Организация платежей и переводов денег в Республике Казахстан

-платежи на банки-участники КЦМР (формируются в макет и передаются в филиал Национального банка).

К внутрисистемным расчетам относятся расчеты между филиалами коммерческого банка.

РЦ по получении выходных форм от департамента вычислительных работ Национального банка и от КЦМР производит сведение баланса за день. В баланс включаются все принятые и проведенные как внутрисистемные, так и межбанковские начальные и ответные документы. Для каждого филиала формируется и высылается файл с набором форм (выписка по субкорсчету, ведомости начальных, ответных, отбракованных документов, приложения по ответным электронным документам филиала Национального банка).

В РЦ установлен единый порядок доставки первичных документов. Ежедневно по состоянию на 11-е число не позднее 13-го, на 21-е число не позднее 23-го и на каждое 1-е число месяца не позднее 3-го числа следующего месяца РЦ представляет в департамент бухгалтерского учета «Ведомость проверки состояния расчетов по субкорсчетам РЦ» по установленной форме.

Защита информации

Передача расчетно-денежных документов осуществляется по модемной связи с использованием системы шифрования и постановки электронной подписи. Для шифрования применяется соответствующая ключевая дискета по единому коррсчету, правила работы с программой шифрования доводятся до руководителей банков под личную ответственность.

Выделенный работник банка (филиала РЦ), ответственный за шифровку, дешифровку и постановку электронной подписи на документах, работая с ключевыми дискетами, обязан соблюдать правила работы с программой шифровать, обеспечить ее сохранность в рабочее и нерабочее время в соответствии с требованиями секретности.

Документы, полученные от филиалов по модемной связи, не шифрованные и не подписанные электронной подписью к исполнению РЦ банку не принимаются.



Тема 6. Межбанковской система перевода платежей

6.1 Правовые основы организации и функционирования системы

Правовую основу организации и функционирования системы обеспечивают договоры, заключаемые между пользователями и Национальным Банком, Национальным Банком и Центром, пользователями и Центром, и настоящие Правила.

Договоры между пользователями и Центром должны содержать следующие обязательные условия:

1) права и обязанности пользователя и Центра;

2) соблюдение режима информационной безопасности и хранения банковской тайны;

3) порядок и условия окончательного платежа;

4) ответственность пользователя и Центра за невыполнение условий договора;

5) порядок расторжения договора;

6) порядок изменений условий договора.

Также, одним из условий договора между пользователем и Центром является право Национального Банка одностороннего расторжения или приостановления исполнения отдельных положений договора, в случае несоблюдения пользователем установленных Национальным Банком пруденциальных нормативов, а также в случае пересмотра Национальным Банком положительного заключения.

Одним из оснований для временного приостановления исполнения отдельных положений договора является информация Национального Банка об отсутствии или недостаточности денег пользователя для исполнения инкассовых распоряжений.

Центр оказывает услуги пользователям по переводу денег на основании полномочий, предоставленных ему Национальным Банком и на условиях, определяемых договором. Национальный Банк осуществляет контроль за функционированием системы.

На основании заключенного договора между пользователем и Центром их обязанности и права по переводу денег через систему возникают только с момента акцепта платежного документа Центром.

Условиями акцепта Центром платежного документа являются:

1) прохождение аутентификации;

2) наличие статуса пользователя у инициатора перевода денег и пользователя-получателя;

3) возможность списания суммы, указанной в платежном документе, с позиции пользователя.

Кроме того, одним из условий акцепта платежного документа по дебетовому переводу является наличие предварительного согласия пользователя-плательщика.

При невыполнении условий подпункта 1) или 2) настоящего пункта отправителю платежного документа направляется электронное сообщение об отказе обработки его платежного документа с указанием причины.

При невыполнении условий подпункта 3), но при соблюдении условий подпункта 1) и 2) настоящего пункта платежный документ направляется в очередь пользователя-плательщика.

Перевод денег осуществляется после акцепта Центром платежного документа.

При отказе в акцепте или регистрации в очереди платежного документа Центр посылает пользователю-плательщику электронное сообщение, в котором указывает причину отказа исполнения платежного документа.

Платежный документ считается акцептованным Центром, когда Центр направил пользователю-плательщику уведомление о дебетовании его позиции.

Платежный документ после его акцепта Центром не может быть отозван и перевод денег не может, отменен по инициативе сторон, участвующих в осуществлении перевода денег (в том числе, Национальным Банком).

Центр обеспечивает одновременное отражение сумм денег по позиции пользователя-получателя и поступление ему подтверждения о кредитовании его позиции. Пользователь-получатель при получении платежного документа и подтверждения о кредитовании его позиции обязан принять (зачислить) сумму денег на соответствующий счет по назначению.

При невозможности отразить (зачислить) сумму денег на соответствующий счет пользователь-получатель обязан вернуть данную сумму денег пользователю-плательщику не позднее следующего операционного дня, а пользователь-плательщик вправе требовать возврата этой суммы денег в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

Возврат суммы денег осуществляется путем составления платежного документа пользователем-получателем в пользу пользователя-плательщика, при этом в платежном документе указывается причина возврата денег.

6.2 Пользователи системы

Банки приобретают статус пользователя после заключения договора с Центром. Расторжение договора между пользователем и Центром влечет за собой лишение у банка статуса пользователя. В соответствии с пунктом 5 настоящих Правил решение Национального Банка о лишении права пользователя отправить платежный документ, связанный с переводом денег через систему, приостанавливает действие отдельных положений договора между пользователем и Центром, но не лишает банк статуса пользователя.

Для заключения договора о предоставлении услуг банк представляет в Центр следующие документы:

1) заявление на подключение к системе;

2) нотариально засвидетельствованные копии Устава пользователя и лицензии на совершение банковских операций;

3) положительное заключение Национального Банка о допуске банка для участия по переводу денег через систему.

Для рассмотрения вопроса о допуске банка для участия по переводу денег через систему банк должен представить в Национальный Банк следующие документы:

1) описание применяемых в банке организационных и программно-технологических мер защиты информации от несанкционированного доступа;

2) описание программно-технических средств и линий телекоммуникаций, используемых банком.

Положительное заключение Национального Банка о допуске банка для участия по переводу денег через систему выдается банку при:

1) выполнении банком пруденциальных нормативов, установленных Национальным Банком;

2) своевременном выполнении договорных обязательств перед клиентами по переводу денег;

3) соответствии организационных и программно-технологических мер защиты информации от несанкционированного доступа требованиям нормативных правовых актов Национального Банка.

13. На основании заключенного договора о предоставлении услуг пользователю Центр доводит до пользователя его позицию, которая служит для учета операций по переводу денег через систему.

14. Национальный Банк вправе пересмотреть выданное положительное заключение о допуске банка для участия по переводу денег через систему в случае выявления недостоверных сведений, на основании которых было выдано положительное заключение, а также по иным основаниям, предусмотренным законодательными актами Республики Казахстан и нормативными правовыми актами Национального Банка.

15. Национальный Банк получает статус пользователя системы на основании заключенного с Центром договора о предоставлении услуг пользователю системы.

6.3 Виды операций и банковские электронные сообщения в системе

Через систему осуществляются кредитовые и дебетовые переводы денег.

Центр осуществляет переводы денег между пользователями системы и выполняет взаимозачет платежных документов, находящихся в очередях пользователей, с учетом остатка их денег в системе.

Центр осуществляет дебетовые переводы денег только с предварительного согласия пользователя-плательщика на основании письменного соглашения, оформленного соответствующим образом. Копия данного соглашения должна быть приложена к договору пользователя с Центром.

Передача и прием сообщений в системе осуществляется только электронным способом. При этом пользователи обмениваются электронными сообщениями по форматам, применяемым в системе. Центр принимает к исполнению платежный документ, в котором указаны один отправитель денег и один бенефициар.

Процедуры по обмену электронными сообщениями устанавливаются Центром и доводятся до пользователей в сроки, установленные договором между Центром и пользователем. При несвоевременном получении электронных сообщений или их отсутствии пользователь должен немедленно уведомить Центр.

Пользователи обязаны соблюдать процедуры обеспечения информационной безопасности, утвержденные Центром для системы, для удостоверения факта передачи электронных сообщений и обнаружения ошибки при их передачи.

Центр разрабатывает порядок аутентификации электронных сообщений и контролирует его соблюдение.

Ответственность Центра и пользователя при обмене электронными платежными документами устанавливается соглашением об использовании программно-криптографической защиты и электронной цифровой подписи.

Центр и пользователи обеспечивают хранение информации и осуществляют контроль отправляемых и получаемых электронных сообщений. Все электронные сообщения, обработанные Центром и пользователями, должны оставлять аудиторский след во внутренних программных системах.

По запросу Национального Банка Центр предоставляет Национальному Банку необходимую информацию о переводах денег между пользователями и, связанные с переводом денег, банковские электронные сообщения в соответствии с требованиями законодательных актов Республики Казахстан о хранении банковской тайны.

6.4 Функционирование системы

Для управления рисками в системе перед началом операционного дня в установленное графиком время Национальный Банк на основании платежного поручения пользователя осуществляет перевод денег с его корреспондентского счета, открытого в Национальном Банке, в пределах суммы остатка на нем, на специально определенный счет Национального Банка (далее - счет системы в Национальном Банке).

По договору с пользователем такой перевод денег может быть осуществлен Национальным Банком на условиях постоянно действующего платежного поручения В постоянно действующем платежном поручении указывается процентное соотношение от суммы остатка денег на корреспондентском счете пользователя или фиксированная сумма, необходимая для перевода денег с корреспондентского счета пользователя на счет системы в Национальном Банке. Данное постоянно действующее платежное поручение действует до указания пользователя о его отзыве.

Счет системы в Национальном Банке служит для учета денег пользователей в период выполнения переводов денег в системе, а также для перевода денег на корреспондентские счета пользователей в сумме сальдо позиций между ними за операционный день системы. После закрытия операционного дня Национального Банка остатка на данном счете не должно быть.

На основании исполненных платежных документов банков подразделение Национального Банка формирует и направляет в Центр электронную ведомость, содержащую информацию о суммах денег пользователей, переведенных ими со своих корреспондентских счетов на счет системы в Национальном Банке и их банковских идентификационных кодах.

Перед открытием операционного дня Центр на основании электронной ведомости, полученной от подразделения Национального Банка, производит записи с позиции системы в Центре по позициям пользователей. Позицию системы в Центре ведет Центр для выверки и контроля общей суммы денег пользователей, используемых ими в системе. В течение операционного дня сумма денег на позиции системы в Центре должна быть равна сумме денег на счете системы в Национальном Банке.

В начале операционного дня сумма денег по позиции пользователя в системе должна быть равна сумме, указанной в платежном документе, переведенной пользователем со своего корреспондентского счета для осуществления переводов денег через систему.

В целях управления рисками Национальный Банк доводит до Центра электронную ведомость о максимально допустимой сумме платежных документов, которые могут быть зарегистрированы в очереди пользователя.

Максимально допустимая сумма платежных документов, зарегистрированных в очереди, устанавливается Национальным Банком.

Данная ведомость содержит банковский идентификационный код пользователя и общую сумму платежных документов, которые могут быть зарегистрированы в его очереди.

Национальный Банк вправе изменять максимально допустимую сумму очереди платежных документов пользователя и в электронном виде доводить данное изменение до Центра до начала его операционного дня.

Перевод денег в системе осуществляется в пределах суммы денег пользователя, переведенной им на счет системы в Национальном Банке и принятой им от других пользователей. При осуществлении переводов денег Национального Банка в системе, как пользователя системы, допускается дебетовое сальдо по его позиции в системе.

При приостановлении исполнения отдельных положений договора между Центром и пользователем Центр осуществляет только операции по принятию (зачислению) сумм денег в пользу данного пользователя.

В течение операционного дня Центр осуществляет постоянный контроль за равенством суммы остатка по позиции системы в Центре сумме дебетовых и кредитовых остатков по позициям пользователей системы. При несовпадении сумм по позициям, Центр должен немедленно уведомить подразделение Национального Банка, обслуживающее корреспондентские счета пользователей, приостановить переводы денег и выяснить причину несоответствия. Операции в системе возобновляются по письменному указанию Национального Банка.

Платежные документы, находящиеся в очереди, обрабатываются в соответствии с кодами приоритетности. Система кодов приоритетности разрабатывается Центром с учетом соблюдения очередности исполнения указаний, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан и утверждается Национальным Банком.

В пределах кодов приоритетности исполнение платежных документов из очереди производится в порядке их поступления в очередь. Пользователи вправе устанавливать очередность исполнения платежных документов за исключением очередности, установленной законодательством.

Платежные документы, находящиеся в очереди, могут быть в любой момент отозваны пользователем-плательщиком.

Отозванные платежные документы регистрируются в электронном сообщении, которое пользователь-плательщик получает после запроса на отмену платежного документа, с указанием следующих реквизитов документа: номера платежного документа, его даты, номера счета плательщика, реквизитов банка-плательщика, суммы платежа, а также реквизитов получателя и банка-получателя.

После каждой кредитовой записи по позиции пользователя, Центр проверяет возможность акцепта платежных документов, находящихся в его очереди.

В течение операционного дня Центр по требованию пользователей предоставляет электронным способом выписку о состоянии позиции пользователя в системе:

1) по платежным документам, зарегистрированным в очереди пользователя;

2) об исполненных платежных документах;

3) об остатке денег пользователя в системе.

Пользователи-получатели денег после получения, проверки платежного документа и принятия (зачисления) денег на свои корреспондентские счета выполняют принятие (зачисление) денег на счета своих клиентов в течение операционного дня системы, но не позднее следующего своего операционного дня.

По требованию пользователя-плательщика системы, Центр передает извещение о состоянии очереди. В извещениях перечисляются отложенные платежные документы в порядке установленной очередности с указанием реквизитов платежных документов и их суммы.

Переводы денег в системе производятся в течение операционного дня, устанавливаемого Национальным Банком.

При наступлении времени закрытия операционного дня исполнение платежных документов, предоставленных для осуществления переводов денег, прекращается. В ходе обработки платежных документов в конце операционного дня Центр выполняет взаимозачет платежных документов, находящихся в очереди, с учетом остатка денег пользователей в системе. Центр уведомляет Национальный Банк и пользователя обо всех его неисполненных платежных документах, оставшихся в очереди после взаимозачета.

Центр до закрытия своего операционного дня осуществляет контроль за равенством суммы дебетовых и кредитовых остатков по позициям пользователей сумме остатка по позиции системы в Центре, и переводит сальдо позиций пользователей на позицию системы в Центре.

После выполнения данного контроля Центр, передает в подразделение Национального Банка, обслуживающее корреспондентские счета пользователей, электронную ведомость о сальдо всех пользователей.

Электронная ведомость с сальдо позициями пользователей и позиции системы в Центре содержит банковский идентификационный код пользователя, входящий остаток по позиции пользователя, общую сумму оборота по дебету, кредиту и сальдо исходящей позиции пользователя.

Подразделение Национального Банка, обслуживающее корреспондентские счета пользователей, получив электронную ведомость, проверяет ее на равенство сумм денег между позицией системы в Центре, счетом системы в Национальном Банке и общей суммой сальдо позиций пользователей в системе, а также на равенство суммы оборотов по дебету и кредиту позиций пользователей и наличие и правильность всех требуемых реквизитов, после чего сообщает Центру о выполненной проверке.

Подразделение Национального Банка после сверки данных переводит деньги в сумме сальдо позиции пользователя со счета системы в Национальном Банке на корреспондентский счет пользователя, открытый в подразделении Национального Банка.

При несовпадении сумм сальдо позиций электронной ведомости и сальдо счета системы в Национальном Банке, Центр и подразделение Национального Банка принимают совместные меры по устранению расхождения.

После завершения операционного дня системы пользователь получает от Центра выписку по результатам исполненных платежных документов.

В случае невозможности обработки пользователем платежных документов или обмена ими с Центром, подразделение Национального Банка, обслуживающее корреспондентские счета пользователей, вправе продлевать операционный день системы, но не более, чем на два часа, на основании заявления пользователя о продлении операционного дня.

Заявление о продлении операционного дня составляется в произвольной форме, направляется на имя руководителя подразделения Национального Банка, обслуживающего корреспондентские счета пользователей, и должно содержать наименование пользователя системы, причину продления и время, на которое пользователь просит продлить операционный день системы.

Заявление о продлении операционного дня может передаваться на бумажном носителе либо посредством факсимильной связи, либо электронным способом при наличии электронно-цифровой подписи.

Заявление, переданное на бумажном носителе либо посредством факсимильной связи, должно подписываться уполномоченными лицами пользователя. Список уполномоченных лиц, обладающих правом подписи заявления, устанавливается пользователем самостоятельно и доводится до сведения подразделения Национального Банка вместе с образцами подписей уполномоченных лиц.

При передаче заявления посредством факсимильной связи пользователь системы должен не позднее следующего операционного дня направить в Национальный Банк оригинал заявления на бумажном носителе.

Ежедневно пользователь осуществляет контроль правильности отражения результата исполненных Центром платежных документов в выписке Национального Банка. При несовпадении сальдо выписки, полученной от Центра, с записью в выписке Национального Банка, отражающей результат исполненных Центром платежных документов, пользователь должен незамедлительно в письменном виде поставить в известность Центр и подразделение Национального Банка, в котором ведется его корреспондентский счет, и в течение следующего операционного дня произвести проверку всех выполненных платежей пользователя.

6.5 Порядок приема и изъятия денег из системы

Принятые (зачисленные) суммы денег в течение дня на корреспондентский счет пользователя, открытый в подразделении Национального Банка, по поручению владельца счета должны быть переведены Национальным Банком на счет системы в Национальном Банке в порядке, установленном нормативными правовыми актами Национального Банка.

При необходимости перевода денег с корреспондентского счета пользователя системы на счет системы в Национальном Банке в течение операционного дня, пользователь системы вправе направить в Национальный Банк постоянно действующее платежное поручение, предусмотренное на бумажном носителе с указанием времени перевода денег.

С момента перевода денег пользователя на счет системы в Национальном Банке подразделение Национального Банка, ведущее корреспондентский счет пользователя, формирует и направляет в Центр электронную ведомость, в которой содержится информация о сумме денег пользователя и его банковский идентификационный код.

Центр на основании данной ведомости, полученной от подразделения Национального Банка, выполняет записи по позициям системы в Центре и пользователя.

При отсутствии или недостаточности суммы денег на корреспондентском счете пользователя, необходимой для выдачи ему наличных денег, исполнения инкассовых распоряжений, а также для иных целей, подразделение Национального Банка на основании указания отправителя формирует и направляет в Центр электронную ведомость об изъятии денег пользователя из системы в сумме, необходимой для исполнения указания отправителя. В данной ведомости указывается также банковский идентификационный код пользователя.

Центр на основании данной электронной ведомости, полученной от подразделения Национального Банка, выполняет записи по позициям пользователя и системы в Центре на необходимую сумму денег и направляет в подразделение Национального Банка электронное подтверждение о выполненной операции или электронное уведомление об отсутствии денег на счете пользователя.

Подразделение Национального Банка на основании подтверждения Центра осуществляет перевод денег со счета системы в Национальном Банке на корреспондентский счет пользователя для последующего перевода денег в соответствии с указанием отправителя.

МСПД в целом схожа по характеристикам с большинством RTGS систем в мире. К примеру, с системой SIC Швейцарии (расчет платежей в режиме реального времени за счет активов, размещенных в Национальном Банке Швейцарии), системой CHAPS Англии (система электронных платежей, в которой платежи осуществляются в режиме реального времени), СЭП Украины, MEPS Сингапура, ГСРРВ Киргизии, BOJ-NET Японии. Количество пользователей МСПД по состоянию на 01.01.2013 года составило 50.

В 2012 году через МСПД было проведено 12,3 млн. транзакций на сумму 166,5 трлн. тенге (1 116,5 млрд.$), что в 5,8 раза больше ВВП Казахстана.

При этом в среднем в месяц через МСПД проводится около половины годового объема ВВП страны.

Для сравнения в БЭСП России в 2011 году объем составил 6920,6 млрд.$ (в 4,1 раза больше ВВП страны), в SIC Швейцарии в 2011 году - 66 698,3 млрд.$ (в 6,8 раз больше ВВП страны), в Сингапуре в 2012 году - 11 618 млрд.$ (в 3,6 раз больше ВВП страны).

По сравнению с 2011 годом количество платежей в МСПД увеличилось на 3,9%, сумма платежей уменьшилась на 11,8%.

При этом средняя сумма одного платежного документа в МСПД за 2012 год составила 13,6 млн. тенге.

В 2012 году среднее время, использованное для расчета платежного документа в МСПД, составило 13 секунд (максимальное время - 2 минуты 16 секунд), что говорит о высокой скорости обработки платежных документов.

Динамика потоков платежей в МСПД с 2009 года по 2013 год

Количество платежей

Сумма платежей Объемы платежей в МСПД в 2011 и 2012 годах

При этом через МСПД в 2012 году было проведено 97,5% от общей суммы безналичных платежей в стране и 38,0% от их общего количества, что подтверждает ее характеристики, как системно-значимой платежной системы страны. В основном через систему проводились платежи по операциям с ценными бумагами резидентов Казахстана (43,9% от общего объема платежей в МСПД), межбанковскими депозитами и переводами собственных средств банков и их клиентов (15,1% соответственно), а также по операциям с иностранной валютой и драгоценными металлами (15,7%). Объемы платежей за товары и услуги составили в 2012 году 12,1% от общего объема платежей.

В 2012 году наибольшее количество платежей по интервалам сумм наблюдалось в интервале до 3 млн. тенге, а наименьшее - от 500 тыс. до 1 млрд. тенге и свыше 1 млрд. тенге. В разрезе интервалов времени максимальное количество и сумма платежей были проведены в интервале времени от 15:00 до 18:00 часов.



Количество платежей по интервалам сумм	Суммы платежей по интервалам сумм
Количество платежей по интервалам времени	Суммы платежей по интервалам времени

Платежи в МСПД в разрезе интервалов времени и сумм

В целях управления риском ликвидности и системным риском, который может оказать существенное влияние на стабильность финансовой системы страны, Национальным Банком и пользователями платежных систем на постоянной основе проводится мониторинг и контроль позиций пользователей в системах.

Также Национальным Банком Казахстана в целях управления риском ликвидности и системным риском на ежедневной основе осуществляется расчет коэффициента оборачиваемости денег (КОД) и коэффициента ликвидности (КЛД) МСПД, а также анализ их соответствия установленным значениям



Показатели ликвидности пользователей в МСПД с 2008г. по 2012г.

Среднедневной объем ликвидности в системе (сумма денег, переводимая пользователями в систему для осуществления платежей и переводов денег) составил за 2012 год 912,0 млрд. тенге, увеличившись по сравнению с 2011 годом на 7,9%. При этом среднедневной показатель ликвидности составляет 135,3% от среднедневной суммы платежей, что характеризует достаточную обеспеченность пользователей системы ликвидностью для проведения платежей.

Динамика изменения ликвидности пользователей в МСПД в 2012 году

Среднедневной коэффициент оборачиваемости денег (КОД) в МСПД составил 0,74, коэффициент ликвидности денег (КЛД) - 1,48, что соответствует значениям, при которых кредитный, ликвидный и системный риски считаются минимальными.



Тема 7. Электронные системы перевода денежных средств

7.1 Электронная цифровая подпись

Электронная цифровая подпись удостоверяет факт составления электронного документа отправителем, отсутствие искажений или изменений в нем и согласие отправителя с содержанием электронного документа.

Электронная цифровая подпись подтверждает, что отправитель принял на себя обязательства по электронному платежному документу при условии, что данный электронный платежный документ является подлинным.

Участники осуществления платежей и/или переводов денег признают электронную цифровую подпись в порядке и на условиях, предусмотренных договорами, заключенными между ними, и/или правилами функционирования системы обмена электронными документами, в которой осуществляется передача электронных документов.

Использование электронной цифровой подписи осуществляется в соответствии с законами Республики Казахстан.

7.2 Электронные документы

Сообщение приобретает статус электронного документа после его составления с использованием электронной цифровой подписи.

Составление электронного документа производится с использованием процедуры безопасности, предусмотренной договором между отправителем и получателем, и/или правилами системы обмена электронными документами.

Если сообщение, передаваемое электронным способом, не содержит электронной цифровой подписи, оно не может служить основанием для осуществления платежа и/или перевода денег.

В случае отказа получателя от исполнения указания, переданного электронным способом, получатель должен в течение трех рабочих дней со дня получения уведомить отправителя об отказе исполнения электронного платежного документа, с указанием причины отказа, если иное не установлено законодательными актами Республики Казахстан.

Бухгалтерский учет полученных и/или исполненных электронных платежных документов осуществляется банком в соответствии с требованиями его внутренней учетной политики.

Средства ограничения несанкционированного доступа ко всей или к части программно-технических средств, применяемых для составления, приема, передачи электронных документов и/или хранения информации (включая организационные и программно-технические меры защиты) устанавливаются отправителями и получателями в соответствии с требованиями нормативных правовых актов Национального Банка. В случае отсутствия вышеуказанных требований отправитель и получатель самостоятельно устанавливают требования к уровню безопасности.

7.3 Передача сообщений электронным способом

Платежом и/или переводом денег, осуществляемым путем предъявления указания электронным способом, является любой платеж и/или перевод денег, в ходе которого на любой из стадий его последовательного исполнения получателем, указание передается в виде электронного платежного документа.

Осуществление платежей и/или переводов денег путем предъявления указания электронным способом, может осуществляться без заключения договора между отправителем и получателем, предусматривающим такое предъявление, если отправитель и получатель являются пользователями одной системы обмена электронными документами, в которой осуществляется передача электронных документов. В этом случае передача сообщений электронным способом осуществляется в соответствии с правилами функционирования системы обмена электронными документами.

Договор, в соответствии с которым платежи и/или переводы денег осуществляются путем предъявления указаний электронным способом, должен содержать порядок разрешения споров между отправителем и получателем, возникающих при установлении подлинности электронного документа.

Перевод денег осуществляется на основании указаний, предъявляемых электронным способом, если:

между отправителем и получателем заключен договор о предъявлении указаний электронным способом и/или отправитель и получатель являются пользователями одной системы обмена электронными документами, в которой осуществляется передача электронного документа;

установлена подлинность предъявленного электронного платежного документа.

При отправке и получении электронного платежного документа у отправителя и получателя должно оставаться подтверждение об отправке и/или получении электронного платежного документа. Подтверждение о прохождении электронного платежного документа может оставаться как в электронном виде, так и в виде документа на бумажном носителе, составленного в процессе обработки электронного платежного документа.

Подтверждением отправки и/или получения электронных платежных документов служит уведомление о получении электронного документа или другая информация, установленная правилами функционирования системы обмена электронными документами, в которой осуществляется передача электронного документа и/или соответствующим договором между отправителем и получателем.

7.4 Процедуры безопасности

Процедуры безопасности устанавливаются договорами, заключенными между участниками осуществления платежей и переводов денег, и/или правилами функционирования системы обмена электронными документами, в которой осуществляется передача электронных документов.

Подлинность электронного платежного документа подтверждается электронной цифровой подписью и устанавливается в результате выполнения получателем процедур безопасности, установленных договором, заключенным между отправителем и получателем, либо правилами функционирования системы обмена электронными документами, в которой осуществляется передача электронных документов.

Процедуры безопасности осуществляются путем использования криптографических средств. Визуальное сличение электронной подписи на электронном документе с представленными отправителем образцами подписей не является процедурой безопасности.

Если при передаче сообщений электронным способом в качестве процедур безопасности используются процедуры, не позволяющие достоверно установить отправителя электронного документа, наличие искажений и/или изменений в его содержании, то должны использоваться дополнительные меры, позволяющие достигнуть данные цели. Дополнительные меры защитных действий могут предусматривать повторную передачу платежного документа, подтверждение передачи платежного документа или другие меры, установленные по договоренности между отправителем и получателем. При этом получатель информирует отправителя о повторном получении электронного документа.

7.5 Оформление электронных платежных документов на бумажных носителях хранение электронных документов

Подтверждением платежа, совершенного с использованием электронного платежного документа, может служить распечатка или иное отображение содержания электронного платежного документа на бумажном носителе. При этом распечатка или иное отображение содержания электронного платежного документа на бумажном носителе должна оформляться в соответствии с требованиями, установленными законодательством Республики Казахстан.

Распечатка или иное отображение содержания электронного платежного документа на бумажном носителе является основанием для осуществления платежа и перевода денег только на основании подлинного электронного платежного документа.

Исполненные электронные платежные документы хранятся в электронной форме на магнитных или иных видах носителей и не требуют распечатки или иного отображения содержания электронного платежного документа на бумажном носителе с целью хранения.

Правила и сроки хранения электронных платежных документов устанавливаются внутренними документами банка, разработанными в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

В целях бухгалтерского учета банк вправе формировать общую справку исполненных электронных платежных документов и использовать ее для выверки учетных записей, формирования мемориальных документов, а также других целей бухгалтерского учета, предусмотренных внутренними правилами учета.



Тема 8. Перспективы развития платежной системы в Казахстане

8.1 Развитие клиринговой системы

Развитие клиринговой системы в Казахстане началось в 1995 году. На начальной стадии внедрения клиринга в Казахстане операции проводились исключительно в Алматинском регионе. Позже в областных центрах республики при Областных управлениях Национального банка РК создались областные клиринговые палаты, вернее отделы клиринговых расчетов, которые напрямую работали с Алматинской Клиринговой Палатой. Затем переход банков на единый корреспондентский счет позволил закрыть эти палаты, тем самым консолидировав все внутриобластные и межобластные платежи в Алматинской Клиринговой Палате. Закрытие областных клиринговых палат произошло 1 августа 1998 года. Пять лет назад, основной задачей построения Системы розничных платежей, которую обслуживала Алматинская Клиринговая Палата, являлось обслуживание переводов третьих сторон с обеспечением расчетов в течение трех дней и проведением взаимозачета встречных платежей (клиринг), как на уровне области, так и в целом по республике по существующему набору платежных инструментов. В начале создания и внедрения системы в промышленную эксплуатацию был отработан и запущен расчет по нетто-позициям клиринговых палат г.Алматы, г.Жамбыла и г.Талды-Коргана. Данная работа была внедрена с учетом дальнейшего перехода банков на единый корреспондентский счет. Перед внедрением система в течение трех недель работала в тестовом режиме. В дальнейшем опыт работы в этих регионах помог решить проблему клиринговых расчетов по всей территории республики и на сегодня система проводит клиринговые расчеты по всей ее территории в течение одного операционного дня. Помимо развития клиринга в республике, одним из рассматриваемых вопросов явился вопрос касательно банковских платежных инструментов, в частности чеков, векселей и пластиковых карточек.

В настоящее время для функционирования чековой системы Национальным банком РК разработаны новые «Правила проведения платежей чеками на территории Республики Казахстан». Этим нормативным актом предусмотрен новый порядок обращения чеков в республике. Однако следует констатировать, что использование чеков от его введения не увеличилось, и на сегодняшний день данный вид платежного инструмента не имеет широкого распространения. В основном чеки используются для получения наличности, но не как платежный инструмент.

Вторым рассматриваемым инструментом является вексель. Зарубежная практика показала, что масштабы вексельного обращения увеличиваются одновременно с общеэкономическим подъемом, однако этого нельзя сказать о Казахстане. Выпуск векселей в стране в основном вызван проблемой неплатежей, отсутствием способов расплатиться по долгам. На практике же разрешение этих проблем остается неудовлетворительным. В современной финансовой системе Казахстана векселя не имеют широкого использования. Поэтому есть необходимость поднятия вопроса более активного внедрения данного инструмента в платежный оборот республики. Внедрение вексельной формы расчетов имеет две положительные стороны: в во-первых, вексель положительно влияет на развитие новых форм расчетов и кредитования, решая проблему дефицита денег при высокой инфляции; » во - вторых, векселя являются «квазиденьгами», и вексельный оборот способствует росту агрегата денежной массы М2 за счет повышения скорости денежного обращения и банковской эмиссии денег, так как выпуск большинства банковских векселей могут быть к ней приравнены. Такая эмиссия возмещает нехватку наличных средств предприятий за счет малоликвидных и маломобильных средств.

Для оживления и активизации работы с векселямя, на наш взгляд, необходимо:

Поскольку банки, при проведении операций с векселями должны быть уверены, что представленные векселя используются в расчетах между юридическими лицами только за поставленные товары или услуги, необходимо тщательно построить механизм расчетов по отраслевому или технологическому принципу.

8.2 Вексельного обращения

Разработать механизм платежей в бюджет банковскими векселями.

Кроме вышепредложенного необходимо совершенствование вексельного законодательства с целью повышения статуса векселя как наиболее ликвидного расчетного и кредитного инструмента на финансовом рынке страны.

Анализ функционирования различных банковских инструментов в республике позволяет констатировать тот факт, что на сегодня одним из наиболее активных инструментов на банковском рынке Казахстана является третий рассматриваемый инструмент ~ это пластиковые карточки. 11 сентября 1997 года Республиканское государственное предприятие «Казахстанский центр межбанковских расчетов Национального банка РК» (выполняющий в данном проекте роль межбанковского процессингового центра) и банки второго уровня подписали межбанковский Договор «О совместной деятельности по созданию Национальной межбанковской платежной системы на основе микропроцессорных карточек». Для данной системы было выбрано название "Тенгри-карт".

Реализация такой системы на единой технологической платформе с соблюдением единых стандартов и единой платежной карточкой, в качестве универсального платежного инструмента, позволит реализовать следующие задачи:

уменьшение теневого оборота наличных денег и увеличение налогооблагаемой денежной массы;

аккумулирование в банковской системе значительных кредитных ресурсов;

усиление контроля над денежным оборотом;

сокращение расходов, связанных с поддержанием в обращении наличных денег;

реализация эффективного контроля поступления и использования бюджетных денег и исключение возможности злоупотреблений со стороны представителей государственных органов и структур;

снижение социальной напряженности- использование системы в рамках пенсионной реформы.

В ходе исследования, рассмотрев принцип и механизм проведения межбанковских расчетов в республике, проанализировав современное состояние национальный платежной системы нами определены и предложены основные требования, которым должна соответствовать перспективная модель платежной системы Казахстана:

Система должна иметь четко определенные процедуры управления рисками, и предусматривать меры безопасности, а также-устанавливать ответственность между всеми ее участниками.

С минимальной степенью риска система должна обеспечивать быстрый и своевременный расчет, как в Системе крупных платежей, так и в Системе розничных платежей.

Система должна определить критерии доступа для участия.

Система должна иметь «сильное» законодательно-правовое обеспечение.

В перспективной модернизированной платежной системе должен иметь место овердрафт.

Данные требования должны быть выполнены независимо от того, какие механизмы и инструменты будут иметь место в работе платежной системы.

Далее, с целью предотвращения подверженности рискам в случае стихийных бедствий и появления неординарных ситуаций следует рассмотреть необходимость создания резервного центра. Предлагаемый центр должен обрабатывать достаточное количество операций, чтобы в случае необходимости продолжить обеспечение безопасного проведения операций, а также он должен иметь средства для сохранения резервных копий. В данный момент рассматривается вариант создания такого центра в г. Алматы. Его месторасположение было определено с целью максимально эффективного использования уже существующих связей - г. Алматы город, где производится значительное количество банковских операций. Однако на сегодняшний день, ввиду того, что финансовые ведомства находятся в столице, возможно следует поднять вопрос о целесообразности создания такого центра в г.Астане.

В заключении следует отметить, что для построения совершенной платежной системы в республике необходимо обеспечить, на наш взгляд, соблюдение критериев надежности, безопасности, эффективности и справедливости.

Эффективная платежная система имеет важное значение для реализации денежно-кредитной политики государства. По многим причинам, эффективная платежная система может способствовать усилению денежно-кредитного регулирования:

облегчает активное управление ликвидностью, осуществляемое банками, частично избавляя их от необходимости хранить значительные и, возможно, избыточные резервы и таким образом упрощая кредитно-денежное программирование и ускоряя проведение операций, связанных с кредитно-денежной политикой;

способствует сдерживанию роста наличной денежной массы, так как в соответствии с системой, выполнение обязательств должно выполняться путем перевода средств на банковских депозитах;

уменьшает размер и разнообразие чистых средств в расчетах, стоимость которых влияет на размер и порядок распределения резервов, которыми банковская система может воспользоваться в целях предоставления кредитов;

краткосрочные процентные ставки становятся более надежным показателем, использующимся в целях денежно-кредитного регулирования.

Предложенные в лекции структуры национальной платежной системы рассматривают:

а)организационную структуру платежной системы;

б)функциональную структуру платежной системы.

Необходимость проведения денежно-кредитной политики и обязанность поддерживать жизнеспособность финансовой системы государства призывают Национальный банк РК играть активную роль в платежной системе, а именно:

с целью дальнейшего развития платежной системы проводить реформы в данной области;

осуществлять контроль над работой системы;

разрабатывать нормативно-правовую базу;

принимать активное участие в урегулировании платежа

По предложенной нами организационной структуре Национальный банк РК должен стоять на первом уровне как главный банк страны, определяющий курс развития национальной платежной системы. Затем Национальный платежный совет, как идеолог в построении и развитии национальной платежной системы, и Республиканское государственное предприятие «Казахстанский центр межбанковских расчетов Национального банка РК», выполняющий роль оператора.

Функциональная структура платежной системы включает в себя систему валовых расчетов, клиринговую систему и возникающие при этом риски. Ввиду того, что клиринг в данной работе рассматривается как один из эффективно целесообразных методов проведения расчетов в заключении необходимо отметить, почему банки и другие учреждения должны активнее использовать систему взаимозачета своих обязательств по уплате и получению сумм. Данный выбор обоснован, по меньшей мере, в трех целях:

- уменьшается число платежных сообщений, которыми должны обмениваться партнеры и их банки-корреспонденты .

в снижаются три вида рисков- неликвидности, кредитного и системного.

- снижается объем ликвидных средств, которые необходимы в течение операционного дня для покрытия разрыва во времени между произведенными и поступившими платежами на валовой основе.

Спрос на платежные услуги с использованием средств на счетах удовлетворяется в условиях конкуренции системой коммерческих банков, которые предлагают клиентам спектр платежных инструментов. На сегодня основным платежным инструментом, имеющим хождение в Казахстане, является платежное поручение. Не имеют места в платежном обороте операции с использованием таких инструментов как чеки, векселя. Минимальную долю составляют платежные карточки. Основным объемом операций, проводимых с использованием платежных карточек, являются операции с использованием карточек мировых компаний, таких как VISA, American express, Master card и т.п. В республике существует утвержденная законодательная база, однако, использование данных видов платежных инструментов на сегодня не имеют места. Для успешного решения этой задачи необходимы помощь и участие государства. Его помощь может заключаться в координации деятельности заинтересованных министерств и ведомств в рамках единой комплексной программы, которая могла бы включить в себя оказание организационно-консультативной и законодательной помощи, а также содействие привлечению инвестиций в создаваемый тот или иной проект.

Системой, к которой должна стремиться казахстанская национальная платежная система является система RTGS (real time gross system). На сегодняшний день, существующая Система крупных платежей имеет все необходимые данные и предпосылки чтобы отвечать тем требованиям, которым должна соответствовать система RTGS.

В настоящее время рынок систем денежных переводов представлен такими международными системами, как Western Union, Faster, Золотая корона, Contact, Быстрая Почта, Блиц, Unistream, Анелик, Система Всемирного почтового союза, Лидер, MoneyGram, Coinstar Money Transfer, CiberPlat, BS-Client, Open Way, IntelExpress, Восточный Экспресс, InterBanking, Метроэкспресс, Почтовые переводы.

Общий объем переводов денег, отправленных через системы международных денежных переводов, в 2012 году составил 2 285,3 тыс. транзакций на сумму 248,2 млрд. тенге. При этом на территории Казахстана было проведено 692,3 тыс. транзакций на сумму 44,1 млрд. тенге (30,3% от общего количества и 17,8% от общей суммы платежей посредством СМДП). За рубеж посредством систем международных денежных переводов было отправлено 1593,0 тыс. транзакций на сумму 204,1 млрд. тенге.

При этом основной объем денежных переводов, проводимых через системы международных денежных переводов, приходится на системы Золотая корона - 24,4% и 28,6% от общего количества и объемов переводов денег, Western Union - 14,0% и 15,0% соответственно, Faster - 14,0% и 10,4%, Contact - 8,2% и 10,4%, Быстрая почта - 4,1% и 10,3%.

При этом из общего объема переводов через указанные системы переводы физических лиц (как на территории страны, так и за рубеж) составили в 2012 году 2 088,3 тыс. транзакций на сумму 227,9 млрд. тенге.

Наиболее популярными у физических лиц из систем международных денежных переводов при отправлении трансграничных платежей и переводов денег являются система Золотая корона, через которую отправлено 31,2% от общей суммы переводов через системы международных денежных переводов, и Western Union - 13,7% соответственно. При этом средняя сумма одного перевода физического лица через системы международных денежных переводов составила 109 тыс. тенге.

При этом за рубеж физическими лицами через системы международных денежных переводов было проведено 1 461,9 тыс. транзакций на сумму 185,9 млрд. тенге. Основной объем платежей и переводов денег, осуществленных через системы международных денежных переводов, был направлен в пользу резидентов Российской Федерации - 47,4% от общего объема переводов через данные системы, Узбекистана - 16,3%, Китая - 9,2%, Кыргызстана - 6,2%, Азербайджана - 3,0%, Украины - 2,8% и Турции - 2,2% соответственно.

Размещено на Allbest.ru