Банковские операции

Евразийский банк можно отнести к категории пользователей с прямыми финансовыми интересами. Сюда относят: настоящих и потенциальных инвесторов, настоящих и потенциальных кредиторов, настоящих и потенциальных покупателей. Из выше сказанного мы знаем, что Евразийский банк является не только банком - эмитентом, но и банком - инвестором, так как он выступает на фондовой бирже, покупает и продает ценные бумаги.

3. Рекомендации по совершению организации операционной работы банка

Мы уже говорили, что роль банков в современной экономике настолько велика, что ее трудно переоценить. Они аккумулируют временно свободные денежные средства государственных, кооперативных объединений, предприятий, организаций, учреждений и населения.

В рыночных условиях коммерческие банки должны уделять серьезное внимание привлечению ресурсов и для этого:

- Разрабатывать собственную депозитную политику;

- Особое внимание в процессе осуществления депозитной политики уделять срочным вкладам;

- Разнообразить виды вкладов;

- Расширить банковские услуги для привлечения потенциальных вкладчиков;

- Проводить эффективную процентную политику, не снижающую доходность банка и обеспечивающую определенную привлекательность для вкладчиков.

В результате изучения экономической, финансовой и банковской литературы, в результате исследования организации операционной работы коммерческих банков и Евразийского банка в частности, мы выявили следующие операционные ошибки:

1. Ошибки при осуществлении денежных переводов физических лиц.

2. Ошибки при осуществлении безналичных расчетов.

3. Ошибки при обработке платежных поручений.

4. Ошибки перевододателя.

Далее опишем эти ошибки и предложим пути их устранения.

Ошибки при осуществлении денежных переводов физических лиц

Перевод денежных средств - это услуга, оказываемая многими банками. Объем таких операций постоянно увеличивается, однако количество ошибок, возникающих при осуществлении операций перевода, не снижается. Но избежать ошибок - это значит снизить затратность процесса. Проанализируем наиболее часто встречающиеся ошибки, возникающие при переводе денежных средств физическими лицами, обозначим, на что важно обращать внимание, чтобы их избежать.

Объем денежных переводов, осуществляемых через кредитные организации, заметно вырос за последние годы. Увеличилась и частота обращения физических лиц в банки для проведения подобных операций. Такая ситуация на рынке банковских услуг связана прежде всего с большим интересом банков к привлечению обслуживания физических лиц, расширением предлагаемых ритейл - продуктов, а также с возрастающим доверием населения к банковской сфере.

Однако ни для кого не секрет, что рост объема таких операций влечет за собой увеличение количества ошибок при их осуществлении. В этой связи возникает необходимость анализа наиболее часто встречающихся ошибок при перечислении денежных средств физическими лицами через кредитные организации. Главная ошибка - это сбои в компьютерной системе. Доля данного типа ошибок при осуществлении безналичных расчетов, как показывает практика, составляет 3 %. Технологический сбой, вызванный нагрузкой на сервер и сеть, служит причиной задержки отправки платежей и получения денежных средств. Сбои в работе сети банкоматов могут служить причиной задержки поступления средств на счета физических лиц для дальнейшего погашения задолженности по кредитам.

Ошибки при обработке платежных поручений

Примерно четвертая часть всех ошибок при переводе денежных средств допускается операционистом при обработке платежных поручений. Такой процент обусловлен возросшим объемом операций и, как следствие, увеличением нагрузки на операциониста. Недостаточная квалификация операциониста, которая может быть вызвана текучкой кадров, также является причиной возникновения такого рода ошибок. Это так называемый человеческий фактор, который чаще всего срабатывает при обработке поручений, заполненных от руки.

Кроме этого увеличению количества ошибок способствует однотипность платежей, т. е. пополнение собственных счетов, перевод средств для погашения задолженности по кредиту.

Ошибки перевододателя

Наибольшую долю составляет именно эта категория ошибок. По свидетельствам сотрудников банков, время, затрачиваемое на обслуживание одного клиента, в последнее время вынужденно сократилось в связи с увеличением количества операций и возросшим количеством субъектов, заполняющих документы по переводу денежных средств.

Так, заполнение платежного поручения при оформлении кредита на приобретение автомобиля и осуществлении платежа в пользу автосалона часто производится сотрудником салона. А заемщик, не вдаваясь в правильность заполнения, только проставляет свою подпись на платежном поручении. То же самое происходит и при приобретении бытовой техники и мебели.

Сокращение подобного рода ошибок возможно при детальном разъяснении сотрудником банка перевододателю схемы заполнения платежных поручений. Необходимо оказывать консультационные услуги сотрудникам автосалонов, а физических лиц обеспечить инструкцией заполнения формы платежного поручения. Кроме того, при погашении задолженности перед банком по кредиту, заемщик может использовать способ внесения средств через банкомат.

Существенное снижение доли ошибок происходит, если освободить клиента от заполнения им формы платежного поручения. Это возможно при заключении генерального соглашения с банком на перевод собственных средств клиента. Допустим, клиент предоставляет обслуживающему банку от своего имени право распоряжаться своим карточным счетом для дальнейшего погашения задолженности по кредиту. Такой способ уже сейчас действует при погашении задолженности по кредиту через получение заработной платы в банке, в котором получен кредит. Такое поручение вступает в силу в случае отсутствия средств на счете для погашения кредита и дает возможность банку осуществлять операцию перевода средств с одного счета клиента на другой. Проведение данной операции не требует присутствия клиента и заполнения им формы платежного поручения. При этом заемщик может быть уверен в том, что задолженность будет погашена.

Многие банки участвуют в фондовых операциях, ведут куплю и продажу акций. На примере Евразийского банка мы увидели, какой доход в виде увеличения собственного капитала приносят «игры» на фондовой бирже. Банки выступают в роли эмитентов или инвесторов. В России в фондовых операциях принимают участие и физические лица. Большей частью это происходит через интернет. Но минус в том, что физические лица осуществляют скорее посреднические операции и осуществляют сделки только за свой счет. В Казахстане единичные случаи участия физических лиц в биржевых операциях. Причина в том, что информация по данной проблеме мало изучена среди населения. Поэтому когда брокеры и дилеры предлагают свои услуги в проведении посреднических операций на бирже, средние слои населения не доверяют данным предложениям из страха, что это очередной обман.

Еще одним недостатком в операционной работе коммерческих банков является то, что при расчетно-кассовом обслуживании ожидает своей очереди большая масса народа. Это связано с большим увеличением расчетно-кассовых услуг через банки. Нужно отметить, что при этом работают не все кассы. Поэтому следующее наше предложение заключается в увеличении штатных единиц операционных работников. В настоящее время осуществление платежей через банки охватывает более 90 % всего населения: расчет за коммунальные услуги, выдача пенсий, заработной платы работникам, страховые выплаты и т. д.

Заключение

Современный этап социально - экономического развития Республики Казахстан характеризуется рыночными отношениями, при которых формируется новая денежно-кредитная система, появляются новые виды кредитно-финансовых институтов, изменяется структура банковской системы соответственно типу рыночной экономики.

В условиях перехода банковской системы страны на принципы функционирования международного банковского дела исключительную важность приобретает сочетание мировых банковских технологий с особенностями переходного периода экономики Республики Казахстан.

Поэтому возникает необходимость в профессиональных банковских специалистах, думающих, компетентных, инициативных, способных ориентироваться в меняющихся условиях и предлагать свои идеи по усовершенствованию осуществления различных операций в банковской деятельности.

Организация взаимоотношений банков с хозяйствующими субъектами различных форм собственности во многом зависит от объекта, метода кредитования, вида предоставляемых ссуд, кредитоспособности заемщика, степени риска для кредитора, а также расчетно-кассового обслуживания.

Способность банков «творить» деньги, увеличивая денежное предложение, - это еще одно обстоятельство, которое учитывает правительство в макрорегулировании экономики. Дело в том, что в странах с развитой банковской системой отмечается стремительный рост объема депозитно-кредитной денежной массы, т. е. тех денег, которые значатся как вклады в банки и, следовательно, могут быть предоставлены в кредит. Таким образом, банки «создают» деньги тогда, когда они принимают вклады и, отчислив от их суммы требуемый обязательный резерв, используют оставшуюся депозитную массу для выдачи ссуд. В результате многократного повторения таких операций по цепочке банков в экономике происходит так называемая кредитная экспансия (расширение, распространение каких-либо процессов или явлений) и образуются новые (дополнительные) деньги.

В рыночных условиях коммерческие банки должны уделять серьезное внимание привлечению ресурсов и для этого:

- Разрабатывать собственную депозитную политику;

- Особое внимание в процессе осуществления депозитной политики уделять срочным вкладам;

- Разнообразить виды вкладов;

- Расширить банковские услуги для привлечения потенциальных вкладчиков;

- Проводить эффективную процентную политику, не снижающую доходность банка и обеспечивающую определенную привлекательность для вкладчиков.

Итак, вторая функция коммерческих банков - кредитование предприятий, государства и населения. Предоставляя ссуду своим клиентам, коммерческие банки выполняют роль финансовых посредников, так как прямое предоставление в ссуду свободных денежных капиталов их владельцами в практической хозяйственной жизни почти невозможно. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков. Однако при этом резко возрастают риски в потере денежных средств, отдаваемых в ссуду, возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не информированы о платежеспособности друг друга. Банки выступают в качестве финансовых посредников, получая денежные средства у конечных кредиторов и отдавая их конечным заемщикам.

Одной из функций коммерческих банков является организация и проведение расчетного механизма. Выступая в качестве посредника в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей.

Инвестиционная деятельность коммерческих банков означает вложение денежных средств по инициативе самих банков на срок получения доходов.

Функции коммерческих банков конкретно проявляются через проводимые ими операции: пассивные операции (привлечение средств) и активные (размещение средств).

Пассивные операции банков - банковские операции по привлечению финансовых ресурсов, необходимых для проведения кредитных и других активных операций. К ним относятся:

- Привлечение средств на счета юридических и физических лиц;

- Выпуск ценных бумаг;

- Займы, полученные от других банков.

Ресурсы банка складываются из собственных и заемных средств. К собственным ресурсам относятся: акционерный капитал, резервный капитал, нераспределенная прибыль.

Активные операции коммерческих банков - операции, с помощью которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли. По экономическому содержанию активные операции коммерческих банков делятся на: ссудные, расчетные, инвестиционные, комиссионные.

Ссудные операции - операции по предоставлению средств заемщику на условиях срочности, возвратности и платности. Эти операции относятся к важнейшей области банковской деятельности. Благодаря им, банки относятся к кредитным институтам.

Расчетно-кассовые операции - операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов. Коммерческие банки производят расчеты по правилам, формам и стандартам, установленными Центральным банком. Также сюда входят кассовые операции по приему и выдаче наличных денежных средств.

Комиссионные операции - иначе их называют нетрадиционными операциями банков. К ним относятся: лизинговые, факторинговые и трастовые операции.

Под лизингом понимается сдача в аренду предметов длительного пользования. Коммерческие банки в этой сделке участвуют как собственники

имущества, т.е. они получают имущество в собственность и передают в лизинг, тем самым оказывая ему финансовую услугу.

Факторинг - переуступка клиентам неоплаченных долговых требований, возникающих перед поставщиком за товары и услуги. Смысл факторинга в том, что банки скупают у своих клиентов платежные документы с получением процентов за услугу.

Траст означает доверие. Владелец капитала, физическое или юридическое лицо, он же создатель траста, доверяет свой капитал другому лицу - доверенному, распоряжаться в его интересах, т. е. по трастовым операциям. Эти операции подразумевают операции банков по управлению имуществом и капиталом. Коммерческие банки занимаются трастом в целях получения дополнительного дохода, приобретения контроля над корпорациями и налаживания связей с крупной клиентурой.

Завершим тему коммерческих банков характеристикой сегодняшней финансово-банковской системы РК. В цивилизованном и общеполезном виде она в стране пока не сложилась (за эталон мы берем европейские банки).

Раньше банки мало способствовали развитию реальной экономики. Их отличали нежелание и неумение работать с производством. Положение усугублялось неэффективностью контроля и регулирования деятельности коммерческих банков со стороны Центрального банка. Сейчас это положение меняется, но требуется время, чтобы наши банки достигли уровня Европейских банков.

И хотя банковская система Казахстана получила большое развитие за последние годы, простые граждане до сих пор несут потери от банковских неурядиц (банкротство). Так как система защиты вкладчиков банка на случай банкротства последних, еще недостаточно отрегулирована.

Список использованных источников

1. Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук Г. Г. Коробовой. - М., Экономисть, 2003.

2. Банковское дело: Учебник / Под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливецкой. - М., Финансы и статистика, 2000.

3. Банки и банковское дело. / Под ред. И. Т. Балабанова. - СПб: Питер, 2002.

4. Банковское дело. / Под ред. О. И. Лаврушина. - М., 2001.

5. Гербисов Е. Ж. Финансы Казахстана. Между прошлым и будущим. - Алматы, 2008.

6. Глазкова О. А. Расчеты и операционная работа в коммерческих банках./ Банк, бухгалтерия, налоги. №5, 2007.

7. Годовой отчет Евразийского банка РК.

8. Гражданский кодекс РК.

9. Закон РК от 31. 08. 05, №2444 «О банках и банковской деятельности в РК»

10. Закон РК от 12. 01. 07, «О валютном регулировании»

11. Закон РК от 29. 03. 07, «О платежах и переводах денег»

12. Закон РК от 05. 03. 07, «О рынке ценных бумаг»

13. Закон РК от 12. 04. 06, № 137 - 3 «О ратификации соглашения об учреждении Евразийского банка развития»

14. Куликов Л. М. Основы экономической теории. - М., Финансы и статистика, 2008.

15. Налоговый Кодекс РК.

16. Общая теория денег и кредита. / Под ред. Жукова - М., 1999.

17. Постановление РК от 04. 07. 03 , № 200, зарегистрированное 08. 08. 03 за № 2426 «Об утверждении правил обязательного коллективного гарантирования вкладов физических лиц в банках второго уровня РК»

18. Постановление от 04. 07. 03, № 201, зарегистрированное за №2427 «Об утверждении правил функционирования системы обязательного коллективного гарантирования вкладов физических лиц и участие в них банков второго уровня РК»

19. Родостовец В. К., Родостовец В. В. Бухгалтерский учет на предприятии. - Алматы, 2000.

20. Современный коммерческий банк: управление и операции. / Под ред. В. М. Усоскина. - 1995.

21. Статистика финансов. М. В. Вахромеева и др. - М., 2000.

22. Указ Президента РК от 31. 08. 07 «О банках и банковской деятельности в РК»

23. Указ Президента РК, имеющий силу закона от 30. 03. 07 «О Национальном банке РК»

24. Указ Президента РК от 01. 01. 06 «Стандарты бухгалтерского учета в РК», КСБУ №3.

25. Финансы, денежные обращения и кредит. / Под ред. Л. А. Дробозина, Л.П. Окунева, Л. Д. Андросова - 2000.

26. Хамитов Н. Н. Банковское дело: Курс лекций. - Алматы, Экономика, 2007.

27. Финансово-кредитный словарь: В 3-х томах. - М., Финансы и статистика, 1984 - 1988.

28. Финансовая политика Казахстана. / ж. Банки Казахстана, №4, 2003.

29. Экономикс. Самуэльсон П., Нордхаус В. - М., 1993.

30. Экономическая энциклопедия. Политическая экономия. В 4 -х томах. - М., 1972 -1980.

Размещено на Allbest.ru