Анализ депозитных операций на казахстанском рынке и их диверсификация

- использование "тихой" целевой рекламы (по почте, телефону);

- использование высокой процентной ставки по вкладам инвестиционного характера;

- выплата постоянным вкладчикам премии "за верность банку".

Важное значение имеет для вкладчиков доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос о размещении имеющихся у него свободных средств, каждый кредитор должен быть достаточно информирован о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений. В этом неоценимую помощь вкладчикам и инвесторам могут оказать рейтинговые оценки деятельности банков специальных агентств и бюро.

В соответствии с Положением о порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета для начисления процентов по счетам в аналитическом учете в учреждениях банков открываются лицевые счета по каждому владельцу депозитного счета: по срокам хранения и размеру процентных ставок.

Учет операций по начислению процентов по вкладам может осуществляться двумя способами:

- кассовый - банк относит начисленные проценты по депозитам на его расходы, произведенные на дату их уплаты;

- метод начисления - все проценты, начисленные в текущем месяце не позднее последнего рабочего дня текущего месяца, относятся на расходы банка. При начислении процентов в расчет принимается величина процентной ставки, фактическое количество дней, на которое привлекаются средства.

Начисление процентов ведется по одному их способов:

- простые проценты;

- сложные проценты;

- с фиксированной процентной ставкой;

- с плавающей процентной ставкой.

Традиционным видом исчисления дохода являются простые проценты, когда в качестве базы для расчета используется фактический остаток вклада и с установленной периодичностью, исходя из предусмотренного договором процента, происходит расчет и выплата по вкладу.

Для расчета дохода используют сложные проценты (начисление процента на процент). В этом случае по истечении расчетного периода на сумму вклада начисляется процент и полученная величина присоединяется к сумме вклада.

Таким образом, в следующем расчетном периоде процентная ставка применяется к новой, возросшей на сумму начисленного ранее дохода, базе. Также применяют прогрессивно возрастающая процентная ставка в зависимости от времени фактического нахождения средств на вкладе. Такой порядок начисления дохода стимулирует увеличение срока хранения средств и защищает вклад от инфляции.

При размещении средств для вкладчика, выбирающего банк, определяющим (при прочих равных условиях) может стать порядок расчета величины процента. Дело в том, что при исчислении одни банки исходят из точного количества дней в году (365 или 366), а другие из приближенного числа (360 дней), что отражается на величине дохода.

Наблюдаются ситуации при начислении процентов, когда периоды начисления и уплаты процентов по вкладам не совпадают и когда приходятся на одну и ту же дату.

В структуре пассивных кредитных операций важное значение имеет выделение депозитов до востребования (средства на текущих, расчетных счетах) и вкладов на срок. Вклады до востребования могут быть изъяты в любое время по первому требованию вкладчика. Они используются для текущих расчетов. По ним начисляется относительно низкий (либо вообще не начисляется) процент. Часто данный вид вкладов называют чековыми депозитами, поскольку средства могут изыматься со счета путем выставления чеков. Срочные вклады представляют собой денежные средства частных лиц, компаний, предприятий и организаций, помещенные на хранение на заранее определенный срок, но, как правило, не менее 1 месяца. В большинстве случаев это вклады на более крупные суммы. Значительный прирост срочных депозитов несколько меньше способствует росту доходности операций банка, но повышает уровень ликвидности его баланса.

Срочные вклады частных лиц сберегательные вклады являются наиболее типичными, средства с которых могут быть сняты с определенными ограничениями, например с предварительным уведомлением. В последнее время сберегательные счета стали использоваться и для безналичных платежей, что привело к стиранию границ между различными видами депозитов! Кроме того, появились новые виды вкладов, режим использования которых сочетает преимущества текущих счетов и срочных депозитов. Средства на этих счетах могут использоваться для расчетов с незначительными ограничениями технико-организационного порядка и одновременно по ним начисляются довольно высокие проценты.

Широкое распространение получили именно подобные новые виды счетов, занимающие промежуточное положение между счетами срочными и до востребования и сочетающие черты текущего и сберегательного счета. Режим использования и хранения средств на этих "гибридных" видах счетов определяется при открытии счета. Как правило, по этим счетам устанавливаются сроки уведомления (например, за 30 дней) об изъятии определенных сумм со счета. Нередко банки открывают клиентам одновременно простые сберегательные счета и сберегательные счета с графиком использования сумм со счета. При этом устанавливаются менее жесткие сроки уведомления банка вкладчиком об изъятии средств (например, за 7 дней), однако в дополнение устанавливается лимит сумм, которые могут быть изъяты вкладчиком ежемесячно, ежеквартально или раз в полугодие, год. Некоторыми банками практикуется также установление лимита минимальной суммы, составляющей ежедневный, среднемесячный, среднеквартальный и т.д. остаток на текущем или расчетном счете, на который начисляются соответственно более высокие проценты, чем по суммам, превышающим этот минимально допустимый остаток на текущем или расчетном счете.

Распространенной разновидностью срочного вклада является депозитный сертификат. Он представляет собой письменное подтверждение кредитно-финансового учреждения прав предъявителя на получение указанной в нем и внесенной на депозит суммы денежных средств. Обращающиеся депозитные сертификаты получили широкое распространение в развитых капиталистических странах, в том числе в США и Великобритании и др.

Будучи письменным свидетельством, депозитный сертификат, банка-эмитента, является самостоятельно обращающейся ценной бумагой. Бланки депозитных сертификатов изготавливаются банками самостоятельно в соответствии с действующими нормативными требованиями и установленными образцами. Отсутствие в тексте депозитного сертификата хотя бы одного из обязательных реквизитов делает его недействительным.

Цессия, то есть переуступка права требования возврата вложенной суммы с уплатой причитающихся процентов, может быть произведена посредством оформления соответствующих подписей на оборотной стороне депозитного сертификата. Лицо, переуступающее свои права, называется цедентом, а лицо приобретающее цессионарием.

При наступлении срока возврата депозита банк-эмитент осуществляет платеж против предъявления депозитного сертификата и заявления владельца с указанием счета, на который должны быть зачислены средства. При этом банк-эмитент проверяет непрерывность ряда договоров переуступки права требования, а также соответствие наименования, печати и подписей уполномоченных лиц владельца в депозитном сертификате этим же реквизитам в заявлении на зачисление средств.

В зарубежных странах по некоторым видам "гибридных" счетов выписываются обращающиеся приказы об изъятии средств, используемых при расчетах наравне с чеками.

С помощью разработанной методики было проведено исследование стабильности остатков денежных средств на расчетных счетах клиентов - юридических лиц (использованы данные за три года). Для проведения исследования все клиенты были разбиты на 5 групп по величине месячного оборота:

группа 1 - клиенты с оборотами от 0 до 10 000 у.е.;

группа 2 - обороты от 10 000 до 100 000 у.е.;

группа 3 - от 100 000 до 1 000 000 у.е.;

группа 4 - от 1 000 000 до 5 000 000 у.е.;

группа 5 - свыше 5 000 000 у.е.

Наиболее привлекательной группой клиентов для банка, с позиции обеспечения большей стабильности остатков денежных средств на счетах, является 3-я клиентская группа, группа со средними месячным оборотами средств. Далее следуют 4, 2, 1 и 5-я группы клиентов.

Таким образом, для обеспечения большей стабильности депозитного портфеля банку необходимо направить свои усилия на привлечение клиентов - юридических лиц с оборотами (выручкой) от 100 тыс. до 1 млн. у.е. в месяц. [11, с. 25]

Логическим продолжением аналитической работы и важным этапом процесса формирования депозитного портфеля являются: непосредственная работа с потенциальной и уже имеющейся клиентурой; применение соответствующих инструментов для их привлечения и удержания; использование определенных методов работы по привлечению потенциальных клиентов. Эти методы зависят от срочности привлекаемых ресурсов и принадлежности клиента к категории физических или юридических лиц.

Для привлечения ресурсов “до востребования” физических и юридических лиц, срочных ресурсов юридических лиц можно использовать метод, основанный на разработке гибких дифференцированных тарифных планов на расчетно-кассовое обслуживание и установлении дифференцированной платы (ступенчатые процентные ставки в зависимости от величины остатка - сетка ставок) за остаток денежных средств на счетах в зависимости от принадлежности клиента к определенной категории (целевой группе).

Для привлечений срочных ресурсов физических лиц используется метод, основанный на разработке новых видов вкладов, отличающихся более выгодными условиями размещения ресурсов (процентная ставка) для определенных социальных групп, которые выделяют в процессе проведения анализа стабильности депозитной базы.

Важное значение для депозитного рынка играет политика не предпочтения постулата “чем клиент крупнее - тем лучше”, а диверсификация сегментов, то есть широкая сегментацию клиентов и предлагаемых продуктов. При анализе отечественного депозитного рынка необходимо учитывать опыт других стран.



2. Анализ депозитных операций в условиях диверсификации

2.1 Развитие депозитного рынка в современных условиях

В 2009 году в структуре депозитов наблюдался опережающий рост депозитов в национальной валюте по сравнению с депозитами в иностранной валюте. Так, депозиты в национальной валюте выросли на 54,0% до 1 916,8 млрд. тенге, тогда как депозиты в иностранной валюте выросли на 32,0% до 3 491,8 млрд. тенге. В результате, удельный вес депозитов в иностранной валюте в общем объеме депозитов снизился с 68,0% до 64,6%

В течение 2009 года замедлился темп роста вкладов населения в банках (с учетом нерезидентов). Среднемесячный рост объема вкладов в 2009 году составлял 4,3 млрд. тенге по сравнению с 34,5 млрд. тенге в 2006 году. В результате, в 2009 году вклады населения выросли на 3,6% до 1 500,0 млрд. тенге, а в 2007 году рост составлял 40% в соответствии с таблицей 1.

Таблица 1

Динамика депозитов юридических и физических лиц, млрд. тенге

Наименование	2007 г.	2008 г.	2009 г.	Изменения 2009 г. в сравнении с 2007 г., %
Депозиты небанковских юридических и физических лиц,	4200	4900	5600	133
Вклады населения	10,1	11,3	9,4	93
Вклады населения в % к ВВП	10	11	9,5	95

В структуре депозитов населения наблюдался рост депозитов в национальной валюте и снижение депозитов в иностранной валюте. Вклады населения в национальной валюте за год выросли на 15,3%, депозиты в иностранной валюте снизились на 3,5%. В результате удельный вес в иностранной валюте депозитов населения понизился с 62,4% до 58,1%. В 2009 году средневзвешенная ставка вознаграждения по срочным депозитам физических лиц в тенге понизилась с 11,5% до 11,3%, в иностранной валюте - с 9,5% до 9,3%.

Анализ динамики депозитов юридических и физических лиц в Казахстане показывает, что активизировались обе группы субъектов на депозитном рынке, рост составил в целом 27289,6 млн. тенге или 84%, а депозиты юридических лиц в структуре составляют 57% - рост на 91%, депозиты физических лиц увеличились на 11102,9 млн. тенге или 77%. Размер депозитов в сравнении основными с финансовыми показателями ведущих банков 2009 года представлена в соответствии с таблицей 2.

Таблица 2

Депозиты и финансовые показатели ведущих банков 2009 года, млн. тенге

Наименование	Срочные депозиты физических лиц млн. тенге	Активы	Обязательства	Собственный капитал
Народный Банк	369582,5	1976512,8	1754526,6	221986,2
Казкоммерцбанк	307108,9	2546427,9	2291931,5	254495,6
Банк Центр Кредит	234886,2	966266,3	874540,2	91726,1
Альянс Банк	156758,9	1074377,2	983980,0	90397,1
Евразийский Банк	77015,1	352806,8	324381,3	28425,5
Kaspi Bank	74559,5	309888,8	276840,3	33048,5
Цеснабанк	300299,9	149183,0	131141,6	18041,3
Нурбанк	27522,0	293752,3	250070,8	43681,5
Темирбанк	234029,94	292826,3	270957,3	21869,0
Жилищно-строительный сберегательный банк Казахстана	22257,4	62921,7	47954,6	14967,0

В связи с углублением мирового финансового кризиса в 2009 году кредитный рынок находился в состоянии стагнации. За 2009 год объем кредитов банков экономике вырос на 2,7% до 7 454,1 млрд. тенге (61,7 млрд. долл.). Анализ сделан по статистическому отчету Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (Приложения А, Б, В).

Показатель отношения кредитов банков экономике к ВВП в 2009 году по сравнению с 2008 годом понизился с 56,5% до 46,9%. Кредиты в иностранной валюте носили снижающий характер по сравнению с кредитами в национальной валюте представлены в соответствии с таблицей 3.

Таблица 3

Динамика кредитов

Наименование	2007 г.	2008 г.	2009 г.	Изменения 2009г. в сравнении с 2007 г, %
Объем кредитов, млрд. тенге	15,1	25,3	34,1	126
% к ВВП	40	50	60	50

В 2009 году долгосрочные кредиты выросли на 2,3% до 5 933,5 млрд. тенге, краткосрочные кредиты - на 4,3 % до 1 520,6 млрд. тенге. Удельный вес долгосрочных кредитов снизился с 79,9% до 79,6%.

В 2009 году потребительские кредиты снизились на 11,9% до 1 063,7 млрд. тенге, ипотечные кредиты - на 4,7% до 650,6 млрд. тенге.

За 2009 год объем кредитов банков малому предпринимательству вырос на 4,3% до 1570,7 млрд. тенге или 21,1% от общего объема кредитов экономике.

Средневзвешенная ставка вознаграждения по кредитам в национальной валюте физическим лицам в декабре 2009 года по сравнению с декабрем 2008 года понизилась с 19,3% до 18,8%, а по кредитам юридическим лицам повысилась с 14,8% до 16,1% в соответствии с таблицей 4.

Таблица 4

Кредитный рейтинг банка

Банк	Долгосрочный рейтинг в иностранной валюте	Прогноз	Краткосрочный рейтинг в ин. валюте	Краткосрочный рейтинг в ин. валюте
АТФ Банк			F3	F3
Народный Банк	негативный	негативный	B	B
Банк Центр Кредит	развивающийся	развивающийся	B
Kaspi Bank	негативный	негативный	B	B
Казкоммерцбанк	негативный	негативный	B	B
Евразийский Банк	негативный	негативный	B	B
Цеснабанк	негативный	негативный	C/RW	C
Темирбанк	негативный	негативный	RD	F3
БТА Банк	негативный	негативный	RD
Альянс Банк	негативный	негативный	-

«Негативный» - рейтинг может понизиться.

В - более высокая уязвимость при наличии неблагоприятных коммерческих, финансовых и экономических условий, однако, в настоящее время имеется возможность исполнения долговых обязательств в срок и в полном объеме.

В 2009 году Межбанковский денежный рынок в общем объеме размещенных межбанковских депозитов по сравнению с 2008 годом уменьшился на 52,3% и составил в эквиваленте 41,4 трлн. тенге.

Объем размещенных межбанковских тенговых депозитов вырос на 97,5%,

достигнув 16,7 трлн. тенге (40,4% от общего объема размещенных депозитов в 2009 году). При этом средневзвешенная ставка вознаграждения по размещенным межбанковским тенговым депозитам в декабре 2009 года составила 0,64% (в декабре 2008 года-6,81%).

Объем привлеченных Национальным Банком депозитов от банков второго уровня в 2009 году вырос в 2,6 раза и составил 16,2 трлн. тенге.

В 2009 году объем размещенных долларовых депозитов составил 113,0 млрд. долл. США, уменьшившись за год в 4,2 раза (39,6% от общего объема размещенных депозитов в 2009 году). Средневзвешенная ставка вознаграждения по размещенным долларовым депозитам в декабре 2009 года составила 0,31%, тогда как в декабре 2008 года составляла 0,53%.

Объем размещенных депозитов в евро по сравнению с 2008 годом снизился в 2,9 раза и составил 40,5 млрд. евро (19,4% от общего объема размещенных депозитов в 2009 году). Средневзвешенная ставка вознаграждения по размещенным евродепозитам понизилась с 2,20% в декабре 2008 года до 0,28% в декабре 2009 года.

Объемы размещения в рублевые депозиты остаются незначительными - менее 1% от общего объема размещенных депозитов.

В целом доля межбанковских депозитов в иностранной валюте продолжает оставаться высокой 59,6% от общего объема размещенных депозитов, при этом основная часть депозитов в иностранной валюте (58,8%) размещена в банках-нерезидентах.

Межбанковский денежный рынок в январе 2010 года. В январе 2010 года общий объём размещенных межбанковских депозитов по сравнению с декабрем 2009 года уменьшился на 19,9%, составив в эквиваленте 3067,7 млрд. тенге.

Объем размещенных межбанковских тентовых депозитов увеличился на 12,9% и составил 1926,8 млрд. тенге (62,8% от общего объема размещенных депозитов). При этом средневзвешенная ставка вознаграждения по размещенным межбанковским тенговым депозитам снизилась с 0,64% в декабре 2009 года до 0,59% в январе 2010 года.

Объем привлеченных Национальным Банком депозитов от банков в январе 2010 года | по сравнению с декабрем 2009 года увеличился на 21,7% до 1896,2 млрд. тенге.

В январе 2010 года по сравнению с декабрем 2009 года объем размещенных долларовых депозитов уменьшился на 58,0%, до 4,0 млрд. долл. США (19,3% от общего объема размещенных депозитов). Средневзвешенная ставка вознаграждения по размещенным долларовым депозитам снизилась с 0,31% до 0,16%.

Объем размещенных депозитов в евро в январе 2010 года уменьшился на 20,6%, составив 2,5 млрд. евро (17,4% от общего объема размещенных депозитов). Средневзвешенная ставка вознаграждения по размещенным евродепозитам снизилась с 0,28% до 0,25%.

Объемы размещения в рублевые депозиты остаются незначительными - 0,5% от общего объема размещенных депозитов.

Доля межбанковских депозитов в иностранной валюте снизилась за январь 2010 года с 55,4% до 37,2% от общего объема размещенных депозитов. При этом доля депозитов в иностранной валюте размещенной в банках-нерезидентах уменьшилась с 55,1% до 36,9%.

Депозитный рынок за 2009 год в общем объеме депозитов резидентов в банковской системе за 2009 год вырос на 19,7%, составив 6473,0 млрд. тенге. Депозиты юридических лиц увеличились на 16,3% до 4579,9 млрд. тенге, вклады физических лиц - на 28,5% до 1893,1 млрд. тенге.

За 2009 год объем депозитов в иностранной валюте увеличился на 47,6% до 2028,3 млрд. тенге, в национальной валюте - на 4,4% до 3644,7 млрд. тенге. Удельный вес депозитов в тенге в декабре 2009 года по сравнению с декабрем 2008 года снизился с 64,6% до 56,3%.

Вклады населения в банках (с учетом нерезидентов) выросли за 2009 год на 29,19 до 1936,3 млрд. тенге. В структуре вкладов населения депозиты в тенге снизились на 3,5%, составив 841,0 млрд. тенге, депозиты в иностранной валюте - выросли на 74,4% до 1095,3 млрд. тенге. В результате, удельный вес тенговых депозитов понизился с 58,1% до 43,4%.

В декабре 2009 года средневзвешенная ставка вознаграждения по привлеченным тенговым срочным депозитам небанковских юридических лиц снизилась с 5,7% (декабрь 2008 года) до 4,5%, а по вкладам физических лиц - с 11,3% до 10,0%.

Депозитный рынок в декабре 2009 года в общем объеме депозитов резидентов в банковской системе за декабрь 2009 года вырос на 3,4%, составив 6473,0 млрд. тенге. Депозиты юридических лиц увеличились на 2,9% до 4579,9 млрд. тенге, вклады физических лиц - на 4,'8% до 1893,1 млрд. тенге.

В декабре 2009 года объем депозитов в иностранной валюте снизился на 3,1% до 2828,3 млрд. тенге, в национальной валюте увеличился на 9,1% до 3644,7 млрд. тенге. Удельный вес депозитов в тенге в декабре 2009 года по сравнению с ноябрем 2009 года повысился с 53,4% до 56,3%.

Вклады населения в банках (с учетом нерезидентов) выросли за декабрь 2009 года на 4,7% до 1936,3 млрд. тенге. В структуре вкладов населения тенговые депозиты увеличились на 8,2%, составив 841,0 млрд. тенге, депозиты в иностранной валюте - на 2,2% до 1095,3 млрд. тенге. В результате, удельный вес тенговых депозитов повысился с 42,0% до 43,4%.

В декабре 2009 года средневзвешенная ставка вознаграждения по привлеченным тенговым срочным депозитам небанковских юридических лиц не изменилась, оставшись на уровне предшествующего месяца, - 4,5%, а по вкладам физических лиц снизилась до 10,0% (в ноябре 2009 года -11,1%). Проанализировав состояние развития казахстанского депозитного рынка рассмотрим его по ведущим банкам РК.

2.2 Формирование депозитной политики коммерческих банков

Депозитная политика разработана в коммерческих банках в соответствии с действующим законодательством РК:

- Гражданским кодексом Республики Казахстан;

- Законом Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан»;

Правилами обязательного коллективного гарантирования (страхования) депозитов (вкладов) физических лиц в банках второго уровня Республики Казахстан;

- Нормативными правовыми актами Республики Казахстан, в том числе Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (уполномоченного органа);

- Внутренними документами Банка, регламентирующими проведение банковских операций;

- Лицензией Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций на проведение операций, предусмотренных банковским законодательством в национальной и иностранной валюте.

Депозитная политика находится во взаимодействии с Политикой по управлению рисками, Положением о процентной политике, Положением об управлении активами и обязательствами, «Кредитной политикой Банка», а также Учетной политикой Банка и направлена на:

- определение целей, задач и принципов депозитной политики;

- установление единых подходов при проведении депозитных операций;

- определение порядка взаимодействия структурных подразделений Банка при установлении и пересмотре ставок вознаграждения по депозитам;

- определение ответственности структурных подразделений Банка за реализацию Депозитной политики в различных сегментах клиентской базы;

- делегирование полномочий для принятия оперативных решений;

- удержание действующих Депозиторов и особенности работы с крупными депозиторами;

- организацию внутреннего контроля;

- организацию учета и отчетности (в т.ч. управленческой)

Депозитная политика пересматривается и совершенствуется по мере изменения стратегических задач Банка, ситуации на финансовых рынках, объемов проводимых операций, требований законодательства и других факторов, влияющих на её реализацию.

Проанализируем депозитную политику по ряду крупных и средних банков.

Рыночная ниша депозитного рынка АО «Kaspi Bank» характеризует депозитный портфель, который представлен тремя видами депозитов. ««Каспийский» - доллары США», ««Каспийский» - евро» и ««Каспийский» - тенге».

Банк принимает денежные средства физических и юридических лиц на срок от 1 до 60 месяцев. По всем видам депозитов банк разрешает частичное изъятие без потери процентов и дополнительные взносы. Минимальный взнос 100 USD,100 EUR и 15000KZT.

Выплата вознаграждений производится по фиксированным ставкам 8.3% для иностранных валют (USD, EUR) и 11.5% для тенге. При открытии депозита предоставляется бесплатно платёжная карточка VISA. Что является традиционным маркетинговым ходом банков в Казахстане.

Статистика депозитного портфеля характеризует стабильный рост депозитной базы рыка, что является результатом эффективного управления депозитным портфелем в соответствии с рисунком 5.

Рисунок 5. Рост депозитной базы за 2008-2009 годы

Популярность вкладов АО «Банк Центр Кредит» продолжала расти в 2009 году как среди физических, так и юридических лиц.

Высокие темпы развития банковского сектора в РК позволили банку вести активную работу в области продвижения своих продуктов на рынке, динамично наращивая свой депозитный портфель. Одной из первостепенных задач является адекватное реагирование на изменения рынка путем совершенствования предлагаемых и внедрения новых продуктов и услуг. Стратегия банка характеризуется клиентоориентированностью, то есть изучением и удовлетворением запросов клиентов, защитой интересов вкладчиков. В феврале 2000 года в числе первых банков РК АО «Банк Центр Кредит» вошло в систему обязательного коллективного гарантирования вкладов (депозитов) физических лиц РК в качестве полноправного участника, получив Свидетельство участника.

За 2008 год общий депозитный портфель составил 222 051 млн. тенге, прирост по сравнению с 2007 годом составил 71 988 млн. тенге, или 53%. Депозитный портфель физических лиц в 2008 году увеличился на 67% по сравнению с показателями 2007 года и составил 109 191 млн. тенге. Рыночная доля по депозитам физических лиц за 2008 год составила 10,35%.

Депозитный портфель юридических лиц банка в 2008 году вырос на 31 913 млн. тенге и по состоянию на 1 января 2009 года составил 107 794 млн. тенге.

Депозитная политика коммерческих банков разработана на основе Гражданского кодекса Республики Казахстан, Указа Президента Республики Казахстан, имеющего силу Закона «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», нормативно-правовых актов Национального Банка Республики Казахстан, действующего законодательства Республики Казахстан, действующей Политики управления активами и пассивами, а также Устава банка.

Народный банк Казахстана продолжает уверенно лидировать на всех сегментах работы с населением. Это и улучшение качества обслуживания клиентов, и предложение новых услуг и продуктов.

Основными инструментами повышения качества обслуживания являются обучение и мотивация персонала и внедрение систем управления очередями. В настоящее время установлены 8 систем управления очередями в сберкассах банка (4 в г. Алматы, 2 в г. Астана, по 1-ой в гг. Караганда и Усть-Каменогорск). Анализ деятельности этих сберкасс показывает 3-хкратный рост доходности данных отделений и опережающий (47%) по сравнению со среднебанковским (25%) показателем рост депозитов.

До конца года, такие системы будут установлены еще в 30 сберкассах, из них 9 в Алматы и 21 в регионах республики. Жители всех областных и ряда крупных региональных центров смогут по достоинству оценить удобства использования данной системы. До конца 2007 Банк предполагает довести количество установленных систем до 110, оборудовав ими все сберкассы со штатной численностью более 5 человек.

Другим важным направлением работы Банк считает разработку новых и модификацию существующих депозитных продуктов. Так, с 6 июня 2010 года запустилась новая депозитная линейка под общим названием «Народные депозиты», в которой наши существующие и потенциальные клиенты смогут найти как уже полюбившиеся им депозиты (пенсионный, накопительный, с ежемесячными выплатами), так и совершенно новые, такие как: «Народный универсальный» и «Народный - три валюты».

Депозит «Народный универсальный» предполагает как дополнительные взносы, так и частичные изъятия. Основным отличием от депозитов конкурентов является то, что, в момент открытия, всем вкладчикам, открывающим депозиты в Центрах Персонального Сервиса, будет вручаться карточка мгновенного выпуска Visa Instant с кредитным лимитом 5 тысяч долларов США.

Депозит «Народный - три валюты» предлагает открытие трех счетов в трех валютах: тенге, доллары США и евро. Клиент вправе вносить деньги как во всех трех валютах, так и в двух либо одной валюте по своему выбору. Далее вкладчик имеет право конвертировать суммы с одного счета на другой в рамках депозита в любое время. Данный депозит также предполагает наличие дополнительных взносов. В условиях нестабильности мировых валют данный депозит может стать достаточно привлекательным инструментом размещения денег.

По состоянию в 2009 году, депозиты населения в Народном Банке составили 120,7 млрд. тенге (916 млн. долларов США), из них срочные (включая условные) - 87,6 млрд. тенге (665 млн. долларов США), до востребования - 33,1 млрд. тенге (251 млн. долларов США). Банк уверенно занимает 25% доли рынка, удерживая ее, несмотря на все усиливающуюся конкуренцию со стороны БВУ.

С начала года 2010года банк также имеет самый высокий показатель прироста портфеля депозитов населения, который составил 10,5 млрд. тенге (70 млн. долларов США) или 25% от общего прироста по банковской системе (42,4 млрд. тенге). Темп прироста составил 25% в годовом исчислении.

Более подробный состав депозитов приведен по АО «БанкТуранАлем», чтобы картина конкурентной борьбы по условиям и видам была более конкретной.

Депозит "Казначей"- срок размещения начиная от 1 дня и выше. Позволяет эффективно использовать временно свободные денежные остатки, есть возможность частичного списания денег с депозита. Начисление % идёт за фактическое количество дней размещения денежных средств. Ставки устанавливаются индивидуально для каждого вкладчика.

Депозит "Базис"- срок вклада - от 1 до 36 месяцев. Вознаграждение выплачивается по истечении срока действия договора. Прием дополнительных взносов и выдача частичных сумм не производится.

Депозит "Формула успеха"- срок вклада -от 1 месяца до 12 месяцев. Прием дополнительных взносов и выдача частичных сумм не производится. Выплата вознаграждения производится в конце каждого месяца. В случае расторжения вкладчиком вклада до истечения срока его действия, при фактическом хранении вклада менее одного месяца, выплата суммы вклада производится без начисления вознаграждения. В случае расторжения вкладчиком вклада до истечения срока его действия, при фактическом хранении более одного месяца, выплаченное ранее вознаграждение пересчитывается по действующей в банке ставке "до востребования" на дату расторжения, а излишне выплаченная сумма удерживается из суммы вклада. В случае досрочного расторжения вклада по инициативе вкладчика, сумма ранее удержанного налога перерасчету не подлежит.

Депозит "Прогрессия"- ставка вознаграждения возрастает с каждым месяцем и начисление вознаграждения за каждый полный месяц производится по ставкам соответствующих промежуточных сроков. Вкладчик может востребовать сумму вклада в любой момент, не теряя при этом вознаграждения за каждый полный месяц хранения. Обязательное условие - хранение денег на счете не менее 3 месяцев со дня его открытия. Прием дополнительных взносов и выдача частичных сумм не производится. Выплата вознаграждения производится в конце срока вклада.

Депозит "Люкс"- срок вклада от 1 до12 месяцев, выплата вознаграждения идёт в момент размещения денег на срочный вклад за весь срок хранения денег по вкладу. Прием и выдача дополнительных взносов не производится.

Депозит "Корпоративный"- повышенные процентные ставки, сроки вклада от 1 месяца до 36 месяцев. Прием дополнительных взносов и выдача частичных сумм не производится. Выплата вознаграждения выплачивается банком по окончании срока действия вклада за весь срок хранения.

Депозит "Копилка"- выплата вознаграждения в конце срока действия вклада. Срок вклада 6 и 12 месяцев. Прием дополнительных взносов допускается. Выдача частичных сумм не производится.

Условные депозиты являются обязательными, по требованию действующего законодательства. Действующая ставка не должна быть выше «ставки до востребования».

Депозит "Гарантия"- вклад является предметом залога и вносится в банк в обеспечение исполнения обязательств вкладчика по договору гарантии по ставке не выше «ставки до востребования»

Депозит "Рабочая сила"- в соответствие с требованиями действующего казахстанского законодательства необходимо внести гарантийный взнос за ввозимую в РК рабочую силу в целях обеспечения возврата иностранных специалистов и рабочих в страну их постоянного проживания. Данный депозит возможен при получении разрешения от Министерства труда и социальной защиты населения.

Депозит "Тендер"- данный вклад является залогом для компаний, участвующих или планирующих участвовать в тендерах и конкурсах на поставку товаров или предоставление услуг.

Депозит "Налоговый"- в случае, если вы являетесь нерезидентом РК и получаете доход от деятельности на территории Казахстана, то в соответствии с действующим законодательством и заключенными Казахстаном международными конвенциями, Вы можете разместить сумму налога, удерживаемого с доходов, полученных от деятельности в Казахстане, с целью избегания двойного налогообложения. Данный вклад хранится в банке до получения Вами разрешения от налоговых органов на получение суммы вклада и вознаграждения по нему.

Депозит "Условно-накопительный"- данный вклад является обязательным для предприятий добывающей отрасли, которые являются недропользователями и по требованиям действующего законодательства при разработке месторождения должны формировать фонд для ликвидации последствий своей деятельности (ликвидационный фонд недропользователя). Вклад открывается в целях реализации Указа Президента РК "О недрах и недропользовании".

2.3 Организационно-экономические основы АО «Альянс Банк»

АО "Альянс Банк" является правопреемником ОАО "Иртышбизнесбанк" (г. Павлодар), которое было образовано 13 июля 1999 года путем слияния двух региональных банков - ОАО "Семипалатинский городской акционерный банк" и ОАО "Иртышбизнесбанк". Объединение интегрировало накопленный данными структурами с 1993 года опыт банковской деятельности, а также трансформировало их в межрегиональный банк, ориентированный на работу с промышленными предприятиями Восточно-Казахстанской и Павлодарской областей. К 2001 году ОАО "Иртышбизнесбанк" представляло собой устойчивую банковскую структуру, имеющую большой опыт комплексного обслуживания предприятий крупного, среднего и малого бизнеса в целом ряде регионов республики. Согласно постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан №245 от 25 июня 2001 года Банк признан выполнившим требования Правил о порядке перехода банков второго уровня к международным стандартам.

13 марта 2002 года была произведена государственная перерегистрация юридического лица в связи с изменением наименования и ОАО "Иртышбизнесбанк" получило название ОАО "Альянс Банк".

13 марта 2004 года ОАО "Альянс Банк" получило название АО "Альянс Банк" в связи с государственной перерегистрацией юридического лица (регистрационный номер №4241-1900-АО Министерство Юстиции Республики Казахстан).

В конце марта 2002 года Головной офис Альянс Банка был передислоцирован в г. Алматы.

После проведения осенью 2002 года дополнительной эмиссии акций Альянс Банка на сумму 820 млн. тенге в число акционеров вошли такие известные в Казахстане предприятия как кондитерская фабрика "Рахат" и группа компаний "АНТ". Уставной оплаченный капитал Банка был увеличен до 2 млрд. тенге, что позволило ему на тот момент войти по этому показателю в число восьми крупнейших банков Казахстана.

В ноябре 2002 года Альянс Банк привлек первый в своей истории синдицированный заем на сумму 6 млн. долларов США. Заем был предоставлен ведущими российскими банками при участии инвестиционной группы "Ренессанс Капитал".

Международное агентство Moody's Investors Service изменило прогноз долгосрочного депозитного рейтинга Альянс Банка в иностранной валюте Ва3 и рейтинга финансовой устойчивости FSR E+ со "стабильного" на "позитивный".

АО «Альянс Банк» по итогам своей деятельности в 2002-2003 гг. был признан международным финансовым изданием «The Banker» самым динамично развивающимся банком в странах СНГ и Центральной Европы.

На внеочередном общем собрании акционеров АО «Альянс Банк» был утвержден план привлечения заимствований на внешних рынках капитала в объеме 65 млрд. тенге ($500 млн.) в течение 2005 года, а так же принята облигационная программа в размере 40 млрд. тенге ($308 млн.).

Открытие филиалов АО «Альянс Банк» в городах Костанай (Костанайская область) и Актау (Мангистауская область).

Международное рейтинговое агентство Fitch Ratings присвоило АО «Альянс Банк» рейтинги: долгосрочный - «B+», краткосрочный - «B», индивидуальный - «D» и рейтинг поддержки - «4». Прогноз по долгосрочному рейтингу - «стабильный».

АО «Альянс Банк» привлек синдицированный заем на сумму $80 млн. на один год с опционом пролонгации на аналогичный срок. Организаторами займа выступили Citibank, N.A. и ING Bank N.V. Участниками синдиката, включая организаторов, выступили 27 зарубежных банков и финансовых институтов.

Осуществил размещение своих дебютных еврооблигаций на сумму $150 млн. среди институциональных и частных инвесторов из Европы и Азии. Ведущими совместными менеджерами транзакции выступили банки HSBC и JP Morgan.

Состоялось подписание Договора страхования банковских гарантий между АО «Государственная Страховая Корпорация по страхованию экспортных кредитов и инвестиций» и АО «Альянс Банк» на сумму $2 млн.

На внеочередном общем собрании акционеров АО «Альянс Банк» было принято решение об увеличении обязательств банка на сумму $200 млн. путем привлечения синдицированных займов и выпуска еврооблигаций на международных рынках капитала.

АО «Альянс Банк» увеличил уставный капитал на 65% путем дополнительного размещения простых акций в количестве 978 844 акций по цене размещения 10 000 тенге на общую сумму 9 788 440 000 тенге. Уставный капитал АО «Альянс Банк» составил - 24,9 млрд. тенге ($186 млн.). Собственный капитал после дополнительного размещения простых акций составил - 26,9 млрд. тенге (около $200 млн.).

АО «Альянс Банк» подписал соглашение о привлечении синдицированного займа на общую сумму $170 млн. В качестве ведущих организаторов сделки выступили Deutsche Bank AG, London Branch и ING Wholesale Banking.

АО «Альянс Банк» успешно разместил второй выпуск еврооблигаций на сумму $200 млн. среди институциональных и частных инвесторов из Европы и Азии. Ведущими совместными менеджерами транзакции выступили ABN Amro Bank N.V. и Citigroup Global Markets Ltd.

В 2006 г. состоялось подписание Кредитного соглашения между АО «Альянс Банк» и Европейским Банком Реконструкции и Развития (ЕБРР) в рамках Программы Малого Бизнеса Казахстана (ПМБК). Кредитная линия ЕБРР, предназначена для финансирования казахстанских микро и малых предприятий, включая предприятия сельскохозяйственного сектора. Сумма первого транша составляет 5 миллионов долларов США.

ЕБРР предоставил АО «Альянс Банк» очередной заём на сумму 10 миллионов долларов США сроком на 5 лет для кредитования сектора малого и среднего бизнеса.

В 2006 г. АО «Альянс Банк» подписало соглашение с Bankgesellschaft Berlin AG о синдицированном займе Schuldschein (Шульдшайн) в размере 46 млн. долларов США, сроком на 2 года и маржей 1,85% - согласно законодательству Германии. В сделке участвовали 17 инвесторов, и она была оформлена через дочернюю компанию ALB Finance B.V. (Нидерланды).

Апрель 2006 г. - Альянс Банк успешно разместил эмиссию бессрочных гибридных нот на сумму 150 миллионов долларов США с возможностью погашения 19 апреля 2016 года. Ноты были размещены среди инвесторов Европы и Азии согласно Международному Правилу «S» «Закона о ценных бумагах» (США, 1933). В качестве совместных лид-менеджеров и совместных букраннеров по сделке выступили Credit Suisse Bank и UBS.

По состоянию на 31 мая 2006 г. казахстанская инвестиционная компания Seimar Investment Group владеет 72,8% голосующих акций АО «Альянс Банк» и планируется увеличение ее доли за счет дальнейшего выкупа акций у миноритарных акционеров. Таким образом, Seimar I.G. на сегодняшний день располагает контрольным пакетом акций АО «Альянс Банк» и является его основным собственником.

АО «Альянс Банк» стал четвертым банком в Казахстане по размеру активов и собственного капитала по состоянию на 30 июня 2006 года. Активы составили 521 969 млн. тенге, собственный капитал - 37 155 млн. тенге. Основным фактором роста собственного капитала стал рост средств, вложенных в Банк его акционерами. На 1 июля 2006 г. кредитный портфель банка составил 336 568 млн. тенге, и вырос почти в 2 раза по сравнению с началом года. Чистая прибыль составила 2 104 млн. тенге, что более чем в 2 раза выше по сравнению с аналогичным периодом 2005 года. Запущен проект по кредитованию пенсионеров совместно с АО «Казпочта».

АО «Альянс Банк» стало абсолютным лидером по кредитованию физических лиц в Казахстане. Размер кредитного портфеля Банка по состоянию на 1 сентября 2006 г. составил 208, 4 млрд. тенге, увеличившись с начала года в 3,8 раз. Доля АО «Альянс Банк» на рынке кредитов физическим лицам составляет 18,2%. Более 30% кредитов в Казахстане, выданных с января по август, выдано АО «Альянс Банк».

АО «Альянс Банк» подписало соглашение о привлечении синдицированного займа на общую сумму 300 миллионов долларов США. Заем был структурирован из трёх траншей: транш А со сроком 370 дней по ставке 110 базисных пунктов сверх ЛИБОР, транш B со сроком на два года по ставке 130 базисных пунктов сверх ЛИБОР и транш С cо сроком на три года по ставке 175 базисных пунктов сверх ЛИБОР с возможностью пролонгации траншей А и Б на один и два года соответственно. Ведущими организаторами займа выступили Citibank N.A., ING Bank N.V. и Standard Bank Plc

Международное деловое издание Euromoney присвоило АО «Альянс Банк» награду «Лидирующий Банк в Корпоративном Управлении в развивающихся странах Европы в 2006 году». Данная награда присваивается Альянс Банку уже второй год подряд. Таким образом, Альянс Банк подтверждает свое лидерство в транспарентности управления и эффективности менеджмента Банка.

По результатам «Первого листинга казахстанских брендов», организованного совместно АО «Инвестиционный фонд Казахстана», российской консалтинговой компанией V-Ratio Business Consulting Company, казахстанской исследовательской компанией BRIF Research Group, деловым изданием National Business, Альянс Банк был признан самым дорогим брендом, который стоит 240,4 млн. долларов США. Всего в листинге участвовали бренды 11 казахстанских компаний.

Основные стратегические цели SAFC: стать к 2010 году лидирующей финансовой группой в Казахстане и Средней Азии по размеру активов, капитализации и прибыльности, иметь самую большую рыночную долю в розничном сегменте, предоставлять своим клиентам полный набор банковских и других финансовых услуг и создать крупнейшую многоканальную сеть дистрибуции финансовых продуктов.

SAFC - это классическая холдинговая компания, созданная в форме акционерного общества с собственным капиталом 690 млн. долларов США и владеющая контрольными пакетами акций (долями) в дочерних компаниях, которые предоставляют различные финансовые услуги населению и юридическим лицам. SAFC планирует расширять свое присутствие на финансовом рынке Казахстана и соседних стран, для чего уже в первом полугодии 2007 года акционеры намерены увеличить собственный капитал холдинга до 1 млрд. долларов США.

Система управления операционными рисками поможет получить достоверную оценку подверженности организации операционным рискам, провести анализ бизнес-процессов в конкретных подразделениях с целью выявления слабых мест в операционной деятельности, а также выработать меры по минимизации наиболее значимых рисков, включая реинжиниринг бизнес-процессов для повышения их эффективности и устранения «узких мест».

В сложившихся условиях развития финансового рынка, в АО «Альянс Банк» выбрана стратегия, направленная на поддержание стабильного роста, а также достижение темпов развития, превышающих темпы роста банковского сектора в целом в Республике Казахстан. Данная стратегия призвана обеспечить:

- повышение динамики развития Банка в регионах республики и расширения филиальной сети;

- улучшение качества обслуживания клиентов;

- разработку новых конкурентоспособных банковских продуктов;

- рост надежности и устойчивости Банка за счет крупных инвестиций в капитал и устранения субъективных рисков финансовой деятельности, в том числе административных, кадровых и политических;

- развитие розничного бизнеса.

Более подробная характеристика и роль депозитной политики в деятельности АО «Альянсбанк» рассмотрена в следующем разделе.

2.4 Финансово-экономическая роль депозитных операций в деятельности АО «Альянс Банк»

АО "Альянс Банк" РК совершает операции по депозитам, принимаемым от физических лиц и юридических лиц, резидентов и нерезидентов Республики Казахстан в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан Банк гарантирует, принадлежащим ему имуществом, сохранность депозитов, принимаемых от клиентов.

Изменения, про исходившие в 2008 году в структуре пассивов, были связаны, в основном, с увеличением собственного капитала, благоприятно отразившимся на показателях надежности банка, а также сростом доверия со стороны участников международного рынка, что позволило существенно увеличить сумму привлеченных от них средств.

Высокое качество и разнообразие предлагаемых услуг позволяют формировать значительную часть ресурсной базы за счет средств, привлеченных в виде остатков на расчетных счетах и депозитов.

Лучшим показателем доверия клиентов к банку являются данные по объемам и активности работы его клиентов. Темпы роста привлеченных средств в 2008 году продолжали оставаться высокими. Общая клиентская база превысила 469 млн. тенге и возросла по сравнению с 2006 годом в 3,9 раза, что свидетельствует о традиционно высоком доверии к банку со стороны его клиентов. депозитный операция банк казахстан

Депозитная политика АО "Альянс Банк" является важнейшей неотъемлемой частью общебанковской стратегии.

АО "Альянс Банк" предлагает клиентам широкий выбор вкладов как в национальной, так и иностранных валютах, как текущие, так и срочные вклады с разнообразными условиями, учитывающими потребности различных слоев населения (пенсионные, детские ),и различными сроками действия. Это привлекательные для клиентов Банка депозиты с фиксированными ставками вознаграждения: сезонные депозиты; с выплатой вознаграждения в момент помещения денег на счет; ежемесячной выплатой вознаграждения. Разработка каждого нового вклада осуществляется с учетом реальных финансовых возможностей и потребностей различных групп потенциальных клиентов.

Разнообразные условия вкладов, учитывающие интересы вкладчиков и обеспечивающие удобный режим функционирования счета и начисления процентов, позволили обеспечить прирост стабильного источника ресурсов. Общее увеличение депозитной базы произошло за счет вливания в банковскую систему новых, ранее не размещенных, сбережений и вследствие влияния таких факторов, как расширение спектра предлагаемых депозитов, ведение активных рекламных и PR-кампаний, акций по привлечению клиентов.

Ставки вознаграждения (интереса) по привлекаемым депозитам в зависимости от вида депозита и сроков, утверждаются Наблюдательным Советом банка по предложениям Правления банка.

При установлении ставок вознаграждения банк исходит из анализа:

- общей экономической ситуации Казахстана;

- рынка государственных ценных бумаг Казахстана;

- межбанковского рынка Казахстана;

- аналогичных ставок банков конкурентов;

- официальных ставок Национального Банка Республики Казахстан;

- тенденции валютных курсов.

Ставки вознаграждения (интерес) пересматриваются банком в одностороннем порядке. Новые ставки действуют с момента их утверждения. банк уведомляет депозиторов о новых ставках вознаграждения (интереса) через средства массовой информации либо сообщениями на именных информационных стендах, как внутри так и за пределами здания банка.

Депозитная деятельность банка унифицирована по всем филиалам банка:

- единые ставки,

- вознаграждения единые,

- депозитные услуги.

Наряду с привлекательной депозитной политикой банка росту депозитной базы способствовало вступление всех крупных казахстанских банков в Фонд гарантирования (страхования) вкладов физических лиц. Данный факт также положительно отразился на отношении вкладчиков к банковской структуре в целом, так как надежность банка - это один из основных критериев при выборе банка. "Альянс Банк" стал первым участником системы гарантирования (страхования) вкладов физических лиц. Также не менее важным фактором является и относительная стабильность экономики (низкий уровень инфляции).

Структура депозитов по формам изъятия приведена в соответствии с таблицей 5 и рисунком 6.

Таблица 5

Анализ депозитов по формам изъятия

Виды депозитов	2007 г.	2008 г.	2009 г.	Изменения
	млн. тенге	уд. вес, %	млн. тенге	уд. вес, %	млн. тенге	уд. вес, %	млн. тенге	%
Депозиты до востребования
	14325	15	55161	17	84553	18	70228	3
Срочные депозиты
	57301	60	201174	62	300634	64	243332	4
Условные депозиты
	23876	25	68140	21	84553	18	60678	-7
Всего	95502	100	324474	100	469740	100	374238	492

Рисунок 6. Структура депозитов по формам изъятия

Наибольший удельный вес в общей сумме депозитов клиент депозиты. Их доля на протяжении всего анализируемого периода растет с 60% в 2007 году до 64% в 2009 году. Объем привлеченных срочных депозитов в течение 2009 года увеличился на 243332 млн., или в 5,24 раза по сравнению с 2007 годом.

Средства до востребования возросли за три года на 70228 млн. тенге, их удельный вес за анализируемый период так же увеличился на 3 процентных пункта и составил в 2009 году 18%.

Удельный вес условных депозитов характеризуется отрицательной динамикой (снижение на 7%), хотя в абсолютном выражении они возросли на 60678 млн. тенге.

В 2009 году депозиты населения увеличились до 319152 млн. тенге, что на 292068 млн. тенге больше уровня 2007 года, удельный вес данного вида вкладов увеличился за анализируемый период на 34 процентных пункта и составил в 2009 году 68%. Причем депозиты физическим лицам являются в основном долгосрочными.

Депозиты юридических лиц состояли в основном из краткосрочных вкладов. Рассмотрим депозитные операции АО «Альянс Банк» по срочности вкладов в соответствии с таблицей 6.

Таблица 6

Структура депозитов АО «Альянс Банк» по срокам вклада, млн. тенге

Виды депозитов	2007 г.	2008 г.	2009 г.	Изменения
	млн. тенге	уд. вес, %	млн. тенге	уд. вес, %	млн. тенге	уд. вес, %	млн. тенге	%
Краткосрочные депозиты
физ. лиц	12172	10	25646	12	96476	21	84304	5
Краткосрочные вклады
юридических лиц	46470	57	48038	20	107825	23	61355	-34
Итого краткосрочных
депозитов	58642	68	73684	32	204301	44	145659	-29
Долгосрочные вклады
физических лиц	14912	12	84912	41	222676	47	207764	29
Долгосрочные вклады
юридических лиц	7036

Подобные документы

• Диверсификация депозитных операций в условиях развития и совершенствования банковских операций

  Формирование, этапы и принципы реализации депозитной политики коммерческих банков, фонд гарантирования и страхования вкладов как ее часть. Анализ депозитной политики коммерческого банка на примере АО "БТА Банк". Совершенствование депозитных операций.
  
  дипломная работа [489,3 K], добавлен 19.06.2015
  

• Оптимизация депозитных операций коммерческого банка на примере ОАО "Уралпромбанк"

  Классификация депозитных операций коммерческих банков. Анализ формирования депозитной политики коммерческого банка в системе управления банковскими ресурсами, пути ее оптимизации. Разработка мероприятий, направленных на привлечение депозитных средств.
  
  дипломная работа [126,5 K], добавлен 21.04.2011
  

• Формирование эффективной депозитной политики коммерческого банка на примере банка ОАО "УбРИР"

  Формирование депозитной политики коммерческих банков в системе управления банковскими ресурсами. Анализ структуры депозитов в РФ. Классификация депозитных операций коммерческих банков. Предложения по совершенствованию депозитной политики ОАО "УбРИР".
  
  курсовая работа [87,3 K], добавлен 10.10.2011
  

• Особенности формирования депозитной политики коммерческих банков в современных условиях

  Теоретические основы формирования депозитной политики коммерческих банков. Анализ состояния рынка депозитных услуг. Разработка предложений по совершенствованию депозитной политики коммерческих банков. Депозитная политика ОАО "Импэксбанк".
  
  дипломная работа [895,3 K], добавлен 28.01.2004
  

• Депозитные операции коммерческого банка

  Экономическая сущность депозитных операций и их роль в формировании ресурсов коммерческих банков. Классификация депозитов, правила и порядок оформления депозитных операций. Анализ состава и структуры ресурсной базы филиала ОАО "АСБ Беларусбанк".
  
  дипломная работа [434,7 K], добавлен 12.12.2009
  

• Практика привлечения средств физических лиц банками Республики Беларусь

  Сущность депозитной политики и депозитных операций коммерческих банков. Основные формы привлечения средств банками, применяемые в Республике Беларусь. Практика привлечения средств физических лиц. Проблемы и перспективы развития депозитных операций.
  
  курсовая работа [574,5 K], добавлен 11.05.2014
  

• Формирование и оценка депозитной политики коммерческого банка

  Теоретические основы формирования и классификации депозитной политики коммерческих банков. Анализ организации и порядка учета депозитных операций на примере ОАО "Россельхозбанка". Особенности и пути совершенствования системы страхования вкладов в России.
  
  дипломная работа [173,4 K], добавлен 28.02.2010
  

• Организация, оформление и учет депозитных операций с юридическими лицами в кредитных организациях

  Депозиты как важный источник ресурсов коммерческих банков. Расчетный счет и текущий счет как основные виды банковского счета. Предназначение депозитных счетов, их признаки. Понятие и особенности срочных депозитов. Анализ депозитной политики, ее принципы.
  
  курсовая работа [96,5 K], добавлен 21.05.2012
  

• Депозитная политика коммерческого банка на примере ОАО "Банк Петровский"

  Содержание депозитной политики коммерческого банка. Классификация депозитных операций коммерческих банков. Анализ российского рынка депозитных услуг. Депозитный портфель ОАО "Банк Петровский". Организация формирования и реализации депозитной политики.
  
  дипломная работа [590,4 K], добавлен 18.11.2009
  

• Предложения по совершенствованию организации депозитных операций ОАО "БПС-Сбербанк"

  Сущность и место депозитов в ресурсной базе банка. Депозитная политика банков Республики Беларусь в современных условия. Классификация привлеченных ресурсов и их содержание. Оценка эффективности депозитных операций в банке, пути их совершенствования.
  
  дипломная работа [2,0 M], добавлен 20.08.2013
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам