкурентной борьбе на банковском рынке.

Второе предложение - разработка мероприятия, способствующего управлению дебиторской задолженности АО «Каспий Банк» с помощью факторинговых операций.

Укрепление платежеспособности АО «Каспий Банк» предполагает улучшение управления дебиторской задолженностью банка.

Предметом факторинговых операций может быть как денежное требование, срок платежа по которому уже наступил, так и право на получение денежных средств, которое возникает в будущем. Факторинг является альтернативной формой кредитования в рамках пополнения дефицита оборотного капитала и представляет собой более удобный способ финансирования оборота АО «Каспий Банк». Другими словами, факторинг - покупка банком у своего клиента-поставщика требований к его покупателям.

Стоимость факторинговых услуг определяется как сумма стоимости предоставленного поставщику финансирования и факторинговой комиссии по текущим ставкам АО «Каспий Банк». Базой для определения стоимости факторинговых услуг является процент от суммы требований и количество дней отсрочки платежа покупателем.

Применение факторинга с комиссией в 1,5% позволит предприятию ликвидировать дебиторскую задолженность и своевременно погашать кредиторскую задолженность.

Размер дебиторской задолженности АО «Каспий Банк» в 2013 году составлял 655 млн. тг. Оборачиваемость дебиторской задолженности составляла 14,6 оборотов или 25 дней.

При реализации дебиторской задолженности 80% средств АО «Каспий Банк» или: 655 Ч 0,80 = 524 млн. тг. поступит через 3 дня.

Оставшаяся часть дебиторской задолженности в размере:

655 - 524 = 131 млн. тг.

Полученные средства за вычетом комиссионных АО «Каспий Банк» в размере: 524 - (655Ч 1,5%) = 514,175 млн. тг. направляются на погашение кредитов.

Средняя оборачиваемость дебиторской задолженности возрастет, соответственно сократится и ее срок оборота до размера:

- 80% дебиторской задолженности возвращается через 3 дня

- 20% дебиторской задолженности возвращается через 50 дней.

(80Ч 3 + 20 Ч 25) / 100 = 7,4 дней

В таблице 14 представим результаты применения факторинга в АО «Каспий Банк».

Таблица 14

Расчет эффективности применения факторинговых операций АО «Каспий Банк»

Наименование показателя	2013 год	С учетом факторинговых операций
Дебиторская задолженность, млн.тг.	655	В размере 20% 131
Срок оборачиваемости дебиторской задолженности	25 дней	7,4 дней
Плата за факторинг, млн.тг.	-	9,825
П р и м е ч а н и е - составлено автором на основании приведенных расчетов.

Таким образом, применение факторинга позволит АО «Каспий Банк» в значительной степени повысить оборачиваемость дебиторской задолженности и соответственно сократить сроки платежей до 7,4 дней. При этом при комиссии за факторинг в размере 9,825 млн. тг., дебиторская задолженность предприятия сократится с 655 млн.тг. до 131 млн.тг.

Экономическая эффективность этого мероприятия заключается в том, что улучшение управления дебиторской задолженностью будет способствовать укреплению платежеспособности АО «Каспий Банк», тем самым улучшая финансовые показатели и создавая плацдарм для дальнейшего развития банка.

Третье предложение. Новая программа кредитования «Автокредиты от банка». В рамках новой программы «Автокредиты от банка» АО «Каспий Банк» предоставляет физическим лицам кредиты в тенге на приобретение личного легкового автомобиля (нового или подержанного, отечественного или иностранного производства). Кредиты предоставляются путем зачисления денежных средств на текущий счет в АО «Каспий Банк» с последующим перечислением средств по реквизитам автосалона, продавца автотранспортного средства, указанным в поручении на перечисление средств, а также в договоре купли-продажи автотранспортного средств

Общие условия новой программы кредитования «Автокредиты от банка» АО «Каспий Банк» Срок рассмотрения заявки - до 3-х рабочих дней. Срок кредита - от 1 до 5 лет включительно. Максимальная сумма кредита, которой может воспользоваться заявитель, зависит от максимального размера ежемесячного платежа и срока кредита. Срок кредита выбирает заявитель. Процентная ставка, устанавливаемая в договоре, зависит от срока кредита и размера первоначального взноса. Сравним процентную ставку АО «Каспий Банк» по новой и старой программе кредитования «Автокредиты от банка» в соответствии с таблицами 15, 16.

Таблица 15

Процентная ставка АО «Каспий Банк» при старой программе кредитования

Размер первоначального взноса	Процентная ставка по кредитному договору, в процентах годовых, в зависимости от срока кредитования
	12 месяцев	24 месяца	36 месяцев	48 месяцев	60 месяцев
от 10%	18,0	19,0	19,5		-
от 30%	17,0	17,5	18,0	18,5	19,0
от 50%	16,0	16,5	17,0	17,5	18,0
П р и м е ч а н и е - составлено автором на основании источника [38, с.166]

Таблица 16

Процентная ставка АО «Каспий Банк» по новой программе кредитования «Автокредиты от банка»

Размер первоначального взноса	Процентная ставка по кредитному договору, в процентах годовых, в зависимости от срока кредитования
	12 месяцев	24 месяца	36 месяцев	48 месяцев	60 месяцев
от 10%	17,0	17,5	19,0	-	-
от 30%	16,0	16,5	17,0	17,5	18,0
от 50%	14,0	14,5	15, 0	15,5	16,0
П р и м е ч а н и е - составлено автором на основании источника [22, с.156]

Экономическая эффективность этого мероприятия заключается в том, что АО «Каспий Банк» снижая процентную ставку по новой программе кредитования «Автокредиты от банка» увеличивает общую долю кредитов, привлекая потенциальных клиентов к более выгодным условиям, тем самым укрепляя позиции АО «Каспий Банк» на банковском рынке.

Заключение

В завершении вышерассмотренной темы хочется отметить следующие определяющие моменты, которые определяют высокую степень значимости этой проблемы.

Эффективность деятельности кредитно-финансовых учреждений определяется рентабельностью проводимых им операций и способностью максимизировать прибыль при соблюдение приемлемого уровня риска, которые отражают положительный совокупный результат во всех сферах его хозяйственно - финансовой и коммерческой деятельности.

Потребность в максимизации прибыли от собственной деятельности диктуется рядом важнейших аспектов работы кредитно-финансовых учреждений;

_ необходимостью покрытия всех издержек, связанных с не возвратом банковских активов;

_ формирование дивидендов для выплаты акционерам;

_ формирование внутрибанковского источника роста капитала банка.

В кредитной системе любой страны выделяются следующие основные кредитно-финансовые учреждения: Центральный (эмиссионный) банк, коммерческие банки и специализированные финансово-кредитные учреждения.

Главное положение, как говорилось выше, в кредитно-финансовой системе, будучи «банком банков», занимает Центральный (эмиссионный) банк. Он является, как правило, государственным учреждением.

Коммерческие банки представляют собой банки, совершающие кредитование промышленных, торговых и других предприятий, главным образом, за счет тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов.

Специализированные кредитно-финансовые учреждения отличает ориентация либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление в основном одного-двух видов услуг. Их деятельность концентрируется в большинстве своем на обслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении услуг специфической клиентуре.

Инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки, в том числе посредством выпуска облигационных займов и предоставления долгосрочных ссуд.

Современное развитие казахстанской банковской системы характеризуется ликвидацией мелких ненадежных банков, слиянием банков и образованием крупных универсальных банков.

Все это сопровождается усилением конкуренции между ними за клиентов. Главным средством в достижении данной цели является расширение спектра банковских услуг и доступность разным слоям населения, а также улучшение качества обслуживания.

Целью деятельности АО «Каспий Банк» является расчетно-кассовое обслуживание физических и юридических лиц, услуги по дебетовым и кредитным карточкам, прием депозитов и предоставление ссуд и кредитных инструментов в тенге и иностранной валюте, а также торговое и проектное финансирование бизнеса.

Одна из основных задач АО «Каспий Банк» - регулирование отношений в сфере платежных систем и расчетов, а также нормативное регулирование безналичных расчетов по операциям с использованием платежных инструментов.

Процесс кредитования в процесс АО «Каспий Банк» можно разделить на несколько этапов, каждый из которых вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности для банка, а также позволяет установить взаимоотношения кредитного отдела с другими структурными подразделениями банка по выдаче кредита и управлению им.

Укрепление казахстанского рынка банковских платежных карт является важным фактором развития розничных безналичных платежей, что указывается НБ РК как одно из направлений денежно-кредитной политики до 2014 года в части совершенствования платежной системы страны.

За 17 - летнюю историю своего существования АО «Каспий Банк» прочно занял место среди крупнейших и наиболее надежных финансовых институтов Казахстана и закрепил свои позиции на межбанковском рынке СНГ.

Ключевыми направлениями деятельности АО «Каспий Банк» являются розничное, корпоративное, инвестиционно - банковские услуги и работа с частными клиентами.

Плодотворное сотрудничество с отечественными и зарубежными финансово-кредитными институтами обеспечивает высокое доверие к АО «Каспий Банк», что позволяет на выгодных условиях проводить клиентские платежи, эффективно управлять собственной ликвидностью и привлекать ресурсы для клиентов.

АО «Каспий Банк» является одним из лидеров рынка финансовых услуг малому и среднему бизнесу. Банк предлагает малым и средним предприятиям комплексный сервис, включая специально разработанные кредитные продукты.

АО «Каспий Банк» проводит большую работу по привлечению дополнительных клиентов. АО «Каспий Банк» доводит всем своим отделениям прогнозные планы по привлечению денежных средств на вкладные счета в тенге и иностранной валюте.

Политика АО «Каспий Банк» в области привлечения ресурсов будет направлена на наращивание ресурсной базы на основе улучшения качества банковских услуг, при этом особое внимание будет уделено оптимизации структуры пассивов, сохранению лидирующего положения банка на рынке привлечения средств физических лиц, что создаст условия для обеспечения наращивания активных операций и в первую очередь инвестиционного характера.

Дальнейшее развитие АО «Каспий Банк» будет сфокусировано следующих основных направлениях преобразований, которые предполагают значимые изменения во всех областях его деятельности.

1. Принципиально важным направлением развития банка станет максимальная ориентация на клиента и, в этом смысле, превращение АО «Каспий Банк» в «сервисную» компанию.

2. Неизбежна также комплексная перестройка процессов и систем, их перевод на новую «промышленную» основу. Подобная «индустриализация» систем и процессов в АО «Каспий Банк» повысит уровень управляемости и масштабируемости, снизит затраты, повысит качество обслуживания клиентов и позволит банку более эффективно управлять кредитными и другими видами рисков.

Можно предложить следующие предложения, которые будут способствовать совершенствованию деятельности АО «Каспий Банк».

Первое предложение. Внедрение новой системы кредитования физических лиц в отделе кредитного администратирования АО «Каспий Банк». Экономическая эффективность этого мероприятия заключается в том, что АО «Каспий Банк» снижая процентную ставку по кредитам, уменьшает максимальную сумму комиссии, увеличивает долю «хороших» кредитов в разрезе групп доходности, что будет привлекать большее число клиентов, что усилит позиции АО «Каспий Банк» в конкурентной борьбе на банковском рынке.

Второе предложение - разработка мероприятия, способствующего управлению дебиторской задолженности АО «Каспий Банк» с помощью факторинговых операций. Экономическая эффективность этого мероприятия заключается в том, что улучшение управления дебиторской задолженностью будет способствовать укреплению платежеспособности АО «Каспий Банк», тем самым улучшая финансовые показатели и создавая плацдарм для дальнейшего развития банка.

Третье предложение. Новая программа кредитования «Автокредиты от банка». Экономическая эффективность этого мероприятия заключается в том, что АО «Каспий Банк» снижая процентную ставку по новой программе кредитования «Автокредиты от банка» увеличивает общую долю кредитов, привлекая потенциальных клиентов к более выгодным условиям, тем самым укрепляя позиции АО «Каспий Банк» на банковском рынке.

АО «Каспий Банк» следует сформировать максимально полный арсенал методов, приемов и инструментов обеспечения возвратности кредита (как конечного элемента кредитной политики банка), а также определить все возможные денежные потоки (источники) погашения кредитной задолженности.

Динамичное развитие АО «Каспий Банк» будет и в дальнейшем направлено на подъем национальной экономики, углубление международных связей банка и укрепление атмосферы доверия к нему.

Список использованной литературы

1 Гражданский кодекс Республики Казахстан (Общая часть), принят Верховным Советом Республики Казахстан 27 декабря 1994 года (с изменениями и дополнениями по состоянию на 03.07.2013 г.)

2 Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» от 31.08.1995 № 162 - II (с изменениями и дополнениями по состоянию на 15.01.2014)

3 Закон Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан» от 30 марта 1995 года N 2155 (с изменениями и дополнениями по состоянию на 21.06.2013).

4 Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан «Об утверждении Правил осуществления операций с использованием банковских пластиковых карточек» от 3 марта 203 года № 58 с изменениями и дополнениями по состоянию на 02.02.2012.

4 Указ Президента Республики Казахстан «О Стратегии индустриального развития Республики Казахстан на 2003 - 2015 годы» от 17 мая 2004 года.

5 Давлетова М.Т. Кредитная деятельность. - Астана: Санат, 2013. - 455 с.

6 Алавердов А.В. Финансы. Кредит. - Москва: ЮНИТИ, 2013. - 350 с.

7 Шеденов У.К. Общая экономическая теория. - Алматы: Білім, 2013. - 555 с.

8 Алибекова Ф.Р. О понятии «банк» и «банковская услуга». - Алматы: Санат, 2012. - 477 с.

9.Коновалов С.Ф. Банк. // Деньги и Кредит. № 12, 2012. - 18 - 24 с.

10. Сейткасимов Г.С. Банковское дело. - Алматы: ?аржы - ?аражат. 2011. - 576 с.

11 Каплуновский К.В. Управление банком. - Москва: ЮНИТИ, 2011. - 347 с.

12 Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - Москва: Логос, 2013. - 389 с.

13 Сагитова Ж.Т.Банки. - Москва: Экономика, 2013. - 455 с.

14 Жундибаева С., Сейтимов Е. Вдохновение и расчет в поэзии бизнеса // Технологии управления. №12, 2011. - 12- 14 с.

15.Давлетова М.Т. Современное состояние банковской системы и перспективы развития рынка банковских услуг в Казахстане // Финансы Казахстана. - 2011. - № 10. - 12 - 14 с.

16 Давыдова Л.Д., Райманов Д.К. Банковское право в Республике Казахстан. - Алматы: Жеті жар?ы, 2013. - 489 с.

17 Жданов А.Ю. Банковские риски и управление персоналом // Деньги и Кредит. №12. 2013. 24 - 526 с.

18 Антонов Н.Т., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. - Москва: Логос, 2013. - 465 с.

19 Жундибаева С., Сейтимов Е. Вдохновение и расчет в поэзии бизнеса. Банковская политика // Звезда Прииртышья. - № 10, 2011. - 16 - 17 с.

20 Исаев Д.Б. Резерв на возможные потери по ссудам как инструмент управления кредитными рисками // Деньги и Кредит. №11.2011. - 15 - 16 с.

21 Ковзанадзе И.К. Вопросы создания эффективной системы управления банковскими рисками // Деньги и Кредит. №3. 2012. 16 - 18 с.

22 Банковское дело: зарубежный опыт и казахстанская практика / Под редакцией Айтбаева У.Б., Ахметова К.К. - Алматы: 2013. - 512 с.

23 Кудряшова Ю.О. Оценка рисков как часть системы организации внутреннего контроля в банках // Банковские услуги. № 12. -2012. 22 - 24 с.

24 Кушербаев К.Т. Экономика Казахстана: состояние и перспективы. - Алматы: Санат, 2011. - 200 с.

25 Новиков И.А. Стратегия управления банковскими рисками. - Алматы: ?аржы - ?аражат, 2012. - 563 с.

26.Сейтбеков А.Ж. Пути снижения банковских рисков при осуществлении кредитных операции // Евразийское сообщество. № 12. 2011. - 22- 24 с.

27 Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки.- Москва: Финансы и статистика, 2011. - 443 с.

28 Айманов М. Тенденции и пути развития банковской деятельности в Республики Казахстан. - Алматы: Санат, 2013. - 489 с.

29 Шеденов У.К. Национальная экономическая система. - Алматы: ?ылым, 2004. - 366 с.

30 Колесников В.И. Банковское дело. - Москва: Финансы и статистика, 2012.- 289с.

31 Кравцова Г.И. Деньги, кредит, банки. - Алматы: Санат, 2013. - 563 с.

32 Грязнова А.Т., Барнгольц С.Б. Банковский аудит и его роль в снижении банковских рисков // Деньги и Кредит. № 10. 2011. - 12 - 16 с.

33 Коротков П.А. Опыт и проблемы управления рисками в кредитных организациях // Деньги и Кредит. № 7. 2011. - 10 - 15 с.

34 Миржакыпова С.Т. Банковский учет в Республики Казахстан: Учебник. - Алматы: Экономика, 2012. - 444 с.

35 Алеакпаров Б.Г. Кредитные операции коммерческих банков. - Алматы: ?ылым, 2012. - 510 с.

36 Мырзагулова Ж.Ж. Кредитная политика коммерческого банка. - Алматы: Санат, 2012. - 496 с.

37 www.nationalbank.kz

38 www.kaspibank.kz

Размещено на Allbest.ru