Сущность и формы банковских рисков, проблемы их оценки

Изменение уровня процентных ставок на финансовом рынке могут нанести урон прибыльности ликвидности и платежеспособности в целом, а также стать причиной массовых изъятий депозитов, что может привести к банкротству банков. Интеграция управления обязательствами и управления активами, а также возросшее использование заемных средств с различными сроками, ставками, объемами, степенью доступности не гарантирует более быстрый рост и более высокие доходы, но при этом повышает процентный риск. Таким образом, данный материал может стать инструментом для минимизации процентного риска. Одним из способов защиты от риска изменения процентных ставок является управление активами и пассивами. Суть такого управления процентным риском заключается в нахождении правильных пропорции между активами и обязательствами банка, которые могут быть неодинаково чувствительны к изменению уровня ставки процента. С этой целью в работе обосновывается необходимость использовать такой метод естественного хеджирования, как гэп-менеджмент.

К числу наиболее распространенных и эффективных методов нейтрализации риска несбалансированности средневзвешенных сроков погашения активов и пассивов относятся синтетические методы хеджирования (деривативы), использующие внебалансовые виды деятельности, такие как свопы, опционы, фьючерсы, широко применяемые в зарубежной практике. Исследование сущности этих методов позволяет сделать вывод, что к числу объективных причин недостаточного применения их в практике белорусских банков можно отнести отсутствие рыночных инструментов для хеджирования и долгосрочных операций. С насыщением фондового рынка и стабилизацией экономики появится необходимость и возможность более широкого использования этих высокоэффективных инструментов управления рисками, в особенности валютных и процентных свопов.

В Республике Беларусь наблюдается дефицит рынка негосударственных ценных бумаг, который может привести к сложностям в работе институциональных инвесторов. К причинам такого дефицита относится: недостаточный квалификационный уровень руководителей акционерных обществ в области корпоративных финансовое Беларуси рынок ценных бумаг в недостаточной мере используется его потребителями для привлечения заемных ресурсов, альтернативным банковским кредитам). Кроме того, в условиях ограниченного количества платежеспособных заемщиков и достаточности кредитных ресурсов у банков возможно, что для хорошо работающего акционерного общества процедура получения банковского кредита выглядит более быстрой и легкой, нежели процедура эмиссии долговых ценных бумаг; боязнь руководителей и основных акционеров утери контроля над акционерными обществами в случае их выхода на рынок ценных бумаг; затянувшийся процесс трансформации инвестиционных приватизационных фондов в инвестиционные фонды, акции которых могли бы стать объектом инвестиций населения. Для того, чтобы банки и предприятия чувствовали себя более защищенными на рынке негосударственных ценных бумаг, в данной работе изложены различные методы снижения инвестиционного риска. При составлении портфеля ценных бумаг необходимо проводить оценку недивереификационного риска так же, как и диверсикационного. Определить и недивереификационный риск гораздо сложнее, чем диверсификационный. Как и систематический риск, на степень неопределенности портфеля ценных бумаг воздействует число самих ценных бумаг, входящих в портфель. При правильной оценке систематиче ского риска и правильном расчете количества ценных бумаг эффективность такого портфеля будет максимальной.

Деятельность коммерческого банка по управлению рисками должна быть организована. С этой целью в банке могут быть созданы специализированные комитеты по управлению риском. Надежная и стабильная деятельность банков находится в прямой зависимости от организационной структуры управления рисками, которая призвана координировать, детализировать и осуществлять последовательный контроль за мероприятиями по снижению банковских рисков. Организационная структура управления банковскими рисками, предложенная в данной работе призвана решать задачи тактического и оперативного управления тем или иным видом риска. Суть ее деятельности заключается в своевременном обнаружении существенного изменения совокупного риска банка, оп ределении причины такого изменения и предложении адекватных корректирующих воздействий из числа заранее предусмотренных антирисковых мер либо вновь разработанных.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Банковский кодекс Республики Беларусь. - Мн., «Амалфея». 2009.

Банки и банковские операции: Учебник / Под ред.проф. Е.Ф.Жукова. - М.: Банки и биржи. ЮНИТИ, 2004.

Банковские дело / Под ред. О.И.Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2003.

Банковское дело / Под ред. В. И. Колесникова. Л. 11. Кроливецкой. -- М.: Финансы и статистика, 1999.

Банковское дело / Под. Ред. Г. Г. Коробовой. - М.: Юрист, 2002.

Банковское дело: стратегическое руководство / Под ред. В.Платонова, М.Хичгинса. -М.: Консалтбанкир, 2003.

Банковское дело и финансирование инвестиций / Под ред. Н. Брук. - М.: ЮНИТИ, 1995.

Баринова А. Ю. Кредит: Автореф. дис. Бириновой А. Ю. канд. экон. наук - Иваново, 2005.

Батракова Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка. - М.: логос, 2002.

Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческих банков. - М.: Логос. 1998.

Галстен К. С. Контроль и анализ кредитных операций коммерческих банков: Автореф. дис. Галстен К. С. канд. экон. наук - М., 2004.

Гусаков Б., Сидорович Ю. Управление риском //' Вестник Ассоциации белорусских банков, 2006.- № 6.

Грум Д. Банковские риски - это реальность // Вестник Ассоциации белорусских банков , 2007.- № 22.

Деньги, кредит, банки / Под ред. Г.И.Кравцовой. - Мн. ООО «Мисанта», 2007.

Деньги, кредит, банки / Под ред. О. И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика. 1998.

Долан Эдвин Дж., Кэмпбелл Колин Д., Кэмбелл Розмари Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. - Спб : Оркестр, 2004.

Киселев В. В. Управление коммерческим банком в переходный период. М.: ЮНИТИ. 1997.

Козанадзе И. К. Вопрсы создания эффективной системы управления банковскими рисками // Деньги и кредит. 2005.- № 3.

Купчинова О. Проблемы проверки обеспечения кредитов / Банковский Вестник. 2006.-№4.

Лазарева Н. Проблемы оценки банками уровня кредитоспособности на основе факторного анализа кредитополучателей // Вестник Ассоциации белорусских банков, 2002.- № 37.

Малер Г. Производные финансовые инструменты: прибыли и убытки. - М.: ИНФРА-М. 2006.

Общая теория денег и кредита / Под ред. Е. Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2003.

Организация работы в банках. В 2-х т. Т.1. Укрепление руководства и повышение чувствительности к переменам / Д. МакНотон, Д. Дж. Харисон, К. Таусенд и др.: Пер. с англ. - М.: Финансы и статистика, 2002.

Основы банковского дела / Под ред. Ю.М. Ясинского - Мн.: Тесей, 2006.

Организация деятельности коммерческих банков / Под ред. Г. И. Кравцовой. - Мн.: БГЭУ, 2005.

Организация и финансирование инвестиций / Под ред. Т. К. Савчук. - Мн.: БГЭУ, 2002.

Письмо Национального банка Республики Беларусь от 31.03.1999 г. № 23-09/135 «О рекомендациях по организации системы внутреннего контроля в банках за результатами в банковской деятельности» II Банковский Вестник, 1999.- № 4.

Постановление Национального банка Республики Беларусь от 19.02.2001 г. № 33 «Об утверждении правил формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по активам банка, подверженным риску» // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь от 19.03.2001.- № 26, 8/15156.

Постановление Национального банка Республики Беларусь от 27.04.2000 г. № 46 «Об утверждении правил по анализу финансового состояния и платежеспособности субъектов предпринимательской деятельности» // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь от 2000.- № 52.- 8/3453.

Постановление Национального банка Республики Беларусь от 28.06.2001 г. № 173 «Об утверждении правил регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций» // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь 2001.- 3 78.- 8/6439.

Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки. - М: СП «Космополис», 2004.

Савицкая А. Н. Оценка эффективности использования банковского кредита // Формирование национальной экономики Республики Беларусь и механизм ее функционирования: Сб. науч. тр. молодых ученых / БГЭУ. - Мн., 2005.

Савчук Т. К. особенности управления банковскими рисками при инвестиционном кредитовании // Белорусский банковский бюллетень, 2003.- № 4.

Севрук В. Т. Банковские риски. - М.: «Дело Лтд», 20055.

Усоскин В. М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. - М: ИПЦ «Вазар-Ферро», 2004.

Хандруев А. А. Управление рисками банков: научно-практический аспект // Деньги и кредит, 2005.- № 5.

Ширинская Е. Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. - М.: Финансы и статистика, 2003.

Размещено на Allbest.ru