Новые банковские продукты и услуги, условия их предоставления и развития в России (на примере АО "Сбербанк России")

Размещено на http://www.allbest.ru/

САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

УПРАВЛЕНИЯ И ЭКОНОМИКИ

Институт международных программ

Кафедра международных финансов и бухгалтерского учета

Допустить к защите

Заведующая кафедрой международных финансов и бухгалтерского учета, к.э.н., доцент Румянцева А.Ю.

«23 апреля» 2015г.

Направление подготовки: 080100.62 - «Экономика»

Профиль: «Финансы и кредит»

БАКАЛАВРСКАЯ РАБОТА

ТЕМА: «Новые банковские продукты и услуги, условия их предоставления и развития в России (на примере АО "Сбербанк России")

Выполнил(а): Арефьева Мария Юрьевна

Студент(ка) группы № 1973/5

Научный руководитель:

к.э.н., доцент Безгачева Ольга Леонидовна

Санкт-Петербург 2015

Содержание

Введение

Глава 1. Теоретические основы понятий банковских продуктов и услуг

1.1 Понятие банковской операции, банковской услуги и банковского продукта

1.2 Характеристика основных видов банковских продуктов и услуг

1.3 Новые банковские продукты на российском рынке (или мировой опыт создания и продвижения новых банковских продуктов)

1.4 Правовое регулирование рынка банковских продуктов и услуг

Глава 2. Анализ организации системы продаж банковских продуктов в АО «Сбербанк России»

2.1 Краткая организационно-экономическая характеристика АО «Сбербанк России»

2.2 Система организации продаж на основе современных информационных банковских технологий, предоставляемые АО «Сбербанком России»

2.3 Анализ доходности банковских продуктов и услуг

Глава 3. Мероприятия АО «Сбербанк России» по развитию рынка банковских продуктов и услуг

3.1 Разработка и внедрение новых банковских продуктов и услуг

3.2 Предложения по созданию и продвижению новых банковских продуктов и услуг

3.3 Оценка эффективности от предлагаемых мероприятий

Заключение

Библиографический список

Введение

банковский рынок правовой продажа

Современные коммерческие банки - это банки, которые непосредственно обслуживают фирмы и компании, а помимо этого общество - своих покупателей. Коммерческие банки - это основной элемент банковской концепции. За пределами зависимости от формы собственности коммерческие банки считаются независящими субъектами экономики. Их отношения с покупателями вынашивают коммерческий вид.

Согласно банковскому законодательству, банк-посредник - это кредитное предприятие, обладающее возможностью привлечь внимание и денежные ресурсы физических и юридических лиц, назначать их от собственного имени и за личный счёт в условиях возвратности, платности, срочности и осуществить расчётные воздействия в соответствии с поручением покупателей.

Подобным способом, коммерческие банки реализовывают (либо обязаны реализовывать) единое обслуживание клиентов, что выделяет их от особых кредитных учреждений небанковского вида, исполняющих небольшой круг экономических действий и услуг. В отличие от банка кредитные организации небанковского вида осуществляют только единичные банковские действия.

В соответствии со своими функциями как банка, коммерческий банк осуществляет:

- аккумуляцию (вовлечение) независимых валютных средств в виде депозитов;

- их распределение;

- расчётно-кассовое обслуживание покупателей.

Коммерческие банки выступают в первую очередь как своеобразные кредитные учреждения, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные ресурсы хозяйства, а с другой - удовлетворяют за счёт данных привлечённых средств, всевозможные экономические необходимости компаний, учреждений и жителей.

Характерные черты коммерческих банков выражаются в ходе исполнения им действий и услуг. Действия коммерческого банка предполагают собою определенное выражение банковских функций на практике.

По российскому законодательству к количеству ключевых видов банковских действий принадлежат следующие:

- вовлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и в установленный период;

- обеспечение кредитов от собственного имени и за счёт личных и привлечённых средств;

- изобретение и управление счетов физических и юридических лиц;

- реализация расчётов согласно поручению покупателей, в том числе банков-корреспондентов;

- инкассация валютных денег, векселей, платёжных и расчётных документов и кассовое обслуживание клиентов;

- управление валютными средствами согласно соглашению с владельцем либо распорядителем денег;

- приобретение у юридических и физических лиц и реализация им зарубежной валюты в наличной и безналичной форме;

- реализация действий с драгоценными металлами в согласовании с функционирующим законодательством;

- предоставление банковских залогов.

Помимо того, в согласовании с отечественным банковским законодательством коммерческие банки кроме упомянутых выше банковских операций обладает возможностью выполнять следующие сделки:

- предоставление поручительств для 3 лиц, предусматривающих осуществление обязательств в валютной форме;

- приобретение полномочия согласно исполнению обязательств от 3 лиц в денежной форме;

- предоставление консалтинговых и информативных услуг;

- обеспечение в аренду физическим и юридическим лицам особых помещений или окружающих их сейфов, с целью сбережения бумаг и ценностей;

- лизинговые действия.

Кредитная организация ещё обладает правом выполнять иные операции, характерные ей, как юридическому лицу в согласовании с законодательством Российской Федерации.

Все банковские действия и операции осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка РФ в зарубежной денежной единице (валютные операции).

Кредитной компании (в этом контексте торговым банкам) запрещается занятие производственной, торговой и страховой работой, т.е. эти действия следует отнести к категории небанковских.

Вышеприведённые извлечения из Закона о банках и банковской деятельности охватывают упоминание об операциях и предложениях банка. В отечественной финансовой литературе часто не предоставляют отличий между данными мнениями. При этом распространено определение банковских услуг как глобальных операций. Но из такового определения никак не ясно, чем сервисы различаются от банковских операций. Между тем, о банковских предложениях речь имеет возможность идти только в рамках отношений «заказчик-банк». Конкретное присутствие покупателя и позволяет разговаривать об операции банка как о его услуге.

Сервисы коммерческих банков можно определить как проведение банковских операций сообразно поручению покупателя в выгоду последнего за конкретную оплату. Банковская услуга это одна или некоторое количество операций банка, позволяющих удовлетворить конкретную надобность покупателя.

Главные свойства банковской услуги:

- банковские сервисы носят нематериальный характер;

- продукт никак не складируется, однако в банках формируются запасы валютных средств, которыми заведует банкир;

- прочерчивание банковских операций и услуг регламентируется в законодательном распорядке;

-создатель новой банковской услуги не имеет авторских прав;

- система реализована (предоставление банковских операций и услуг) эксклюзивно, так как все отделения одного банка исполняют однообразный набор банковских операций и услуг.

Важно подметить, что в согласовании с российским банковским законодательством кредитным организациям воспрещается выводить соглашения и исполнять согласованные действия, нацеленные на монополизацию рынка банковских услуг, а еще на лимитированной конкурентной борьбе в банковском деле. Покупка акций (частей) уставных капиталов кредитных организаций, а так же заключение договоров, учитывающих воплощение контролирования за деятельностью кредитных организаций (их соединений), не должны противоречить антимонопольным правилам [8, с. 15].

Актуальность выпускной квалификационной работы обусловлена тем, что выбирая более многообещающие направления в развитии банковских продуктов и услуг коммерческие банки будут иметь вероятность существенно повысить собственную активность.

Данная тема наиболее полно освещена в периодической литературе и трудах великих ученных. На сегодняшний день существует большое колличество статей, в которых даётся всесторонний обзор банковских услуг России, что ещё раз доказывает актуальность данной темы.

Целью выпускной квалификационной работы является исследование рынка банковских продуктов и услуг, разработка рекомендаций по дальнейшему развитию банковских продуктов и услуг.

Для осуществления поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- дать понятия банковской операции, банковской услуги и банковского продукта, и выяснить какие отличия между ними;

- рассмотреть характеристику банковских операций, предоставляемых коммерческими банками;

- дать харектеристику АО «Сбербанк России», и рассмотреть какие новые банковские услуги и продукты предоставляет банк;

- предложить рекомендации по развитию и внедрению банковских продуктов и услуг.

Объектом исследования является АО «Сбербанк России».

Предметом исследования является деятельность АО «Сбербанка России» в создании и продвижении банковских продуктов и услуг.

При написании данной работы были использованы труды российских учёных, таких как: Лаврушина И.О, Е. П. Жарковской, Е.Ф. Жуковой, С.А. Белозёрова, О.В. Мотивилова, В.В. Иванова, Б.И. Соколова и других, а также Федеральные Законы РФ.

Глава 1. Теоретические основы понятий банковских продуктов и услуг

1.1 Понятия банковской операции, банковской услуги и банковского продукт

Прежде, чем перейти к конкретной характеристике операций коммерческих банков, нужно остановить свой взгляд на трактовках таких обширно-применяемых понятий, как «банковская операция», «банковская услуга», «банковский продукт». Данные понятия нередко употребляются как синонимы в финансовой литературе. Но на мой взгляд, сопоставление этих понятий как синонимов совершенно не уважительно.

Если говорить обобщенно, вся активность банка содержится в предложении услуг собственным покупателям. Дизайн здания, в котором располагается подразделение банка, конкретно работающее с покупателями; консультация, приобретенная покупателем; содействие в оформлении договора банковского взноса либо кредитного договора; работа банкоматов и так далее - все это банковские услуги. Однако предоставление услуги еще никак не означает, что удовлетворена надобность в решении определенной денежной трудности банковского покупателя. К примеру, работник банка имеет возможность разъяснить покупателю условия предоставления кредита, оказав тем самым ему услугу, но отношения покупателя и банка имеют все шансы на этом и окончиться. Таким образом, банковская услуга - это итог отдельных технических, научно-технических, интеллектуальных, профессиональных и остальных действий, нацеленных на удовлетворение необходимостей покупателей банка.

Банковским предложениям (как и другим видам услуг) присущи специальные свойства, в частности:

1)отвлеченность;

2)неразделимость услуги от источника;

3)непостоянство (разность) качества услуг;

4)протяженность процесса предоставления услуги во времени и остальные.

Отвлеченность банковской услуги содержится, во-первых, в том, что они неосязаемы - их невозможно почувствовать материально, увидеть и поставить до тех пор, пока заказчик их не получит, во-вторых, банковские услуги трудны для восприятия - осознание сущности банковских услуг просит от покупателей конкретного образовательного знания.

Неотделимость услуги от источника состоит в том, что услуга, в отличие от продукта, не существует раздельно от того, кто ее оказывает. Традиционно банковские услуги оказывают банковские служащие, квалификация которых различна. Хоть и с подъемом уровня технического оборудования банков большинство банковских услуг оказалось в самостоятельном режиме, контакт покупателя и работника банка, все же остается нужным условием для получения трудных, индивидуализированных, требующих высочайшей квалификации банковских услуг.

Непостоянство свойств банковских услуг значит, что их безусловная идентичность, таковая как, к примеру, при серийном производстве материальных удобств в индустрии, невозможна. Это относится к неавтоматизированным предложениям, которые подразумевают общение покупателей с банковскими работникам, имеющими различный уровень технических и коммуникационных умений, сообразно различному, имеющемуся отношению к работе. Кроме того, один и тот же работник имеет возможность демонстрировать разный уровень сервиса в зависимости от ситуации, настроя, здоровья и т.д. С введением средств автоматизации воздействие данной индивидуальности снижается: банковский автомат делает услуги всем покупателям идентично, самостоятельно от времени дня, длины очереди, поведения или внешнего вида покупателя.

Несохраняемость банковских услуг заключается в том, что они не имеют шансов храниться, их невозможно «заготовить впрок». Кроме того, непрерывно меняется их стоимость.

Отдельные услуги банка постоянно складываются в комплекс услуг, предоставленных в конкретной очередности. Лишь комплекс банковских услуг способен удовлетворить конкретную экономическую надобность покупателя, а это означает, что его и следует называть банковским продуктом. Таким образом, банковский продукт - это взаимозависимый комплекс специфических услуг, предоставленных покупателю в конкретной очередности и удовлетворяющих его конкретную экономическую надобность. К примеру, приобретенная покупателем информация о предоставляемом банком кредите, законный кредитный договор, открытый ссудный счёт и т.д. - это банковские услуги, а их совокупность, имеющая собственным следствием для покупателя вероятность пользоваться заемными средствами - это банковский продукт.

Достаточно нередко в отечественной литературе, посвящённой банковскому делу, отождествляются и понятия «банковская услуга» и «банковская операция». Это сравнение, на мой взгляд, не корректно. Понятие «услуга» даже семантически различается от понятия «операция». Если первое употребляется для обозначения действия, перемещения, подразумевает динамику какого-то процесса, то характеристики второго в экономике в целом и в банковском деле в частности означают то, что возникло в итоге конкретных деяний. Следственно, банковская операция - это совокупность взаимосвязанных действий по предоставлению покупателю предоставленного банковского продукта либо сообразно формированию личных средств коммерческого банка. К примеру, совокупность деяний служащих банка, консультирующих покупателя по предоставляемому банком кредиту, оформление кредитного договора, изобретение ссудного счёта - это банковская операция, а единичный итог каждого из данных действий - это банковская услуга.

Перечень банковский операций, которые вправе исполнять коммерческие банки, представлен в ст. 5 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности». Операции, которые вправе исполнять Банк РФ, перечислены в ст.8 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 394-1 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке РФ)».

Банковские операции обозначаются по разным аспектам. Один из российских финансово-кредитных словарей рекомендует классифицировать банковские операции по:

1)многофункциональному назначению (кредитные, депозитные, денежные кассовые, операции с ценными бумагами, недвижимостью и др.);

2)степени значимости в структуре банковской деятельности - главные (кредитные, расчётные, депозитные, кассовые) и сопутствующие (все другие операции, обеспечивающие предстоящее формирование банка);

3)времени происхождения - традиционные (классические) и новейшие. К традиционным операциям относятся те из них, которые исторически сформировались в процессе долговременной эволюции банковского дела. Новейшие операции - это операции, которые в силу ряда обстоятельств (конкурентной борьбе, научно-технической революции и др.) возникли за последние годы в запасе кредитных учреждений;

4)субъектам взаимоотношений - операции с юридическими и физическими лицами, межбанковские операции;

5)направлению деятельности - инвестиционные, спекулятивные, розничные, оптовые, экспортно-завезенные из других стран;

6)трудоёмкости и цене операций; характеру банковской деятельности - посреднические, управленческие. Обслуживая валютный кругооборот, банки аккумулируют ресурсы (депозитные операции), перераспределяют их с учётом срока и размера в виде кредитов (ссудные операции) тем субъектам, которые имеют надобность в валютных средствах. К управленческим (в том количестве трастовым, доверительным) операциям банка относится управление инвестиционным портфелем покупателя, наличностью, богатством и ценностями юридических и физических лиц [7, с. 32].

Классифицировать банковские операции возможно, предварительно составив относительный баланс коммерческого банка. В пассиве банковского равновесия в сгруппированном виде отражены источники формирования его кредитных ресурсов. В активе баланса, так же в сгруппированном виде, отражено применение завлеченных банком кредитных ресурсов. Время от времени для общего обозначения частей, входящих в структуру пассива и актива банковского баланса, используют термины «пассивы банка» («банковские ресурсы») и «активы банка».

1.2 Характеристика основных видов банковских продуктов и услуг

Современные коммерческие банки готовы оказывать до 300 видов услуг (как, к примеру, в Японии). В настоящее время круг банковских операций растает и все больше стирается граница между традиционными банковскими и небанковскими операциями.

Согласно статье 5 части 1 ФЗ «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Открытие кредитными организациями банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, исполняется на основании свидетельств о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, свидетельств о государственной регистрации юридических лиц, а еще свидетельств о постановке на учет в налоговом органе.

Кредитная организация помимо перечисленных в части первой настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Указанные ограничения не распространяются на продажу имущества, приобретенного кредитными организациями в целях обеспечения своей деятельности, и на продажу имущества, реализуемого кредитной организацией в случае обращения взыскания на предмет залога в связи с неисполнением должником обязательства, обеспеченного залогом имущества, либо полученного кредитной организацией по договору в качестве отступного [1].

Далеко не все банковские операции используются в практике конкретного банковского учреждения, к примеру, исполнение интернациональных расчетов и трастовых операций. Однако имеется установленный список операций, так сказать, обычный комплект, в отсутствии которого банк не имеет возможности привычно работать. К ним относятся:

1.прием депозитов;

2.воплощение валютных расчетов и платежей;

3.выдача кредитов.

Кроме исполнения базовых операций банки предоставляют покупателям много других денежных услуг. В это же время наравне с отличиями, обусловленными национально-историческими аспектами развития отдельных индустриальных государств, нужно отметить некие общие направленности банковской деятельности, свойственные всем банкам, независимо от государственной принадлежности и их местонахождения, к которым относятся: пассивные, активные и активно-пассивные операции [3, с. 21].

Пассивные операции - это операции по привлечению средств в банки, формированию ресурсов последних. К пассивным операциям банка относятся завлеченные средства на расчётные и текущие счета юридических и физических лиц; создание срочных счетов людей, компаний и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, приобретенные от остальных банков и т.д.

Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их финансового содержания разделяются на:

* депозитные (включая приобретение межбанковских кредитов);

* эмиссионные (размещение паев либо ценных бумаг банка).

Ресурсы банка состоят из заёмных средств и личного капитала. Основной капитал - это средства, принадлежащие конкретно банку, в отличие от заёмных, которые банк заимствовал на время. Особенность личного капитала банка от остальных компаний заключается в том, что основной капитал банка составляет 10% ресурсов, а на предприятиях около 40 - 50%.

Невзирая на маленький удельный вес, основной капитал исполняет некоторое количество жизненно важных функций банка.

Защитная функция. Значимая доля активов банка (приблизительно 88%) финансируется вкладчиками, поэтому главной функцией денежных средств банка и приравненных к ним средств считается охрана интересов вкладчиков. Защитная функция личного капитала означает вероятность выплаты компенсации вкладчикам в случае ликвидации банка. Наличие личного капитала считается главным условием прочности банка.

Оперативная функция. Понятно, что для истока удачной работы банку необходим основной капитал, который используется для покупки территории, зданий, оснащения, найма служащих, а еще на создание денежных запасов на случай внезапных ущербов.

Регулирующая функция. Кроме снабжения денежной базы для операций и охраны интересов вкладчиков личные средства банков исполняют еще регулирующую функцию, которая связана с особой заинтересованностью общества в удачном функционировании банков, а еще с законами и правилами, дозволяющими муниципальным органам исполнять контроль над операциями.

Ресурсная основа кредитных организаций продолжает характеризоваться нехваткой долговременных и стабильных пассивов. Во многом, конкретно с этим связаны ограниченные возможности банков по предоставлению долговременных займов.

Соответственно у определенных банков структура ресурсов характеризуется вескими различиями. Конструкция банковских ресурсов отдельных коммерческих банков находится в зависимости от степени их квалификации либо, напротив, универсализации, особенностей их деятельности, состояния рынка ссудных ресурсов и остальных причин.

К примеру, всепригодные коммерческие банки, исполняющие в большей степени операции, соответствующие краткосрочному кредитованию, в качестве главного вида завлеченных ресурсов используют краткосрочные депозиты, а сберегательные банки - покупку ценных бумаг, особые целевые фонды страны и акционерных фирм и компаний, предназначенные для капитальных инвестиций - долговременные займы, приобретенные от остальных кредитных и денежных институтов.

Конструкция собственных средств банка неоднородна и меняется на протяжении года в зависимости от ряда причин, в частности от характера применения получаемой банком выгоды. Личные средства (основной капитал) банка складываются из уставного капитала и выгоды, из которой банк уплачивает налоги, сформировывает резервные и остальные фонды, а в оставшейся сумме исполняет выплаты дивидендов акционерам банка.

Основной капитал банка - это база наращивания размеров его функциональных операций, поэтому для любого банка очень принципиально находить источники его роста. Ими могут быть нераспределённая выручка прошедших лет, включая запасы банка; осуществление дополнительных выпусков ценных бумаг или вовлечение новых пайщиков.

В критериях денежной нестабильности и неразвитости фондового рынка почти все российские банки гарантируют подъем собственного капитала путем накопления прибыли. Капитализация дивидендов - это часто самый простой и наименее затратный способ пополнить основной капитал.

Крупные банки широко используют эмиссию акций в качестве действенного метода привлечения валютных ресурсов. Крупные банки с хорошей репутацией имеют вероятность размещения собственных акций на фондовом рынке и, манипулируя курсом акций и характеризуя степень дивидендов, проводят действенные операции с целью извлечения дополнительной выгоды. Для основной массы банков в силу слабого становления фондового рынка и больших рисков для инвесторов возможность мобилизации дополнительных ресурсов средством выпуска акций существенно затруднена. Невозможно не учитывать и того факта, что мобилизация валютных средств путём выпуска и размещения акций - это условно ценный и не всегда приемлемый для банка (с точки зрения контрольного пакета акций) способ финансирования. Выгоднее притянуть ресурсы вкладчиков, нежели увеличивать свой основной капитал.

В зарубежной практике для роста ресурсов банки выпускают облигации. Развивающийся банк постоянно испытывает потребность в долгосрочном капитале для финансирования собственного роста и может выбрать долговые обязательства в структуре собственного капитала. Данная потребность удовлетворяется путём выкупа облигаций, сообразно которым истекает срок ссуды и за счёт новоиспеченного выпуска облигаций. В РФ описанная практика пока не отыскала широкого распространения.

Запасы банка формируются за счёт прибыли банка и содержат:

*резервный актив (создан с целью возмещения крупных потерь);

*резервный актив (специализирован с целью возмещения потерь, образующихся при падении курса ценных бумаг);

*резерв по ссудам (используется с целью закрытия возможных издержек соответствующим ссудам);

* фонд финансового формирования (специализирован с целью формирования банка (получения недвижимости для банка, снабжения, поощрения сотрудников и т.д.)

Привлечённые ресурсы играют одну из главных ролей в структуре банковских ресурсов. В международной практике все без исключения привлечённые ресурсы согласно методу их аккумуляции разделяют в депозиты и другие привлечённые ресурсы. Главную часть привлечённых средств коммерческих банков составляют депозиты.

Важно выделить то, что вклады принимаются только лишь банками, обладающими таким правом в согласовании с лицензией Банка Российской федерации.

Современная банковская деятельность характеризуется большим разнообразием взносов (депозитов) и в соответствии с этим депонентских счетов: депозиты до востребования, неотложные депозиты, сберегательные вложения, вложения в ценные бумаги и т.д.

Кроме того, депозиты можно систематизировать согласно срокам, категориям вкладчиков, обстоятельствам внесения и изъятия денег, уплачиваемым процентам, способности извлечения льгот, согласно действующим операциям банк т.д.

Прочие привлечённые ресурсы - средства, которые банк-посредник приобретает в виде ссуд, путём реализации в валютном торге личных долговых обязанностей. Они различаются с депозитом тем, что приобретаются в ходе торгов на конкурентоспособной основе.

В современных условиях ключевые источники денег торгового банка - это:

*депозиты компаний и учреждений;

*межбанковские депозиты.

Анализ динамики межбанковских депозитов демонстрирует перемену уровня инициативности банка в формировании действий с банками-корреспондентами. Возрастающая взаимозависимость больших межбанковских кредитов никак не может быть охарактеризована позитивно.

Активные операции. Это действия, с помощью которых банки располагают существующие в их распоряжении средства, с целью извлечения прибыли и укрепления ликвидности. К таким операциям банка относятся краткосрочное и долговременное финансирование производственной, общественной и инвестиционной работы компаний и учреждений; обеспечение потребительских займов общественности; получение ценных бумаг; аренда; счет; современное субсидирование и финансирование; долевое содействие средствами банка в хозяйственной деятельности компаний; займы, предоставляемые иным банкам.

Активные действия банка согласно финансовому содержанию разделяют на:

*ссудные (учётно-ссудные);

*расчётные;

*кассовые;

*инвестиционные и фондовые;

*гарантийные.

Ссудные действия - это действия по предоставлению (выдаче) денег заёмщику в условиях срочности, возвратности и платности. Ссудные действия, сопряженные с покупкой (учётом) векселей или комплексом векселей в задаток - это учётные (учётно-ссудные) действия.

В законе о банках и банковской работе учтено то, что предприятию можно давать сумму, непривыщающую стоимости залогового движимого и недвижимого имущества или ценных бумаг.

Типы ссудных действий весьма многообразны. Они разделяются в категории согласно соответствующим аспектам (показателям):

*тип заёмщика;

*способ предоставления;

*срок кредитования;

*характер кругооборота денег;

*отраслевое свойство;

*назначение (предметы кредитования);

*порядок выдачи денег;

*метод закрытия займа;

*порядок начисления и закрытия %;

*степень зарубка и др.

Систематизация займов заёмщиков и предметов кредитования должна быть проведена согласно ряду свойств.

По субъектам операции (согласно виду кредитора и заёмщика) отличают:

*по виду кредитора:

- банковские займы (предоставляемые раздельными банками либо банковскими консорциумами-организациями, в силу чего и приобрели наименование консорциальных);

- займы кредитных учреждений небанковского вида (ломбардов, мест проката, касс взаимопомощи, кредитных кооперативов, строительных сообществ, пенсионных фондов и т.д.);

- индивидуальные займы (предоставляемые собственно физическими лицами);

- займы, предоставляемые заёмщикам бизнесменами и организациями (в режиме торгового кредитования; займы с рассрочкой платежа, предоставляемые общественности торговыми организациями) и др.;

*по виду заёмщика:

- займы адвокатским личностям; торговым учреждениям (в этом качестве банкам, фирмам, компаниям), а так же неторговым государственным учреждениям;

- займы физическим лицам.

По обеспечению отличают займы необеспеченные (бланковые) и гарантированные (задатком, гарантиями, поручительствами, страхованием). Главный фактор, согласно которому банк-посредник потребует предоставления гарантий - риск понести потери в случае уклонения либо неспособности заёмщика ликвидировать займ в конкретный период и целиком. Предоставление таких гарантий никак не влияет на закрытие займа, однако уменьшает риск таким образом, равно как в случае ликвидации банк-посредник приобретает превосходство пред иными кредиторами в взаимоотношении каждого типа активов, какие предназначаются предоставлением банковского займа.

Согласно срокам кредитования займы подразделяют:

*на кратковременные (сроком от 1 дня до 1 года);

*среднесрочные (сроком от 1 год до 3 - 5 лет);

*долгосрочные (сроком больше 5 лет).

Деление займов согласно срокам носит относительный характер. Банки, предоставляя ссуды, нередко разделяют их в кратковременные (до 1 года) и долговременные (больше 1 года). Краткосрочную ссуду можно оформить в установленный период (в пределах года) либо до востребования. Кредит до востребования никак не содержит зафиксированного времени, и банк-посредник способен запросить его закрытие в любой период. Предоставление займа до востребования нередко подразумевает то, что заёмщик относительно ликвиден и то, что актив, в который вложены заёмные ресурсы, может быть обращен в запас на короткий период.

По характеру кругооборота денег займа разделяют: а) сезонные и несезонные; б) разовые и возобновляемые (револьверные, ролловерные). В категорию револьверных займов входят займы, предоставляемые покупателям по пластиковым картам, либо займы по общим стремительно-бездейственным счетам в форме овердрафта, конкретного кредита и т.д.

По отраслевому показателю отличают займы, предоставляемые банками предприятиям промышленности, аграрного хозяйства, торговли, автотранспорта, связи и т.д.

Согласно тенденциям использования (предметам кредитования) займы в нашей стране подразделяют на целевые (сумма на оплату материальных ценностей с целью осуществления производственного процесса, кредит для реализации торгово-посреднических действий, сумма на строительство и получение жилища, сумма на развитие оборотных средств и др.) и нецелевые (к примеру, сумма на покрытие нехватки валютных средств в расчётном счёте покупателя).

По способу закрытия отличают ссуды с одинаковым периодическим закрытием займа (каждый месяц, поквартально и т.д.); займы с непостоянным периодическим закрытием (сумма платежа в закрытие займа изменяется (возрастает либо уменьшается) к примеру, по мере приближения даты конечного закрытия или окончания кредитного договора); займы с непостоянным непериодическим погашением. При выдаче займа с рассрочкой платежа функционирует принцип, согласно которому сумма займа списывается частями в течение времени действия договора. Порядок закрытия займа не столь обременителен для заемщика, равно как и возможность единовременной уплаты долга. Кроме того, для банка выгоднее, чтобы ссуда погашалась время от времени на протяжении всего времени действия договора, так как это ускоряет обращаемость кредита и освобождает кредитные средства для новых инвестиций, увеличивая подобным способом его ликвидность.

Согласно методу взимания процентов займы систематизируются соответствующим способом: ссуды с удержанием процентов в период предоставления ссуды; ссуды с уплатой процентов в период закрытия кредита и займы с уплатой процентов равными взносами в течении всего времени использования (поквартально, один раз в семестр или согласно заранее оговоренному графику).

Существует такое понятие, как кредит с аннуитетным платежом, т.е. закрытие основного долга с одновременной уплатой процентов за пользование ссудой.

По уровню риска отличают ссуды первоклассным заёмщикам с наименьшей ступенью риска (предоставляемые при льготных обстоятельствах) и ссуды с умеренной или высокой ступенью риска те, что подразумевают специальные условия кредитования, в частности высокие проценты.

Кредиты могут принимать форму непосредственного или косвенного банковского кредита. Предоставление непосредственного банковского кредита состоит в заключении договора между банком и заёмщиком - пользователем займа. Косвенный банковый кредит подразумевает присутствие посредника в кредитных взаимоотношениях банка с покупателем. Таким посредником чаще всего выступают отдельные торговые компании. Кредитный договор в данном случае составляется между покупателем и организацией, которая в дальнейшем приобретает займ в банке. О распространённости такой формы кредитования говорит, к примеру, тот факт, что в нынешнее время больше 60 процентов займов, выдаваемых американцам на получение автомобиля, представляют собой косвенный кредит.

В нашем государстве аналогичного рода статистики в настоящее время нет, хотя и известно, что по сравнению с предыдущими годами стремительно прогрессирует финансирование населения через торговые организации. Потребители часто приобретают дорогие продукты (машины, морозильники, стиральные машины, компьютеры и иные продукты продолжительного использования) с рассрочкой платежа.

Прямое и косвенное банковское финансирование имеют собственные плюсы и минусы. Первое, что выгодно отличает непосредственное банковское финансирование от косвенного - это легкость кредитного процесса, что дает возможность конкретно оценить предмет кредитования, узнать финансовую рациональность выдачи займа и сформировать эффективный контроль за его применением и закрытием. Всё это, безусловно, позитивно влияет в плане кредитных взаимоотношений банка с заёмщиком. С другой стороны, к негативным условиям с точки зрения банка, сопряженным с непосредственным банковским кредитованием, обычно причисляют ряд наибольшей степени риска, нежели присутствие косвенного банковского кредитования.

Косвенное кредитование дает возможность банку уменьшить влияние рисков (кредитных, процентных, денежных, рыночных и других), так как ссуды, предоставляемые, к примеру, юридическим лицам (торговым учреждениям, предприятиям, компаниям и т.д.), дают возможность с большей степенью правдивости и действительности установить надежность заёмщика (юридического лица), вероятности закрытия займа в срок и полностью, сформировать эффективный контроль в необходимом количестве в период погашения займа.

С точки зрения покупателя немаловажно то, что последний: а) приобретает займ в период появления необходимости в нем (в торговой компании приобретении продуктов продолжительного использования, к примеру, по пластиковой карте); б) не имеется потребности обращаться в банк-посредник с просьбой о выдаче займа и т.д.

Приведённая систематизация имеет относительный вид, равно как в банковской практике невозможно выделить этот или иной тип займа в «чистейшем варианте» в соответствии с определённым показателем систематизации.

При несоблюдении заёмщиком обязанностей согласно кредитному соглашению коммерческий банк имеет право преждевременно взять данные займа и начислить проценты, в случае если это учтено соглашением, собрать взыскания в собственность в режиме, определенном федеральным законодательством. Помимо этого, банк-посредник должен совершить все без исключения установленные законодательством Российский Федерации мероприятия с целью взыскания задолженности. В данном взаимоотношении торговый банк-посредник имеет право прибегнуть к судопроизводству с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (разорении) во взаимоотношение заёмщиков, не выполняющих собственные обещания по возврату банку приобретенных кредитов.

Расчётные действия - это действия по зачислению и списанию денег со счетов покупателей, с целью оплаты их обязанностей пред контрагентами.

Коммерческие банки реализуют расчёты согласно законам, конфигурациям и стандартам, определенным Банком Российской Федерации, при отсутствии законов выполнения отдельных видов расчётов - согласно договорённости между собою; исполнение интернациональных расчётов - в режиме, определенном федерационными законами и предписаниями, общепринятыми в международной банковской практике.

Коммерческие банки Российской федерации должны выполнить перевод денег покупателя и зачисление денег на его счёт не позднее последующего операционного дня уже после получения денег по надлежащему платёжному документу. В случае несвоевременного либо неверного зачисления на счёт или списания с счёта покупателя валютных денег кредитная организация платит проценты в необходимом размере согласно официальной процентной ставке Банка Российской федерации.

Кассовые операции - это действия по приёму и выдаче валютных денег. Наиболее прибыльные действия можно обозначить как действия, сопряженные с перемещением доступных валютных денег, а кроме того, с размещением и применением валютных денег в разных функциональных счетах банка и счетах покупателей коммерческого банка.

Инвестиционные операции - это действия по инвестированию банком собственных денег в ценные бумаги и паи небанковских строений в целях коллективной хозяйственно-экономической и коммерческой работы, а кроме того по размещению денег в виде взносов в иных кредитных организациях.

Отличительная особенность вложений коммерческого банка в сравнении с кредитными операциями состоит в том, что предложение проведения первых исходит от самого банка, а никак не от покупателя. Это инвестиционная деятельность самого банка.

Фондовые операции - операции с ценными бумагами (кроме инвестиционных).

К фондовым относят следующие операции:

*с векселями (учётные и переучётные операции, операции по аресту векселей, по инкассированию, домицилированию, акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, сбережению векселей, реализации их на аукционе);

*с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах.

Валютные операции - операции по купле-продаже заграничной денежной единицы и других валютных ценностей, в том числе дорогостоящие сплавы в монетах и слитках.

Поручительные операции - операции по получению банком обещания (поручительства) об уплате прямых обязанностей потребителя от третьего лица при наступлении определенных факторов.

Кроме этого, функциональные действия банков разделяют по:

*степени риска -рисковые и опасность-переходные;

*характеру размещения наличных средств - основные (действия, связанные с размещением наличных средств на корреспондентском счёте, в кассе, с выдачей ссуд потребителям, другим банкам), второстепенные (действия, связанные с отчислениями наличных средств в резервный и страховой фонды) и инвестиции (действия в соответствии с капиталовложениями наличных средств банком в собственный портфель ценных бумаг, в основные средства);

*степени доходности - действия, дающие прибыль (прибыльные и низкодоходные, дающие устойчивую либо неустойчивую прибыль) и никак не дающие дохода (к последним можно отнести действия с наличностью, действия по корреспондентскому счёту, по отчислению денег в запасной актив Банка, выдаче беспроцентных займов, пролонгированию и отсрочке займов).

Активно-пассивные действия банков - комиссионное вознаграждение, посреднические действия, выполняемые банками по просьбе покупателей за назначенную комиссию. Отличают расчётное обслуживание, связанное с реализацией внутренних и интернациональных расчётов, трастовое обслуживание по купле-продаже банком по желанию покупателей ценных бумаг, зарубежной денежной еденицы, ценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание покупателей и пр.

Комиссионные операции - операции, исполняемые банками по приказу, от имени и за счёт покупателей; дают банкам прибыль в виде комиссионного вознаграждения.

К этой группе причисляются:

*операции согласно инкассированию дебиторской задолженности (приобретение наличных средств по запросу покупателей на базе нужных денежных документов);

*переводные действия;

*торгово-комиссионное вознаграждение (торгово-посредничекие) действия - приобретение и реализация значимых бумаг, ценных металлов; факторинговые, лизинговые и иные действия);

*трастовые действия;

*операции по предоставлению покупателям адвокатских и других услуг.

Наконец, все без исключения действия банк разделяют:

*на реализуемые и неликвидные;

*операции в рублёвом и валютном эквиваленте;

*регулярные (производимые банком время от времени, регулярно воссоздаваемые им) и иррегулируемые (имеющие непроизвольный, редкий вид);

*балансовые и забалансовые.

На последней категории действий нужно остановиться детальнее, это обусловлено тем, что в минувшие года объём забалансовых действий, исполняемых основными банками общества стремительно увеличивается.

Термином «забалансовые действия» определяется большая область действий, которые никак не отражаются в официально публикуемых банковских балансах или предоставляются именуемыми контрсчетами (или забалансовыми счетами). Забалансовые действия могут осуществляться банками с целью привлечения денег (инертные действия), так же и с целью их размещения.

Забалансовые действия - никак не новейшее проявление в международный банковской работе. Кредитные учреждения и ранее проводили их единичные виды, к примеру трастовые (конфиденциальные) действия, форвардные денежные операции, действия с документарными и дополнительными аккредитивами. Однако вплоть до последнего периода объём забалансовой работы был не слишком велик и никак не характеризовал субъект банковской концепции. Положение сильно поменялось в начале 80-х гг. XX в. Забалансовые действия преобразились в одно из основных течений банковской деятельности. Максимальное формирование забалансовая деятельность приобрела у американских банков, где насчитывается более 30 типов забалансовых действий.[11, с. 46]

Тут нужен переход ( вводное предложение) к пункту 1.3

1.3 Новые банковские продукты на российском рынке (или мировой опыт создания и продвижения новых банковских продуктов)

Анализ рентабельности деятельности ряда западных коммерческих банков показал, что значительная часть прибыли банка создается в нынешнее пвремя за счёт извлечения комиссионных по предоставлению банковских услуг. К примеру, во Франции вплоть до 40 процентов доходов больших коммерческих банков создается за счёт комиссионных, часть которых на сегодняшний день подошла к сумме банковских процентов, приобретенных с кредитных действий. К числу более популярных можно причислить следующие типы банковских услуг.

Учредительская работа либо долевое содействие. К этой деятельности принадлежит действие орудиями банка в режиме долевого участия либо путём получения акций и иных ценных бумаг в учреждении и работе отечественных и зарубежных учреждений и компаний, участие в долевых началах коллективной работы по осуществлению целевых проектов и учено-промышленных планов, формирование, тиражирование и применение единичных видов продукта (с распределением в долевых началах стоимостного результата).

К количеству видов коллективной работы можно причислить: компанию либо вступление в финансово-кредитные и небанковские холдинги, ассоциации, консорциумы, организации и иные типы больших структур финансового и координационного характера в странах СНГ и за границей; организация либо содействие в учреждении целевых валютных фондов.

Расширение масштабов данной работы торговых банков обусловливается их рвением обеспечивать собственную устойчивость на основе вхождения в большие координационные структуры, диверсифицировать собственные активы на основе долевого участия в формировании коллективных компаний, исполнении сделок по предоставлению пользующегося спросом продукта.

Приём банком на себя поручительства и предоставление залога. Гарантия производится банком от имени и за счёт иной стороны (доверителя) на возмездной основе, в случае если это учтено функционирующим законодательством либо определено в соглашении договора по согласованию сторон.

Деятельность банка, сопряженная с поручительством и залогом для покупателей (юридических и физических лиц) регулируется надлежащими нормами гражданского права.

Банковская практическая деятельность включает множественные формы поручительства, никак не принадлежащие к сделкам купли-продажи собственности и договорам поставки. Из их числа участие покупателя в экономических, домашних, тяжебных , а кроме того совершение различных материальных сделок и других правоотношений; трастовые действия, производимые по заинтересованности покупателей банка.

Трастовые предложения банков - трастовое либо конфиденциальное обслуживание исполняемое банком от имени и за счёт иной стороны (доверителя), на возмездной основе, в случае если данное учтено действующим законодательством либо определено в соглашении поручения по согласованию сторон. Трастовое обслуживание носит посреднический вид. Его сущность состоит в передаче покупателями своего имущества банкам с целью последующего инвестирования данных денег от имени их собственников и по приказу в различных экономических рынках с целью извлечения доходов. Конфиденциальные действия четко отображают суть банковской работы в целом - ее безучастно-динамичный вид, состоящий в привлечении денег и их дальнейшем размещении с целью извлечения доходов.

Важнейшую долю рынка в сформированных государствах занимает обслуживание по управлению валютными средствами покупателя, его портфелем ценных бумаг. Наряду с этим, в минувшие годы очень большое развитие приобрело обслуживание по управлению сельскохозяйственным имуществом, недвижимой собственностью покупателя. Еще одним распространённым типом трастовых услуг считается формирование фирм согласно заявкам покупателей.

В практике отечественных банков трастовое обслуживание используются редко, за исключением услуг, совершаемых по доверенности или доверенности покупателя. Сберегательный банк, к примеру, выполняет обслуживание, связанное с получением по доверенности денег с лицевого счёта покупателя, действия по сбережению ценностей, осуществление постановлений вкладчиков и контроль ценных бумаг. Совместно с этим на сегодняшний день наблюдается настоящая необходимость в формировании похожего рода банковской работы.

По мере развития рынка ценных бумаг и развития хода приватизации общегосударственного имущества конфиденциальные обслуживание приобрело постепенное формирование. В первую очередь это относится к предоставлению банками агентских услуг частным лицам, а кроме того к управлению фондовыми ценностями, приобретенными банком от покупателей по конкретному соглашению.

Товарно-комиссионные операции - получение и реализация по требованию, а кроме того и за собственный счёт разных ценностей, продуктов, собственности, данных и учено-технического продукта - данные и иные действия банка, какие, по функционирующему законодательству, имеют право являться объектом комиссии.

Главные формы товарно-комиссионных действий предполагают

собою: а) элементарные операции по покупке либо осуществлению комиссионных; б) контракты с большим комиссионным вознаграждением, по которым банк-посредник берет на себя обязательство организовать полную реализацию продукта этой компании. Предметом товарно-комиссионной процедуры может быть каждый вид продукта, не подходящий определенному распределению.

Комиссионное задание предоставляет возможность банку-комиссионеру заключать операции купли-продажи от собственного имени, за счёт и в интересах комитета (юридического либо физического лица). При положительном решение комиссии банк-посредник-комиссионер и потребитель определяют численные и качественные условия к предмету операции, сроки и требование его поставки, условия по страхованию, масштабы комиссионного вознаграждения, процедура кредита в сделке, требование оплаты продукта и др.