Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

Глава 1. Основы организации денежных переводов в коммерческих банках

1.1 История развития денежных переводов

1.2 Понятие и сущность денежных переводов

1.3 Правовое регулирование денежных переводов физических лиц

Глава 2. Анализ современного состояния и организация денежных переводов физических лиц коммерческого банка (по материалам ОАО "Сбербанк России")

2.1 Виды и условия осуществления денежных переводов физических лиц

2.2 Порядок проведения денежных переводов

2.3 Анализ динамики операций коммерческого банка на рынке денежных переводов

Глава 3. Проблемы и направления совершенствования денежных переводов

Заключение

Библиографический список

Приложение



Введение

Актуальность темы. В процессе ужесточения конкуренции на рынке розничного кредитования, кредитные организации начали развивать свои продуктовые линейки, в том числе осуществление дополнительных операций. Безусловно, банковские институты не смогли обойти и внедрение в свой функционал системы денежных переводов. Не является секретом тот факт, что основная масса России данного клиентского сегмента представляет собой приезжих, которые оказываются на территории Российской Федерации в связи с заработками.

На сегодняшний день на рынке денежных переводов можно выделить следующие системы: Anelik, BLIZKO, Contact, Western Union, Migon, Золотая корона, ВТБ-24 Спринт, ЛИДЕР, Азия Экспрес и иные. Классифицировать данные системы можно как по масштабам работы (внутригосударственные и международные), по срокам доставления денежных средств, по способу отправки (с открытием счета в банке, без открытия счета в банке), по способу получения денежных средств и т.д.

Специальное нормативное правовое регулирования данной сферы отрасли до недавнего времени отсутствовало, что было обусловлено статичностью и ее неразвитостью. Так, развитие сферы денежных переводов обусловило необходимость законодателя в урегулировании данных правоотношений. Так, одной из текущих инициатив Государственной Думы было ограничение лимитов ежедневного обращения денежных средств в данных системах с целью предупреждения легализации денежных доходов.

На основании вышесказанного можно определить цель дипломного проекта, которая заключается в рассмотрение роли денежных переводов в России.

С целью решения поставленной цели необходимо решить ряд задач, в частности:

ѕ Исследовать исторические и правовые предпосылки эволюции института денежных переводов - как одной из форм имущественных отношений;

ѕ Рассмотреть сущность и признаки денежных переводов;

ѕ Проанализировать текущее законодательство регулирующее вопрос переводов в России;

ѕ Проанализировать практику денежных переводов физических лиц в ОАО "Сбербанк России";

ѕ Проанализировать проблемы и выявить направления совершенствования денежных переводов физических лиц в коммерческих банках.

Объектом исследования является платежная система Российской Федерации. Предмет - экономические отношения, возникающие в системе денежных переводов.

Структура дипломной работы состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы.



Глава 1. Основы организации денежных переводов в коммерческих банках

1.1 История развития денежных переводов

Свое развитие институт денежных переводов начинает с натурального характера, на данном этапе развития перевод осуществлялся без наличия денег, в форме обмена товарами на товар или, пользуясь правовой терминологией, посредством заключения договора мены вещи на вещь. Данный товарообмен представлял собой первоначальную форму расчетов. Позже было обращено внимание на тот факт, что товары сами по себе соизмеримы, в связи с чем, они могут соизмерять свои стоимости в конкретном товаре, превращая последний в общую меру стоимости, во всеобщий эквивалент, в товар в общую меру стоимости. Во всеобщий эквивалент, в товар особого, универсального вида, то есть деньги. В качестве таких "денег" выступали вещи, имеющие высокую товарную стоимость. Как правило, это были драгоценные и полудрагоценные металлы: бронза, медь, серебро, и изготовленные из них монеты определенного веса. Позже появились монеты, имеющие определенное количество металла.

Торговля сопровождалась перемещением металлических денег из места хранения в место торговли, однако, учитывая естественные свойства (тяжесть веса и большой объем), монеты являлись неудобными в переноске и хранении. Помимо всего прочего, пересылка и перевозка денег являлась опасной по причине частых грабежей со стороны разбойных групп и изъятий в пользу очередного властителя или недобросовестного партера.

Деньги в натуральной вещной форме являлись объективной и бесплатной информацией о финансовом благосостоянии их владельца, что являлось гарантией взыскания с него высоких налогов, требований и поборов кредиторов. В некоторых случаях государства не признавали деньги заграничных государств, что обусловило, говоря на современном языке, конвертацию валюты одной страны в валюту другой.

Вышеуказанные обстоятельства, по мнению В.А. Белова, "...отсутствие экономически оправданных себя способов их перемещения и хранения", являлись побудителем возникновения определенных мер защиты у торговцев. С целью избегания вышеуказанных рисков купцы, торговцы или путешественники, не имеющие желание перевозить наличные деньги, находили человека, у которого в месте следования хранении у третьего лица была такая или примерно такая же сумма. Купец предлагал собственнику денег заключить сделку, по которой последний принял бы от него равную сумму монет до его отправки в путь, а торговец по письму собственниками мог бы получить аналогичную сумму у его хранителя в месте, куда он следовал. Текст письма содержал в себе просьбу или приказ уплатить предъявителю данного документа определенную сумму денег монетами конкретного государства. Таким образом, была решена проблема конвертации, и проблема перевозки денег. Данная операция была взаимовыгодна и для собственника денег, так как оба избегали риска их утраты.

Государство, имеющее право регулирования денежного обращения, в случае необходимости могу приостановить размен банкнот на наличные монеты. Данная мера зачастую приобрела форму бессрочного моратория и была всегда сопровождена присвоением банкноте законной платежной силы и статуса бумажных денег.

Развитие безналичных расчетных отношений в России шло такими же путями как и в Западной Европе. Первые сведения об использовании векселей на территории Российского государства появились уже в конце XVII - начале XVIII веков, а в 1729 году был принят первый Российский Вексельный Устав. Однако, по причине отсутствия в России развитой банковской системы, формирование безналичных расчетов первоначально происходило под руководством государства. Только в коне XIX - начале XX веков с одновременным развитием местного самоуправления, модернизацией сельского хозяйства и промышленности была развита система частных кредитных учреждений. Данные организации активно применяли формы безналичного расчета, которые к тому времени уже имелись в мировой банковской практике, не нашедшие, между тем, регулирование в законодательстве Российской империи.

Период развития расчетных отношений в Советском Союзе характеризовался жестким административным контролем государства за расходованием денежных средств со счетов организаций и учреждений. Юридическим лицам предписывалось хранить свободные денежные средства на банковских счетах Госбанка СССР и производить расчеты безналичным способом через банковскую систему. Регулирование расчетных отношений осуществлялось подзаконными актами, в частности, циркулярами Госбанка СССР.

В начале XXI века на основе развития международных социальных и экономических связей, глобализации и интеграции мирового хозяйства происходит международная унификация норм, регулирующих расчетные отношений.

Рассмотрим более конкретно периоды становления института денежных переводов в современной рыночной России.

В 1990-е годы Россия была, скорее, страной-получателем денег, нежели страной-отправителем. Услуга денежных переводов без открытия банковского счета начала развиваться на территории стран СНГ с 1991 года, после того как компания Western Union и Сбербанк России создали совместное предприятие. К 1995 году система Western Union имела на территории России пункты обслуживания все го лишь в 15 городах.

В 1997 году на рынок вышел армянский банк Анелик с одноимённой системой денежных переводов, в 1999 году -- компания MoneyGram и система Contact. Не испытывая к ним доверия, основная часть потребителей предпочитала отправлять деньги привычным почтовым переводом. Кроме того, среди операторов денежных переводов даже крупнейшие Western Union и MoneyGram не обеспечивали переводы во все страны бывшего СССР. Поэтому основной поток денежных переводов в это время шел через Почту России.

В период с 1999 по 2004 годы объем денежных средств, официально отправленный из России, вырос на 200%, причем основной подъем (71%) пришелся на 2004 год (рис. 1). В 2002 году на российский рынок вышли такие международные операторы денежных переводов как Ria Envia и Travelex Worldwide Money Ltd, Юниаструм Банк запустил систему UNIStream, Европейский трастовый банк - систему Migom. К 2003 году на базе Почты России была разработана и внедрена услуга КиберДеньги, предполагающая сократить срок перевода денег и снизить тарифы на перевод.

Рис. 1. Динамика переводов из России, осуществленных через системы денежных переводов

В это же время окончательно определилось приоритетное направление движения денежных переводов: Россия - страны СНГ. На первом месте здесь оказались трудовые мигранты -- люди, которые, находясь на заработках в России, отправляли деньги родным в бывшие союзные республики. Отечественные системы перевода денег установили тарифы в размере 1-3% от суммы перевода со сроком доставки менее одного рабочего дня, тем самым, сделав свои услуги доступными трудовым мигрантам, которые раньше предпочитали передавать деньги домой нелегально.

Ежегодно рост числа трудовых мигрантов в Россию из стран СНГ увеличивал и объём денежных переводов из России.

По данным Банка России объем российского рынка денежных переводов до конца 2008 года увеличивался в среднем на 40% в год (рис. 2).

Рис. 2. Динамика роста общего объема переводов, осуществляемых через системы денежных переводов

По данным исследовательской компании Gallup Media, в России раз в год услугой денежного перевода пользуется каждый 10-й житель. Инвестиционная привлекательность бизнеса денежных переводов в России характеризовалась высокой степенью рентабельности вложенного капитала (от 50% до 70%) в течение короткого периода отдачи до 1 года.

Рост рынка денежных переводов в России привел к образованию большего количества систем денежных переводов, представленных как на международном уровне, так и в рамках локальных банковских групп. На начало 2010 года на территории России функционировало более 20 систем денежных переводов. На основе 17 систем составляется статистика Банка России.

Вопрос о существенных конкурентных преимуществах систем по части тарифов, по мнению экспертов, довольно спорный, потому что системы уже снизили ставки до минимально возможного уровня. Конкурентная борьба по этому направлению сводится к предоставлению дополнительных информационных сервисов (sms-информирование о статусе перевода, отслеживание статуса перевода через web-сайт идентификационные карты и т.д.), за счет расширения пунктов обслуживания с привлечением розничных торговых сетей (Евросеть, Связной и т.п.) и сетей дистанционного банковского обслуживания (собственные сети, сеть QIWI, Элекснет и т.п.), а так же за счет программ лояльности как для клиентов систем денежных переводов, так и для сотрудников банков, осуществляющих отправку и выплату переводов.

Таким образом, процессы интеграции позволили и глобализации стали объективными причинами развития денежных переводов, как в России, так и зарубежных странах.

1.2 Понятие и сущность денежных переводов

По мере того, как возникает все больше данных о финансовых переводах из зарубежных стран, данные финансовые потоки становятся более привлекательными для частного сектора, государства, а также агентов развития. Однако официальные статистические данные охватывают не весь объем денежных переводов, тем не менее, формальные переводы являются вторым источником внешнего финансирования развивающихся стран по значимости. По своей природе денежные переводы обладают качественным отличием от иных источников финансирования развития в связи с тем, что они являются относительно стабильными и не подверженными цикличности по своей природе, что обусловлено ростом переводов мигрантами денежных средств во время экономического спада в своих странах.

Процессы глобализации способствовали более тесной интеграции стран и народов, сломали искусственные барьеры на пути потоков товаров, услуг, капиталов, людей и знаний. Данные явления кардинальным образом изменили и характер миграционных связей, придали им совершенно новые формы, породили регулирующие их организации и институты. Значительное увеличение миграционных потоков привели к серьезным трансформациям в финансовой сфере. В связи с чем, потребовалось создание такого элемента финансовой инфраструктуры, который бы мог бы удовлетворить растущие потребности в переводе заработаны денежных средств к себе на родину. Так, новые подразделения мировой финансовой системы на текущий момент не только способны осуществлять международные переводы, но и приобретают статус инструментов социального и экономического развития многих государств, особенно это касается бедных и беднейших государств.

Индустрия денежных потоков характеризуется своей многогранностью, ее участниками являются большое количество формальных и неформальных организаций, которые используют в своей деятельности постоянно меняющейся технологии и организационную инфраструктуру с целью осуществления переводов различным категориям клиентов.

Денежные переводы являются наиболее часто применяемой в имущественном обороте форма расчетов. Денежный перевод - это форма перевода денежных средств по банковской или почтовой системе.

Данный рынок можно сегментировать различными способами, в частности, в зависимости от типа клиентов (государство, бизнес, физические лица), от точки отправления и назначения (международные и внутренние), а также типа каналов доставки (формальные или неформальные). Помимо всего прочего денежные переводы могут осуществлять, как в национальной, так и в иностранной валюте с возможностью взаимной конверсии.

Структура денежного оборота включается в себя отправителя, получателя и посредника, который вправе взимать за свои услуги определенную плату.

Можно выделить два способа перевода денежных средств в пользу физических и юридических лиц: с открытием банковского (текущего) счета и без открытия такового. Стоит также отметить, что при этом деятельность физического лица при переводе денежных средств не должна быть сопряжена с осуществлением им предпринимательской деятельности.

В случае осуществления безналичного расчета по текущему счету физические лица могут применять установленные законодательством документарные формы безналичных расчетов (расчетные документы), описание которых, а также порядок взаимодействия юридических лис с использованием расчетных документов, приводится в Положении Центрального Банка России от 19 июня 2012 №383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств"., в частности, это платежные поручения, инкассовые поручения, платежные требования, платежные ордера, банковские ордера (п. 1.12).

Кредитные организации осуществляют операции по переводы денежных средств по поручению физического лица без открытия банковского счета на основании предоставленных данным лицом документа, форма которого устанавливается банками или соответствующими получателями средств, в адрес которых направляются платежи (п. 1.1).

Законодательством Российской Федерации определяется функционирование платежных агентов двух основных видов:

1) платежный агент - осуществляет свою деятельность на основании Положения "О правилах осуществления перевода денежных средств";

2) банковский платежный агент - осуществляет свою деятельность на основании Федерального закона "О национальной платежной системе".

Платежный агент является юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем, осуществляющим деятельность по приему платежей физических лиц. Банковским платежным агентом является юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, привлекающийся кредитной организацией с целью осуществления деятельности предоставления услуг по приему платежей, предусмотренной Федеральным законом "О правилах осуществления перевода денежных средств".

Платежный агент - это оператор по приему платежей либо платежный субагент (п. 3 ст. 2). Оператором по приему платежей является юридическое лицо, которое заключило с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц (п. 4 ст. 2). Платежный субагент -- юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, заключившие с оператором по приему платежей договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц (п. 5 ст. 2). Плательщик -- физическое лицо, осуществляющее внесение платежному агенту денежных средств в целях исполнения денежных обязательств физического лица перед поставщиком (п. 2 ст. 2). Поставщик -- юридическое лицо или индивидуальный предприниматель (за исключением кредитной организации), получающие денежные средства плательщика за реализуемые товары (выполняемые работы, оказываемые услуги и т п.) (п. 1 ст. 2).

Под деятельностью по приему платежей физических лиц признается прием платежным агентом от плательщика денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств перед поставщиком по оплате товаров (работ, услуг) Прием платежей в основном осуществляется посредством программно-аппаратного комплекса, называемого платежным терминалом Платежный терминал -- устройство для приема платежным агентом от плательщика денежных средств, функционирующее в автоматическом режиме без участия уполномоченного лица платежного агента

Платежный агент осуществляет деятельность по приему от плательщика денежных средств, направленных:

ѕ на исполнение денежных обязательств физического лица перед поставщиком по оплате товаров (работ, услуг);

ѕ органам государственной власти, органам местного самоуправления и бюджетным учреждениям, находящимся в их ведении

Кредитная организация вправе привлекать организацию, не являющуюся кредитной организацией, и индивидуального предпринимателя (банковский платежный агент) для принятия от физических лиц денежных средств. При приеме платежей банковским платежным агентом кроме терминала может использоваться также и банкомат. Под банкоматом понимается устройство для осуществления в автоматическом режиме (без участия уполномоченного лица кредитной организации или банковского платежного агента) наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт.

Банковский платежный агент, являющийся юридическим лицом, в случаях, предусмотренных договором с оператором по переводу денежных средств, вправе привлекать банковского платежного субагента на основании заключаемого с ним договора. Привлечение оператором по переводу денежных средств банковского платежного агента может осуществляться при соблюдении определенным законодательством требований.

На банковских и небанковских платежных агентов возлагается обязанность по составлению документов и предоставлению информации, подтверждающей платежные операции.

Процесс осуществления платежей включает следующие основные виды деятельности:

ѕ прием платежей от физических лиц;

ѕ сдача наличных денежных средств в кредитную организацию;

ѕ перечисление денежных средств поставщику.

Процедуры расчета по платежам физических лиц и порядок взаимодействия с кредитными организациями и другими участниками расчетов должны выполняться в соответствии с нормативно-правовыми документами, регламентирующими соответствующие виды деятельности.

1.3 Правовое регулирование денежных переводов физических лиц

В процессе реформирования банковской системы последних двадцати лет приоритетным направлением являлось приведение законодательства Российской Федерации в соответствии с международными правовыми актами. Как известно, нормативно-правовое регулирование государством выражается установлением правовых норм по юридически значимым вопросам, которые возникают в рамках общественных отношений.

Наличие различий между применяемыми банковскими процедурами и правилами в различных государствах было способно нанести ущерб или затруднить международную систему денежного оборота или иному виду международного обмена.

Стоит заметить, что при характеристике того или иного правового явления наибольшее значение имеет анализ источников правового регулирования, которые имеют различную юридическую силу. В соответствии с классификацией, даваемой в ст. 3 Гражданского кодекса, и основываясь на положениях, принятых теорией права, их можно подразделить на несколько групп:

ѕ нормы федеральных конституционных законов (Конституция Российской Федерации);

ѕ международное законодательство и международные договора государств - членов таможенного союза, регулирующих отношения в системе банковских институтов;

ѕ нормы федеральных законов (нормативные правовые акты, принятые высшими законодательными органами власти);

ѕ подзаконные нормативные правовые акты, касающиеся банковского дела.

При рассмотрении вопросов относительно деятельности по осуществлению денежных переводов проанализируем каждую из указных выше групп нормативных правовых актов.

Правовой основой деятельности в области таможенного регулирования, и в частности сладов временного хранения, является Конституция Российской Федерации, которая является документом, который закрепляет:

1) признание и гарантия прав и свобод человека и гражданина (ст. 17);

2) не допустимость сбора, хранения, использования и распространения информации о частной жизни лица без его согласия (ст. 24);

3) право свободного использования своих способностей, имущества для предпринимательской и иной не запрещенной законом экономической деятельности (ст. 34);

4) правовые основы единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики; федеральные экономические службы, включая федеральные банки (ст. 71);

5) денежная единица РФ - рубль, денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком РФ, основной функцией которого является защита и обеспечение устойчивости рубля (ст. 75).

Особую роль для формирования законодательной базы в отношении осуществления банковской деятельности, играет принцип законности, закрепленный в ч. 1 ст. 15 и провозглашающий Конституцию РФ документом, имеющим высшую юридическую силу, прямое действие и который применяется на всей территории Российской Федерации.

Таким образом, Конституция РФ является базисом для построения специального статуса банков России. На конституционных принципах основывается все содержание деятельности по осуществлению банковской деятельности, как коммерческих банков, так и Центрального Банка России, и, как следствие, осуществления денежных переводов, как одна из видов деятельности банков банковской системы России.

Основными источниками второго уровня правового регулирования кредитования коммерческими банками являются Федеральные законы от 2 декабря 1990 года №395-1 "О банках и банковской деятельности", от 10 июля 2002 №86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", от 26 октября 2002 №127-Фз "О несостоятельности (банкротстве)", от 25 февраля 1999 №40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", от 26 декабря 1995 №208-ФЗ "Об акционерных обществах", от 27.06.2011 г №161- ФЗ "О национальной платежной системе" и т.д.

В соответствии с Федеральным законом от 27.06.2011 г. №161-ФЗ "О национальной платежной системе" существуют три уровня регулирования платежных систем (рис. 3).



Рис. 3. Уровни регулирования в платежных системах

Так, в соответствии с ч. 2 ст. 27 контроль и надзор за выполнением требований по обеспечению защиты информации в платежной системе, установленных Правительством Российской Федерации, осуществляются федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в области обеспечения безопасности, и федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в области противодействия техническим разведкам и технической защиты информации, в пределах их полномочий и без права ознакомления с защищаемой информацией.

В соответствии с ч. 3 ст. 27 операторы по переводу денежных средств, банковские платежные агенты (субагенты), операторы платежных систем, операторы услуг платежной инфраструктуры обязаны обеспечивать защиту информации при осуществлении переводов денежных средств в соответствии с требованиями, установленными Банком России, согласованными с федеральными органами исполнительной власти. Контроль за соблюдением установленных требований осуществляется Банком России в рамках надзора в национальной платежной системе в установленном им порядке, согласованном с федеральными органами исполнительной власти.

Ст. 174 Уголовного кодекса РФ предусмотрена ответственно за незаконную банковскую деятельность. В частности, УК РФ предусматривает уголовное наказание за осуществление легализации (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного другими лицами преступным путем. Данную норму также предусматривает Федеральный закон от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Гражданским кодексом РФ в главе 45 "Банковский счет" содержатся базовые начала операций с банковским счетом. Также ГК РФ в ст. 863 регламентирует положение относительно расчетов платежными поручениями. На сегодняшний день обычаи имеют значительную долю в массиве источников правового регулирования, что обусловлено детальное регламентирование банковских отношений императивными нормами законами и подзаконными актами. Более того, банковская система РФ является достаточно молодой.

Помимо вышеуказанного нормативную правовую базу отношений по переводу денежных средств составляют акты Центрального банка России:

ѕ Указание Банка России от 20.06.2007 №1842-У "О порядке осуществления банковских операций по переводу денежных средств по поручению физических лиц без открытия им банковских счетов кредитными организациями с участием коммерческих организаций, не являющихся кредитными организациями";

ѕ Положение Центрального Банка России №385-П от 16 июля 2012 года "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации";

ѕ Положение Центрального Банка России от 9 июня 2012 г. №382-П "О требованиях к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств".

Наиболее значимым в отношении осуществления денежных переводов физических лиц является положение Центрального Банка России от 19 июня 2012 года №383- П. Как следует из названия нового документа, основным его предметом является не безналичные расчеты (как это было в положениях №2-П и №222-П), а переводы денежных средств. Однако при ближайшем рассмотрении выясняется, что и различные формы безналичных расчетов находят отражение в Положении №383-П. Что, в общем, логично, поскольку ранее действовавшие Положения №2-П и №222-П утрачивают силу, а других документов по безналичным расчетам Банк России не выпускал.

Переводы денежных средств осуществляются в рамках следующих форм безналичных расчетов (п. 1.1 Положения №383-П):

ѕ расчеты платежными поручениями;

ѕ расчеты по аккредитиву;

ѕ расчеты инкассовыми поручениями;

ѕ расчеты чеками;

ѕ прямое дебетование (расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств);

ѕ расчеты в форме перевода электронных денежных средств.

Первым же пунктом Главы 1 "Общие положения" регулятор вводит новое для сферы безналичных расчетов понятие -- распоряжение о переводе денежных средств. Такое распоряжение может составляться:

ѕ плательщиками средств;

ѕ получателями средств;

ѕ взыскателями средств (лицами или органами, имеющими право на основании закона предъявлять распоряжения к банковским счетам плательщиков).

При этом взыскатели средств могут являться получателями средств (а могут соответственно и не являться).

Довольно неожиданно выглядит перечень способов, посредством которых может осуществляться перевод денежных средств по банковским счетам или минуя их. Регулятор посчитал, что переводы -- казалось бы, исключительно безналичный способ расчетов -- могут включать в себя элементы расчетов наличными, в том числе:

ѕ списание денежных средств с банковских счетов плательщиков и выдачу наличных денежных средств получателям средств -- физическим лицам;

ѕ прием наличных денежных средств, распоряжение плательщика -- физического лица и зачисление денежных средств на банковский счет получателя средств;

ѕ и даже прием наличных денежных средств, распоряжение плательщика -- физического лица и выдачу наличных денежных средств получателю средств -- физическому лицу.

В последнем случае, очевидно, безналичные расчеты вообще оказываются не при делах.

Перевод денежных средств может быть осуществлен в "обратной последовательности": сначала банк получателя средств исполняет распоряжение, а затем следует возмещение выплаченных получателю денежных средств банком плательщика в соответствии с договором. Такая схема расчетов традиционно применялась и раньше при расчетах непокрытыми (гарантированными) аккредитивами.

Перевод денежных средств может осуществляться с участием банка-посредника, не являющегося банком плательщика или банком получателя (тоже широко распространенная при расчетах аккредитивами практика).

Новый нормативный акт Банка России, регламентирующий осуществление переводов вступил совсем недавно, и поэтому пока рано говорить о его практической применимости. Однако можно с уверенностью утверждать, что разъяснения, изменения и дополнения к Положению №383-П не заставят себя ждать: достаточно много нюансов осуществления безналичных расчетов остались нераскрытыми. В то же время тема документа касается не только всех кредитных организаций России, но и их клиентов -- организаций и физических лиц.

Пока кредитным организациям следует сосредоточиться на внутренней документации: мониторинге договоров с клиентами на предмет их соответствия новым требованиям Банка России и разработке внутренних документов по безналичным расчетам.

Таким образом, нами была рассмотрена нормативная правовая база в отношении осуществления деятельности по кредитованию коммерческими банками. На основании данных актов нами будет осуществляться дальнейшее рассмотрение анализируемой темы.



Глава 2. Анализ современного состояния и организация денежных переводов физических лиц коммерческого банка (по материалам ОАО "Сбербанк России")

2.1 Виды и условия осуществления денежных переводов физических лиц

ОАО "Сбербанк России" характеризуется наличием надежной и доступной системы денежных переводов, которая представляет собой наиболее оптимальный вариант для тех, кто осуществляет регулярное получение и отправление денежных средств, как по России, так и в страны СНГ, а также за границу. Широкая сеть обслуживание клиентов по предоставлению денежных переводов является гарантией того, что перевод достигнет адресата в кратчайшие сроки.

Так, чтобы осуществить перевод через ОАО "Сбербанк России" без открытия счета физическому лицу необходимо предоставить удостоверение личности.

Сбербанк предлагает своим клиентам следующие виды переводов:

ѕ по месту назначения: 1) внутригосударственные (по России); 2) межгосударственные (за рубеж);

ѕ по способу отправления: 1) с карты Сбербанка, 2) со счета в Сбербанке, 3) наличными в Сбербанке, 4) перевод между своими счетами;

ѕ по срочности: срочные (от 10 минут до двух часов) и несрочные (до 2-х дней);

ѕ по способу получения: 1) на карту Сбербанка или другого банка; 2) на счет Сбербанка или другого банка; 3) наличными.

Рассмотрим более подробно данные переводы.

Безналичные переводы на территории Российской Федерации

Переводы по России осуществляются с карты или счета в Сбербанке частному лицу на территории Российской Федерации. Денежные средства могут быть переведены в рублях, долларах США или евро. Данный вид переводом может быть зачислен на карту, на счет либо получены наличными.

1. Перевод с карты на карты. Данный перевод может быть произведен с карты на карты Сбербанка России или карты системы MasterCard иных банков (табл. 1).

Таблица 1

Условия перевода с карты на карту

Валюта	Срок перевода	Комиссия	Отмена
Рубли Доллары США Евро	Мгновенно	0 - 2%	Нет

2. Перевод с карты на счет. Данный перевод осуществляется с карты на счет в ОАО "Сбербанк России" или в любом ином банке Российской Федерации (табл. 2).

Таблица 2

Условия перевода с карты на счет

Валюта	Срок перевода	Комиссия	Отмена
Рубли Доллары США Евро	Max 2 дня	0,5 - 2%	Есть

3. Перевод со счета на счет. Используется при переводе со счета клиента в Сбербанке на счет получателя в пределах России (табл. 3).

Таблица 3. Условия переводов со счета на счет

Валюта	Срок перевода	Комиссия	Отмена
Рубли Доллары США Евро	Max 2 дня	0,5 - 2%	Есть



4. Перевод со счета на карту. Перевод осуществляется со счета клиента в Сбербанке на карту клиента получателя на территории Российской Федерации (табл. 4).

Таблица 4

Условия переводов со счета на карту

Валюта	Срок перевода	Комиссия	Отмена
Рубли Доллары США Евро	Max 2 дня	0 - 2%	Есть

5. Перевод со счета в наличные. Перевод осуществляется со счета клиента в Сбербанке получателю на территории Российской Федерации (табл. 5).

Таблица 5

Условия переводов со счета в наличные

Валюта	Срок перевода	Комиссия	Отмена
Рубли Доллары США Евро	Max 2 дня	1,5%	Есть

Таким образом, мы можем увидеть, что Сбербанк предоставляет полный спектр безналичных переводов с целью удобства для своих клиентов.

В качестве сравнения можно рассмотреть тарифные ставки банка ЗАО "ВТБ 24" (табл. 6).

Таблица 6. Условия денежных переводов физических лиц со счетов и без открытия счетов

Наименование услуги	Тарифы
	Базовая ставка	Минимум	Максимум
С открытием счета
Перевод внутри Банка ВТБ 24: - на счет клиента, открытый на свое имя;	Без взимания вознаграждения	-	-
- в пределах дополнительный офисов региона/ в пределах одного филиала	Без взимания вознаграждения	-	-
- в другие филиалы ВТБ 24	1 % от суммы операции	80 руб.	1000 руб.
В пользу третьих лиц: - в пользу физических лиц	1 % от суммы операции	80 руб.	1500 руб.
- в пользу юридических лиц и ИП	1,5 % от суммы операции	80 руб.	300 руб.
Без открытия
Внутри банка и в другие банки	2,5% от суммы операции	300 руб.	3000 руб.
Выплата перевода без открытия счета : -до 1500000 руб.	1,5 % от суммы операции	100 руб.	-
- свыше 1500000 руб.	7% от суммы операции	-	-

Таким образом, можно увидеть, что Сбербанк предоставляет своим клиентам более низкий процент комиссии за осуществление перевода с открытием и без открытия счета по сравнению с один из его конкурентов (ЗАО "ВТБ 24").

Перевод наличными на территории Российской Федерации

Из названия данного перевода понятно, что суть его заключается в переводе наличных денежных средств.

1. Несрочный перевод через отделения Сбербанка.

2. Срочный перевод "Колибри".

Переводы за рубеж

Данный перевод рассчитан на клиентов, которым необходимо срочно перевести наличные частному лицу за рубеж. Перевод может быть зачислен на карту, на счет или получен наличными.

ОАО "Сбербанк России" предлагает своим клиентам переводы, как в наличной, так и в безналичной форме. Рассмотрим каждый из них более подробно.

Международные переводы наличными

1. Срочный международный перевод наличными "Колибри" (табл. 7). Данный перевод предназначен осуществления перевода в срочной порядка и без открытия счета. Переводы могут быть осуществлены в Белоруссию, Украину и Казахстан. Отправка и получение данного перевода осуществляется только в отделениях Сбербанка. Срок исполнения перевода - не более 1 часа.

Таблица 7

Условия срочного международного перевода наличными "Колибри"

Валюта	Срок перевода	Комиссия	Отмена
Рубли Доллары США Евро	Max 1 час	1% от суммы (отправитель) 1% (получатель)	Есть

2. Срочный международный перевод MoneyGram (табл. 8). Данный перевод осуществляется в наличной форме, без открытия счета. Направления перевода: Украина, Белоруссия, Казахстан.

Таблица 8

Условия срочного международного перевода MoneyGram

Валюта	Срок перевода	Комиссия	Отмена
Доллары США	Max 10 минут	Зависит от страны получателя и суммы перевода	Есть

3. Международный перевод наличными (табл. 9). Предназначен для перевода наличных получателю, находящемуся за границей. Помимо всего прочего, перевод может быть доставлен на счет в другом банке или получен наличными.



Таблица 9

Условия международного перевода наличными

Валюта	Срок перевода	Комиссия	Отмена
Рубли Доллары США Евро	От 1 до 2 дней	1-2%	Есть

Международный безналичный перевод

Данный перевод предназначен для перевода денежных средств на зарубежных счет получателя (табл. 10).

Таблица 10

Условия международного безналичного перевода

Валюта	Срок перевода	Комиссия	Отмена
Рубли Доллары США Евро	От 1 до 2 дней	1-2%	Есть

В случае отмены денежного перевода ОАО "Сбербанк России" оставляет за собой право также взимать плату.

Общая сумма переводов, принимаемых через филиал ОАО "Сбербанк России" от имени одного физического лица в течение одного операционного дня, не должна превышать 500000 (Пятьсот тысяч) рублей.

Операции по приему, выплате, отмене переводов совершаются с обязательным предъявлением документа, удостоверяющего личность физического лица. При приеме перевода по желанию отправителем может быть указан контрольный вопрос и ответ. В этом случае знание получателем ответа на контрольный вопрос является обязательным условием выплаты перевода.

Таким образом, нами были рассмотрены виды и условия денежных переводов коммерческого банка на примере ОАО "Сбербанк России".



2.2 Порядок проведения денежных переводов

Важным условием является недопустимость осуществления перевода физическим лицом в связи с осуществлением им предпринимательской деятельности.

Принятому переводу присваивается уникальный контрольный номер, знание которого Получателем перевода является обязательным условием для его выплаты. Контрольный номер перевода отражается в квитанции/приходном кассовом ордере 0402008, выданной(-ом) в подтверждение факта приема перевода от отправителя. Сообщение контрольного номера перевода получателю возлагается на отправителя. рольного номера перевода получателю возлагается на отправителя. В случае указания отправителем перевода номера мобильного телефона получателя, отправителю предоставляется дополнительный бесплатный сервис по уведомлению посредством СМС-сообщения получателя об оформленном в его пользу переводе, либо об отмене ранее оформленного в его пользу перевода. В случае указания отправителем перевода своего номера мобильного телефона, отправителю предоставляется дополнительный бесплатный сервис по его уведомлению посредством СМС-сообщения о факте выплаты получателю данного перевода.

Отправитель имеет право на отмену невостребованного получателем перевода и возврат денежных средств, при предъявлении документа, удостоверяющего личность, и Квитанции/приходного кассового ордера 0402008 с контрольным номером перевода.

Отмена осуществляется в любом структурном подразделении ОАО "Сбербанк России". Комиссия за оформление перевода не возвращается

В случае утраты квитанции/приходного кассового ордера 0402008, содержащей(-его) контрольный номер перевода, выдача дубликатов и копий не производится. Для выплаты (возврата) перевода отправителю, квитанция/приходный кассовый ордер 0402008 по которому утерян, отправителю необходимо оформить письменное заявление в произвольной форме на имя руководителя отделения ОАО "Сбербанк России".

Выплата денежных средств отправителю осуществляется с разрешения руководителя структурного подразделения/отделения ОАО "Сбербанк России":

ѕ в случае если отправитель помнит контрольный номер перевода - в любом структурном подразделении ОАО "Сбербанк России";

ѕ в случае если отправитель не помнит контрольный номер перевода - только в структурном подразделении ОАО "Сбербанк России", принявшем перевод, после проверки первичных документов.

По желанию отправителя, ему может быть предоставлен распечатанный список структурных подразделений ОАО "Сбербанк России", совершающих операции по переводам в предполагаемом месте выплаты перевода.

Получатель имеет право истребовать причитающийся ему перевод в любом структурном подразделении ОАО "Сбербанк России", осуществляющем выплату переводов. Выплата перевода совершается в часы операционного обслуживания клиентов.

В случае несовпадения ФИО получателя с данными, указанными отправителем в заявлении о переводе, выплата перевода не производится. К несовпадениям ФИО получателя не относятся разное написание в реквизитах перевода и реквизитах документа, удостоверяющего личность получателя, букв "Е" или "Ё" и букв "И" или "Й", одинаковое написание букв латиницей и кириллицей (например, "Р" (лат.) и "P"(кир.)), а также отсутствие или наличие в реквизитах ФИО знака пробел или дефиса.

Суммы переводов, не востребованные получателем и отправителем в течение трех лет со дня осуществления перевода, выплачиваются отправителю в структурном подразделении ОАО "Сбербанк России", принявшем перевод, после подачи отправителем письменного заявления в произвольной форме, проверки первичных документов по принятым переводам и с разрешения руководства отделения ОАО "Сбербанк России".

Отправитель и Получатель дают свое согласие ОАО "Сбербанк России" на обработку, в том числе автоматизированную, своих персональных данных в соответствии с Федеральным законом от 27.07.2006 №152-ФЗ "О персональных данных" (под обработкой персональных данных в названном Законе понимаются действия (операции) с персональными данными физических лиц, включая сбор, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), использование, распространение (в том числе передачу), обезличивание, блокирование и уничтожение). Указанные клиентом персональные данные предоставляются в целях осуществления срочного денежного перевода "Колибри" и исполнения договорных обязательств, а также разработки банком новых продуктов и услуг и информирования клиента об этих продуктах и услугах. Банк может проверить достоверность предоставленных клиентом персональных данных, в том числе с использованием услуг других операторов, а также использовать информацию о неисполнении и/или ненадлежащем исполнении договорных обязательств при рассмотрении вопросов о предоставлении других услуг и заключении новых договоров. Согласие предоставляется с момента подписания заявления о переводе и действительно в течение пяти лет после исполнения договорных обязательств. По истечении указанного срока действие согласия считается продленным на каждые следующие пять лет при отсутствии сведений о его отзыве.

2.3 Анализ динамики операций коммерческого банка на рынке денежных переводов

Анализируя динамику осуществления операций ОАО "Сбербанк России" на рынке денежных переводов стоит отметить, что большая часть из них приходится на переводы в страны дальнего зарубежья. Через системы денежных переводов проходит 43-44% всего оборота, при этом доля таких переводов на рынке растет каждый год.

Так, под статистическим данным Международного банка, начиная с 2000 года, Российская Федерация перестает быть страной - донором и прочно укрепляется на рынке денежных переводов центральной Европы и стран Центральной Азии (рис. 4, рис. 5).

Рис. 4. Динамика объема переводов из России, осуществленных через системы денежных переводов

Рис. 5. Динамика объема переводов в Россию, осуществленных через системы денежных переводов

Рассмотрим структуру переводов ОАО "Сбербанк России" в страны дальнего зарубежья (рис. 6).



Рис. 6. Распределение денежных переводов ОАО "Сбербанк России" из России в страны дальнего зарубежья за 2012 и 2013 годы

Таким образом, мы видим, что большая часть переводов осуществляется в "другие страны дальнего зарубежья". Однако, стоит отметить, что наибольший приток денежных платежей из России чрез Сбербанк приходится на Китай и Грузию, денежные платежи в каждую из данных стран составляет 31% и 32% соответственно.

На основании предоставленных данных, можно увидеть, что суммы переводов, осуществляемых в Китай, увеличилась, а в Грузию - уменьшилась.

Рассмотрим распределение денежных переводов в Россию через ОАО "Сбербанк России" из стран дальнего зарубежья за 2012 (рис. 7) и 2013 гг. (рис. 8).



Рис. 7. Распределение денежных переводов в Россию через ОАО "Сбербанк России" из стран дальнего зарубежья за 2012 год

Рис. 8. Распределение денежных переводов в Россию из стран дальнего зарубежья за 2012 год

Таким образом, можно наблюдать снижение полученных денежных переводов из таких стран Дальнего Зарубежья, как США, Китай, Грузия, Израиль, Соединенное королевство.

Рассмотрим распределение денежных переводов из России через ОАО "Сбербанк России" в страны СНГ на 2012 (рис. 9) и 2013 (рис. 10) гг.

Рис. 9. Распределение денежных переводов из России через ОАО "Сбербанк России" в страны СНГ за 2012 год



Рис. 10. Распределение денежных переводов из России через ОАО "Сбербанк России" в страны СНГ за 2013 год

Таким образом, значительному снижению подлежали операции по денежным переводам в Узбекистан и Украину. Распределение денежных переводов в России из стран СНГ за 2012 и 2013 гг. предоставлено на рис. 11 и 12 соответственно.

Рис. 11. Распределение денежных переводов из России через ОАО "Сбербанк России" из стран СНГ за 2012 год

Рис. 12. Распределение денежных переводов из России через ОАО "Сбербанк России" из стран СНГ за 2013 год

Так, можно заметить, что наибольшую долю всех переводов Сбербанк осуществляет в Казахстан. Распределение денежных переводов стран СНГ показывает, что более 50% денежных переводов из России и более 36% входящих денежных переводов в Россию приходится на страны с жестким валютным регулированием.



Глава 3. Проблемы и направления совершенствования денежных переводов

На протяжении долгих лет рынку денежных переводов не уделялось должного внимания, однако за последнее десятилетие темпы его развития набрали такие обороты, что игнорировать его уже не получается.

Бурному развитию Российского рынка денежных переводов способствовали как все возрастающий спрос потенциальных пользователей услуги, так и рост перевода денег на международной арене. Вовлеченность России в этот довольно молодой и новый процесс с одной стороны говорит о ее соответствии уровню тенденций развития мировой экономической системы, однако с другой стороны выявляет некоторые недостатки внутренней экономики страны и ее несовершенства в различных областях.

В настоящее время все большее внимание уделяется вопросам, посвященным анализу текущего состояния рынка денежных переводов в России, странах СНГ и дальнего зарубежья, его особенностям, законодательной базе и роли Банка России в дальнейшем развитии услуг денежных переводов в нашей стране. В центре внимания находятся проблемы, тормозящие развитие рынка денежных переводов, а также вопросы повышения эффективности работы систем денежных переводов для всех ее участников.

Говоря о качественных аспектах ситуации на рынке денежных переводов, нельзя не остановиться на негативных моментах. Финансовый кризис нанес сильный удар по количеству рабочих мест, платежеспособности главных клиентов систем денежных переводов - трудовых мигрантов. Их доходы упали в разы, многие потеряли работу, покинули Россию. К этому добавились проблемы в банковском секторе и кризис взаимного доверия, которые всегда возникают в сложной финансово - экономической ситуации. В случае некоторых финансовых институтов проблемы в их профильных бизнесах снизили интерес к развитию дополнительных сервисов, однако это, хотя и имело место, все-таки не стало существенным фактором рынка.

ѕ Отсутствие прозрачности на рынке услуг и недостаток понимания со стороны пользователей.

Для любого рынка важна полнота предоставляемой участникам информации (то есть прозрачность), поскольку она дает возможность участникам данного рынка принимать информированное решение относительно того, какими услугами лучше воспользоваться, и делает рынок в целом более эффективным. Транспарентность является особенно важным качеством для рынка переводов денежных средств, так как цена услуги для клиента зависит от двух составляющих - используемого обменного курса и начисляемых комиссионных, а учесть одновременно эти два фактора для того, чтобы рассчитать оптимальную стоимость услуг, - трудная задача для большинства пользователей.

ѕ Слабые места в инфраструктуре, используемой для предоставления услуг по переводу денежных средств.

Другой проблемой рынка услуг по переводу денежных средств являются возможные затруднения при создании необходимой инфраструктуры для поддержки этих услуг.

Сфера денежных переводов требуют общего кооперирования для создания сети пунктов доступа, в то время как для потенциальных участников данного рынка может оказаться трудной задачей найти для этого подходящих партнеров, особенно в других странах.

Кредитные организации при переводе средств через системы денежных переводов используют инфраструктуру данной системы, однако они являются также пользователями и общей инфраструктуры осуществления переводов, существующую в странахот правителях и странах-получателях (при осуществлении трансакций посредством банковских переводов).

Можно выделить три вида возможных затруднений, связанных с инфраструктурой:

а) Проблемы создания сети пунктов доступа, т.е. трудность поиска партнеров, как в своей стране, так и за рубежом.

б) Недостаточное развитие финансовой инфраструктуры (особенно в странах получателях). Так, например, в развивающихся странах банковская сеть может быть развита не очень хорошо, особенно в сельских районах, что создает серьезные проблемы с физическим доступом для многих получателей средств. Даже там, где агенты имеются, национальная платежная система, необходимая для перевода средств выдающим их агентам, может быть медленной и ненадежной, а географическая зона охвата ее услугами - недостаточно обширной. В ряде случаев воспользоваться услугами безналичного перевода средств можно только в городах.