Банковский кредит в Республике Беларусь

Размещено на http://www.allbest.ru/

Реферат

Курсовая работа: 31 с., 2 приложения, 32 источника.

БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ, ПРИНЦИПЫ КРЕДИТОВАНИЯ, КРЕДИТОДАТЕЛЬ, КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЬ, КРЕДИТНО-ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА

Объект исследования - банковский кредит.

Предмет исследования - практика банковского кредитования в Республике Беларусь.

Цель работы: исследование особенностей и проблем формирования банковского кредита в современных условиях Республики Беларусь и определение направлений его развития.

Методы исследования: сравнительного анализа, группировок, табличный, синтеза, статистический.

Исследования и разработки: раскрыта сущность банковского кредита, охарактеризовано состояние рынка банковского кредита в Республике Беларусь, выявлены проблемы и определены перспективы развития в современных условиях.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения к концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

Abstract

Coursework: 31 pages, 2 applications, 32 sources.

Bank credit, principles of lending, loans-giver, the borrower, the monetary system

The object of research -a bank loan.

The subject of research -the practice of bank lending in the Republic of Belarus.

Work Objective: to study the characteristics and problems of formation of a bank loan in the current conditions of the Republic of Belarus and the determination of directions of its development.

Research Methods: comparative analysis groups, spreadsheet, synthesis, statistical.

Research and development: the essence of the bank loan market condition characterized by a bank loan to the Republic of Belarus, to identify problems and perspectives of development in modern conditions.

The author of the study confirms that the analytical and statistical material depicted in the study reflects the condition of investigated process correctly and objectively. All theoretical, methodological, and methodical terms and concepts, used from literature and other sources, are referenced.

Содержание

банк банковский кредит беларусь

Введение

1. Понятие, роль банковского кредита и его классификации

2. Анализ развития банковского кредита в Республике Беларусь

3. Проблемы и пути развития банковского кредита в современных условиях Республики Беларусь

Заключение

Список использованных источников

Приложение А Сумма выданных кредитов разрезе отраслей экономики

Приложение Б Цели функции и инструменты Национального банка при проведении денежно-кредитной политики

Введение

Банковский кредит - одно из важнейших звеньев рыночной экономики. Его роль настолько важна и многогранна, что его можно назвать одним из главных рычагов управления экономики, задающим движение всему хозяйственному комплексу государства. Именно банки чаще всего предоставляют денежные средства на кредитной основе субъектам, которые нуждаются во временной финансовой помощи. Причем субъектами могут выступать как юридические, так и физические лица. Сегодня благодаря банковскому кредитованию большинство субъектов хозяйствования имеют возможность получить дополнительные средства, необходимые им для осуществления своей деятельности и дальнейшего развития, стабилизации хозяйственных связей как внутри государства, так и за его пределами.

Сложившееся состояние рынка банковского кредитования в стране прямо влияет на дееспособность предприятий. Известно, что именно от предприятий, занятых в создании валового внутреннего продукта, зависит экономический рост страны, который в дальнейшем приведет к повышению уровня благосостояния всей нации. В свою очередь уровень роста жизни населения показывает возможности развития государства в целом, что привлекает финансирование из-за рубежа. Поэтому так много внимания уделяется банковскому кредитованию западными странами и ближайшими соседями Республики Беларусь.

Однако существует и ряд проблем, связанных с банковским кредитом. Высокие процентные ставки и жесткие условия получения кредита заставляют кредитополучателей искать альтернативные источники кредитования. Повышение уровня инфляции так же сказывается на работе банков: увеличивается ставка рефинансирования, приводящая к снижению базы для кредитования. Нельзя не отметить про риск банковского кредитования, ведь невозврат кредитов может привести к банкротству банка. Поэтому банки выбирают наиболее рентабельные отрасли и предприятия.

Объемы кредитования юридических и физических лиц постоянно растут в Республике Беларусь, поэтому проблемы совершенствования организации кредитных отношений банков с хозяйствующими субъектами имеют особую актуальность и значимость, тем более в период посткризисного восстановления. Развитие в Республике Беларусь рыночной экономики, дальнейший экономический рост, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без развития системы банковского кредитования. Поэтому изучение темы, связанной с банковским кредитом и его особенностями в нашей стране, является достаточно актуальным.

Актуальность выбранной темы заключается в том, что, деньги являются важнейшим атрибутом экономики. От того, как функционирует денежно-кредитная система, во многом зависит стабильность экономического развития страны. Кроме того в условиях высокой инфляции в нашей республике тема банковского кредитования занимает важнейшее место в регулировании экономики.

Целью данной курсовой работы является исследование особенностей и проблем формирования банковского кредита в современных условиях Республики Беларусь и определение направлений его развития.

В соответствии с данной целью исследования были поставлены следующие задачи:

- рассмотреть понятие, особенности организации и роль банковского кредита;

- проанализировать состояние рынка банковского кредитование в Республике Беларусь;

- рассмотреть основные проблемы и выявить пути развития банковского кредитования в современных условиях республики.

Объектом исследования является банковский кредит.

Предметом исследования выступает практика банковского кредитования в Республике Беларусь.

При написании курсовой работы использованы следующие методы исследования: сравнительного анализа, группировок, табличный, синтеза, статистический.

При написании работы использованы различные источники информации: учебная и специальная экономическая литература, статьи из периодической печати и т.д. Теоретические основы изучены по учебникам «Деньги. Кредит. Банки.», таких авторов, как В.И.Тарасов и О.И. Лаврушин. Г.И. Кравцова, В.И. Колесников, О.В. Лаврушин, были использованы нормативные акты Республики Беларусь, нормативная база Республики Беларусь, на основании которой осуществляется денежно-кредитное регулирование. Статистические данные о состоянии денежно-кредитной системы и денежно-кредитного регулирования в Республике Беларусь были изучены на основании периодической печати и данных сети Интернет, в частности таких изданий как: «Банковский вестник» статьи А. Бриштелева, «Деньги и кредит» автор Ю.М. Алымов, и Интернет-сайта Национального банка Республики Беларусь.

Состояние рынка банковского кредитования хорошо представлены в статистике Национального банка, однако проблемы и пути совершенствования там не рассматриваются. Тема банковского кредитования интересует многих экономистов, однако наибольшее внимание уделяется банковскому риску, связанному с кредитованием, и в меньшей мере рассматриваются проблемы всей сферы банковского кредита.

1. Понятие, роль банковского кредита и его классификации

В научной и учебной литературе, а также в нормативно-правовых документах природа кредита подчас трактуется неоднозначно. В этой связи необходимо для начала выяснить главные моменты, связанные с понятием кредита. Кредит - это привлеченные и (или) собственные денежные средства, представленные банком другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных договором. [12, с.9].

Кредит - это совокупность отношений, связанных с возвратным предоставлением ресурсов и погашением возникающих в связи с этим обязательств. [32, с. 7]

Банковский кредит - основная форма кредита. Это означает, что именно банки чаще всего предоставляют денежные средства на кредитной основе субъектам, которые нуждаются во временной финансовой помощи. [27, с. 10]

Банк имеет возможность взять на себя миссию мобилизации временно высвобождающихся средств и перераспределения их в пользу тех, кто в них нуждается, так как располагает полной информацией о том, как и когда эти средства могут быть использованы.

В соответствии со всем вышесказанным, можно отметить, что банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование. Он выражает экономические отношения между кредиторами (банками) и субъектами кредитования (кредитополучателями).

Единых мировых стандартов при классификации банковского кредита не существует. В каждой стране кредит имеет свои особенности. Кредиты можно классифицировать в зависимости от:

- стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом;

- отраслевой направленности;

- объектов кредитования;

- его обеспеченности;

- срочности кредитования;

- платности.

Кредит подразделяется на виды и в зависимости от отраслевой направленности. Когда кредит обслуживает потребности промышленных предприятий, то это промышленный кредит. Бывает также сельскохозяйственный, торговый кредит.

Классификация кредита обусловлена также объектами кредитования. Объект выражает то, что противостоит кредиту. Чаще всего кредит используется для приобретения различных товаров (в промышленности - сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, тара и тому подобное, в торговле - товары разнообразного ассортимента, у населения - товары длительного пользования); в этом случае кредиту противостоят различные товарно-материальные ценности.

Классификация кредита по видам зависит и от его «обеспеченности». Обычно обеспеченность различают по характеру, степени (полноте) и формам. По характеру обеспеченности выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение. Прямое обеспечение содержат, например, ссуды, выданные под конкретный материальный объект, на покупку конкретных видов товарно-материальных ценностей. Косвенное обеспечение могут иметь, например, ссуды, выданные на покрытие разрыва в платежном обороте. Хотя ссуда и выдается на покрытие платежных обязательств заемщика, прямой оплаты товарно-материальных ценностей, которые прямо противостояли бы кредиту, может не быть, однако проявляется косвенное материальное обеспечение в форме товарных запасов, созданных за счет собственных денежных источников.

По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением. Кредит может и не иметь обеспечения. Такой кредит называют бланковым. Чаще всего он предоставляется при наличии достаточного доверия банка к заемщику, уверенности банка в возврате средств, предоставляемых заемщику во временное пользование.

Классифицируется кредит и в зависимости от срочности кредитования. Выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды.

Краткосрочные ссуды обслуживают текущие потребности заемщика, связанные с движением оборотного капитала. Краткосрочными ссудами считаются такие ссуды, срок возврата которых по международным стандартам не выходит за пределы одного года.

Среднесрочные и долгосрочные кредиты обслуживают долговременные потребности, обусловленные необходимостью модернизации производства, осуществления капитальных затрат по расширению производства.

Кредит можно классифицировать по видам и в зависимости от платности за его использование. Выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленный за пользование ссудой.

Тем не менее, как в древней, так и в современной истории существует и бесплатный кредит в очень ограниченных размерах. Чаще всего в современном хозяйстве он применяется при кредитовании инсайдеров (акционеров банка), при личном (дружеском) кредитовании и в других подобных случаях.

В мировой банковской практике используются и другие критерии классификации кредитов. В частности, кредиты могут делиться на ссуды, выдаваемые в национальной и иностранной валюте юридическим и физическим лицам, и др.

Рассмотрим классификацию банковского кредита, как наиболее распространенной формы.

По сторонам кредитных отношений различают:

1. Банковский кредит, при котором одной из сторон кредитных отношений является банк;

2. Межбанковский кредит, при котором обеими сторонами кредитных отношений являются банки.

По способу организации кредитных отношений различают следующие виды кредита:

1. Срочный кредит.

2. Контокоррентный кредит.

3. Овердрафт.

4. Онкольный кредит.

5. Учетный (вексельный) кредит.

6. Форфейтинг.

7. Акцептный кредит.

8. Факторинг.

При срочном кредите банк перечисляет всю оговоренную в кредитном договоре сумму на расчетный счет заемщика; по истечении срока, указанного в договоре, заемщик погашает кредит, то есть возвращает основную сумму долга и начисленные проценты.

При контокоррентном кредите заемщик находится на кредитно-расчетном обслуживании в банке, банк ведет текущий счет клиента; заключается кредитный договор о контокоррентном кредите, в котором оговаривается его сумма, процент за пользование и срок, на который он предоставляется; сумма, указанная в кредитном договоре, не переводится на счет заемщика; если денежных средств на текущем счете клиента оказывается недостаточно для оплаты выставленных документов, банк кредитует его в пределах указанной в договоре суммы.

Овердрафт (от англ. overdraft - «сверх планируемого») - это особая схема краткосрочного кредита, возможная при условии, что заёмщик (физическое или юридическое лицо) имеет свой расчётный счёт в банке.

Обычно, говоря об овердрафте, подразумевают разрешённый овердрафт, когда кредитор дал на это своё разрешение. Смысл разрешённого овердрафта в том, что, снимая или переводя куда-либо деньги, заёмщик, по договору с кредитором, может использовать больше средств, чем имеет в настоящий момент на своём счёте, то есть, получить минусовой баланс (перерасход) и в последующем погасить его.

Те деньги, которые сняты «сверх» имеющихся, и являются овердрафтом. Именно на них начисляются проценты по кредиту. Разрешённый овердрафт имеет много разновидностей: овердрафт авансом (для привлечения клиентов в банк), овердрафт под инкассацию (если большая часть поступлений на счёт исходит от самого заёмщика), технический овердрафт (кредит под оформленные за счёт заёмщика платежи) и т.д. Неразрешенный овердрафт подразумевает, что заёмщик, не получив разрешения кредитора, выписывает платёжный документ на сумму, превышающую его баланс, делая банк невольным кредитором. Этот вид овердрафта часто подразумевает штрафные санкции со стороны банка.

Достоинство овердрафта как вида кредитования в том, что заёмщик имеет стабильную возможность брать неограниченное количество раз необходимую сумму (в пределах лимита) и автоматически пополнять счёт, выплачивая кредит без лишней волокиты. То есть, как только деньги, взятые в долг возвращены и проценты за них выплачены (хотя бы частично), можно брать новый кредит.

Овердрафт выгоден и тем, что процент начисляется лишь с фактической суммы минусового баланса, и по мере его уменьшения плата за пользование средствами заёмщика также уменьшается. Кроме того, этот кредит обычно не требует залога, достаточно личного поручительства заёмщика.

Для предпринимателей и организаций овердрафт иногда просто необходим для того, чтобы не было задержек в обороте денег, чтобы платежи осуществлялись независимо от поступлений на счёт. Юридические лица для оформления овердрафта должны обратиться в банк с заявлением, представив документы о своём денежном обороте (отчёт о прибылях и убытках за 6 месяцев, о кредитах и займах, об открытых расчётных счетах и т.д.), а также информацию об организации, (сфере деятельности, руководителях, учредителях), подтвержденную документально.

Для физических лиц оформление овердрафта значительно проще, что делает этот вид кредитования привлекательным. Овердрафт в последние годы приобретает большую популярность у заёмщиков, являющихся физическими лицами и владельцами пластиковых кредитных карт, для этого им необходимо лишь заключить с банком договор овердрафта, оформление которого не превышает обычно трёх дней.

Овердрафт для физических лиц ещё иногда называют микрокредитованием, например, если клиенту «на карточку» перечисляют зарплату ежемесячно, то банк может разрешить снять сумму больше на 40-50% в счёт следующей выплаты, в некоторых случаях - это прямая альтернатива нецелевого кредита на неотложные нужды. Процентные ставки по овердрафту обычно самые низкие (10%-20%), иногда даже есть беспроцентный период (несколько суток), оплата по кредиту начисляется ежедневно, и чем быстрее человек погасит долг, тем меньше его расходы.

Недостатками овердрафта, как вида кредитования, являются установление кредитором определенных лимитов на суммы и время погашения долга. Обычно время погашения не превышает 3-х месяцев, а сумма кредита - около 10-40% от месячного оборота на данном расчётном счёте.

При онкольном кредите (который является разновидностью контокоррентного кредита) заключается контокоррентный договор с залогом товарно-материальных ценностей или ценных бумаг; банк кредитует операции клиента в пределах оговоренной в договоре суммы; банк имеет право по своему усмотрению списывать со счета клиента средства в счет погашения предоставленного кредита; в случае отсутствия средств на счете клиента и наступлении срока погашения кредита банк реализует залог.

Акцептный кредит используется во внешней торговле. Заключается в случае кредитования импортера посредством акцепта банком выставленных на него экспортером тратт (переводных векселей).

При вексельном кредите (который также носит название «учет векселя») банк покупает у предприятия-поставщика вексель. При покупке векселя банк выдает векселедержателю сумму, меньше суммы погашения векселя. По истечении срока обращения векселя предприятие-покупатель возвращает банку сумму погашения по векселю.

Форфейтинг - это форма краткосрочного и среднесрочного кредитования внешнеторговых сделок, связанных в основном с поставкой машин и оборудования. Он заключается в кредитовании экспортера посредством покупки у него банком платежных обязательств (обычно представленных в форме акцептованных импортером переводных векселей) без права обратного требования.

Итак, в условиях товарно-денежных отношений, кредит выступает в зависимости от кредитора и заемщика в форме банковского, коммерческого (хозяйственного), государственного, международного и гражданского кредита. В зависимости от характера ссуженной стоимости выделяют товарную, денежную и смешанную формы кредита.

И в зависимости от целевых потребностей заемщика, бывают производительная и потребительская формы кредита. При этом чистых форм кредита на практике не бывает.

При рассмотрении роли банковского кредита в экономике следует учитывать отличие ее от функций кредита. Если функция -- есть проявление сущности, выражение общественного назначения кредита, то через роль раскрываются результаты его использования на основе выполняемых функций в данных социально-экономических условиях. Но, несмотря на различие понятий функций и роли, они взаимосвязаны. Посредством использования функций кредита экономические субъекты и общество в целом добиваются эффективности производства, ускорения обращения и роста доходов.

Роль кредита в экономике весьма значительна и многогранна и проявляется как на макроуровне, так и на уровне отдельных хозяйствующих субъектов.

1. Банковский кредит содействует непрерывности воспроизводственного процесса, ускорении оборота капитала. Будучи вовлеченными в хозяйственный оборот на основе кредита, временно свободные средства банков обеспечивают непрерывность смены форм производственных фондов, способствуют реализации продукции, росту производства, участвует в формировании его структуры. В этом заключается стимулирующая функция кредита: чтобы обеспечить выполнение кредитного договора, предприятию необходимо рационально и эффективно использовать взятые в кредит средства, предпринять усилия по ускорению их оборота [14, с. 287].

В то же время нельзя переоценивать стимулирующую роль кредита. Хотя кредитные отношения объективно создают предпосылки для повышения эффективности хозяйственной деятельности кредитополучателя, реализация этих предпосылок в конкретной сделке зависит от множества факторов, как зависящих от самого кредитополучателя, так и обусловленных общими экономическими условиями. К примеру, нередкими причинами невозврата ссуд выступают трудности реализации товаров вследствие сужения спроса в условиях значительной инфляции, роста взаимной задолженности предприятий и т.д.

2. Выступает важным источником формирования основных и оборотных средств хозяйственных единиц. В современных условиях предприятия функционируют на принципах коммерческого расчета и самофинансирования. Это означает, что расширение воспроизводства в принципе должно осуществляться в основном за счет внутренних источников предприятий -- прибыли и амортизационных отчислений. Однако самофинансирование имеет объективные пределы и без кредита рост инвестиций ограничивался бы возможностями индивидуальных кругооборотов, а также сложившейся системой бюджетного финансирования. А в конкурентных условиях рынка потребность в денежных ресурсах у предприятий возрастает, следовательно, они не в состоянии удовлетворить ее только за счет собственных средств. С другой стороны, принцип самофинансирования не всегда согласуется с требованиями эффективности, экономичности производства. Поэтому банковский кредит выступает как источник расширения воспроизводства[26, с. 52].

3. Банковский кредит является источником увеличения собственных средств хозяйствующих субъектов. Данная роль расширяется с развитием фондового рынка: формирование доходов хозяйствующих единиц осуществляется в числе прочих источников за счет процентов по депозитам, доходов по акциям, облигациям и другим ценным бумагам.

4. Данный финансовый инструмент содействует концентрации и централизации производства. Например, структурная перестройка экономики, осуществлявшаяся в развитых странах в связи с развитием научно-технической революции, диверсификацией и интернационализацией деятельности крупных фирм, сопровождалась высоким уровнем концентрации производства. Возрастание потребности производства в дополнительных средствах вызвало необходимость увеличения кредитных ресурсов банков. Таким образом, на базе концентрации и централизации производства идет концентрация и централизация банковского капитала, которая в свою очередь служит базой для дальнейшей концентрации производства [14, с. 288].

5. Обеспечивая непрерывность производства, стимулируя увеличение выпуска продукции, банковский кредит способствует повышению технического уровня воспроизводственного процесса, выступает фактором обеспечения научно-технического прогресса, так как он является важнейшим источником капитальных вложений. Однако эффективность кредитных рычагов развития НТП определяется проводимой кредитной политикой. Для реализации роли кредита в данной сфере необходимо осуществлять приоритетное кредитование наукоемких отраслей, конверсионных программ; целенаправленное кредитование технического совершенствования производства, внедрения в производство новых видов изделий, товаров, пользующихся спросом населения или имеющих важное народнохозяйственное значение; развитие инновационных банков, специализирующихся на кредитовании новых технических и технологических проектов, и т.д. В условиях высокой инфляции возможности кредита по стимулированию НТП резко уменьшаются: во-первых, сужаются границы внедрения новой техники вследствие ее постоянного значительного удорожания; во-вторых, из-за высоких кредитных рисков сокращаются сроки кредитования, которые становятся гораздо меньше периода окупаемости затрат.

Важно отметить, что содействуя выравниванию нормы прибыли в различных отраслях, кредит влияет на отраслевую структуру общественного хозяйства, так как временно свободные ресурсы перераспределяются в отрасли, где обеспечивается получение большей прибыли.

6.Банковский кредит прямо влияет на товарно-денежную сбалансированность экономики: предложение и спрос. Содействуя увеличению производства товаров и услуг, он воздействует на совокупное предложение, расширяет емкость рынка. Однако чрезмерное перекредитование вызывает нарастающий товарно-денежный дисбаланс, вследствие которого деньги частично утрачивают товарное обеспечение. Влияние кредитных отношений на совокупный платежеспособный спрос проявляется в том, что кредит используется в качестве одного из основных инструментов регулирования совокупного денежного оборота, а значит и внутрихозяйственного оборота каждого субъекта экономической деятельности и оборота денежных доходов населения [14, с. 289].

7. Как известно, денежные знаки и платежные средства, обращающиеся в современных денежных системах, имеют в основном кредитный характер. В связи с этим движение кредита оказывает непосредственное воздействие на денежную массу, находящуюся в обращении. Вследствие мультипликации депозитов происходит «монетизация» кредита, то есть приращение дополнительных денежных средств в обращении. Реализация данной роли кредита осуществляется путем централизованного регулирования денежного оборота через кредитную сферу с использованием инструментов денежно-кредитной политики -- нормы обязательных резервов, учетной ставки и т.д.

8. Более того, банковский кредит в настоящее время выступает инструментом децентрализованного управления экономикой. В частности, коммерческие банки устанавливают объемы и условия предоставления и погашения ссуд, применяя в случае нарушения кредитного договора различные экономические санкции или отказывая в дальнейшем предоставлении кредита. Если имеют место серьезные нарушения возвратности кредита, банк может предпринять действия, прямо регулирующие или контролирующие хозяйственную деятельность кредитополучателя [14, с. 289].

9. Велика роль кредита в экономии издержек обращения. Развитие безналичных расчётов позволяет сокращать налично-денежный оборот, заменяя денежные знаки кредитными орудиями обращения. Это значительно уменьшает издержки обращения за счёт снижения расходов по выпуску, учёту и хранению денежных знаков. К тому же многократное использование свободных денежных средств на основе кредитного перераспределения увеличивает скорость оборота денег, что позволяет удовлетворять потребности воспроизводственного процесса при относительно небольшой денежной массе. С помощью кредита достигается наиболее рациональная структура источников оборотных средств, способствующая росту эффективности производства.

10. Значительна роль кредита и в социальной сфере. Социальный потенциал кредита раскрывается во многих аспектах его функционирования. По сути дела все кредиты имеют социальную направленность, так как на их основе повышается эффективность общественного воспроизводства и, соответственно, более полно удовлетворяются потребности общества, растёт жизненный уровень. Являясь одним из факторов внедрения прогрессивной техники и технологии, кредит способствует сокращению тяжёлого и малоквалифицированного труда, росту производительности общественного труда и, в конечном счёте, доходов населения.

11. Углубление международного разделения труда, усиление процесса глобализации, либерализация рынков ссудных капиталов обусловливают повышение роли кредита в международных экономических отношениях. Кредит создает благоприятные условия для расширения международных экономических связей, позволяет осуществлять импорт товаров при пассивном торговом балансе, является фактором развития международного разделения труда. Также при нехватке кредитных ресурсов на внутреннем рынке привлекаются иностранные инвестиции.

Необходимо отметить наиболее важные аспекты, отражающие необходимость и роль банковского кредита на сегодня в существующих социально-экономических условиях в экономике и жизни общества в целом в Республике Беларусь. Существование банковского кредита и его функционирование обеспечивают непрерывность воспроизводственного процесса, ускорение оборота капитала, формирует основные и оборотные средства хозяйственных единиц, а также увеличивает собственные средства хозяйствующих субъектов, содействует концентрации и централизации производств. Обеспечивая непрерывность производства, стимулируя увеличение выпуска продукции, банковский кредит способствует повышению технического уровня воспроизводственного процесса, являясь фактором обеспечения научно-технического прогресса, то есть важнейшим источником капитальных вложений, создает благоприятные условия для расширения международных экономических связей. Одна из важнейших его ролей - воздействие на денежную массу, находящуюся в обращении, и экономия издержек обращения. Однако самым главным является социальный аспект. Так как жизнь человека, ее облегчение и повышение качества - главная цель, которую преследует общество, то роль кредита значительна и в социальной сфере: более полно удовлетворяются потребности общества, растет жизненный уровень; сокращается использование тяжелого и малоквалифицированного труда, растет производительность общественного труда и, в конечном счете, -- доходов населения; банковский кредит положительно воздействует на состояние потребительского рынка в соответствии с приоритетами социальной политики и способствует более быстрому росту реального жизненного уровня населения.

Таким образом, можно отметить, что банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование. Он выражает экономические отношения между кредиторами и субъектами кредитования и базируется на основополагающих принципах возвратности, срочности, платности.

Роль банковского кредита многообразна. Он находит свое применение во всех сферах экономики. В Республике Беларусь банковский кредит используется для расширения производства, для вложения в основной и оборотный капитал кредитополучателя (в виде ссуды капитала), для совершения платежей, для погашения старых долговых обязательств (в виде ссуды денег), а также в качестве эластичного механизма перелива капитала из одних сфер экономики в другие, стимулирующего фактора для кредитополучателя, фактора, оказывающего непосредственное влияние на объем денежной массы в обращении, платежный оборот, скорость обращения.

2. Анализ развития банковского кредита в Республике Беларусь

Являясь важнейшей сферой деятельности банков, кредитование оказывает существенное влияние на развитие экономики. Посредством банковских кредитов оказывается финансовая поддержка ведущим и социально значимым предприятиям, населению, что положительным образом влияет на развитие реального сектора экономики.

При рассмотрении банковского кредитования в РБ необходимо проанализировать динамику следующих основных параметров банковской системы:

- ресурсная база банков;

В ее состав включают только привлеченные и заемные средства банка, не учитывая собственные средства или капитал, что существенно сужает понятие ресурсной базы банка. Основные элементы ресурсной базы банка - это собственные, привлеченные, заемные средства и средства, приравненные по режиму использования к собственным, формируемые из стабильной части привлеченных и заемных средств.

Структура ресурсной базы определяется спецификой посреднической деятельности банка - привлеченные и заемные средства банка составляют большую часть его ресурсов, собственные средства - меньшую.

- ставка рефинансирования;

Ставка рефинансирования - ставка процента, по которой центральный банк выдает кредиты коммерческим банкам. Например, при увеличении центральным банком ставки рефинансирования коммерческие банки будут стремиться компенсировать потери, вызванные ее ростом путем повышения ставок по кредиту, предоставляемому заемщику. Следовательно, кредитоспособность населения и хозяйствующих субъектов снизится.

Поэтому можно сделать вывод, что ставка рефинансирования непосредственно влияет на ставку процента по кредитам, выдаваемая коммерческими банками своим хозяйствующим субъектам. Изменение ставки рефинансирования также влияет на межбанковскую ставку процента, по которой коммерческие банки выдают кредиты друг другу, и ставки процента, по которой они выдают кредиты своим клиентам.

Следует отметить, что коммерческими банками активно используются кредиты, предоставляемые национальным банком. За счет этих денежных средств они осуществляют кредитование физических лиц и предприятий.

Также ставка рефинансирования национального банка имеет связь с уровнем инфляции в стране. В зависимости от темпов инфляции в стране национальным банком корректируется величина процентной ставки и тем самым он пытается повлиять на темпы инфляции. А уже в зависимости от процентной ставки, устанавливаемой Национальным банком Республики Беларусь, можно определить динамику выдачи кредитов и задолженность по кредитам по секторам экономики.

- требования банков к экономике;

Требования к экономике включают кредиты и займы, предоставленные банковской системой Республики Беларусь другим финансовым организациям и физическим лицам Республики Беларусь; вложения банковской системы Республики Беларусь в ценные бумаги (включая акции) других финансовых организаций, нефинансовых организаций; прочая дебиторская задолженность и средства в расчетах по операциям с другими финансовыми организациями, нефинансовыми организациями и физическими лицами.

Рассматривая динамику изменения требований банков в экономике Республики Беларусь за 2008-2013 гг. можно сделать вывод, что кредитование банками экономики и хозяйствующих субъектов значительно увеличилось, что связано с ростом потребности в кредитных ресурсах финансового и производственного секторов экономики.

Являясь важнейшей сферой деятельности банков, кредитование оказывает существенное влияние на развитие экономики. Посредством банковских кредитов оказывается финансовая поддержка ведущим и социально значимым предприятиям, населению, что положительным образом влияет на развитие реального сектора экономики.

Кредитный рынок Республики Беларусь отстает по своему развитию от аналогичных структур западных стран, но он перенимает прогрессивные тенденции, которые можно применять при сложившейся в нашей стране экономической ситуации.

Наибольшее влияние на формирование кредитного рынка в Республики Беларусь оказывают следующие внешние факторы:

- проводимая Национальным банком РБ денежно-кредитная политика,

- политика рефинансирования коммерческих банков,

- темпы инфляции в экономике,

- валютное регулирование, в частности: девальвация национальной денежной единицы, наличие обязательной продажи валютной выручки,

- уровень эмиссии денежных средств,

- наличие внешних источников финансирования,

В настоящее время развитие банковского сектора направлено на дальнейшее повышение устойчивости и эффективности его функционирования, усиление конкурентоспособности белорусских банков, увеличение масштаба и качества их взаимодействия с организациями нефинансового сектора экономики и населением.

Согласно основным направлениям денежно кредитной политики на 2014 год, в текущем году денежно-кредитная политика сохранит стратегическую направленность на поддержание ценовой стабильности в экономике как основы для экономического роста и сбалансированного развития экономики страны.

Целью денежно-кредитной политики, реализуемой совместно с мерами экономической политики, проводимой Правительством Республики Беларусь, станет снижение инфляции, измеряемой индексом потребительских цен, до 11 процентов.

Наиболее полно изменения в системе кредитования можно проследить на основе анализа содержания нормативных и правовых актов, в которых закреплены основные нормы, регулирующие сферу банковского кредитования.

В 2014 внесены изменения в Банковский кодекс, в котором, в частности, запрещено взимание каких-либо комиссий при кредитовании физических лиц. Кроме того, в Национальном банке Республики Беларусь собираются принять меры против возможного картельного сговора между банками, а также изменить правила кредитования, расширяющие права кредитополучателей в случае резкого изменения банками тарифов по операциям, сопутствующим кредитным отношениям.

Банковский сектор увеличил финансовую поддержку реальному сектору экономики, в том числе в ходе реализации государственных программ. Значительные кредитные ресурсы предоставлялись банками для производственных инвестиций, модернизации производств и структурной перестройки экономики. Основной рост кредитной задолженности населения за отчетный период происходил за счет предоставления кредитов на строительство и приобретение жилья.

Ужесточение отдельных условий кредитования связано прежде всего с изменением кредитной политики банков. Последние повысили требования к финансовому положению (кредитоспособности) кредитополучателей, качеству обеспечения кредитов, сузили спектр категорий кредитополучателей и направлений кредитования.

Во второй половине 2011 г. для всех категорий кредитополучателей доступность кредитов в иностранной валюте была существенно ограничена. В наибольшей степени это отразилось на физических лицах по кредитам на потребительские нужды, на малом и среднем бизнесе. В наименьшей степени - на изменение отдельных условий кредитования разных категорий кредитополучателей

Указанные изменения проявились в том, что банки:

- повысили требования к финансовому состоянию кредитополучателей, качеству обеспечения, а также сузили спектр категорий кредитополучателей и направлений кредитования;

- ужесточили ценовые условия кредитов (ставки и дополнительные комиссии);

- ужесточили неценовые условия кредитов (максимальные объемы и сроки кредитов).

Обследование показало, что изменение условий кредитования определяли следующие факторы:

- неблагоприятные условия привлечения банками средств как на внутреннем, так и на внешнем рынках;

- ужесточение условий по операциям Национального банка;

- неустойчивая ситуация в нефинансовом секторе экономики, выразившаяся в замедлении роста физического объема производства (продаж, работ, услуг);

Справляясь с последствиями финансово-экономического кризиса в 2011 и 2012 годах, руководство Национального Банка Республики Беларусь последовательно повышало ставку рефинансирования. Ужесточение кредитно-денежной политики принесло ряд дивидендов, в частности, снизилась инфляция, население активно вкладывало деньги в банки, удалось закрепить позитивные тенденции в платежном балансе и на валютном рынке. В то же время предпринятые шаги ожидаемо породили и негативные явления: произошло значительное удорожание рублевых займов для населения и предприятий, возникли условия для просрочки платежей по ранее выданным кредитам (полученные по гибким процентным ставкам). На минимизацию вышеописанных проблем были направлены усилия Правительства в 2013- 2014 годы. Рассмотрим общую динамику развития банковского сектора за последние годы.

Банковский сектор нарастил совокупный зарегистрированный уставный фонд и нормативный капитал адекватно увеличению активных операций - в 2,5 и 2,6 раза соответственно по сравнению с 2012 годом. На 1 января 2014 г. совокупный уставный фонд составил 30 трлн. руб., объем нормативного капитала - 45 трлн. руб., что соответствует 10,8% ВВП. Улучшился рынок банковских услуг на розничном и корпоративном сегментах за счет расширения их спектра, повышения качества и внедрения современных стратегий продаж. Активно развивалось потребительское кредитование населения, кредитование в виде предоставления овердрафта с использованием карт-счетов. Внедрялись новые виды кредитования на приобретение мобильных телефонов, бытовой и компьютерной техники. Уровень развития банковского сектора Беларуси значительно приблизился к странам Центральной и Восточной Европы.

Рассмотрим основные показатели банковского кредитования по итогам I квартала 2014 года, по сравнению с предыдущим годом:

Объемные показатели кредитования. Требования банков к экономике за I квартал 2014 года увеличились на 13, 5 трлн. бел.руб., или на 6,1%, в том числе в национальной валюте - на 3,8 трлн. бел. руб., или на 3,1%, в иностранной валюте - на 968,1 млн. долл. США или на 8,4%.

Прирост задолженности по кредитам, предоставленным банками физическим лицам, составил 2 трлн. бел. руб., или 4,9%. Что же касается задолженности по кредитам в рамках реализации государственных программ, то ее прирост составил 3 трлн. бел. руб., а удельный вес таких кредитов в требованиях банков к экономике составляет 36,7%. [13, с. 8]

Возросли также показатели предоставленных кредитов на строительство и приобретение жилья, а также объемы кредитования инвестиционных проектов.

Динамику изменений требований банков к экономике можно увидеть на рисунке 2.1.

Рисунок 2.1 Требования банков к экономике за 2008 - 2013 гг

В целом по итогам работы за I квартал текущего года сложились достаточно высокие темпы кредитования экономики.

Качество кредитного портфеля. Доля проблемных активов банков в активах, подверженных кредитному риску, с начала 2014 г. сократилась на 0,34 процентного пункта и на 1 апреля составила 4,7%. На 1 апреля 2013 года данный показатель был ниже и составлял - 3,67%. Наиболее проблемными отраслями по качеству кредитного портфеля являются строительство и сельское хозяйство.

Анализ прогнозов белорусских банков позволяет говорить о том, что темпы кредитования экономики в ближайшее время сохранятся на достаточно высоком уровне.

На 1 января 2014 г. банковский сектор Республики Беларусь включал 31 банк, из которых 26 банков являлись банками с участием иностранного капитала. При этом в 23 банках доля участия иностранных инвесторов в уставном фонде превышает 50 процентов, в том числе 9 банков - со 100-процентным иностранным капиталом, 14 банков - доля иностранного капитала от 50 до 100 процентов, из них у двух банков только по одной акции принадлежит резидентам Республики Беларусь.

Стратегическим приоритетом в нашей стране традиционно является жилищное строительство. Более того, в условиях кризисного и посткризисного развития данная сфера экономики рассматривается как очень важный рычаг поддержания деловой активности в смежных отраслях экономики. Одним из направлений реализации данной стратегии является расширение льготного кредитования банками жилищного строительства.

Ещё одним немаловажным показателем развития экономики является ставка рефинансирования, которая является базовым инструментом регулирования уровня процентных ставок на денежном рынке и служащая основой для установления процентных ставок по операциям предоставления ликвидности банкам. Изменение её значений можно увидеть на рисунке 2.2.



Рисунок 2.2 Динамика изменения ставки рефинансирования за 2007-2013 г

На фоне ускорения инфляционных процессов с начала 2011 года Национальным банком были приняты меры по ужесточению монетарных условий, включая повышение ставки рефинансирования и ставок по операциям Национального банка.

В целях оперативного реагирования на изменение текущей экономической ситуации в стране и усиления защиты рублевых вкладов в банках от инфляции, в 2011 году ставка рефинансирования поэтапно повышалась с 10,5 процента годовых до 45 процентов годовых.

Если же рассмотреть изменение ставки рефинансирования в текущем году, то при проведении Национальным банком процентной политики сохраняется главный принцип - поддержание положительного уровня реальных процентных ставок в экономике. По мере замедления инфляционных процессов ставка рефинансирования и процентные ставки по операциям Национального банка снижались. В настоящее время ставка рефинансирования составляет 20%.

Задолженность по кредитам, по секторам экономики отражена в Приложении А.

При оказании финансовой поддержки реальному сектору экономики большое внимание должно уделяться рациональному и эффективному использованию кредитных ресурсов. Для этого банкам необходимо:

Обеспечить на всех стадиях кредитования проектов, в первую очередь с государственной поддержкой, контроль за эффективностью и целевым использованием кредитных ресурсов. Непроработанные бизнес-планы и проекты с “размытыми сроками” окупаемости к кредитованию приниматься не должны.

Рассмотреть вопрос сокращения сроков кредитования в текущую деятельность. Наряду с этим следует обратить внимание на рост запасов готовой продукции на складах, что является одной из причин отсутствия оборотных средств у предприятий и влечет увеличение риска невозврата кредитных средств.

Активизировать работу по взысканию проблемной задолженности. Все выданные кредиты должны быть возвращены - такая задача поставлена Главой государства.

Оказывать поддержку развитию экспорта посредством кредитования экспортоориентированных проектов, развития финансовых механизмов экспортного кредитования и международного лизинга с привлечением иностранных инвесторов.

В свою очередь, Национальный банк продолжит осуществлять контроль за выполнением банками рекомендаций по эффективности кредитования и доступности кредитов.

Проанализировав данные о состоянии банковского кредита в Республике Беларусь, можно сделать следующие выводы:

Наблюдается увеличение активов банков, которые находятся преимущественно в белорусских рублях.

Увеличение предоставления кредитов, банками Республики Беларусь, заемщикам по форме собственности, наибольшая часть из которых приходится на частный сектор.

Увеличение предоставления кредитов, банками Республики Беларусь, заемщикам по видам деятельности, выдача по которым производится преимущественно для отраслей промышленности, сельского хозяйства, торговли и общественного питания.

Существование негативных факторов в функционировании банковской системы, а именно просроченных, пролонгированных и проблемных кредитов. А также постоянно увеличивающейся задолженности перед банками Республики Беларусь.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что процесс кредитования физических и юридических лиц основан на соблюдении правил организации кредитного процесса, указанным в кредитном договоре. Основными этапами банковского кредитования в Республике Беларусь являются оценка кредитоспособности заемщика; структурирование кредита; заключение кредитного договора; контроль за выполнением условий кредитного договора и погашение кредита и др.

Что же касается состояния банковского кредитования в РБ, то оно определяется основными макроэкономическими показателями и зависит от экономической ситуации в стране на определенный период.

3. Проблемы и пути развития банковского кредита в современных условиях Республики Беларусь

Являясь важнейшей сферой деятельности банков, кредитование оказывает существенное влияние на развитие экономики. Посредством банковских кредитов оказывается финансовая поддержка ведущим и социально значимым предприятиям, населению, что положительным образом влияет на развитие реального сектора экономики.

Рынок банковского кредитования Республики Беларусь отстает по своему развитию от аналогичных структур западных стран и даже Российской Федерации, но он перенимает прогрессивные тенденции, которые можно применять при сложившейся в нашей стране экономической ситуации.

Основным институтом, осуществляющим проведение денежно-кредитного регулирования в Республике Беларусь, является Национальный банк, в приложении Б представлены основные цели, функции и инструменты Национального банка Республики Беларусь в проведении денежно-кредитной политики.

Наибольшее влияние на формирование рынка банковского кредита в Республике Беларусь оказывают следующие внешние факторы:

1. проводимая Национальным банком Республики Беларусь относительно жесткая денежно-кредитная политика;

2. политика рефинансирования коммерческих банков;

3. инфляционные процессы в экономике;

4. валютное регулирование, в частности: девальвация национальной денежной единицы, наличие обязательной продажи валютной выручки;

5. уровень эмиссии денежных средств;

6. наличие внешних источников финансирования;

Основными же внутренними факторами являются:

- структура ресурсной базы коммерческих банков;

- качество кредитного портфеля;

- наличие и структура клиентской базы.

Банковское кредитование содействует подъему национальной экономики и соответственно через экономическое оздоровление клиентуры приводит к повышению финансовой устойчивости и надежности банковской системы страны.

Ключевым для понимания изменений, происходящих в последнее время на рынке банковского кредитования страны, является то обстоятельство, что его состояние необходимо рассматривать в контексте антикризисной политики Правительства. Наряду с бюджетным финансированием, кредитование является одним из важнейших инструментов стимулирования спроса. Это является особенно важным для белорусской экономики, так как другие инструменты финансирования не имеют сколь-нибудь существенного значения.

Кредитная экспансия, имевшая место в экономике Беларуси в последнее время, это одна из составных частей политики стимулирования спроса. В Меморандуме с Международным валютным фондом от 21 октября 2009 года зафиксировано, что в этом направлении Правительством Беларуси предпринимаются действия в соответствии с совместно разработанным планом. Перейти на новый порядок одновременно не получается, так как сразу же дает знать о себе проблема недостатка ресурсов. При действующем порядке кредитования в качестве ресурсной базы выступают в том числе и пассивы коммерческих банков, при новом порядке это должны быть средства государственных фондов, которые еще необходимо формировать. Поэтому в настоящее время, рассматривая как выход либо стагнацию реального сектора экономики, либо ухудшение финансового состояния банков, выбирается финансирование госпрограмм за счет снижения показателей ликвидности системообразующих банков [8, с. 16].