Потребительское кредитование в России

4 792,72

9253,40

22

264 192,97

4 381,20

4 872,20

9253,40

23

259 320,77

4 300,40

4 952,99

9253,40

24

254 367,78

4 218,27

5 035,13

9253,40

25

249 332,65

4 134,77

5 118,63

9253,40

26

244 214,02

4 049,88

5 203,51

9253,40

27

239 010,51

3 963,59

5 289,80

9253,40

28

233 720,71

3 875,87

5 377,53

9253,40

29

228 343,18

3 786,69

5 466,70

9253,40

30

222 876,47

3 696,03

5 557,36

9253,40

31

217 319,11

3 603,88

5 649,52

9253,40

32

211 669,59

3 510,19

5 743,21

9253,40

33

205 926,38

3 414,95

5 838,45

9253,40

34

200 087,94

3 318,12

5 935,27

9253,40

35

194 152,66

3 219,70

6 033,70

9253,40

36

188 118,97

3 119,64

6 133,76

9253,40

37

181 985,21

3 017,92

6 235,47

9253,40

38

175 749,74

2 914,52

6 338,88

9253,40

39

169 410,86

2 809,40

6 444,00

9253,40

40

162 966,86

2 702,53

6 550,86

9253,40

41

156 416,00

2 593,90

6 659,50

9253,40

42

149 756,50

2 483,46

6 769,93

9253,40

43

142 986,57

2 371,19

6 882,20

9253,40

44

136 104,37

2 257,06

6 996,33

9253,40

45

129 108,03

2 141,04

7 112,35

9253,40

46

121 995,68

2 023,10

7 230,30

9253,40

47

114 765,38

1 903,19

7 350,20

9253,40

48

107 415,18

1 781,30

7 472,09

9253,40

49

99 943,08

1 657,39

7 596,01

9253,40

50

92 347,08

1 531,42

7 721,97

9253,40

51

84 625,10

1 403,37

7 850,03

9253,40

52

76 775,07

1 273,19

7080,21

9253,40

53

68 794,87

1 140,85

8112,55

9253,40

54

60 682,32

1 006,32

8247,08

9253,40

55

52 435,24

869,55

8383,84

9253,40

56

44 051,39

730,52

8522,88

9253,40

57

35 528,52

589,18

8664,21

9253,40

58

26 864,30

445,50

8807,90

9253,40

59

18 056,41

299,44

8953,96

9253,40

60

9 102,45

150,95

9102,45

9253,40

ИТОГО

205 203,73

350 000,00

Таким образом за 7 лет Иванов А.А. заплатит следующие суммы процентов: Банку ВТБ 24 - 68 115 рублей, Ситибанку 205 203,73, итого 273 318,73 рублей.

Следующим важным аспектом цивилизованного развития потребительского кредитования является усиление законодательного регулирования на рынке микрофинансовых организаций (МФО). В настоящий момент МФО в своей деятельности руководствуются Федеральным законом «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» № 151-ФЗ от 2 июля 2010 года (в редакции от 28 июня 2014 года). Однако зачастую, МФО из кредитно-депозитных союзов перерастают в пирамиды или в мошеннические схемы по выкачке денег из необразованных клиентов, берущих кредиты под 1000% в месяц.

В соответствии с утверждениями экспертов Центрального банка России в 2015 году количество микрофинансовых организаций возрастет на 100-150%. Сегодняшний рынок микрофинансирования динамично развивается. При этом, число заемщиков, выбирающих услуги финансовых МФО, с каждым годом увеличивается на 100-250%. Что с одной стороны свидетельствует о постепенном развитии финансовой сферы России, а с другой - о наличии структурных проблем в ее банковском секторе.

Если сравнивать МФО с банками, то первые более активно и быстрее «захватывают» регионы. Ведь банкам намного сложнее и не достаточно выгодно открывать новые офисы, в тех местах, где потребность в банковских услугах остается низкой. К тому же крупные банковские клиенты сосредоточены в крупных городах.

История с микрофинансовыми организациями диаметрально противоположная, ведь их контингент -- предприниматели, студенты, пенсионеры, то есть все те, кто нуждается в «быстрых деньгах», живет во всех регионах России. Именно поэтому МФО для последних - наилучшее решение.

Основные факторы успешности МФО:

Низкая финансовая грамотность жителей России (это касается и остальных стран постсоветского пространства), которые очень часто даже не отличают МФО от банковских учреждений.

«Зарплаты в конвертах» очень многим закрыли путь к получению кредитов в банках.

Плохая кредитная история, подпорченная нестабильностью постсоветских и кризисных (2008-2009) лет.

Малый бизнес не может получить кредит в банке, так как часто не удовлетворяет банки многими параметрами финансовой отчетности.

Большинство банковских учреждений не выдают кредиты в сумме, менее 15 000 рублей.

МФО обеспечивают «срочность» получения кредитов, тогда как очень часто вопрос предоставления займа в банке может решаться достаточно длительное время.

Именно поэтому микрофинансовые организации очень часто перехватывают значительное количество клиентов на самых подходах к банку (в прямом и переносном значении слова).

Кредитный портфель МФО в России в настоящее время составляет всего 46 млрд. руб., при том что у банков он почти 44 трлн. руб. Таким образом пока что МФО, это всего лишь капля в море кредитования. Вместе с тем, данная капля играет порой очень важную роль, так как для многих людей МФО - это единственный канал для получения заемных средств.

Сегодня на рынке присутствуют около 4 тысяч МФО, вход на сам рынок достаточно элементарен, а включение микрофинансовой организации в реестр является очень простой процедурой. При этом для самих МФО существует всего 2 необходимых норматива: достаточности капитала (5%) и ликвидности (70%).

В настоящий момент спланированы изменения на рынке МФО, которые должны будут привести к более упорядоченной системе выдачи кредитных средств:

МФО, начиная с 2015 года, будут обязаны создавать резервы по займам, что должно в будущем предотвращать участившиеся факты невыплаты МФО своих долговых обязательств.

Процентные ставки МФО будет определять регулятор - Центробанк РФ - путем публикации средневзвешенной ставки, которую не будут иметь права превышать МФО. В то же время, что касается средневзвешенности процентных ставок, то они будут определяться регулятором согласно данных всего рынка, разделенного по: группам и срокам, обеспечению и его отсутствию, а также по размеру кредита. Таким образом, по сути последнее нововведение ничего не поменяет для клиентов МФО, так как процентная ставка по займам на 1-2 дня может оказаться в районе 700 %, а ставка по займам на год -- 200-300%.

Впрочем, если быть объективными, при условии того, что МФО работают открыто и не скрывают от своих клиентов дополнительных процентов, то все «по-честному», так как клиент получает «быстрые деньги» легким путем и должен просчитывать свои возможности в отдаче кредита.

В итоге, единственным важным моментом для потенциальных клиентов МФО останется возможность не наткнуться на мошеннические компании, которые в будущем будут иметь все основания взыскать с вас причитающийся им долг, так как с юридической точки зрения займы оформляются надлежащим путем и очень трудно доказать то что вы стали жертвой мошенничества.

Повышение прозрачности и скорости операционной деятельности - вот что необходимо для успешной работы банков на рынке потребительского кредитования в условиях стагнации и снижения спроса населения на данный банковский продукт. Это позволит заемщикам принимать более взвешенные решения и пользоваться услугами ТОП кредитных учреждений. Как непосредственный инструмент, который работает в данном направлении, активно внедряется и распространяется по многим банкам - это дистанционное банковское обслуживание (интернет банкинг). Отдельно можно отметить успешный запуск полностью онлайн банка - банка Тинькофф, специализирующего на потребительском кредитования населения посредством интернет обслуживания.

АО «Тинькофф Банк» реализует уникальную для России бизнес-модель онлайн-банка. Несмотря на отсутствие филиальной сети, Банк предостав- ляет услуги в любой точке России, где имеется доступ в интернет, телефонная связь или почтовое отделение. В апреле 2011 года Банк выпустил миллионную кредитную карту, через год -- двухмиллионную, а в октябре 2013 года количество выпущенных карт достигло отметки в 4 миллиона. По состоянию на 1 ноября 2014 года выпущено 4,8 млн кредитных карт. Доля Тинькофф Банка на российском рынке кредитных карт составляет 6,7%, согласно данным ЦБ РФ на 1 октября 2014 года.

Банк «Тинькофф» ввёл новую для российского банкинга модель ведения бизнеса и судя по объёмам бизнеса и количеству клиентов эта модель оказалась весьма успешной. Отсутствие затрат на содержание сети позволяет предлагать клиентам очень выгодные условия, которые классические банки предложить не могут. В сегменте молодых людей, активно пользующихся интернетом и не желающих терять время на простые банковские операции, такие продукты и сервисы оказались очень востребованными. Сопоставимых конкурентов для банка «Тинькофф» сейчас нет, но это больше говорит о том, что на рынке ещё достаточно места и такая модель бизнеса вполне может быть использована другими игроками.

Еще одним стимулом к развитию потребительского кредитования могло бы стать субсидирование отдельных отраслей экономики и, как результат, получение более доступных потребительских кредитов на продукты этой отрасли. Ярким примером является автокредит, где в начале 2015 года наблюдается кризисное падение продаж и одним из единственных решений выступают кредиты с субсидией производителя.

В качестве примера такой программы может служить Hyundаi finаnсe - программа от производителя при предоставлении кредитов от банков-партнеров. Целью данной программы является получение наиболее выгодных условий при покупке автомобилей Хюндай через официальных дилеров. Скидка или субсидия предоставляется заемщику путем фиксированного снижения продажной цены на каждую модель отдельно. Размер скидки составляет от 50 до 190 тыс.руб. Субсидия применяется при первом взносе в 15% от цены автомобиля и не зависит от срока автокредита. Так же ряд моделей подходит под условия льготного автокредитования с государственным субсидированием, то есть с предоставлением скидки в ставке по кредиту на сумму двух третей ставки рефинансирования за счет государственного субсидирования. Это дает возможность оформления автомобиля в кредит с очень реальной, а не маркетинговой ставкой. К банкам-партнерам программы относятся: Сбербанк, ЮниКредит Банк, Кредит Европа Банк, Росбанк, ВТБ 24, Газпромбанк.

Следующим вариантом стимулирования потребительского кредитования может стать предложение комплексного продукта, который будет работать на стыке страхового, финансового и банковских рынков. Необходимо повышать уровень лояльности существующей клиентской базы, таким образом, чтобы банк у этих клиентов был один единственный. Как интересный пример, можно привести продукт банка ВТБ 24 - программа лояльности Коллекция. Суть продукта - использование услуг и продуктов банка и получение бонусных вознаграждений в различных формах для дальнейшего развития уровня клиентского сервиса.

На рынке уже присутствуют различные предложения как совместные проекты банков и партнеров по кредитным и иным типам карт. При использовании карт для оплаты той или иной услуги клиенты получают возврат определенной суммы или возможность воспользоваться дисконтной программой партнеров. Примером такого предложения может служить программа МТС-Бонус. Оплачивая свои повседневные покупки картой МТС Деньги MаsterСаrd, клиент получает бонусные баллы и обменивайте их на бесплатные минуты, SMS, MMS и другие замечательные вознаграждения.

Хотелось бы также обратить внимание банков на необходимость пересмотра и совершенствования методик оценки заемщика. Опрос, проведенный «Эксперт РА», показал, что во втором полугодии 2014 года почти половина банков повысила требования к заемщикам, при этом только четверть участников опроса планирует и дальше ужесточать кредитную политику (см. рис. 3.4. и 3.5.).

Рисунок 3.4. Требования к заемщикам во второй половине 2014 года



Рисунок 3.5. Требования к заемщикам во первой половине 2015 года

Не секрет, что за последние годы экономическая ситуация в Российской Федерации была далека от стабильной и в связи с этим клиентам было достаточно сложно удерживать хорошую кредитную историю, могли происходить факты несвоевременной оплаты процентов, что, безусловно, сказывается на кредитной истории. Для банков важно отделить, частичные нарушения кредитной дисциплины от целенаправленных действий и не сокращать таким образом свой потенциал выгодных клиентов.

В настоящее время при утверждении методов оценки кредитоспособности частных заемщиков важно проверять, насколько выбранные методы адаптированы к текущей ситуации в стране, к примеру насколько детально анализируются источники возникновения финансовых трудностей у потенциальных заемщиков в прошлом. Важно с заинтересованностью подходить к вопросам, связанным с отрицательной кредитной историей, сравнительно коротким стажем на последнем месте работы и т.п., ведь причина может заключаться совсем не в недобросовестности заемщика, а в неблагоприятном стечении обстоятельств, что независимо от воли заемщика привело к негативным с точки зрения получения нового кредита последствиям.

Хотелось бы, чтобы в сфере потребительского кредитования приметой времени стал все более индивидуальный подход к клиенту, чтобы программы предлагались уже не только по целевому принципу - на отдых, на учебу, на ремонт, но и для отдельных слоев населения: для молодежи, для женщин, для пенсионеров. Долгое время пенсионеры в банке считались нежелательными клиентами, но теперь ситуация определенно меняется. В банках, рискнувших повысить возрастной ценз для заемщиков, убедились, что пенсионеры как раз очень ответственные и надежные клиенты. И теперь уже довольно много банков предлагает специальные программы для пенсионеров. В их числе Сбербанк, Совкомбанк, Россельхозбанк, Банк Москвы.

Таким образом, в условиях охлаждения рынка потребительского кредитования необходимо искать новые пути по преодолению кризисных ситуаций и дальнейшему развитию кредитования физических лиц как одного из перспективных на рынке кредитования.

Заключение

Выбор данной темы Выпускной квалификационной работы обусловлен тем, что рынок потребительского кредитования России достаточно активно развивается в последние годы. В условиях рыночной конкуренции потребительское кредитование является инструментом, помогающим увеличить объемы продаж в торговых точках, что связано с отсутствием достаточного количества денежной наличности у большинства населения и с огромной конкуренцией продавцов, стремящихся завоевать покупателя.

Потребительскими в нашей стране называются кредиты, предоставляемые торговыми компаниями и кредитными организациями для приобретения населением товаров и услуг в целях, не связанных с предпринимательской деятельностью. Правовое регулирование различных сторон кредитных отношений осуществляет целая система нормативно-правовых актов, включающая в себя Конституцию РФ, Гражданский кодекс РФ, Федеральные законы, акты Центробанка РФ, Указы Президента, Постановления Правительства РФ, документы министерств и ведомств. Одно из центральных мест в данной системе занимает Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» № 353-ФЗ от 21 декабря 2013 года [5], в котором определены основные условия договора потребительского кредита и порядок его заключения, раскрыт порядок расчета полной стоимости потребительского кредита, закреплено право заемщика на отказ от получения потребительского кредита (займа) и досрочный возврат потребительского кредита (займа).

Краткий экскурс в историю становления рынка потребительского кредитования в России показал, что кредитование физических лиц пережило настоящий «бум» в 2011-2012 годах. Рыночные составляющие были в целом благосклонны к данному сегменту кредитования: банки наращивали объемы выданных кредитов, ставки постепенно снижались, количество игроков на рынке резко выросло, а рисковые критерии становились все более лояльными. Однако летом 2013 года из-за роста просроченной задолженности и увеличения рисковых активов в кредитном портфеле банков ЦБ РФ избрал политику по охлаждению рынка потребительского кредитования. Повышение ставки резервирования по необеспеченным розничным займам, увеличение коэффициента по ссудам, которые выдаются клиентам по ставке от 25% годовых, вступление с 1 июля 2015 года запрета ЦБ РФ превышать норматив полной стоимости потребительского кредита (ПСК) более чем на треть - все эти меры во многом определили сложившуюся на сегодняшний день ситуацию в сфере потребительского кредитования.

Анализ состояния рынка потребительского кредитования на современном этапе позволяет сделать следующие выводы:

Темпы роста потребительского кредитования в России замедляются. Ипотечное кредитование сократилось в меньшей мере, чем другие виды кредитования физических лиц. Однако и в этом секторе по оценкам ЦБ РФ по итогам 2015 года прогнозируется сокращение объемов выдачи на 30-40%. Самое значительное падение наблюдается в автокредитовании. По оценке экспертов РБК многие коммерческие банки не смогут сохранить кредитование в 2015 году даже на текущем уровне, сокращение объема выдаваемых розничных кредитов может составить от 30 до 70%.

Объем просроченной задолженности по потребительским кредитам растет. По итогам 2013 года объем просроченной задолженности вырос более чем на 40%, в то время как портфель необеспеченной розницы - только на 30%. За 2014 доля кредитов, не погашенных в срок, от общего объема ссуд, по которым наступил срок платежа, выросла с 13% до 18,0 %. Доля проблемных кредитов в банковской сфере России в этом году может вырасти кратно, до 23% в базовом сценарии и до 40% в негативном.

Банки вынуждены снижать ставки по потребительским кредитам. Неоднократное понижение ключевой ставки весной и летом этого года (последнее от 15 июня 2015 года) принесло свои плоды - потребительские кредиты стали более доступными. После роста в первые два месяца 2015 года более чем на 4 процентных пункта, с марта кредиты наличными в рублях начали постепенное, но постоянное движение вниз. За последние три месяца средние ставки уже покрыли половину роста начала года, снизившись с 28-29% до 26-27% годовых. Введение с 1 июля 2015 года Банком России среднерыночных ставок стоимости потребкредитов заставит многие коммерческие банки либо снизить ставки по своим кредитным продуктам для физических лиц, либо отказаться от их выдачи.

Снижение спроса на потребительские кредиты по причине роста неплатежеспособности населения России. Заемщики стали допускать первую просрочку платежа по кредиту в два раза раньше, чем полтора года назад. Так, если в 2013 году граждане впервые переставали платить по кредиту в среднем через 8,5 месяцев, к началу 2014 этот срок сократился до 7 месяцев, а к концу 2014 года - уже до 4,5 месяцев.

Снижение закредитованности россиян. На фоне снижения количества выданных в конце 2014 и начале 2015 годов потребительских кредитов наметилась тенденция к снижению закредитованности россиян. По итогам I квартала 2015 года, доля клиентов, имеющих один контракт с банком, составляет 59,44%, два контракта -- 22,69%, три контракта -- 9,64%, четыре контракта - 4,26%, пять и более -- 3,96%

Банки корректируют свои кредитные политики в сторону ужесточения своих требований к потенциальным заемщикам. Качество кредитного портфеля в настоящий момент важнее размера доли рынка потребительского кредитования. Банкиры больше доверяют проверенным заемщикам: порядка 44% объема потребительских кредитов выданных Топ-20 банков (около 60 % рынка розничного кредитования) за январь-март 2015 года приходится на тех, кто уже имел потребительский кредит в данном банке.

Одним из лидеров рынка потребительского кредитования является Банк ВТБ 24 (ПАО). Портфель кредитов, предоставленных физическим лицам, за 2014 год вырос на 13,8 % (в 2013 году прирост составил 28,7 %) и составил по состоянию на 1 января 2015 года 11 329,5 миллиардов рублей. Приоритетным направлением деятельности банка является предложение банковских розничных продуктов и услуг населению и субъектам малого предпринимательства. В настоящее время банк предоставляет следующие виды кредитных продуктов для физических лиц: кредит наличными, кредитные карты, ипотечное кредитование, автокредит. Кредитная политика банка на данном этапе призвана минимизировать риски при выдаче кредитов.

Проведенный анализ состояния рынка потребительского кредитования позволил выделить ряд проблем, сдерживающих в настоящий момент развитие данного сектора кредитования:

законодательные нововведения Центробанка РФ;

высокие процентные ставки по потребительским кредитам;

"скрытые" комиссии, увеличивающие размер кредита;

трудности оценки кредитоспособности заемщиков, связанных с наличием недекларируемых доходов физических лиц;

снижение платежеспособности населения;

большой процент невозврата кредитов;

закредитованность российских граждан;

рост числа мошенников среди заемщиков;

снижение спроса со стороны заемщиков;

рост стоимости фондирования.

Несмотря на все проблемы, рынок потребительского кредита продолжает развиваться благодаря огромному интересу со стороны населения и розничных сетей, которые установили, что предоставление потребительского кредита является прекрасным способом увеличения своей прибыли.

Также можно сказать, что перспективы развития потребительского кредитования в России довольно неоднозначны, с одной стороны он является наиболее удобной формой кредитования населения для приобретения товаров и услуг, однако в настоящий момент существуют достаточно весомые сдерживающие факторы, которые замедляют рост сегмента и даже могут вызвать общий кризис банковской системы за счет роста невозвращенных кредитов и других негативных тенденций.

Среди мер, необходимых для дальнейшего развития рынка потребительского кредитования можно выделить:

вступление в силу Закона о банкротстве физических лиц, призванного помочь как заемщикам, оказавшимся в сложной финансовой ситуации, так и банкам в решении проблемы просроченной задолженности по кредитам;

использование процедур рефинансирования и реструктуризации задолженности по кредитам, которое может быть выгодным как банкам для сокращения просроченной задолженности, так и заемщикам для оптимизации кредитной нагрузки;

усиление законодательного регулирования на рынке микрофинансовых организаций (МФО) с целью ограничения получения ими сверхприбылей и выравнивания условий для деятельности на рынке потребительского кредитования с банками;

повышение прозрачности и скорости операционной деятельности по средствам использования дистанционного банковского обслуживания;

предложение потребительских кредитов с государственными субсидиями и с субсидиями производителей;

разработка комплексных проектов на стыке страхового, финансового и банковского рынков;

пересмотр методик оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков в условиях нестабильной экономической ситуации с целью отделить частичные нарушения кредитной дисциплины от целенаправленных мошеннических действий и не сокращать таким образом свой потенциал выгодных клиентов.

Подводя итог, следует отметить, что кредитным организациям необходимо выработать единые принципы, применять оптимальные методы и сформировать инструментарий рационального участия в сфере кредитования физических лиц. Все это свидетельствует об исключительной важности построения четкого и адекватного комплексного механизма потребительского кредитования, как для самих организаций, так и для национальной экономики в целом.



Список литературы

1. Конституция Российской Федерации [Текст]. - М.: Маркетинг, 2014

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая и вторая - М.: НОРМА: ИНФРА-М, 2013.

3. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ от 10.07.2002 (в редакции от 29.12.2014)

4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от № 395-1 от 02.12.1990 (в редакции от 20.04.15)

5. Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» № 353-ФЗ от 21.12.2013 (в редакции от 29.12.2014)

6. Федеральный закон «О кредитных историях» № 218-ФЗ от 30.12.2004 (в редакции от 28.06.14)

7. Федеральный закон «Об акционерных обществах» № 208-ФЗ от 26.12.1995 (в редакции от 06.04.15)

8. Федеральный закон «Об ипотеке (залоге недвижимости)» № 102-ФЗ от 16.07.1998 (в редакции от 06.04.15)

9. Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173-ФЗ от 10.12.2003 (в редакции от 04.11.2014)

10. Федеральный закон «Об исполнительном производстве» от № 229-ФЗ от 02.10.2007 (в редакции от 06.04.2015)

11. Положение ЦБ РФ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» № 54-П от 31.08.1998 (в редакции от 27.01.2001)

12. Положение ЦБ РФ «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» № 385-П от 16.07.2012

13. Инструкция ЦБ РФ «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» № 135-И от 02.04.2010

14. Указание ЦБ РФ «О порядке определения Банком России категорий потребительских кредитов (займов) и о порядке ежеквартального расчета и опубликования среднерыночного значения полной стоимости потребительского кредита (займа)» №3249-У от 29.04.2014

15. Указ Президента РФ «О предоставлении гарантий или поручительств по займам и кредитам» № 773 от 23.07.1997

16. Постановление Правительства РФ «О порядке организации работы, связанной с привлечением и использованием иностранных кредитов» № 173 от 19.03.1992

17. Айзятулова И., Мордорян Т. Ставки хуже санкций. // Газета.ru. - 21.05.2014 г. [Электронный ресурс]. URL: http://www.gаzetа.ru/grоwth /2014/05/21_а_6042657.shtml (дата обращения 12.06.2015)

18. Андреева Г. С. Скоринг как метод оценки кредитного риска. - М.: ИНФРА-М, 2013. - 380 с.

19. Бабина Е. Д. Потребительский кредит. - М.: Экономистъ, 2014. - 227 с.

20. Березина Е. Лечение для банкрота. // Российская газета. - 03.06.2015 г. [Электронный ресурс]. URL: http://www.rg.ru/2015/06/03/fin.html (дата обращения 25.06.2015)

21. Бочарова И. В., Ендовицкий Д. А. Все о кредитовании юридических и физических лиц. - М.: КНОРУС, 2012. - 264 с.

22. Волков С. Личагина А. Пузырь не прошел. // Эксперт РА. - 2014 г. [Электронный ресурс]. URL: http://www.rаexpert.ru/press/аrtiсles/pоtrebсred_1h 2014 (дата обращения 13.06.2015)

23. Горбатов К. Должен не будешь. // Российская газета. - 09.06.2015 г. [Электронный ресурс]. URL: http://www.rg.ru/2015/06/09/bаnkrоty.html (дата обращения 25.06.2015)

24. Дементьева С., Францева В. Банкиры попросили накинуть процент. // Коммерсант.ru. - 24.11.2014 г. [Электронный ресурс]. URL: http://www.kоmmersаnt.ru/Dос/2617826 (дата обращения 20.06.2015)

25. Ежемесячные выпуски рэнкингов банков: июнь 2015 г. // Эксперт РА. - 2015 г. [Электронный ресурс]. URL: http://www.rаexpert.ru/rаtings/ bаnk/mоnthly/Jun2015 (дата обращения 26.06.2015)

26. Исследование: в I квартале 2015 года закредитованность россиян уменьшилась. // Bаnki.ru. - 14.05.2015 г. [Электронный ресурс]. URL: http://www.bаnki.ru/news/lentа/?id=7995091 (дата обращения 20.06.2015)

27. Калюков Е. Банки будут вынуждены снизить ставки по потребительским кредитам с 1 июля 2015 года. // РБК. - 10.06.2015 г. [Электронный ресурс]. URL: http://tоp.rbс.ru/finаnсes/10/06/2015/5577fа939а 7947f6177effса (дата обращения 27.06.2015)

28. Королева А.А. Рискованные карты. // Эксперт Оnline. - 25.05.2015 г. [Электронный ресурс]. URL: http://expert.ru/2015/05/25/riskоvаnnyie-kаrtyi/ (дата обращения 01.06.2015)

29. Кузнецова Е. А. Основные операции коммерческих банков. - М.: Экономистъ, 2014. - 344 с.

30. Лаврушин О. И. Основы банковского дела: учебное пособие. - М.: КНОРУС, 2013. - 384 с.

31. Лопатина О. В. Банки и банковское дело. - М.: Академия, 2013. - 407 с.

32. Малиновская В. Что ждать от потребительских кредитов в 2015 году. // Банки Москвы: кредиты, вклады, ипотека. - 18.02.2015 г. [Электронный ресурс]. URL: http://www.msibаnk.ru/kredit/pоtrebitelskie-krediti/сhtо-jdаt-v-2015.html (дата обращения 14.06.2015)

33. Миронов В. Долги по осени считают. // Российская газета. - 16.06.2015 г. [Электронный ресурс]. URL: http://www.rg.ru/2015/06/16/ bаnkrоtstvо-site.html (дата обращения 25.06.2015)

34. Настрой вниз: обзор рынка потребительских кредитов наличными с начала 2015 года. // Bаnkсhаrt.ru - Рейтинги банковских услуг. 29.05.2015 г. [Электронный ресурс]. URL: http://www.bаnkсhаrt.ru/pоtrebitelskie_kredity/stа ti/nаstrоy_vniz_оbzоr_rynkа_pоtrebitelskih_kreditоv_nаliсhnymi_s_nасhаlа_2015_gоdа (дата обращения 10.06.2015)

35. Орехов А. Н. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. - М.: Русская Деловая Литература, 2012. - 352 с.

36. Павлова И. В. Методики оценки кредитоспособности заемщика -- физического лица при потребительском кредитовании. - М.: КНОРУС, 2013. - 160 с.

37. Панова Г. С. Банковское обслуживание частных лиц. - М.: ДИС, 2012. - 308 с.

38. Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ДИС, 2014. - 464 с.

39. Перспективы банковского кредитования в России в 2015 году. // BаnkiRusInfо.ru. - [Электронный ресурс]. URL: http://bаnkirusinfо.ru/kredity /perspektivy-bаnkоvskоgо-kreditоvаniyа-v-rоssii-v-2015-gоdu (дата обращения 12.06.2015)

40. Супрун М. В. Потребительский кредит: западный опыт и перспективы развития в России. М.: Академия, 2013. - 470 с.

41. Тарасова Е. С. Банковская система Российской Федерации. - М.: Академия, 2013. - 452 с.

42. Туляков А. С. Основы потребительского кредитования. - М.: Бизнес книга, 2014. - 326 с.

43. http://www.minfin.ru - Официальный сайт Министерство финансов Российской Федерации

44. http://www.gks.ru - Официальный сайт Федеральная служба государственной статистики Российской Федерации

45. http://www.сbr.ru - Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации

46. http://www.vtb24.ru - Официальный сайт «ВТБ24»



Приложение 1

Сравнительный анализ баланса Банка ВТБ 24 (ПАО) (на основе публикуемой формы баланса, в тыс. руб.)

Nо строк	Наименование статьи	1 января 2015 г.	Удельный вес, %	1 января 2014 г.	Удельный вес, %	Темп прироста, %
	1. АКТИВЫ
1	Денежные средства	138 341 245	5,06	75 391 362	3,71	83,50
2	Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	92 758 502	3,39	60 601 489	2,99	53,06
2.1.	Обязательные резервы	19 837 894	0,72	17 389 242	0,86	14,08
3	Средства в кредитных организациях	18 101 912	0,66	11 230 202	0,55	61,19
4	Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	1 396 106	0,05	18 368 420	0,91	-92,40
5	Чистая ссудная задолженность	2 162 160 038	79,01	1683 322 017	82,94	28,45
6	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	136 827 802	5,00	79 532 692	3,92	72,04
6.1.	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	5 966 734	0,22	9 469 901	0,47	-36,99
7	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	96 420 683	3,52	2 830 670	0,14	n/а
8	Требования по текущему налогу на прибыль	2 233 314	0,08	595 662	0,03	274,93
9	Отложенный налоговый актив	о	0,00	о	0,00	n/а
10	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	27 071 711	0,99	24 250 867	1,19	11,63
11	Прочие активы	61 364 077	2,24	73 375 496	3,62	-16,37
12	Всего активов	2 736 675 390	100,00	2 029 498 877	100,00	34,84
	11. ПАССИВЫ
13	Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	223 779 418	8,18	32 516 822	1,60	n/а
14	Средства кредитных организаций	278 675 940	10,18	110 300 419	5,44	152,65
15	Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	1996 398 067	72,95	1 677 433 384	82,65	19,02
15.1.	Вклады физических лиц	1524 505 464	55,71	1338 778 438	65,97	13,87
16	Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	55 270	0,00	о	0,00	n/а
17	Выпущенные долговые обязательства	32 039 942	1,17	49 610 457	2,45	-35,42
18	Обязательста по текущему налогу на пvибыль	о	0,00	о	0,00	n/а
19	Отложенное налоговое обязательство	2 502 242	0,09	о	0,00	n/а
20	Прочие обязательства	24 460 559	0,90	19 078 789	0,94	28,21
21	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон	2 175 866	0,08	2 055 771	0,10	5,84
22	Всего обязательств	2 560 087 304	93,55	1 890 995 642	93,18	35,38
	Ш. ИСТОЧНИКИСОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
23	Средства акционеров (участников)	91 564 891	3,34	74 394 401	3,66	23,08
24	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
25	Эмиссионный доход	40 352 971	1,47	13 621 614	0,67	196,24
26	Резервный фонд	4 206 578	0,15	3 170 085	0,16	32,70
27	Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	-8 468 899	-0,31	-34 012	0,00	n/а
28	Переоценка основных средств	150 488	0,01	806 092	0,04	-81,33
29	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	20 700 251	0,76	25 815 192	1,27	-19,81
30	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	28 081 806	1,03	20 729 863	1,02	35,47
31	Всего источников собственных средств	176 588 086	6,45	138 503 235	6,82	27,50
	Всего пассивов	2 736 675 390	100,00	2 029 498 877	100,00	34,84
	IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
29	Безотзывные обязательства кредитной организации	211 032 784	78,62	218 344 118	79,68	-3,35
30	Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	57 388 987	21,38	55 679 262	20,32	3,07
31	Условные обязательства некредитного характера	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00



Приложение 2

Основные результаты финансово-хозяйственной деятельности Банка ВТБ 24 (ПАО) (на основе публикуемой формы отчета о прибылях и убытках, в тыс. руб.)

Nо строки	Наименование статьи	2014 год	2013 год	Темп прироста, %
1	Процентные доходы, всего, в том числе:	267 664 279	209 959 882	27,48%
1.1	От размещения средств в кредитных организациях	20 929 853	20 165 566	3,79%
1.2	От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями	236 028 074	185 260 705	27,40%
1.3	От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	о	о	п/а
1.4	От вложений в ценные бумаги	10 706 352	4 533 611	136,16%
2	Процентные расходы, всего, в том числе:	112 736 052	87 468 907	28,89%
2.1	По привлеченным средствам кредитных организаций	21 282 246	8 085 812	163,20%
2.2	По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями	88 206 368	76 241 478	15,69%
2.3	По выпущенным долговым обязательствам	3 247 438	3 141 617	3,37%
3	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	154 928 227	122 490 975	26,48%
4	Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:	-72 355 449	-28 796 289	151,27%
4.1	Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-4 779 539	-996 538	379,61%
5	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	82 572 778	93 694 686	-11,87%
6	Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	-1 909 581	73 054	п/а
7	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	594 188	15 572	п/а
8	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	о	о	п/а
9	Чистые доходы от операций с иностранной валютой	7 208 283	4 628 468	55,74%
10	Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	11 236 797	-2 437 788	-560,94%
11	Доходы от участия в капитале других юридических лиц	1520 862	705 247	115,65%
12	Комиссионные доходы	36 307 130	26 010 781	39,58%
13	Комиссионные расходы	10 735 370	7 030 457	52,70%
14	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи	-882 163	-653 753	34,94%
15	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	334 715	о	n/а
16	Изменение резерва по прочим потерям	-1 368 966	-907 758	50,81%
17	Прочие операционные доходы	29 545 158	23 059 969	28,12%
18	Чистые доходы (расходы)	154 423 831	137 158 021	12,59%
1	2	3	4	5
19	Операционные расходы	119 849 393	108 366 227	10,60%
20	Прибыль (убыток) до налогообложения	34 574 438	28 791 794	20,08%
21	Начисленные (уплаченные) налоги	6 492 632	8 061 931	-19,47%
22	Прибыль (убыток) после налогообложения	28 081 806	20 729 863	35,47%
23	Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе:	о	о	п/а
23.1	Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов	о	о	n/а
23.2	Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда	о	о	n/а
24	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	28 081 806	20 729 863	35,47%

Размещено на Аllbest.ru