Электронные банковские услуги, их роль в платежном обороте России

Размещено на http://www.allbest.ru/

НОУ СПО «Горно-Алтайский экономический техникум Респотребсоюза РА»

Дипломная работа

На тему: «Электронные банковские услуги их роль в платежном обороте России»

Выполнил студент 305 группы

Специальности: «Банковское дело»

Катаева Е.Е.

Преподаватель: Булыгина Г.И.

г. Горно-Алтайск, 2015 год



Содержание

1. Электронные банковские услуги их задачи и роль в экономике России

1.1 Электронные услуги дистанционного банковского обслуживания

1.2 Характеристика основных видов банковских карт

1.3 Межбанковские электронные расчеты

1.4 Роль электронных банковских услуг в современной экономике России

2. Состояние и перспективы развития электронных банковских услуг

Заключение



Введение

В настоящее время во всем мире бурно развивается электронная коммерция, включая электронную банковскую деятельность. Она осуществляется в принципиально новой среде -- информационной по своей природе глобальной компьютерной сети Интернет. В борьбе за вкладчика банкам уже не достаточно лишь снижать стоимость обслуживания и повышать проценты по кредитам. Клиенты требуют большего. На фоне развития информационных технологий и крупные корпорации, и простые граждане хотят совершать как можно меньше действий для того, чтобы осуществлять свои финансовые операции. Именно поэтому дистанционное банковское обслуживание в сети Интернет уже десять лет считается одним из самых приоритетных направлений развития мировой банковской системы.

Данная работа посещена одной из наиболее актуальных на сегодняшний день тем -- роли и месту современных электронных банковских услуг. Так называемый Интернет-банкинг является одним из наиболее динамичных секторов электронной коммерции. При этом возможности использования интернета в области банковского дела постоянно расширяется, появляются новые службы и технологии, а вместе с ними новые перспективы развития. Экономически значимые процессы стали переноситься в электронную форму и до появления Интернета, а банковская сфера изначально относилась к новым технологиям. Однако только с развитием (до определенного уровня) «всемирной паутины» стало возможным рассматривать банковские операции протекающие в ней в электронной форме, в качестве отдельного вида экономической деятельности.

Итак, проблема внедрения нововведений, связанных с электронными банковскими услугами, является актуальной и наиболее значимой при построении принципиально новой формы ведения банковского бизнеса, поэтому ее освоение имеет большое значение.

Целью работы является определения роли банковских электронных услуг в современной экономике России, а также выявление основных тенденций и перспектив, которые формируются под влиянием внедрения электронных услуг в коммерческие банки.

Для достижения данной цели поставлены следующие задачи:

1. Определение сущности дистанционного банковского обслуживания.

2. Изучение основных электронных услуг

3. Выявление роли электронных услуг в современной экономике России

4. Определение основных проблем и перспектив в развитии электронных услуг на примере «Сбербанка России»

Объектом исследования данной дипломной работы является современный рынок электронных банковских услуг, основных тенденций и перспектив развития электронных банковских услуг и их роли в платежном обороте России.

В практической части работы анализ и исследования производились на основе собранных статистических данных сайта ОАО «Сбербанк России»



1. Электронные банковские услуги их задачи и роль в экономике России

1.1 Электронные услуги дистанционного банковского обслуживания

Дистанционным банковским обслуживанием (ДБО) принято называть оказание банковских услуг (предоставление банковских продуктов) на расстоянии, без посещения клиентами офиса банка, без непосредственного контакта с сотрудниками банка - из дома (так называемый home-banking), офиса, автомобиля и т.д.

Такой вид обслуживания позволяет клиенту контролировать собственные счета, покупать и продавать безналичную валюту, оплачивать коммунальные услуги, доступ в Интернет, счета операторов сотовой связи, проводить безналичные банковские и межбанковские платежи, переводить средства по счетам и др.

Дистанционное банковское обслуживание обеспечивает банку следующие конкурентные преимущества. При использовании ДБО значительно сокращаются операционные издержки. Отпадает необходимость содержать дополнительные помещения, рабочие места и персонал, без которых нельзя обойтись при обслуживании клиентов традиционным способом. В результате транзакционные расходы (в пересчете на одну транзакцию) снижаются на порядок. За счет экономии средств на свое содержание банк может существенно увеличить клиентскую базу - низкая себестоимость банковских продуктов дает возможность уменьшить тарифы на них, что при прочих равных условиях делает банк в глазах потребителя более привлекательным.

Вместе с тем благодаря ДБО банк способен охватить немалый сегмент потребителей, обладающих небольшими средствами и не слишком выгодных с точки зрения традиционного ведения банковского дела.

Кроме того, потенциальный клиент банка, где практикуется ДБО, освобождается от жесткой привязки к конкретному месторасположению банка, а это весьма удобно. Следовательно, ДБО способствует экспансии банка в другие регионы, что приводит к расширению клиентской базы.

Привлекательность ДБО в глазах клиентов не в последнюю очередь обусловлена и тем, что оно способно обеспечить им более комфортные условия общения с банком и значительную экономию времени - для проведения банковской операции клиенту не нужно посещать офис банка. Более того, ему даже не нужно подстраиваться под график работы банка - он доступен 24 ч в сутки, и пользователь может выполнить нужную транзакцию в любой удобный для него момент.

В настоящее время выделяют три уровня ДБО:

1) информационный -сайт банка в Интернете, на котором отражены виды и тарифы оказываемых услуг;

2) коммуникационный -двусторонний обмен информацией посредством электронной почты, информация о состоянии счета, выписки по счетам;

3) полнофункциональный транзакционный -проведение всех финансовых операций, кроме выдачи наличных).

По технологиям предоставления услуг ДБО классифицируют следующим образом: системы "Банк-Клиент", интернет-банкинг, видео-банкинг, телефонный банкинг, терминальный банкинг, мобильный банкинг (WAP-банкинг, SMS-банкинг, SlM-аинлет, мидлет).

Система "Банк-Клиент" представляет собой программно-технический комплекс, позволяющий организовать взаимодействие в защищенном off-line-режиме клиента с банком. Система обладает многоуровневой системой защиты и обеспечивает достоверность, сохранность и конфиденциальность передаваемой информации. Она включает в себя банковскую и клиентскую подсистемы, интегрированные с подсистемами защиты и коммуникаций.

Полный список услуг, которые банк может оказывать через эту систему, наиболее обширен. В классическом (развернутом) варианте система "Банк-Клиент" позволяет клиенту:

• ознакомиться с банковскими правилами;

• получать справочную информацию (перечень выполняемых банком операций, курсы валют и т.д.);

• открывать различные банковские счета;

• управлять движением средств по счетам, в том числе карточными счетами;

• получать сведения о состоянии своего счета в форме соответствующих выписок;

• осуществлять платежи по счетам, в том числе за товары и услуги, включая коммунальные;

• получать электронные копии расчетных документов;

• заказать чековую книжку;

• проводить конверсионные операции;

• проводить операции с инвестиционным портфелем, который находится в управлении банка;

• осуществлять кредитные операции (овердрафтный кредит);

• обмениваться с банком электронными текстовыми сообщениями и финансовой информацией;

• получать консультационные и информационные услуги; и др.

Платежное поручение формируется в электронном виде один раз клиентом, а не сотрудником банка. Это упрощает ежедневную работу бухгалтера, ускоряет платежи и снижает вероятность ошибки в реквизитах платежа. При поступлении в банк осуществляется проверка электронных подписей на каждом документе, принятом от клиента. Расчетные документы клиента хранятся в архиве банковской части системы вместе с электронными подписями, что исключает их искажение в банке. Встроенные средства шифрации обеспечивают передачу информации между банком и клиентом в зашифрованном виде.

В состав системы обычно входят:

а) сервер обмена документами - почтовый сервер, по сервису и форматам адресации совместимый с различными видами протоколов, для обеспечения доступа по коммутируемым телефонным каналам;

б) АРМ банка для приема документов от клиента, взаимодействия с банковской системой и уведомления клиента о результатах обработки его документов;

в) АРМ клиента для создания документов, пересылки их в банк, получения результатов обработки и выписок по счетам.

Взаимодействие клиента и банка в данном случае осуществляется следующим образом. Клиент в автономном (off-line) режиме формирует документы, заявления, поручения для отправки в банк. Банковская часть системы работает в режиме ожидания соединения с клиентом до тех пор, пока последний не устанавливает связь через коммуникационный канал между устройствами передачи данных клиента и банка. Во время сеанса связи банк проводит аутентификацию клиента (т.е. проверку подлинности клиента), инициирует передачу подготовленной для клиента информации и готовится к приему информации от клиента. Клиент получает из банка информацию и в ответ передает свои сообщения, после чего происходит разрыв связи. Банк принимает, а затем обрабатывает полученную от клиента информацию в режиме off-line.

Все передаваемые сообщения (и в банковской, и в клиентской части) шифруются и заверяются электронной цифровой подписью. Электронная цифровая подпись принятых банком от клиента сообщений сверяется с эталоном, после чего в серверной (банковской) части регистрируется прием документов, затем банк уведомляет клиента специальным сообщением, которое клиент получает во время следующего сеанса связи. Все документы в байке хранятся в течение длительного времени. При этом в качестве коммуникационного канала при работе по описываемой технологии чаще всего используются каналы Интернета, также могут быть использованы телефонные линии.

Достоинствами системы "Банк-Клиент" являются:

• невысокая стоимость каналов связи и устройств передачи данных;

• поддержка практически любого транспортного протокола для передачи сообщений;

• относительная простота банковской программно-аппаратной части;

• автономность подготовки документов клиентом, т.е. в режиме off-line;

• наличие архивов документов как на сервере банка, так и на компьютере клиента;

• высокая степень защиты банковской части от несанкционированного доступа;

• приемлемая степень защиты передаваемой информации;

• возможность интеграции клиентской части системы с другим программным обеспечением для автоматического формирования документов (например, с системой бухгалтерского учета, используемой клиентом банка);

• возможность реализации большого числа вспомогательных функций в клиентской части системы.

Однако использование технологии "Банк-Клиент" не лишено следующих недостатков:

• необходимость предварительной установки и последующего сопровождения программного обеспечения на компьютере клиента;

• затруднительная диагностика клиентом движения своих финансовых документов;

• трудности добавления в систему новых форм документов, требующих обновления версии программного обеспечения на компьютере клиента байка;

• определенная сложность программного обеспечения на стороне клиента, заключающаяся как в повышенных требованиях к аппаратной платформе, так и в необходимости обучения клиента банка работе с устанавливаемым у него программным обеспечением.

Перечисленные выше аспекты обусловили тот факт, что услугами банков по дистанционному управлению счетом на основе системы "Банк-Клиент" реально могут воспользоваться только крупные предприятия. Для организаций, которые ежедневно проводят много платежей, выигрыш в скорости и качестве банковского обслуживания сопоставим с затратами на внедрение и сопровождение клиентской части системы. Что касается мелких предприятий и частных клиентов, то им внедрять у себя подобные системы зачастую экономически не выгодно.

Поскольку технология "Банк-Клиент" подразумевает, что на компьютере клиента банка, по сути, устанавливается часть банковской ЛБС, то клиент может соединиться с банком только со своего компьютера. Таким образом, при географических перемещениях клиент вынужден всегда иметь с собой свой компьютер. И если им является компьютер класса DeskTop, такое решение практически невозможно, но Notebook делает мобильные выходы на АБС коммерческого банка вполне приемлемыми. В этом случае главный вопрос - защита компьютера от кражи и несанкционированного доступа, что значительно снижает уровень безопасности.

Интернет-банкинг по сути явился дальнейшим развитием системы "Банк-Клиент" и имеет перед ней ряд преимуществ. Впрочем, некоторые из таких преимуществ можно рассматривать и как его недостатки. Например, использование открытой сети позволяет неограниченно расширить круг потенциальных клиентов, но одновременно снижает уровень безопасности системы. В то же время неоспоримым преимуществом является то, что пользователь не "привязан" к определенному компьютеру, на котором установлено специальное программное обеспечение (АРМ клиента является неотъемлемой частью классического варианта системы "Банк-Клиент"), а может использовать любой компьютер, имеющий доступ в Интернет.

В данном случае технология взаимодействия клиента с банком реализуется следующими этапами:

• клиент запускает любой браузер и с сайта банка заходит в специальное интернет-приложение;

• банк посылает клиенту запрос на аутентификацию;

• клиент вводит информацию для аутентификации и получает доступ к банковской части системы "Банк-Клиент";

• банк предоставляет клиенту формы для ввода документов, которые заполняются клиентом в режиме on-line;

• когда вся информация введена и дополнительно подтверждена клиентом, клиент отправляет документ в банк.

Принципиальная особенность состоит в том, что вся информация передается в банк по мере ее ввода клиентом.

Достоинствами построения такой системы являются:

• простота введения новых форм документов в систему, поскольку не требуется обновления программного обеспечения у клиентов банка, достаточно обновить его лишь на сервере банка;

• удобная работа клиента банка с интернет-приложением;

• отсутствие необходимости установки и обслуживания системы на стороне клиента (достаточно иметь компьютер с доступом в Интернет);

• хранение и работа с документами непосредственно на сервере банка;

• возможность для клиента просмотра статуса документов;

• возможность одновременной работы большого числа клиентов.

Недостатки организации доступа клиентов через сайт банка практически непосредственно к АБС банка заключаются в следующем:

• необходимость более высокой степени защиты АБС от мошенничества и проникновения извне через Интернет;

• повышенные требования к аппаратному обеспечению банковской части системы;

• увеличение стоимости и объемов трафика для банка;

• невозможность формировать документы в режиме off-line.

Низкая стоимость и простота подключения к системе сделали ее доступной не только для крупных организаций, но и для небольших компаний и частных лиц. Это наиболее перспективный вид ДБО, например, "Deutsche Bank" и "Bank of America" около 70% платежей осуществляют через Интернет. В России интернет-банкинг в последние годы также активно развивается.

Видеобанкинг -это система интерактивного общения клиентов с персоналом банка, своего рода видеоконференция, для организации которой используется устройство, называемое киоском (аппарат с сенсорным экраном, позволяющий клиенту получить доступ к различной информации, а также пообщаться со служащим банка и произвести с его помощью различные операции). Киоски устанавливаются в общественных местах и часто совмещаются с банкоматами. Данная технология ДБО не получила широкого распространения, так как подобный функционал может быть заменен терминальным и телефонным банкингом с большим удобством для клиента и с более высоким уровнем конфиденциальности.

Телефонный банкинг- предоставление дистанционных финансовых услуг посредством обычного телефонного подключения. Это наиболее доступный вид ДБО, но не самый функциональный. В основном этот вид банкинга используется для получения клиентом информации (услуги, тарифы, остатки по счетам и т.д.).

Система IVR (interactive voice response) - интерактивная информационная система, которая позволяет как предоставлять информацию в режиме реального времени, так и производить обработку команд (распоряжений) клиентов. Инструментом введения команд, как правило, является кнопка тонового набора на телефонном аппарате. Нажатие определенных комбинаций клавиш в режиме тонового набора позволяет вводить цифровые команды в ответ на голосовые подсказки системы дистанционного телефонного обслуживания.

Голосовой банкинг - устаревшая система взаимодействия банка и клиента, предполагающая общение клиента со специалистом call-центра. Для идентификации клиента в большинстве случаев используется словесный пароль, называемый клиентом и проверяемый оператором, также могут использоваться и дополнительные идентификаторы, например данные документа, удостоверяющего личность, адрес и т.п. Для большей защиты от несанкционированного доступа клиент может быть ограничен телефонным номером, с которого он может дать распоряжение банку. Номер проверяется автоматическим определителем номера или обратным звонком оператора клиенту. Также распоряжения, которые может дать клиент по телефону, могут быть ограничены, например, переводами между собственными счетами клиента, открытием и пополнением депозита. При этом переводы за пределы банка осуществляются только по шаблонам, ранее подписанным и предоставленным клиентом в банк в письменной форме. Каждому шаблону перевода присваивается свой номер, и клиенту достаточно позвонить в банк и назвать сумму и номер шаблона, в соответствии с которым будет осуществлен перевод. электронный банковский расчет карта

Терминальный банкинг - в настоящее время наиболее широко используемый вид ДБО. В России на рынке больше преобладают небанковские терминалы, банки, в свою очередь, устанавливают многофункциональные банкоматы, которые позволяют осуществлять не только операции снятия/внесения наличных средств на банковскую карту клиента, но и большое число стандартизованных платежей (оплата мобильной связи, коммунальные платежи, благотворительные взносы и т.д.).

Мобильный банкинг предусматривает использование мобильного телефона в качестве терминала для доступа к ДБО. Применяются четыре основных вида технологии: WAP-банкинг, SMS-банкинг, SIM-апплет, мидлет.

WAP-банкинг -удаленное управление счетами посредством мобильного телефона, оснащенного специальным программным обеспечением на базе протокола беспроводной передачи данных. Однако пока банки не выделяют WAP-банкинг в отдельный вид услуг. Клиенту, желающему проводить банковские операции только по мобильному телефону, все же придется подключиться к системе интернет-банкинга. При этом мобильные каналы не всегда могут поддерживать необходимую степень защиты передаваемых или получаемых сведений на том уровне, как это организовано в Интернете.

SMS-банкинг - еще одна услуга, предоставляемая банками владельцам мобильных телефонов. При помощи служб коротких сообщений (SMS) клиенту будет доступна вся информация о состоянии расчетных счетов (остатков по счету), получение выписок по счету за требуемый период, а также совершение ограниченного списка платежей. При этом для клиента использование SMS-банкинга не самая удобная форма доступа к финансовым услугам из-за необходимости набирать большой объем текстово-цифровой информации, а также запоминать условные обозначения команд.

SIM-апплет - вид дистанционного банкинга. При его использовании платежное приложение записывается непосредственно на SIM-карту телефона и позволяет достаточно безопасно производить финансовые транзакции. Для использования этой технологии клиенту необходимо предварительно приобрести новую SIM-карту с установленным платежным приложением.

Мидлет - платежное JAVA-приложение, работающее в памяти мобильного устройства и позволяющее проводить финансовые транзакции в защищенном режиме. В отличие от предыдущей технологии менять SIM-карту не нужно, но при этом JAVA-приложение работает не на всех моделях мобильных телефонов.

Однако в настоящее время на первый план выходит проблема обеспечения безопасности ДБО, что значительно препятствует увеличению объема транзакций и расширению клиентской базы.

Развитие информационных технологий во всех сферах жизни общества, повышение мобильности населения вынуждает банки развивать направление ДБО в качестве одного из приоритетных.

На сегодняшний день в России большинство крупных банков предлагают своим клиентам услуги ДБО.

В ходе исследования "CNews Analytics" были собраны данные об использовании систем ДБО в 100 крупнейших банках РФ по активам и банках со 100%-м участием нерезидентов, работающих на территории РФ, по состоянию на 1 января 2011 г.

В сегменте банков Топ-100 первое место принадлежит компании "BSS" - 55,6% всех установленных приложений. Второе место занимает компания "Бифит" - 13,9%, третье - системы собственной разработки (13,4%).

Система ДБО физических лиц используется в 75,8% банков Топ-100, и самым распространенным ее вариантом является интернет-банк. В данном случае в банковском секторе сохраняется приоритет собственных разработок - 32,7%. Среди внешних разработчиков этого типа систем лидирует компания "BSS" с долей 31,3%, затем "Compass +" (8,7%) и "Бифит" (8%). На рынке систем дистанционного обслуживания юридических лиц в сегменте кредитных организаций со 100%-м участием нерезидентов первое место также у "BSS" - 60,4% установленных приложений (по системам "Банк-Клиент" - 64,4%, "Интернет-Клиент - 57,7%). На втором месте вновь "Бифит" с общей долей 15,3%. Третье место занимают системы собственной разработки - 7,9%. Доля остальных игроков на рынке не превышает 5% по всем системам.

Работающие на российском рынке кредитные организации со 100%-м участием нерезидентов ориентированы в большей степени на корпоративный рынок. Только 30,4% из них используют системы дистанционного обслуживания физических лиц. Системы типа "Интернет-Банк" установлены во всех банках с данным видом сервиса, "Телефон-Банк" и мобильный банк - в 6,8% банков каждая, и лишь 4,6% банков используют киоски самообслуживания для физических лиц. Самая высокая доля по всем системам принадлежит компании "BSS" - 32,4%.

1.2 Характеристика основных видов банковских карт

Банковские электронные услуги весьма разнообразны, однако основным критерием их оказания является технология электронного обслуживания клиента. Принято выделять услуги, оказываемые с помощью банковских (финансовых) карт; услуги дистанционного банковского обслуживания клиентов; межбанковские электронные переводы; электронные (цифровые) деньги.Из всего разнообразия карт необходимо выделить финансовые карты, т.е. персонифицированные (за редким исключением), используемые в основном для расчетов (платежей) за товары и услуги, а в некоторых случаях и для совершения иных денежных операций, таких как получение кредита, наличных денег в кассах банков и через банкоматы, внесение наличных денег в банки через банкоматы.

Финансовые карты классифицируют по разным критериям (признакам) на целый ряд видов (категорий), представленных ниже.

· По материалу, из которого они изготовлены:

• бумажные (картонные);

• пластиковые;

• металлические.

2. По способу (методу) нанесения на карты необходимой информации (имя держателя карты, номер карты, срок ее действия и пр.):

• с графическим изображением;

• эмбоссированные;

• со штрих-кодированием;

• с кодированием на магнитной полосе (магнитные карты);

• с чипом (чиповые карты или микропроцессорные карты, карты памяти);

• с лазерной записью (лазерные или оптические карты).

3. По целевому назначению:

• идентификационные (служащие для идентификации их владельцев), в том числе клубные; дисконтные;

• для денежных операций (для безналичной оплаты товаров и услуг владельцем карты с соответствующего банковского карточного счета, а также для получения им наличных денег с указанного счета в банкоматах).

4. По эмитентам:

банковские, выпускаемые банками (или консорциумами банков) и финансовыми компаниями;

• частные (private), выпускаемые коммерческими нефинансовыми компаниями для платежей в торговой и (или) сервисной сети данной компании;

• карты, выпускаемые организациями, чьей деятельностью непосредственно является эмиссия карт и создание инфраструктуры для их обслуживания.

Банковские карты -это выпускаемые кредитной организацией финансовые карты, являющиеся инструментом безналичных расчетов и предназначенные для совершения держателями карт операций с денежными средствами, находящимися у банка-эмитента.

На территории РФ эмиссию банковских карт вправе осуществлять только кредитные организации. При этом кроме эмиссии собственных банковских карт банки могут распространять:

• карты других банков (отечественных и иностранных);

• карты различных платежных систем ("American Express" и др.).

Банковские карты делятся на следующие виды:

• расчетные- предназначены для совершения операций держателем в пределах установленной банком-эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставляемого банком-эмитентом клиенту в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт);

• кредитные -предназначены для совершения держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных банком-эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора;

• предоплаченные- предназначены для совершения держателем операций, расчеты по которым осуществляются банком-эмитентом от своего имени, и удостоверяют право требования держателя к банку-эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.

В России кредитные карты получили широкое распространение в основном в течение последних нескольких лет, и сейчас они являются стандартным продуктом любого банка. Кроме того, банки активно предлагают кредитные карты с так называемым грейс-периодом (grase period). В течение грейс-периода проценты за пользование кредитом не начисляются при условии полного погашения задолженности; в случае частичного погашения задолженности проценты будут начислены только на непогашенный остаток долга. Обычно грейс-период устанавливается до 20-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором была совершена операция за счет кредитных средств.

Широко распространены и зарплатные карты, которые выдаются в рамках зарплатных проектов сотрудникам компаний, заключивших договор обслуживания с банком. Карты выпускаются на имя каждого сотрудника компании, главным образом для выплаты заработной платы, при этом с точки зрения держателя карты особенностей использования карты не существует. Часто зарплатные карты выпускаются сразу с небольшой суммой овердрафта, сумма которого сопоставима с размером месячного дохода работника.

Банковские карты дают продавцам товаров и услуг дополнительные возможности. Они помогают исключить расходы на инкассацию, повысить скорость и безопасность расчетов. Расчетные и кредитные карты также позволяют продавцу предложить покупателю кредит "руками банка", в этом случае продавец получает свои деньги от банка немедленно независимо от того, когда покупатель оплатит покупку, т.е. карты позволяют вывести кредит за пределы банка непосредственно "на рубеж" обслуживания потребителя. Выгода банка при этом состоит в получении процентов за кредит, предоставленный пользователю карты, получении комиссии за совершение операций по счету, привлечение денежных средств клиентов, в том числе в качестве минимального неснижаемого остатка.

Основными участниками системы карточных расчетов являются:

• эмитент банковской карты -кредитная организация, осуществляющая выдачу банковских карт (эмиссию банковских карт);

• держатель карты- физическое лицо, в том числе уполномоченное организацией, осуществляющее операции с денежными средствами, находящимися у эмитента, с использованием платежных карт как инструмента безналичных расчетов;

• банк-эквайер -банк, осуществляющий обслуживание предприятий торговли, пунктов выдачи наличных денежных средств и банкоматов в целях приема пластиковых карт для оплаты товаров, работ, услуг или получения наличных денежных средств;

• процессинговый центр -организация, обеспечивающая авторизацию и обработку транзакций, а также информационное взаимодействие между всеми участниками системы;

• торговое предприятие -организация, принимающая к оплате своих товаров, работ, услуг пластиковые карты.

Платежные системы делят на локальные и международные. В число крупнейших платежных систем, представленных на российском рынке, входят международные "Visa International", "MasterCard International", отечественные "Сберкарт", "Union Card".

Наиболее крупная платежная система в мире - "Visa International". "Visa" представляет собой ассоциацию банков, действующих в рамках операционных правил, которые собраны в несколько томов документации, описывающих такие стандарты, как, например: правила выпуска карт, общие требования к дизайну карт и размещению логотипов, правила приема карт в предприятиях торговли, правила выдачи по картам наличных денежных средств, правила и формы осуществления взаиморасчетов, правила решения спорных ситуаций.

Каждый банк, желающий стать участником платежной системы, должен соответствовать определенным требованиям, главное из которых - требование к надежности банка, а также получить лицензию на осуществление эмиссии и эквайринга карт.

Банки - участники платежной системы не взаимодействуют непосредственно друг с другом, все операции проходят через "Visa", которая регистрирует все операции и осуществляет итоговые расчеты с банками. Для обмена информацией используется специальная система "Visa NET".

Организация взаиморасчетов с использованием банковской карты осуществляется следующим образом.

Торговое предприятие заключает договор с банком-эквайером, в котором оговариваются типы принимаемых карт. Банк-эквайер поставляет торговому предприятию оборудование, открывает специальный расчетный счет (merchant account - счет продавца), на который эквайер зачисляет средства на основании документов, составленных с помощью банковских карт.

При осуществлении оплаты покупки с использованием банковской карты сотрудник торгового предприятия проверяет срок действия карты, направляет запрос на авторизацию в процессинговый центр, в запросе содержится информация о номере магазина, номере карты и сумме покупки. В процессинговом центре происходит проверка, зарегистрирован ли такой магазин, существует ли карта с таким номером и есть ли на счете необходимая сумма. При положительном решении транзакция разрешается, формируется уникальный код авторизации. При этом процессинговым центром в базе данных эмитента на счете клиента блокируется сумма транзакции. Окончательное списание денежных средств происходит после прихода эмитенту подтверждающих операцию платежных документов. Далее сотрудник торгового предприятия оформляет платежный документ, на котором клиент ставит свою подпись, кассир проверяет соответствие подписи образцу на обратной стороне карты, ставит свою подпись. Если расчеты осуществляются с использованием карты с магнитной полосой, то процедура подписи чека со стороны клиента может быть заменена на ввод в терминал так называемого PIN-кода. Чек оформляется в трех экземплярах: один отдается держателю карты, один экземпляр инкассируется в банк-эквайер, последний экземпляр остается в торговом предприятии.

В сроки, оговоренные в договоре с банком-эквайером, торговое предприятие предоставляет электронный журнал и чеки. Банк-эквайер после проверки операций оплачивает чеки, взимает с торгового предприятия комиссию, которая значительно ниже комиссии за инкассацию наличных денежных средств. Затем эквайер через процессинговый центр осуществляет взаиморасчеты с эмитентом и взыскивает с него средства, зачисленные торговому предприятию, а также определенную комиссию за эту операцию. После этого эмитент списывает средства с карточного счета своего клиента.

Кроме того, операция авторизации может осуществляться в режиме off-line или on-line. В первом случае при покупке сотрудник торгового предприятия связывается с процессинговым центром по телефону, передает информацию о карте и сумме операции, а затем при положительном ответе "прокатывает" карту через импринтер и формирует слип (чек с оттиском карты). В режиме on-line авторизация осуществляется с использованием электронного терминала (POS-терминала), который считывает данные с карты, формирует запрос, связывается по каналам связи с процессинговым центром и принимает ответ.

Для осуществления расчетов между различными банками-эмитентами и банками-эквайерами каждый банк открывает счет в банке, который является расчетным агентом. В конце операционного дня процессинговый центр обрабатывает все операции, составляет реестр обработанных операций и операций, ждущих подтверждения платежными документами, а затем формирует распоряжения расчетному агенту. Суммы авторизованных, но еще не списанных операций блокируются не только на счетах держателей карт, но и на корсчетах банков-эмитентов. Окончательное списание средств, как правило, происходит после поступления платежных документов от торговых предприятий. Банк-эмитент списывает с карточного счета клиента сумму и переводит ее на свой корсчет у расчетного агента.

Неотъемлемой частью платежной системы являются банкоматы. Банкомат (automated teller machine - ATM) - это многофункциональный банковский автомат, предназначенный для обслуживания клиентов без участия банковского персонала. В основном банкоматы используют для получения наличных денежных средств, при этом в последнее время банкоматы стали неотъемлемой частью дистанционного банковского обслуживания и позволяют осуществлять безналичные платежи, оплату услуг и др.

1.3 Межбанковские электронные расчеты

Система расчетов между различными контрагентами и хозяйствующими субъектами, обеспечение бесперебойности и непрерывности платежей являются важнейшими условиями нормального функционирования экономики. В денежных расчетах и платежах, проводимых преимущественно банками, находят свое воплощение практически все виды экономических отношений в обществе. Это, в свою очередь, немыслимо без взаимных расчетов между банками, что обусловлено широкой разветвленностью хозяйственных связей, большой территориальной удаленностью предприятий и некоторыми другими факторами. По существу, лишь на основе расчетов между разными банками и их филиалами можно завершить расчеты в народном хозяйстве: предприятий друг с другом по поводу купли-продажи товаров (услуг), с финансовыми органами по уплате налогов, с внебюджетными фондами по перечислению обязательных взносов, с банками по ссудам, со страховыми компаниями по страхованию имущества и коммерческих рисков, с собственным персоналом по выплате заработной платы и приравненных к ней платежей, а также другие денежные расчеты . Определенная часть межбанковских расчетов служит для экономических связей самих кредитных и финансовых институтов, например, при размещении денежных средств в форме депозитов и кредитов, при переучете векселей другу друга и в центральном банке, получении от него кредитов в порядке рефинансирования, покупке и продаже ценных бумаг, в том числе государственных, при предоставлении дотаций, субвенций и бюджетных ссуд. Межбанковские расчеты опосредствуют и различные виды внешнеэкономических связей, возникающих в процессе виды экспорта-импорта товаров (услуг), капиталов и миграции рабочей силы. Для осуществления платежей и расчетно-кассового обслуживания клиентов банки по поручению друг друга устанавливают между собой отношения, как правило, на договорной основе, получившие название корреспондентских .

Межбанковские расчеты в настоящее время осуществляются через корреспондентские счета, открывающиеся на балансе каждого банка. Корреспондентские отношения могут существовать между различными типами кредитных учреждений, в том числе банками из разных стран: между разными независимыми коммерческими банками; между коммерческими банками и центральным банком данной страны или других стран; между центральными банками суверенных государств. Указанные отношения могут также иметь место между коммерческими банками и специальными межбанковскими организациями типа клиринговых (расчетных) палат.

Классической формой корреспондентских отношений служат отношения между разными коммерческими банками.

Главной операцией крупных коммерческих банков-корреспондентов является клиринг (взаимный зачет) чеков и других расчетно-платежных документов. По мере развития банковской системы и возрастания значения депозитов банки-корреспонденты стали оказывать друг другу и иные услуги. Например, крупные банки предлагают мелким банкам услуги по управлению активами, предоставляют им кредиты для пополнения резервов. Мелкие банки также, получают от своих банков - корреспондентов консультации по инвестиционным и правовым вопросам, информацию об оценке кредитоспособности коммерческих заемщиков, содействие в подборе кадров и помощь в международных операциях. Наконец, банки-корреспонденты могут выдавать друг другу ссуды, а также сотрудничать в выдаче крупных ссуд ценным клиентам.

Обычно небольшие банки открывают корреспондентские счета в более крупных банковских учреждениях. Последние конкурируют между собой за открытие у них межбанковских депозитов со стороны более мелких банков, так как эти депозиты снабжают крупные банки денежными ресурсами, необходимыми для инвестирования. Крупные банки также могут устанавливать между собой подобные отношения, открывая друг у друга депозитные счета. Развитие корреспондентских связей дает банку ряд преимуществ, сходных с открытием новых отделений банка. Но при этом банк сохраняет свою юридическую самостоятельность и контроль над проводимыми операциями.

При установлении корреспондентских отношений, особенно с зарубежными банками, обеими сторонами уделяется большое внимание состоятельности и надежности банков-партнеров. К письму с просьбой об открытии счета прилагаются все необходимые документы: отчет о деятельности банка, его устав и лицензия на проведение тех или иных операций.

Корреспондентские отношения оформляются обменными письмами или заключением специального корреспондентского договора (соглашения), в которых предусматриваются порядок и условия выполнения соответствующих банковских операций (Приложение 1). Корреспондентские договоры могут быть срочными (с правом продления) и бессрочными.

При заключении корреспондентского договора определяются валюта расчетов, счета для проведения платежей, правила перевода остатка средств в третьи страны, порядок пополнения счета, размер комиссионного вознаграждения и другие условия. После заключения корреспондентского договора кредитные учреждения обмениваются образцами подписей должностных лиц, телеграфным (электронным) ключом, который применяется для удостоверения подлинности выставленных банками платежных поручений, тарифами комиссионного вознаграждения и другими документами. Кредитные институты, установившие между собой корреспондентские отношения, называют друг друга корреспондентами.

Существуют два вида корреспондентских отношений банков: с взаимным открытием корреспондентских счетов и без открытия таковых.

Кредитное учреждение может рассчитываться со своим корреспондентом по выставленным им поручениям, во-первых, по счету, открытому данным кредитным учреждением у корреспондента, или по счету, открытому корреспондентом в данном кредитном учреждении; во-вторых, по счетам данного кредитного учреждения и его корреспондента в третьем кредитном учреждении. В первом случае имеют место отношения между корреспондентами со счетом, а во втором - между корреспондентами без счета.

В практике корреспондентские счета открываются преимущественно теми банками, которые активно осуществляют переводные, аккредитивные, инкассовые и другие операции по расчетам за товары и услуги.Если участниками корреспондентских отношений являются юридически самостоятельные коммерческие банки либо центральные банки разных государств, то корреспондентские счета открываются ими друг у друга на добровольных началах.

На более жесткой основе строятся корреспондентские отношения между коммерческими банками и центральным банком. Каждый коммерческий банк, как правило, должен иметь корреспондентский счет в каком-либо учреждении национального банка.Таким образом, в практике банки как участники корреспондентских отношений могут иметь несколько видов корреспондентских счетов. Посредством этих отношений банки связываются в единую систему. Они как бы дополняют друг друга, выступая в качестве клиентов друг друга.

Например, банк А обязуется по договору с банком Б получать причитающиеся последнему платежи от клиентов, оплачивать за его счет переводы и т.п. В свою очередь банк Б берет на себя обязательство выполнять аналогичные операции для банка А. При этом банки открывают друг у друга корреспондентские счета, на которых временно накапливаются денежные средства, поступающие для банка-корреспондента. Если банк А получил для банка Б определенные денежные суммы, то временно, до сведения взаимных расчетов между банками, он может использовать их для своих активных кредитных и иных операций.

В свою очередь, корреспондентские счета подразделяются на два вида: счет "Ностро" (наш счет) и счет "Лоро" (Ваш счет). - Счета типа "Ностро" открываются каким-либо банком в банках-корреспондентах, а счет типа "Лоро" - на имя его банков-корреспондентов.Причем указанные счета могут открываться как на взаимной основе, так и в одностороннем порядке. Счет "Ностро" в одном банке является счетом "Лоро" у банка - его корреспондента.

Платежи по корреспондентским счетам могут осуществляться в пределах остатка денежных средств на счете либо с превышением этого остатка за счет предоставленного по счету кредита (овердрафта), что, как правило, оговаривается в заключенном договоре. Важно своевременно "подпитывать" указанные активы.

В этой связи необходимо остановиться на имеющемся в зарубежной банковской практике понятии валютирования.Оно означает дополнительную отметку о дате, с момента которой проведенная ранее по счету (дебету или кредиту) сумма становится реальной, т.е. вступает в силу.

Факт осуществления записи в некоторый определенный день отнюдь не означает, что зачисленная сумма находится в распоряжении владельца счета со дня внесения записи; аналогичным образом списанная сумма также не перестает находиться в его распоряжении со дня внесения записи. Решающее значение имеет валютирование, с момента которого откредитованная сумма находится в распоряжении владельца счета.

Деньги переходят в его собственное распоряжение с начислением соответствующих процентов лишь со дня срока валютирования. Если владелец счета распоряжается поступившей суммой до наступления даты валютирования, то в этом случае (при отсутствии иного обеспечения счета) он идет на превышение кредита, за что и обязан платить кредитору соответствующие проценты. Размер банковского остатка средств в банках-корреспондентах обычно зависит от характера и объема услуг, предоставляемых корреспондентом. Пользование корреспондентским счетом оплачивается в основном поддержанием компенсационного баланса, т.е. минимального остатка денежных средств на счете, и частично - выплатой комиссионного вознаграждения (комиссии).

По корреспондентским счетам могут также выплачиваться проценты. Однако в отдельных странах выплата процентов по этим счетам запрещена законодательством. Данное положение объясняется тем, что основное назначение корреспондентского счета - проведение банками расчетных операций по поручениям клиентов, а не накопление и сбережение денежных средств. По существу вклады кредитных институтов на указанных счетах представляют собой депозиты до востребования. Остатки средств на корреспондентских счетах обычно поддерживаются на минимальном уровне, необходимом для совершения платежей. Правда, и корреспондентские счета могут использоваться для оказания инвестиционных услуг. Нередко по этим счетам отражаются межбанковские депозиты, сроки которых могут колебаться от 1, 3 и 6 месяцев до 2 (иногда 5) лет.

В зависимости от договоренности между банками-корреспондентами за ведение счетов (их открытие, закрытие, списание и зачисление средств, направление выписок, авизо и т.п.) может взиматься комиссия, о чем уже было сказано выше. Это определяется характером взаимоотношений между банками, активностью использования счетов и уровнем поддерживаемых на них остатков. Помимо основного корреспондентского счета в банках могут быть открыты специальные корреспондентские счета для проведения отдельных операций как в местной, так и в иностранной валюте.

Разновидностью банковских корреспондентских счетов являются клиринговые счета. Они открываются тогда, когда в заключаемых торговых и платежных договорах, корреспондентских соглашениях банков предусмотрен клиринговый порядок расчетов. В данном случае равновеликие финансовые требования и обязательства сторон взаимно погашаются, а сальдо оплачивается путем списания с корреспондентских счетов.

В процессе корреспондентских отношений банки-корреспонденты уведомляют друг друга о совершенных операциях. Для этого используется авизо, представляющее собой официальное извещение, преимущественно о выполнении расчетных операций, направляемое одним банком другому .

Банки высылают авизо своим корреспондентам и клиентам о дебетовых и кредитовых записях по счетам, об остатке средств на счете, прочих расчетных операциях (выплате перевода, открытии аккредитива, выставлении чека или иного расчетно-платежного документа и т.д.). В авизо обычно указываются его номер, дата и характер проведенной операции, сумма и номер счета, наименование плательщика и получателя средств и другие данные. В качестве авизо могут также служить копии расчетных или бухгалтерских документов (платежных поручений, мемориальных ордеров и пр.). По способу отсылки авизо подразделяются на почтовые, телеграфные и электронные. К почтовым авизо могут прилагаться товарные и другие документы, послужившие основанием для проведения той или иной расчетной операции. При отправке авизо по телеграфу используется специальный шифр (переводной ключ). Электронные кодируются и подписываются электронной подписью. Порядок отсылки авизо обусловливается корреспондентскими и другими межбанковскими соглашениями или договором с клиентом. Авизо оформляются на специальных бланках.

Степень эффективности функционирования платежной системы может определяться следующими показателями - сроками прохождения платежей и суммой операционных издержек, которые несут участники при проведении расчетов. Тот факт, что сделки могут быть оплачены в короткие сроки и с наименьшими затратами, делают систему привлекательной для пользователей.

Корреспондентские отношения банков носят многогранный характер и включают различные виды банковских операций. Но все же основу этих отношений составляют межбанковские операции, связанные с проведением разного рода расчетов.

1.4 Роль электронных банковских услуг в современной экономике России

Одним из важнейших экономических явлений, как с точки зрения практики, так и теории банковского дела, стали электронные деньги.

Определение электронных денег зарубежными авторами можно свести к трем наиболее распространенным интерпретациям:

1) как дематериализованная или электронная форма банковского билета, эмиссия которых осуществляется посредством «превращения» в электронную форму денежной стоимости;

2) как финансовый продукт с предоплаченной стоимостью;

3) средство обмена, выпускаемое частным эмитентом и представляющее собой обещание эмитента об уплате эквивалентной суммы[16].

Согласно первой интерпретации электронные деньги рассматриваются как дематериализованная или электронная форма банковских билетов, эмиссия которых осуществляется посредством «превращения» в электронную форму денежной стоимости.

Согласно второй интерпретации электронные деньги рассматриваются как финансовый продукт с предоплаченной стоимостью. Электронные деньги - это денежная стоимость, представляющая собой требование к эмитенту, которая: храниться на электронном устройстве; выпуск стоимости производится на основе предварительного внесения денежных средств в размере не менее чем эмитируемая денежная стоимость; прием стоимости осуществляется третьими лицами отличными от эмитента.

В рамках третьей интерпретации электронные деньги рассматриваются в качестве средства обмена. При этом предполагается, что главное различное между «традиционными» и электронными деньгами состоит в способе выпуска в обращение. Электронные деньги эмитируются не центральными банками, а представляют лишь обещание частного эмитента об оплате эквивалентной суммы в «традиционных» деньгах, электронные деньги в этом случае уподобляются дорожным чекам.

В российском законодательстве долгое время отсутствовало юридическое определение электронных денег. Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» ввел понятие электронных денежных средств. Электронные денежные средства - это денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета, для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа.