Страхование жизни, как один из механизмов обеспечения благосостояния общества

Страхование ренты может предусматривать выплату страхового обеспечения двум или нескольким лицам (главе семьи и его иждивенцам); а может и (в случае смерти застрахованного) -- овдовевшему супругу или иждивенцам.

В настоящее время многие страховые компании пытаются проводить данный вид страхования, однако не совсем правильно отождествляют его со страхованием жизни. Выплата обеспечения по страхованию жизни производится после дожития застрахованного до окончания срока страхования или в случае его смерти в период действия договора, при этом правоотношения сторон, участвующих в договоре, прекращаются. Выплаты страховых рент начинают производиться после дожития застрахованного до установленного договором срока, когда создан необходимый страховой фонд, предназначенный для выплаты ренты, при этом обязанность страховщика по регулярной выплате только начинается. Специфика страхования ренты состоит и в том) что оно предназначено для создания дополнительного регулярного источника дохода лицу, остающемуся в живых (например, рента на случай потери кормильца). Исходя из этой специфики производится расчет тарифных ставок, которые выше, чем по страхованию жизни.

Страховая сумма определяется исходя из размера подлежащих выплате рент за год. Рента может выплачиваться с любой периодичностью, устанавливаемой договором -- ежемесячно, ежеквартально, ежегодно. Срок страхования разделяется на период уплаты взносов и период выплаты ренты.

Существует несколько разновидностей страхования ренты: пожизненное или срочное (временное); немедленное или отсроченное. Все зависит от сроков внесения взносов и сроков выплаты регулярного обеспечения. Например, если период уплаты взносов равен моменту внесения единовременного взноса, а период выплаты начинается сразу после внесения взноса и составляет определенное число лет (от 1 года до 25 лет), то это немедленная срочная рента. Если при единовременном внесении взносов период выплаты определен как пожизненный -- это немедленная пожизненная рента [14, с. 87].

В то же время период уплаты взносов может быть рассрочен на ряд лет (например, от 1 года до 25 лет), тогда это отсроченная рента, которая также может выплачиваться в течение определенного гарантированного периода или пожизненно.

Договор страхования ренты может быть заключен с ответственностью по выплате страхового обеспечения (ренты) в случае смерти страхователя. Наиболее распространенными видами таких договоров являются договоры для кормильца семьи и его иждивенцев, а также договоры страхования двух лиц в пользу пережившего супруга. В случае смерти страхователя договор обеспечивает выплату регулярных рент.

На российском страховом рынке встречаются договоры страхования ренты, страховым случаем в которых наряду с дожитием до определенного возраста или события, является и полная утрата трудоспособности [14, с. 87].

Наиболее перспективным на российском страховом рынке представляется страхование ренты, имеющее следующую социальную направленность: создание источника дополнительного дохода престарелым гражданам, оказание материальной помощи детям в случае потери родителей, инвалидам, утратившим возможность трудоустройства, лицам трудоспособного возраста, не работающим в связи с уходом за детьми, престарелыми и инвалидами, возможность накопления средств на цели оплаты обучения смежной или иной профессии, иностранному языку, оплаты образования ребенка и т.д.

Первоначально страхование ренты предназначалось для создания источника дохода при выходе граждан на пенсию. В дальнейшем этот вид получил развитие) изменяясь в зависимости от демографических, социальных изменений общества.

Страхование пенсии

Пенсионное обеспечение старости в настоящее время -- первоочередная проблема в России.

Мировой опыт и проводимые в некоторых странах пенсионные реформы свидетельствуют о том, что национальные пенсионные схемы, осуществляющие пенсионное обеспечение населения с помощью только государственных органов, дороги, малоуправляемы и, в конечном счете, недостаточно эффективны.

Проблему в демографическом плане создает старение населения, резкое снижение рождаемости, что нарушает традиционное соотношение между активным населением и пенсионерами. В России пенсионеры составили в 1996 г. 45% трудоспособного населения.

Среди экономических причин можно назвать высокий уровень инфляции, увеличение безработицы, дефицит государственного бюджета, возрастание среднего уровня выплачиваемых пенсий.

Этот вид страхования на протяжении нескольких десятилетий проводился в системе государственного страхования. Страхование пенсии представляет собой вид страхования жизни, предусматривающий обязанности страховщика по выплате в определенном размере и с определенной периодичностью пенсий при дожитии застрахованного лица до пенсионного возраста [2, с. 86].

Чтобы учесть разнообразные потребности населения, экономическую ситуацию и демографические процессы при проведении страхования пенсий, страховые организации придерживаются следующего.

1. Особенно актуально на данном этапе страхование пенсий за счет средств предприятий в пользу своих сотрудников путем заключения группового договора страхования. В силу участия в групповом страховании большего числа лиц разных возрастов (и при этом большая их часть окажется сравнительно молодого возраста) возможно установление единого среднего для всех застрахованных лиц тарифа, который будет незначительно выше, чем тариф, определенный для лиц молодого возраста по индивидуальному страхованию, и значительно ниже, чем тариф для пожилого возраста.

2. Предоставление возможности заключения договора страхования в пользу застрахованного и уплаты взносов за него любому физическому лицу независимо от степени родства с застрахованным.

3. Предоставление возможности застрахованному определять размер пенсии и возраста, с которого он желает ее получать (но не ранее момента наступления пенсионного возраста).

4. Предоставление страхователю возможности уплаты взносов, как единовременно за весь срок страхования, так и в рассрочку, в установленные сроки (ежемесячно) ежеквартально, раз в полугодие, год, раз в три года и т.д.), любым безналичным и наличным путем, в том числе вперед за предстоящий период, путем списания денежных средств с вклада в банке.

5. Установление зависимости размера тарифа от возраста и пола застрахованного, размера пенсии, срока, в течение которого будут уплачиваться взносы, установление размера нормы доходности, позволяющей выполнить принятые по договору обязательства.

6. Наличие инфляции и обесценения денежной массы диктуют необходимость начислений на суммы пенсий, подлежащие выплате) дополнительных процентов, или бонусов, в зависимости от результатов деятельности страховых компаний и полученного инвестиционного дохода..

7. Предоставление страхователю (застрахованному) возможности в течение срока страхования изменять размер пенсии или размер подлежащих уплате взносов.

8. Предоставление гарантий выплаты пенсии с любой периодичностью (раз в месяц, квартал, ежегодно, разовым платежом и т.д.).

9. Предоставление возможности застрахованному права на получение первой пенсии с момента достижения пенсионного возраста, либо с отсрочкой начала выплат пенсий на более поздний срок, например в связи с продолжением трудовой деятельности после достижения пенсионного возраста и желанием накопить большую дополнительную пенсию к моменту прекращения трудовой деятельности.

10. Предоставление возможности выплаты пенсии пожизненно или в течение определенного договором срока (например, 10--15 лет). При этом срок выплаты можно определить исходя из статистического анализа распределения потребности пенсионера в денежных средствах на протяжении пенсионного периода.

11. В случае смерти застрахованного договором может быть предусмотрено условие прекращения выплаты пенсии, возврат части резерва взносов или гарантироваться выплата определенного числа пенсий в течение установленного срока наследникам застрахованного (например, в течение первых пяти лет после получения застрахованным права на первую пенсию).

Ряд подвидов страхования пенсий представляется перспективным, хотя не получил пока распространения в России.

Как известно, отдельные категории лиц имеют право на льготные пенсии по возрасту или за выслугу лет (артисты, летчики, водители, работники вредных производств и т.д.). Данные категории лиц не подходят под общие условия страхования пенсии с ответственностью, возникающей при дожитии до пенсионного возраста (женщины -- 55, мужчины 60 лет). Для данных категорий целесообразнее разработать отдельные условия страхования досрочной профессиональной пенсии с учетом условий труда, специфики производства и т.д. Дополнительная пенсия для данных лиц -- не только повышение прожиточного дохода, но и компенсация риска потери здоровья и ранней смерти.

В традиционных условиях дополнительной пенсии возможно предусмотреть такие страховые события, как выплата страхового обеспечения на случай инвалидности) предложить застрахованному оплату и организацию медицинских услуг в случае заболевания, организацию оказания ритуальных услуг, предоставление возможности и оплата расходов по помещению престарелых в дома престарелых.

Страхование пенсий двух лиц может проводиться и на других условиях. Договор предусматривает выплату пенсии вдове, если супруг скончался в пенсионном возрасте. При этом ответственность распадается на две части: для супруга -- ответственность страховой компании по выплате пенсий начинается с момента дожития до пенсионного возраста (60 лет), для вдовы начало ответственности страховщика по выплате пенсий связано со средней статистической продолжительностью жизни супруга.

Основной проблемой страхования пенсий, как и страхования жизни, является обеспечение защиты сбережений граждан на случай инфляции. Необходим расчет дополнительной суммы пенсии, подлежащей выплате через полное число лет. Задача осложняется тем, что и за период уплаты взносов, и за период выплаты пенсии должен начисляться размер дополнительной суммы пенсии. При этом размер дополнительной суммы должен быть различным в зависимости от периода уплаты взносов и периода выплаты пенсии, порядка и периодичности внесения взносов.

По договорам, оплачиваемым единовременно, предельная сумма должна быть выше, чем по договорам, оплачиваемым в рассрочку. При этом если пенсия выплачивается пожизненно, то совокупный размер дополнительных начислений будет больше, чем при выплате пенсии в установленный срок.

Защиту сбережений граждан (индексацию пенсий) целесообразнее проводить в форме ежегодной переоценки резерва взносов по каждому застрахованному путем распределения прибыли страховщика поровну между всеми застрахованными либо пропорционально с учетом срока действия договора, формы внесения взносов и размеров внесенных взносов.

1.3 Договор страхования жизни

Условия страхования, непосредственная организация страховых отношений реализуются при заключении и исполнении договора страхования между страхователем и страховщиком.

Договор страхования жизни находится в компетенции гражданского права, к нему применимы те же принципы и нормы, что и к другим типам договоров. Он регулируется Законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации», Гражданским кодексом и подзаконными нормативными актами Федерального органа по надзору за страховой деятельностью. Содержание договора определяется правилами страхования и действующим законодательством. Согласно ч.1 ст. 432 ГК РФ договор считается заключенным, если между сторонами, в требуемой в подлежащих случаях форме, достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора [2, с. 86].

Согласно правовой норме абзаца 2 ч. 1 ст. 432 ГК РФ существенными условиями договора являются те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение. Для страховщика и страхователя, важным и существенным условием является плата за страхование. Правила страхования содержат комплекс общих для данного вида страхования условий, порядок взаимодействия, права, обязанности и ответственность сторон при заключении и исполнении договора.

Договор страхования характеризуется следующими признаками: это договор предложения (страховщик разрабатывает условия и правила страхования, а страхователь принимает или отвергает подготовленный договор); носит двусторонний характер (стороны имеют взаимные обязательства друг перед другом); подразумевает консенсуальный аспект (наличие согласия обеих сторон) [3, с. 86].

Договор страхования жизни отличают от других страховых договоров следующим: страховщик заранее знает стоимость страхового случая -- подписанную в договоре страховую сумму, а также точную вероятность наступления страхового случая, т. е. вероятность для клиента дожить или умереть в определенном возрасте, получаемую из таблиц смертности населения; носит долгосрочный характер (срок действия 10--15 лет или всю жизнь страхователя); по всем заключенным договорам осуществляется выплата страховых сумм при наступлении страхового случая; по договору выплачивается оговоренная заранее страховая сумма.

Констатацией достижения соглашения между сторонами и оформлением договора является страховой полис. Полис страхования жизни имеет шедулярную форму (документ имеет два текста: заранее напечатанные общие положения, одинаковые для всех полисов данного типа, и переменную часть -- шедулу, представляющую собой персональную информацию по каждому застрахованному.

Полисы содержат следующие реквизиты:

Заглавная часть (название страховой компании, адрес и т. п.).

Вводная часть (говорится о том, что стороны заключают страховой договор конкретного типа, основываясь на заявлении и декларации клиента). Общие условия (страхуемые риски, тип предоставленных гарантий и взаимные обязательства и т.д.).

Шедула (индивидуальная часть полиса): номер полиса, информация о клиенте, страховая сумма (размер, наличие бонусов или гарантии), перечисление страховых событий, страховая премия (размер, форма оплаты, порядок оплаты), даты начала и окончания действия договора, специальные дополнения (опционы).

Особые условия: исключения из гарантии, условия редукции полиса (определение стоимости выкупа полиса, уменьшение страховой суммы при невозможности страхователем дальше оплачивать премии, восстановление полиса после определенного срока неуплаты премий и т.д.), предоставление строчки в оплате премии.

Условия выплаты страховой суммы: доказательство наличия страхового случая; идентификация тела застрахованного; доказательство возраста; предоставление полиса; выполнение условий оплаты премии.

Условия досрочного расторжения договора.

Юрисдикция договора.

Подписи сторон.

Договор страхования, если в нем не предусмотрено иное, вступает в силу в момент уплаты страховой премии или первого ее взноса (ч.1 ст. 957 ГК РФ). Таким образом, действие страхования распространяется на страховые случаи, произошедшие после вступления договора в силу, если в договоре не установлен срок начала действия страхования (ч.2. ст. 957 ГК РФ).

Особенности договоров страхования жизни

Договор страхования жизни является одним из самых распространенных договоров личного страхования. Это связано с более внимательным отношением общества к уровню жизни, здоровью, стремлением к материальной стабильности в будущем, т.к. договоры страхования жизни характеризуются не только как рисковые договоры, но и как накопительные.

Желание оградить себя от материальных затрат или хотя бы частично облегчить ситуацию в момент наступления страхового случая является вполне естественным. И именно страхование жизни дает гражданам возможность максимального урегулирования этих проблем, не возлагая их на плечи родных и близких.

Договор страхования жизни представляет собой официально скрепленное соглашение между страховщиком и страхователем о выплате первой стороной определенной страховой суммы при наступлении конкретных страховых случаев в обмен на оплату страховых премии второй стороной. Заключение договора подтверждается оформлением страхового полиса.

Договор страхования жизни находится в компетенции гражданского права, и к нему применяются те же принципы нормы, что и к другим типам договоров [2, с. 86].

Договор страхования жизни регулируется Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», ГК РФ (часть вторая, гл. 48) и подзаконными нормативными актами федерального органа по надзору за страховой деятельностью.

Договор страхования жизни характеризуется следующими признаками:

- договор двусторонний, при котором стороны имеют взаимные обязательства друг перед другом;

- консенсуальный, заключается с согласия обеих сторон;

- публичный договор, в заключении которого страхователю не может быть отказано;

- форма договора - письменная.

Достижение соглашения между сторонами и оформление договора завершается выдачей страхового полиса. Полис страхования жизни имеет шедулярную форму, т.е. документ имеет два типа текста: заранее напечатанные общие положения, одинаковые для всех полисов данного типа, и переменную часть -- шедулу. Она представляет собой персональную информацию по каждому застрахованному (раздел полиса) и имеет семь подразделов разделов, к которым относятся:

- номер полиса;

- информация о клиенте: дата поступления заявления, имя, адрес проживания, профессия, место работы, дата рождения и др.;

- страховая сумма: размер, наличие бонусов или гарантии определенного инвестиционного процента;

- определение или перечисление страховых событий, при которых будет выплачена страховая сумма;

- страховая премия: размер, форма и порядок оплаты;

- даты начала и окончания действия договора;

- специальные дополнения (опционы): конвертация одного типа договора в другой, увеличение страховой суммы без медицинского освидетельствования.

Помимо шедулы, полис содержит еще семь основных разделов:

- заглавная часть, в которой приводится название страховой компании, адрес ее головной организации, телефоны и т.п.;

- вводная часть, или преамбула, куда вносятся данные о том, что стороны заключают страховой договор конкретного типа, основываясь на заявлении и декларации клиента;

- общие условия, определяющие страхуемые риски, тип предоставленных гарантий и взаимные обязательства сторон;

- особые условия, включающие исключения из гарантии, среди которых обычно указываются такие как суицид в первые один-два года действия договора, смерть от сердечнососудистых заболеваний в первый год действия договора, смерть в результате занятий опасными формами досуга;

- условия редукции полиса, такие как определение стоимости выкупа полиса, уменьшение страховой суммы при невозможности страхователя дальше оплачивать премии, восстановление полиса после определенного срока неуплаты премий, возможности предоставления ссуды под полис страхования жизни; предоставление отсрочки в оплате премии;

- условия выплаты страховой суммы, в число которых входят доказательство наличия страхового случая; идентификация тела застрахованного; доказательство возраста; предоставление полиса; выполнение условий уплаты премии;

- условия досрочного расторжения договора;

- юрисдикция договора;

- подписи сторон.

Поскольку договоры страхования жизни заключаются между страховыми организациями, являющимися профессионалами в рассматриваемой области, и физическими или юридическими лицами, которые не обладают специальными знаниями в страховании и в финансовых вопросах, то большое внимание уделяется понятности и четкости применяемых в договорах формулировок. Вся информация, содержащаяся в полисе, должна быть проста и понятна клиенту. Все обязательства, условия, оговорки и исключения не должны иметь двойного толкования. В случае обнаружения неясности или двусмысленности определений договора они интерпретируются в пользу страхователя. В дополнение к договору страхования многие страховые компании прикладывают разработанные ими правила страхования и словари, содержащие объяснения наиболее значимых терминов.

Формы договоров страхования жизни

С юридической точки зрения различают три варианта договоров страхования жизни [2, с. 86].

Наиболее простой формой договора страхования является форма, при которой и застрахованный, и страхователь, и выгодоприобретатель (бенефициар) являются одним и тем же лицом. Такой тип договоров характерен для накопительных видов страхования, индивидуального рентного или пенсионного страхования.

По второму варианту страхования страхователь страхует собственную жизнь не в свою пользу, а в пользу другого лица -- наследника или кредитора. В этом случае страхователь и застрахованный являются одним и тем же лицом, а бенефициаром выступает другое физическое или юридическое лицо.

По третьему варианту страхования страхователем является одно лицо (физическое или юридическое), а застрахованным -- другое физическое лицо. Такого рода договоры могут заключать супруги (физические лица) в отношении друг друга или работодатели (юридические лица) в отношении своих работников. Бенефициаром может быть назначен и застрахованный, и его наследник, и страхователь.

В соответствии с гл. 48 ГК РФ договор личного страхования считается заключенным в пользу застрахованного лица, если в нем не названо в качестве выгодоприобретателя другое лицо. В случае смерти лица, застрахованного по договору, в котором не назван иной выгодоприобретатель, выгодоприобретателями признаются наследники застрахованного лица. Договор личного страхования в пользу лица, не являющегося застрахованным лицом, в том числе в пользу страхователя, может быть заключен лишь с письменного согласия застрахованного лица. При отсутствии такого согласия договор может быть признан недействительным по иску застрахованного лица, а в случае смерти этого лица - по иску его наследников [2, с. 86].

Субъекты договоров страхования жизни

К субъектам договоров страхования жизни относятся сами участники страховых отношений. В первую очередь это непосредственно сам страховщик и страхователь, которые заключают договор страхования жизни, а также выгодоприобретатели.

Страховщик, специализирующийся на проведении страхования жизни -- юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством РФ и имеющее лицензию для осуществления страхования имущественных интересов, связанных с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением в их жизни определенных событий (рождение ребенка, брак). Дополнительно к страхованию жизни таким страховщиком могут быть застрахованы имущественные интересы, связанные с причинением вреда жизни или здоровью застрахованных лиц, оказанием им медицинских услуг.

Страхователь -- сторона в договоре страхования, страхующая свой имущественный интерес или интерес третьей стороны. По договору страхования на страхователе лежит обязанность уплаты страхового взноса страховщику за принятые на себя обязательства возместить страхователю убыток при наступлении страхового случая в договоре. В страховании жизни страхователь -- физическое лицо, заключивший договор страхования в отношении своих имущественных интересов, связанных с дожитием до окончания срока действия договора страхования [2, с. 86].

Застрахованное лицо в договоре личного страхования -- физическое лицо, о страховании жизни и здоровья которого заключен и должен быть исполнен договор страхования. Страхователь может заключить договор о страховании иного лица (застрахованного), если застрахованный состоит со страхователем в прямом родстве, в трудовых отношениях, или иных случаях, установленных законом.

Выгодоприобретатель -- лицо, имеющее право требовать от страховщика страховую выплату, в случае смерти страхователя или застрахованного -- наследники застрахованного или иное лицо, назначенное страхователем, в т. ч. и с письменного согласия застрахованного лица, и указанное в договоре страхования.

Права и обязанности сторон на примере договора страхования жизни. Исполнение договора личного страхования

В период действия договора, как страхователь, так и страховщик обладают комплексом прав и обязанностей, которые и составляют содержание договора личного страхования. Рассмотрим права и обязанности сторон на примере договора страхования жизни.

Так, в соответствии с Примерными правилами страхования жизни с условием выплаты страховой ренты в период действия договора страхования Страхователь имеет право:

1. Проверять соблюдение Страховщиком требований условий договора страхования;

2. Получить дубликат полиса в случае его утраты;

3. Досрочно расторгнуть договор до наступления страхового случая, установленного договором страхования с обязательным письменным уведомлением об этом Страховщика не позднее чем за 30 дней до даты предполагаемого расторжения;

4. До даты начала выплаты страховой ренты внести по согласованию со Страховщиком изменения в условия договора страхования, касающиеся изменения размера страховой суммы на отдельных Застрахованных;

5. Страхователь имеет право на получение ссуды в размере не более выкупной суммы, исчисленной исходя из размера страхового резерва, сформированного для выполнения обязательств по страховой выплате в связи со страховым случаем «дожитие Застрахованного» на момент выдачи ссуды.

6. Страхователь имеет право на получение от Страховщика информации, касающейся его финансовой устойчивости, не являющейся коммерческой тайной.

Страхователь обязан:

1. Уплачивать страховую премию в размерах и сроки, определенные договором и указанные в полисе.

2. При наступлении страхового случая «смерть Застрахованного» в течение 30 дней, если иное не предусмотрено договором, с момента, когда у него появилась возможность сообщить о случившемся, известить Страховщика любым доступным ему способом, позволяющим объективно зафиксировать факт обращения. Отметим, что обязанность Страхователя сообщить о факте наступления страхового случая «смерть Застрахованного» может быть исполнена Выгодоприобретателем.

В свою очередь страховщик имеет право:

1. Проверять сообщаемую Страхователем информацию, а также выполнение Страхователем требований договора, в том числе о соответствии Застрахованного условиям о возрасте и другим.

2. Отказать в выплате страхового обеспечения, если Страхователь имел возможность в порядке, установленном действующим законодательством, но не предоставил в установленный договором срок документы и сведения, необходимые для установления причин страхового случая «смерть Застрахованного», или предоставил заведомо ложные сведения.

3. Отсрочить решение вопроса о выплате страхового обеспечения (отказа в страховой выплате) в случае возбуждения по факту наступления события, уголовного дела до момента принятия соответствующего решения компетентными органами.

Страховщик обязан:

1. Выдать страховой полис (полисы) предусмотренной законом формы с приложением правил страхования, на основании которых заключен договор, в установленный срок;

2. При наступлении страхового случая произвести выплату страхового обеспечения (или отказать в выплате) в течение оговоренного в договоре срока после получения всех необходимых документов, согласованных при заключении договора страхования.

3. Обеспечить конфиденциальность в отношениях со Страхователем.

Застрахованный имеет право:

1) при наступлении страхового случая требовать исполнения Страховщиком принятых обязательств по договору, заключенному в его пользу;

2) требовать от Страхователя назначения Выгодоприобретателя (замены его) в период действия договора страхования по усмотрению Застрахованного;

3) в случае смерти Страхователя -- физического лица, ликвидации Страхователя -- юридического лица в порядке, предусмотренном действующим законодательством, а также по соглашению между Страхователем и Страховщиком выполнять обязанности Страхователя по уплате страховых премий;

4) получить от Страхователя страховой полис.

Заключение договора страхования жизни

Процедура заключения и ведения договора страхования жизни представляет собой алгоритм последовательных операций, осуществляемых страховщиком и страхователем, основные стадии которого следующие.

Подготовка договора страхования жизни (заполнения клиентом формы заявления на страхование). В заявлении требуется сообщить: персональные данные клиента (имя, дата рождения, пол, профессия, семейное положение и т. п.); характеристику требуемого страхования (вид страхования, выбор страховых событий, условия страхования, страховая сумму, порядок оплаты премий); историю болезни и некоторые медицинские данные (рост, вес, употребление табака, алкоголя, перенесенные заболевания, история болезни родителей и т.д.); характеристику проводимых форм досуга (занятия опасными видами спорта, хобби и т.п.); декларацию, в которой заверяется, что сообщенные данные являются достоверными и полными.

Страховщик обязан предоставить: правила страхования; тарифы на все виды страховых гарантий; проект предполагаемого договора; информацию о стоимости выкупа договора страхования по годам; условия использования права на отказ от продолжения договора страхования; условия использования права на накопленные по договору математические резервы; правила извещения о наступлении страхового случая.

После выполнения взаимных обязательств по предоставлению информации страховщик приступает к формированию индивидуального договора. Для этого он выполняются следующие операции:

Селекция рисков (на основе полученных данных о здоровье, возрасте, профессии клиента риски разделяются на нормальные и повышенные). Основными способами селекции являются: введение исключений, т. е. тех случаев, при наступлении которых страховая выплата не осуществляется, отсрочка или окончательный отказ в заключении страхового договора, повышение страховой премии, искусственное увеличение возраста, снижение страховой суммы.

Определение предоставляемых гарантий и цены за них (на основе заявления страхователя формирует набор требуемых гарантий и назначается за это страховая премия) [3, с. 86].

Определение исключений из договора (указывает наличие стандартных исключений: умышленное самоубийство, смерть в результате военных действий, убийство бенефициаром и т.д.).

Подготовка проекта договора (принимает решение об акцепте, его условиях и разрабатывает проект индивидуального страхового договора).

Следующий этап андеррайтинг и заключение страхового договора (при положительном решении о принятии риска на страхование на стандартных или особых условиях страховщик обязан проинформировать клиента о своем решении и предоставить ему проект договора. После обсуждения проекта в случае согласия клиента с предложениями страховщика стороны заключают договор страхования). Страховщик обязуется осуществить выплату указанной в договоре страховой суммы при наступлении страхового случая, а клиент обязуется оплачивать страховые премии.

Исполнение договора означает выполнение страховщиком и страхователем возложенных на себя обязательств по застрахованному риску. Это значит, что страховщик формирует необходимые страховые резервы для осуществления гарантии, а страхователь своевременно и в полном объеме оплачивает премии.

Страховое законодательство предусматривает обязанность страхователя после вступление договора в силу (особенно по имущественному страхованию) сообщать страховщику о ставших известными страхователю значительных изменениях в обстоятельствах, учтенных при заключении договора, если эти изменения могут существенно повлиять на увеличение степени риска. Страховщик, получивший такое сообщение, вправе потребовать изменения условий договора страхования или уплаты дополнительной страховой премии соразмерно увеличению риска.

Если страхователь не сообщил страховщику о изменениях в обстоятельствах, ведущих к увеличению степени риска, или выразил несогласие на изменение условий договора либо на доплату страховой премии в связи с сообщенными изменениями указанных обстоятельств, страховщик вправе потребовать расторжение договора и возмещение убытков, причиненных расторжением договора (ч.5 ст.453, ч.2 и 3 ст.959 ГК РФ).

При личном страховании права страховщика на изменение условий действующего договора или дополнительную уплату страхователем страховой премии, а также на расторжение договора по указанным выше основаниям могут быть реализованы им только в случае, если они прямо предусмотрены в договоре личного страхования (ч.5 ст.959 ГК РФ).

Окончание страхового договора происходит при: наступлении страхового события, окончании срока действия договора, неуплате премий, выкупе страхового договора.

При наступлении страхового события бенефициарий должен заявить об этом страховщику и предоставить необходимые документы. По представлении необходимых документов страховщик выплачивает причитающуюся по договору страховую сумму. Многие договоры содержат различные опционы возобновления, позволяющие страхователю иметь страховое покрытие и в дальнейшем на выгодных для него условиях без дополнительного медицинского освидетельствования. Неуплата премий освобождает страховщика от принятых обязательств и после периода предоставляемой страхователю отсрочки или льготных дней страховщик вправе расторгнуть договор в ответ на одностороннее расторжение договора страхователем. Выкуп договора осуществляется страховщиком при желании страхователя досрочно расторгнуть договор. В этой ситуации страхователь получает сумму накопленного по договору резервного фонда, который носит название математического резерва, за вычетом необходимых расходов страховщика по ведению дела [2, с. 86].

Договор страхования может быть признан недействительным в случае его заключения в пользу другого лица (выгодоприобретателя), не являющегося застрахованным лицом (в том числе страхователя), без письменного согласия застрахованного лица. Договор признается недействительным по иску застрахованного лица, а в случае смерти этого лица - по иску его наследников (ч.2 ст.934 ГК РФ).

Расчет страховой премии

Размер страхового взноса исчисляется исходя из страховой суммы, годовых тарифных ставок по каждому событию и срока страхования, с учетом группы риска, зависящей от рода деятельности и условий труда застрахованного. Но самое главное, что в первую очередь, принимается во внимание -- это здоровье застрахованного на момент заключения договора страхования. Самый выгодный и дешевый полис приобретает человек, находясь в молодом возрасте, когда страховая компания оценивает риски, связанные с его здоровьем как минимальные. Отсюда и минимальные страховые взносы и максимально возможные страховые выплаты.

Страховой взнос может быть уплачен единовременно (с понижающим коэффициентом) или в рассрочку (по годам, полугодьям, кварталам, месяцам).

Порядок действий при заключении договора страхования

Договор вступает в силу с первого дня уплаты страхового взноса в минимальном (месячном) размере. При этом заполняется медицинская анкета и заявление.

Ведение и окончание договора страхования жизни

Страхование жизни

Ведение, или исполнение, договора означает выполнение страховщиком и страхователем возложенных на них обязательств по застрахованному риску. Это означает, что страховщик формирует необходимые страховые резервы для осуществления предоставлен ной гарантии, а страхователь своевременно и в полном объеме оплачивает премии [15, с. 87].

Вместе с тем ведение договора страхования жизни связано реализацией прав страхователя на накопленные по его договору математические резервы. Это право может быть осуществлено страхователем по следующим направлениям: адаптация договора к изменившимся условиям, досрочный возврат накопленного капитала, использование этого капитала в собственных целях.

Поскольку договор страхования жизни является долгосрочным, то страхователь при изменении экономической ситуации в стране или его личного финансового состояния вправе обратиться к страховщику с просьбой пересмотра и корректировки предоставленных гарантий. Страховщик и сам может предложить страхователю изменить устаревшие положения договора или внести: отвечающие современным требованиям корректировки по страховому покрытию.

Адаптация страхового договора предполагает:

1) изменение страхового покрытия, в том числе увеличение или уменьшение страховой суммы, включение новой дополнительной гарантии, отмену утратившей значимость гарантии;

2) изменение порядка уплаты премий;

3) изменение бенефициара;

4) замену застрахованной жизни.

Застрахованное лицо, названное в договоре личного страхования, может быть заменено страхователем другим лицом лишь с согласия самого застрахованного лица и страховщика. Замена бенефициара в договоре страхования производится только с письменного уведомления об этом страховщика и с согласия застрахованного лица. Бенефициар не может быть заменен другим лицом после того, как он выполнил какую-либо из обязанностей по договору страхования или предъявил страховщику требование о выплате страховой суммы.

Страхователь вправе потребовать от страховщика досрочного возврата накопленного по договору капитала или использования его для собственных финансовых целей. Использование математического резерва может быть осуществлено путем:

- выдачи страховщиком аванса или ссуды страхователю в части накопленного резерва;

- передачи полиса в залог кредитору;

- цессии, т.е. дарения или продажи накопленной стоимости резерва другому лицу с оформлением нового полиса;

- выкупа стоимости страхового договора;

- редукции страховых гарантий при неуплате страхователем очередной премии.

В первых трех случаях осуществляемые финансовые операции не приводят к расторжению договора, если они выполнены с соблюдением всех необходимых требований. Например, предоставление ссуды само по себе не является основанием для прекращения страхового договора, пока не будут нарушены правила ее возврата. Если ссуда не будет возвращена в срок с оговоренными процентами, то договор либо расторгается страховщиком в одностороннем порядке, либо страховая сумма уменьшается на величину невозвращенной ссуды и процентов по ней. При расторжении договора, если по нему остается накопленный страховой резерв, то его часть за вычетом организационных расходов страховщика может быть возвращена страхователю.

При выкупе страхового договора происходит его двустороннее расторжение с возвратом накопленного резерва. При неуплате страхователем очередной премии договор может быть расторгнут в одностороннем порядке страхователем или продолжаться на условиях редукции страховых гарантий из-за неуплаты страховых премий.

Окончание страхового договора происходит при:

- наступлении страхового события;

- окончании срока действия договора;

- неуплате премий;

- выкупе страхового договора.

При наступлении страхового события бенефициар должен заявить об этом страховщику и предоставить необходимые документы. При страховании на дожитие бенефициар и застрахованный обычно представляют собой одно и то же лицо, поэтому особых доказательств прав на страховую выплату здесь не требуется. При страховании на случай: смерти бенефициару необходимо предоставить свидетельство о смерти застрахованного, удостоверение своей личности, иногда свидетельство; об идентификации тела умершего и документ, удостоверяющий возраст умершего. После предоставления необходимых документов страховщик выплачивает причитающуюся по договору страховую сумму [16, с. 87].

Многие договоры содержат различные опционы возобновления, позволяющие страхователю иметь страховое покрытие и в дальнейшем на выгодных для него условиях без дополнительного медицинского освидетельствования.

Неуплата премий освобождает страховщика от принятых обязательств. После периода предоставляемой страхователю отсрочки или льготных дней страховщик вправе расторгнуть договор в ответ на одностороннее расторжение договора страхователем.

Выкуп договора осуществляется страховщиком при желании страхователя досрочно расторгнуть договор. В этой ситуации страхователь получает сумму накопленного по договору математического, резерва за вычетом необходимых расходов страховщика по ведению; дела. Обычно выкуп может быть осуществлен по истечении не менее двух лет действия договора и составляет не более 90% суммы, накопленной по договору к сроку его расторжения. Выкуп не предусмотрен для договоров срочного страхования на случай смерти, поскольку они не имеют накопительного элемента. В настоящее время страховые компании не рекомендуют своим клиентам расторгать договоры досрочно как в случае невозможности дальнейшей уплаты премий, так и в случае острой необходимости в получении капитала. При выкупе договора страхователь теряет существенную долю уплаченных страховых премий, особенно при расторжении договора в первые годы его действия, когда вычитаемые страховщиком накладные расходы по заключению договора великими доля капитала, идущего на накопление, слишком мала. Страховщик же теряет клиента и будущие доходы. Поэтому страховщики предлагают клиентам продолжить договор, используя два варианта решения проблемы: во-первых, можно снизить гарантию и соответственно уменьшить премии или получить отсрочку в уплате премий; во-вторых, страхователь может оформить залог и получить аванс или ссуду для покрытия возникших финансовых потребностей при продолжении оплаты премий.

2. Организационная структура страховой компании «Росгосстрах»

2.1 История развития страховой компании «Росгосстрах»

«Росгосстрах» имеет богатую историю и огромный опыт в страховании. В этом году компания «Росгосстрах» отметила свое 88-летие. В своей деятельности компания всегда учитывает текущую рыночную, экономическую и социальную ситуацию в России.

В условиях перехода к новой экономической политике (НЭП) 6 октября 1921 года Совет народных комиссаров РСФСР принимает декрет «О государственном имущественном страховании». С этого дня начинается история Российской государственной страховой организации.

Для проведения страховых операций в составе Наркомфина учреждается главное управление государственного страхования. Формируется территориальная сеть Госстраха.

В России вводится государственное имущественное страхование частных хозяйств от пожаров, падежа скота, градобития растительных культур, а также страхование от аварий на путях водного и сухопутного транспорта.

Несколько позднее вводится обязательное страхование имущества государственных предприятий, арендуемых частными лицами и коллективными хозяйствами.

В 1922 году постановлением Правительства Госстраху предоставляется право проведения добровольного страхования жизни, от несчастных случаев, государственного окладного страхования крестьянских хозяйств от пожаров.

В 1925 году создается главное управление государственного страхования СССР, которое со всеми его органами (республиканскими, краевыми, областными и др.) составляет единую союзно-республиканскую систему Госстраха.

1930-1940 гг. -- период индустриализации сопровождается интенсивным развитием обязательного страхования имущества государственных и кооперативных предприятий и организаций.

В 1934 году увеличивается число объектов обязательного страхования, повышается страховое обеспечение. В 1936 г. создается сеть страховых агентов. В финансировании мероприятий по ветеринарному обслуживанию колхозов, по борьбе с пожарами значительную долю составляют отчисления от страховых платежей.

Проведение налоговой реформы в 1930-1931 годах вызывает необоснованное изменение государственной страховой политики. В начале 1931 года резко ограничивается сфера страхования государственного имущества (сохраняется лишь страхование имущества предприятий и организаций местного подчинения, но на явно абсурдных условиях - без взимания страховых платежей). Ликвидируется взаимное кооперативное страхование, добровольное (сверхокладное) страхование крестьянского имущества. Запрещается заключение договоров долгосрочного страхования жизни. Подвергся разгрому и страховой аппарат: страховые органы на местах подлежали ликвидации, страхование возложено на финансовые органы.

Однако в начале 1933 г. становится ясно, что упадок страхового дела наносит большой ущерб народному хозяйству. Принимается постановление ЦК ВКП (б) от 8 марта 1933 года об извращениях в работе по страхованию в деревне. Восстанавливается система страховых органов, институт страховых агентов, страховых ревизоров. Возобновляется долгосрочное страхование жизни, добровольное страхование имущества колхозов и граждан на селе, кооперативных и общественных организаций, обязательное страхование государственного жилого фонда и имущества, сданного в аренду.

1940-1950 гг. Одной из вех в истории государственного страхования становится Закон «Об обязательном окладном страховании» 1940 года. Основные положения этого закона действуют до середины 90-х годов.

В период Великой Отечественной войны средства государственного страхования используются на военные нужды. За 1941-1944 гг. Госстрах СССР передает в государственный бюджет в порядке приобретения облигаций госзаймов и в порядке отчислений от прибыли свыше 5,8 млрд. рублей.

Экономическое значение государственного страхования возрастает после проведения в декабре 1947 г. денежной реформы. В условиях повышения роли денег в народном хозяйстве, дальнейшего укрепления советского рубля и снижения розничных цен материальная помощь населению по линии государственного страхования становится более эффективной.

В 1947 г. из состава Госстраха СССР выделяется управление иностранного страхования («Ингосстрах») как самостоятельная хозрасчетная единица.

1950-1960 гг. В послевоенные годы происходит рост операций личного страхования. Если на конец 1945 года по всем видам личного страхования было застраховано 1,8 млн. человек, то на 1 января 1953 года -- 5,9 млн. человек.

В 1956 году обязательное страхование строений, принадлежащих гражданам на праве личной собственности, дополнено добровольным.

В 1958 году страховое дело передается в ведение министерств финансов союзных республик.

1960-1970 гг. С 1966 года по инициативе компании «Росгосстрах» внедряется опыт заключения договоров личного страхования с уплатой взносов по безналичным расчетам. На эту форму оплаты переведены все страховые подразделения страны. В результате достигнуты очень высокие темпы роста, в структуре страхового портфеля возрастает удельный вес взносов по добровольному страхованию населения, особенно по страхованию жизни.

В 1968 году отменяется добровольное страхование имущества сельскохозяйственных предприятий и вводится только обязательное страхование имущества колхозов с широким спектром рисков, в частности, страхование посевов от засухи. Эти преобразования направлены на поддержку сельского хозяйства и определяются общеэкономическими задачами государства в целом.

Росгосстрах достигает лидирующего в СССР положения по уровню развития добровольного страхования среди населения, хотя каких-либо особых экономических предпосылок для этого в РСФСР, по сравнению с другими союзными республиками, нет.

В 60-70-е годы вводится: страхование детей, страхование к бракосочетанию, новые правила страхования домашнего имущества и транспортных средств.

1970-1980 гг. В 1972 году существенно пересмотрены правила смешанного страхования жизни.

В 1975 году в России действует 68 миллионов договоров личного страхования.

С 1977 года проводится страхование к бракосочетанию (свадебное).

1980-1990 гг. В 1979-1984 годах проводится крупная реформа сельскохозяйственного страхования. Вводится обязательное страхование имущества совхозов в том же объеме, что и проводившееся страхование колхозного имущества.

Существенно расширяется перечень видов личного страхования: появляется страхование детей от несчастных случаев (с 1987 года), страхование школьников от несчастных случаев (с 1986 года).

Крупной социальной мерой государства по улучшению условий жизни ветеранов труда становится введенное в 1988 году добровольное страхование дополнительной пенсии для рабочих, служащих и колхозников.

В конце 80-х годов Госстрах вводит в обиход новые виды страхования: авто-комби, страхование школьников, страхование антиквариата и изделий из драгоценных металлов и камней, страхование имущества арендных и фермерских хозяйств.

С 1 января 1989 года для усиления воздействия экономических стимулов на улучшение результатов работы страховые органы были переведены на хозрасчет на уровне областного звена.

1990-2000 гг. В 1991 году начинают осуществляться мероприятия по децентрализации единой государственной страховой компании. В соответствии с решением Коллегии Министерства финансов РСФСР от 27.02.91 г. бывшие управления Госстраха РСФСР в АССР, краях и областях преобразованы в самостоятельные юридические лица -- государственные страховые фирмы. В России начинают возникать многочисленные частные страховые компании. Как правило, их возглавляют бывшие специалисты Союз- и Росгосстраха.

В 1992 году решением Правительства правопреемником Госстраха РСФСР становится Российская государственная страховая компания (Постановление Правительства Российской Федерации от 10 февраля 1992 года №76). От имени государства учредителем выступает Госкомимущество России - держатель 100% акций компании. За ОАО «Росгосстрах» сохранен статус учредителя дочерних страховых обществ.

Из-за инфляции происходит обесценение сбережений граждан, сформированных в форме договоров накопительного страхования жизни. Управление компанией децентрализовано, контроль корпоративного центра за деятельностью региональных подразделений уменьшен для их адаптации к работе в условиях конкурентного страхового рынка.

Возникновение в начале 90-х годов новых частных компаний вызывает необходимость объединения их в профессиональное сообщество. Поначалу в России действуют два профессиональных союза страховщиков. Но к началу 1996 года на совместном заседании союзы объединяются в единый Всероссийский Союз Страховщиков (ВСС).

В 1997 году государственные страховые фирмы преобразованы в ДСАО -- дочерние страховые общества ОАО «Росгосстрах» в целях восстановления управляемости компанией.

2000 г. Совет директоров ОАО «Росгосстрах» разрабатывает и утверждает Концепцию развития системы на 2000 - 2005 годы. Начата организационная, финансовая и информационная консолидация компании.

Восстановлен рост объема страховой премии, собственных средств, чистых активов, инвестиционного дохода и иных важнейших показателей.

2001 г. 14 августа 2001 года в страховых организациях системы «Росгосстрах» начинается прием заявлений граждан по выплатам предварительной компенсации по договорам, заключенным до 1 января 1992 года.

Начинается поэтапная приватизация компании, в результате которой 49% акций ОАО «Росгосстрах» приобретает консорциум частных инвесторов во главе с ведущей отечественной инвестиционной компанией «Тройка Диалог».