В зависимости от классифицирующего признака кредитование юридических лиц бывает: краткосрочное, среднесрочное и долгосрочное; кредитование в сферу производства и в сферу обращения; кредитование с повышенной, рыночной и льготной процентными ставками; выделяют овердрафтное кредитование, кредитование по контокорренту; возобновляемые и невозобновляемые кредитные линии; инвестиционное, синдицированное кредитование и прочие разновидности.

При кредитовании юридических лиц необходимо проводить качественный и полный анализ на стадии рассмотрения кредитной заявки, направленный на исключение как правовых, так и кредитных рисков банка, для чего следует комплексно, взаимодействия со всеми службами банка осуществлять проверку правоспособности юридического лица, проведение мероприятий по выявлению негативной информации в отношении потенциального заемщика и самое главное - проверку платежеспособности клиента.

Выявлены проблемы, связанные с отсутствием в российской действительности совершенной методики оценки кредитоспособности заемщика, а существующие ныне не позволяют в полной мере судить о финансовом состоянии потенциального заемщика из-за отсутствия единой нормативной базы в отраслевом разрезе, сравнительных среднеотраслевых, минимально допустимых и наилучших для отрасли показателей. Помимо этого проблемы имеются и в сфере управления кредитным портфелем, основными из которых в настоящее время являются высокий уровень риска формируемых банками кредитных портфелей, связанный с чрезмерной концентрацией кредитов. Также негативное влияние на уровень риска оказывают нерешенность ряда ключевых проблем залогового законодательства, неразвитость условий для функционирования бюро кредитных историй и страхования кредитных рисков.

В банках должны присутствовать все необходимые организационные и распорядительные документы, с помощью которых руководство управляет процессами кредитования физических и юридических лиц в банке. Нормативно-методическое обеспечение позволяет банкам значительно повысить качество процесса кредитования физических и юридических лиц в банке.

Исследование регулятора и регулирования (надзора) банковской деятельности позволило также сделать вывод о том, что оптимальная в современных условиях модель регулирования банковской деятельности должна носить интегрированный характер, включать в себя поведенческие аспекты деятельности кредитных институтов, предоставлять регулятору право профессионального суждения (с презумпцией правильности такого суждения) при оценке соответствия кредитных институтов предъявляемым требованиям и предусматривать эффективные инструменты оспаривания решений регулятора.

ПАО «Сбербанк России» предоставляется полный спектр услуг по кредитованию юридических лиц.

Кредитование юридических лиц ПАО «Сбербанк России» осуществляет в российской и иностранной валютах.

Особенности кредитования, такие как показатель суммы, процентной ставки, комиссия устанавливаются индивидуально и зависят от таких параметров, как уровень финансовой устойчивости заемщиков, сроки кредитования и обеспечение заемщика.

Наличие вероятных потерь по портфелю юридических лиц составляет 62365000 руб. Самые значительные потери, то есть фактически наибольший кредитный риск, наблюдаются в области кредитования горнодобывающей промышленности - 35031055 рублей. Следовательно, данный вид кредитования юридических лиц - самый рискованный в деятельности ПАО «Сбербанк России». И в исследуемом банке необходимо совершенствование процесса кредитования юридических лиц. В качестве совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщика-юрлица, предлагаем методику оценки риска потенциального заемщика на основе совмещения оценок, полученных с помощью анкетного скоринга банка и скоринга БКИ (бюро кредитных историй). Прибыль, которую получит банк от кредитования 3-х заемщиков, оцененных положительно по предложенной нами методике, составит (согласно произведенным расчетам в третьей главе) 546294,05 руб.

В целях устранения выявленных негативных тенденций была разработаны рекомендации по совершенствованию кредитования юридических лиц, направленные в первую очередь на улучшение качества кредитного портфеля, снижение риска неполучения доходов и не возврата кредитов, которые освещены в третьей главе дипломной работы.

В ПАО «Сбербанк России» кредитованием юридических лиц занимаются специалисты кредитного отдела. Сотрудники отдела в процессе своей работы руководствуются рядом внутрибанковских положений и их целью является удовлетворение потребностей клиентов в кредитном банковском продукте. Цели работы достигнуты. Задачи решены.

Список использованной литературы

1. «Конституция Российской Федерации» (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ)

2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 29.12.2014) «О банках и банковской деятельности»

3. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 31.12.2014) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

4. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 22.10.2014)

5. Указание Банка России от 11.03.2014 N 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства» (Зарегистрировано в Минюсте России 23.05.2014 N 32404)

6. Постановление Правительства РФ от 14.06.2013 N 503 «Об установлении срока осуществления государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» функций государственной управляющей компании по доверительному управлению средствами пенсионных накоплений, а также государственной управляющей компании средствами выплатного резерва»

7. Батракова Л.Г., Экономический анализ деятельности коммерческого банка, М- издательство «Статут», 2012-129с.

8. Блохин К. Коэффициент обслуживания долга / К. Блохин // Финансовая газета. 2010. №29. С.3-8.

9. Бражников, А.С. Качество кредитного портфеля и методы его оценки автореф. дис. канд. экон. наук: 08.10.00 / Бражников Алексей Сергеевич. - М., 2011. - 271 с.

10. Бычков В.П. Банковское кредитование / В.П. Бычков, А.М. Тавасиев, Т.Ю. Мазурина. - М.: ИНФРА-М, 2012. - 656с.

11. Виноградов, А.В. Комплекс моделей стресс-тестирования российского банковского сектора. / А.В. Виноградов, К.Б. Кузнецов, К.В. Шимановский // Деньги и кредит. 2011. - № 3. - С. 29-33.

12. Вишневская Е.В., Банковское право, Издательство: Финансы и статистика, 2013-101с.

13. Волгина, О.А. Математическое моделирование экономических процессов и систем / О.А. Волги- на, Н.Ю. Голодная, Н. Н. Одняко. - М.: Кнорус, 2011. - 200 с.

14. Волкова, О.Н. Анализ факторов, влияющих на формирование кредитного портфеля российских банков / О.Н. Волкова, С.И. Груздев // Финансы и кредит. 2013. № 45(183)

15. Готовчиков И.Ф. Практический метод экспресс-оценки финансовых возможностей физических и юридических лиц // Банковской кредитование. 2012. №3. С.23-33.

16. Гусейнов В.А. Формирование системы кредитных процессов и их влияние на качество кредитного портфеля банка// Аудит и финансовый анализ. - 2012. - №5. - с.349-354.

17. Дрогобыцкий, А. Экономико-математическое моделирование: учебник для студентов вузов/ А.Дрогобыцкий. - М.: Экзамен, 2011. - 800 с.

18. Ендовицкий Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика - М.: ИНФРА-М. 2012 - 286с.

19. Иванов Е., Банковский беспредел - как вернуть свои деньги, 2014-101с.

20. Кисурина Л.Г. Кредиты и займы - М.: Норма. 2011. - 395с.

21. Коробова Г.Г. Банковское дело: учебное пособие для вузов - М.: Экономист, 2013- 751с.

22. Костюк А.Н., Корпоративное управление в банке - М, издательство «Статут», 2013-309с.

23. Колчигин Е.В. Перспективы развития региональной банковской системы в текущей экономической ситуации // Управление в кредитной организации. 2014. N 5. С. 16 - 25.

24. Коваленко С. Б., Банковское дело, Издательство: Финансы и статистика, 2012-185с.

25. Кроливецкой, О.П., Белоглазовой Г.Н.. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник / М.: Юрайт, 2010. - 422 с.

26. Кузнецов С.В. Проблемы и инструменты урегулирования ссудной задолженности // Банковское кредитование. 2015. №5. С.23-28

27. Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие для сту- дентов вузов. / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко. - 4-е изд. стер. - М.: КноРус, 2008. - 264 с.

28. Логунов, Э. О. Особенности управления кредитными рисками коммерческого банка // Молодой ученый. - 2012. - №4. - С. 157-159.

29. Мамонова И.Д., Экономический анализ деятельности банка, Издательство: Инфра-М, 2013-144с.

30. Масан О.Б., Меньшенина А.В. Процесс управления розничным кредитным портфелем коммерческого банка// Вестник Омского университета. Серия «Экономика». - 2014. - №1. - с.214-219.

31. Обзор банковского сектора Российской Федерации (интернет-версия): аналитические показатели: январь 2012 - июль 2015 гг. - Центральный банк Российской Федерации.

32. Олоян К.А. Об оценке кредитного качества корпоративного заемщика // Деньги и кредит. 2014. №17. С.37-40.

33. Самсонова А.Е. Правовые основы кредитования юридических лиц // Юридическая работа в кредитной организации. 2013. №3-4. С.14-19.

34. Свиридов О. Ю. «Банковское дело» Издательство: Феникс, 2010-256с.

35. Семенов С.К. Экономический кризис и нормативное регулирование банков // Финансовый вестник: финансы, налоги, страхование, бухгалтерский учет. 2013. N 6. С. 28 - 35.

36. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. - ИНФРА-М, 2012. - 479 с.

37. Рудько-Силиванов В.В.,Организация деятельности центрального банка, Издательство: Феникс, 2014-202с.

38. Тавасиев А.М. Банковское дело. Базовые операции для клиентов. - М.: Финансы и статистика, 2011- 155с.

39. Шевчук В. Кредитование юридических лиц // Финансовая газета. Региональный выпуск. 2014. №17. С. 5-7

40. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке - М: Финансы и статистика, 2012 - 328 с.

41. Эзрох Ю.С. кандидат экономических наук, старший преподаватель кафедры банковского дела//Журнал «Финансы и кредит» 2015- 27-39с.

42. Фантаццини Д. Управление кредитным риском/ Д.Фантаццини // «Прикладная эконометрика». - 2013. - №4(12).

43. Яшин, М.В. Механизм формирования кредитного портфеля коммерческого банка с учетом риска возникновениям просроченной ссудной задолженности. / М. В. Яшин // Финансы и кредит. 2010. - № 33. - С. 65-72.

44. Инюшин С.В. Основные подходы к кредитованию в условиях финансового кризиса. Режим доступа: http://cyberleninka.ru/article/n/osnovnye-podhody-k-kreditovaniyu-v-usloviyah-finansovogo-krizisa

45. Крючков О.А. Моделирование кредитования предприятий коммерческими банками (на примере энергокомпаний). - Режим доступа: http://cyberleninka.ru/article/n/modelirovanie-kreditovaniya-predpriyatiy-kommercheskimi-bankami-na-primere-energokompanii

46. ОАО «Сбербанк России» http://www.sberbank.ru

47. Официальный сайт агентства РБК- Режим доступа: http: // www.rbk.ru.

48. Работа Сбербанка России - взгляд изнутри // www.zanimaem.ru

49. Сбербанк России: расчет RAROC для банковских учреждений. - (http://www.finrisk.ru/article/bankrapoc/index.html)

50. Стратегия развития банковского сектора РФ на период до 2015 года. - Режим доступа: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req= doc;base=LAW

51. Трубович Е. Понятие и оценка кредитоспособности заемщика банка // www.zanimaem.ru

Размещено на Allbest.ru