Деятельность коммерческого банка ВТБ 24

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Общая информация о Банке ВТБ 24 (ЗАО)

1.1 История создания

1.2 Деятельность ВТБ 24 (ЗАО) и его организационная структура

ВТБ 24 (ЗАО)

1.3 Конкурентные кредитные организации ВТБ 24

2. Анализ финансовой деятельности ВТБ 24 (ЗАО)

3. Организационная структура и направление деятельности

Операционного офиса «Барнаульский»

Заключение

Список использованных источников и литературы

Приложение 1

Приложение 2

Приложение 3

Приложение 4

Приложение 5

Приложение 6

Приложение 7

Введение

Как известно, банковская система в России состоит из двух уровней - верхний уровень - представлен Центральным банком Российской Федерации, а нижний -- коммерческими банками.Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 (ред.от 27.10.2008 №175- ФЗ) «О банках и банковской деятельности»

Подробнее в данном отчете будет представлена деятельность нижнего уровня, а конкретно кредитной организации ВТБ 24 (ЗАО).

Банк ВТБ 24 входит в международную финансовую группу ВТБ и специализируется на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса.

Предметом исследования является ипотечное кредитование в России на примере банка ВТБ 24 (ЗАО).

Информационная база исследования включает в себя Годовой отчет ВТБ 24 (ЗАО), Устав Банка ВТБ 24 (ЗАО), отчет о прибылях и убытках банка за 3 кв. 2013 года, а также другие документы и инструкции.

Цель преддипломной практики - дать краткую характеристику деятельности банка ВТБ 24 (ЗАО) и его программ ипотечного кредитования. Целью прохождения практики является овладение навыков научно-исследовательской работы в области финансово - банковских проблем, а также приобретение опыта анализа и оценки результатов деятельности банка.

Задачи практики:

- расширение и углубление теоретических знаний в области ипотечного кредитования;

- обучение практическим навыкам принятия решений в области ипотечного кредитования;

- закрепление навыков работы с годовыми отчетами.

Важным моментом преддипломной практики является сбор, систематизация и анализ материалов, необходимых для достижения поставленных целей.

Объектом исследования является ОО «Барнаульский» Филиала № 5440 ВТБ 24 (ЗАО), находящийся по адресу 656099, Алтайский край, г. Барнаул, ул. Малахова, 88в, тел. 222024. Режим работы: Понедельник--пятница: 09:00--20:00 Суббота: 09:00--17:00.

1. Общая информация о Банке ВТБ 24 (ЗАО)

1.1 История создания

Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество) (прежнее название - Закрытое акционерное общество «Коммерческий банк развития предпринимательской деятельности «ГУТА-БАНК») создан на основании решения общего собрания Участников Коммерческого банка развития предпринимательской деятельности «ГУТА-БАНК» (общество с ограниченной ответственностью) (протокол №77 от 31 марта 2000 года о преобразовании общества).

Кредитная организация является правопреемником КБ «ГУТА-БАНК» ООО по всем его правам и обязанностям в соответствии с передаточным актом.

До 16 июля 2004 года кредитная организация входила в состав группы дочерних компаний - «Группы «Гута», осуществляя функции основного расчетного центра Группы. Летом 2004 года, в результате «мини-кризиса» на банковском рынке, кредитная организация столкнулась с проблемой ликвидности. Дефицит ликвидных средств негативно повлиял на способность кредитной организации выполнить все обязательства по платежам клиентов в указанный период. Поскольку собственники кредитной организации - «Группы «Гута» не смогли в необходимом объеме консолидировать средства для оперативного восстановления ликвидности кредитной организации, 16 июля 2004 г. ими было подписано соглашение о продаже контрольного пакета акций кредитной организации (85,81%) ОАО Внешторгбанк.

Несмотря на кризис ликвидности 2004 года, а также связанный с ним отток клиентуры и снижение объема операций, кредитной организации удалось не только восстановить утраченные позиции, но и существенно увеличить кредитный портфель и ресурсную базу. 25 марта 2005 года Наблюдательным советом ОАО Внешторгбанк была утверждена стратегия развития ЗАО «КБ «ГУТА-БАНК», в соответствии с которой на базе кредитной организации - эмитента был создан специализированный розничный банк, фокусирующийся на обслуживании и кредитовании населения и малого бизнеса в рамках группы ВТБ. В рамках утвержденной стратегии развития и в соответствии с решением общего собрания акционеров от 6 июня 2005 года ЗАО «КБ «ГУТА-БАНК» был переименован в ЗАО Внешторгбанк Розничные услуги. На розничном рынке его деятельность осуществлялась с использованием торговой марки «Внешторгбанк-24». 14 ноября 2006 года ЗАО Внешторгбанк Розничные услуги был переименован в ВТБ 24 (ЗАО).

01.11.2013 в состав ВТБ24 вошел Транскредитбанк (состоялось юридическое присоединение ТКБ к ВТБ24). ВТБ24 имеет дочерний банк, ОАО «Лето Банк», ориентированный на массовый и нижнее - массовый сегмент. ОАО «Лето Банк» предлагает населению кредиты наличными и кредиты в торговых точках (лицензия ЦБ РФ на осуществление банковских операций № 650 от 05.10.2012).Годовой отчет ВТБ 24 (ЗАО) за 2012 год

1.2 Деятельность ВТБ 24 (ЗАО) и его организационная структура

ВТБ 24 имеет генеральную лицензию № 1623 от 15.10.2012 г., выданную Центральным банком Российской Федерации на проведение банковских операций в рублях и в иностранной валюте с юридическими и физическими лицами, лицензию на осуществление операций с драгоценными металлами, лицензию дилера на рынке ценных бумаг, лицензию брокера на рынке фьючерсов и опционов и т.д.

Акционерами ВТБ 24 (ЗАО) являются Банк ВТБ (открытое акционерное общество) -- доля в уставном капитале 99,9117%, миноритарные акционеры -- общая доля в уставном капитале -- 0,0883%. Уставный капитал ВТБ 24 (ЗАО) составляет 85 547 070 081 (Восемьдесят пять миллиардов пятьсот сорок семь миллионов семьдесят тысяч восемьдесят один) рубль.

Банк ВТБ24 является одним из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. Он входит в международную финансовую группу ВТБ и специализируется на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса.

Сеть банка формируют 1023 офиса в 72 регионах страны. ВТБ24 предлагает клиентам основные банковские продукты, принятые в международной финансовой практике. В числе предоставляемых услуг: выпуск банковских карт, ипотечное и потребительское кредитование, автокредитование, услуги дистанционного управления счетами, кредитные карты с льготным периодом, срочные вклады, аренда сейфовых ячеек, денежные переводы.

Коллектив банка придерживается ценностей и принципов международной финансовой группы ВТБ. Одна из главных задач группы - поддержание и совершенствование развитой финансовой системы России.ВТБ 24 [ Электронный ресурс ] / - Режим доступа: http://www.vtb24.ru/about/Pages/default.aspx?geo=barnaul

Организационная структура офисов ВТБ 24 (ЗАО) стандартная, она приведена на рис. 1. Приложение 1

Как видно из рис. 1, организационная структура ВТБ 24 (ЗАО) может быть охарактеризована как функциональная. Руководство работой анализируемого отделения банка возложено на Управляющего банком, который имеет Первого заместителя и двух заместителей.

Группа развития бизнеса осуществляет сбор, обобщение, систематизацию и координацию работ по обслуживанию всех клиентов банка (юридических и физических лиц). Данное подразделение осуществляет разработку розничных и корпоративных продуктов.

Казначейство обеспечивает дилинг, осуществляет привлечение ресурсов, проводит аналитическую работу по операциям банка с ценными бумагами, обобщает и анализирует информацию по осуществленным операциям, проводит операции, связанные с покупкой, продажей, хранением ценных бумаг.

Задачей Операционного управления ВТБ 24 (ЗАО) (ОПЕРУ) является ведение счетов отделений и обеспечение проведения всех расчетных операций, в т.ч. внутрибанковских. Данное подразделение осуществляет следующие функции:

· обслуживание клиентов;

· расчеты и обработка платежей;

· валютный контроль.

Кредитное управление осуществляет анализ кредитных рисков, оформление кредитных операций, мониторинг кредитных рисков, проводит документарные операции, обеспечивает оформление и мониторинг залогов.

Отдел финансового контроля и бюджетирования организует финансовый контроль и проведение аудиторских проверок, осуществляет бюджетирование и финансовое планирование.

Отдел бухгалтерского учета и отчетности офиса обеспечивает контроль за использованием собственных и привлеченных ресурсов и управление ими, контроль за состоянием, наличием и движением имущества банка, обеспечение полной достоверной и своевременной информации о состоянии расчетов с контрагентами, ценных бумаг, финансовых обязательств, финансовых результатов банка и резервов.

Отдел финансового мониторинга выполняет функции сбора и обобщения экономической информации в целом по отделению банка, оценки выполнения всех экономических нормативов деятельности отделения; анализа финансово-хозяйственной деятельности; выявляет причины, оказывающие влияние на прибыль и определяет направления ее увеличения; анализирует эффективность совершенных операций и оказанных услуг физическим и юридическим лицам.

Кредитное управление генерирует и анализирует информацию о выданных кредитах в целом по отделению, изучает кредитные заявки и производит выдачу кредитов по решению Кредитного комитета, осуществляет контроль за использованием и возвратом кредитов.

Группа поддержки бизнеса осуществляет поддержку работы всех подразделений банка. Юридический отдел обеспечивает правовое обеспечение деятельности ВТБ 24 (ЗАО) в целом и каждого дополнительного офиса.

Служба безопасности осуществляет предотвращение случаев мошенничества с кредитными, финансовыми, платежными документами, защиту информации, выполняет охранные и контрольные функции.

Отдел информационных технологий:

· обеспечивает оперативное пользование необходимой информацией, связанной с деятельностью банка;

· поддерживает компьютерную технику банка в рабочем состоянии, обеспечивает их бережное использование;

· осуществляет мероприятия по совершенствованию и приведению в соответствие с международными стандартами программного обеспечения банка;

· контролирует проводимые операции и обеспечивает их безопасность;

· поддерживает в рабочем состоянии электронную связь банка с Центральным банком РФ и контролирует обмен информацией.

Административно - хозяйственный отдел обеспечивает решение хозяйственных вопросов и товарно-материального обеспечения офисов, проводит договорную работу.

Отдел кадров организует подбор, подготовку, расстановку и повышение квалификации работников, совместно с начальниками отделов и руководителями групп добивается добросовестного отношения работников к своим обязанностям, соблюдения ими трудовой дисциплины и трудового законодательства.

Высшим органом управления банка является общее собрание акционеров банка, принимающее важнейшие решения. Состав наблюдательного совета ВТБ24 был избран 27.08.2012 единственным акционером банка в новом составе (решение единственного акционера от 27.08.2012 № 03/12). Члены наблюдательного совета ВТБ24 участия в уставном капитале ВТБ24 не принимают, обыкновенными именными акциями ВТБ24 не владеют.

Председатель совета директоров банка -- Костин Андрей Леонидович.

Во главе Банка стоит президент - председатель правления Задорнов Михаил Михайлович.

Головной офис Банка ВТБ24 (ЗАО) располагается по адресу: город Москва, улица Мясницкая, дом 35.Устав Банк ВТБ 24 (ЗАО) (Дата согласования последней редакции устава: 28.12.2012)

1.3 Характеристика деятельности ОО «Барнаульский»

Операционный офис «Барнаульский» Филиала № 5440 ВТБ 24 (ЗАО) осуществляет свою в соответствии с Гражданским Кодексом РФ, Федеральным законом «Об акционерных обществах», Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Организационная структура ОО «Барнаульский» имеет линейный вид, при котором каждое звено и каждый подчиненный имеют одного руководителя, через которого по одному единовременному каналу проходят все команды управления. Поскольку в линейной структуре управления решения передаются по цепочке "сверху вниз", а сам руководитель нижнего звена управления подчинен руководителю более высокого над ним уровня, формируется своего рода иерархия руководителей данного операционного офиса.

Руководитель операционного офиса осуществляет общее руководство и обеспечивает устойчивую, эффективную работу отделения банка и его структурных подразделений в соответствии с Уставом банка, внутриведомственными нормативными документами и инструкциями в рамках действующего законодательства. В соответствии с проводимой банком экономической политикой определяет стратегию деятельности отделения банка и организует его работу на основе перспективных и текущих планов работ.

Руководитель операционного офиса осуществляет систематический анализ деятельности структурных подразделений и на этой основе принимает решения, направленные на выполнение функциональных задач, возложенных на подразделение. Разрабатывает и проводит мероприятия, направленные на совершенствование банковского дела, безналичных расчетов, операций с ценными бумагами, валютой, а также обеспечение эффективной кредитной политики, сокращение налично-денежного оборота, получение максимальной прибыли.

Руководитель операционного офиса организует делопроизводство с использованием современных средств связи и передачи информации, обеспечивает сохранение коммерческой тайны банка. Осуществляет управление персоналом отделения банка, обеспечивает необходимые условия труда для его сотрудников.

В число сотрудников органа управления также входят: начальник отдела продаж розничных продуктов, начальник отдела обслуживания клиентов, начальник отдела кредитования малого бизнеса, непосредственно подчиняющиеся управляющему Операционного офиса.

Начальник отдела продаж розничных продуктов организует выполнение плана продаж банковских продуктов на закрепленной территории. Начальник отдела продаж организует работу отдела, осуществляет поиск и привлечение партнеров банка. В обязанности начальника отдела продаж входит мониторинг и анализ рынка банковских продуктов, разработка рекомендаций по оптимизации продуктовых предложений и повышению их конкурентоспособности.

В обязанности начальника отдела обслуживания клиентов входит организация работы отдела по обслуживанию клиентов, выполнение стандартов обслуживания клиентов. На основе планов отдела начальник отдела обслуживания планирует индивидуальные целевые показатели по развитию активной клиентской базы. На еженедельной основе планирует график посещений и обзвони клиентов.

Начальник отдела кредитования малого бизнеса осуществляет организацию продаж кредитных продуктов для субъектов малого бизнеса, организацию текущего и последующего контроля кредитного процесса. Анализ заемщиков, субъектов малого бизнеса с целью предоставления кредитных средств. Осуществляет постановку и выполнение плановых показателей по развитию малого бизнеса.

Операционный офис предоставляет своим клиентам следующие виды банковских услуг: выпуск банковских карт, ипотечное и потребительское кредитование, автокредитование, услуги дистанционного управления счетами, кредитные карты с льготным периодом, срочные вклады, аренда сейфовых ячеек, денежные переводы. Часть услуг доступна клиентам банка в круглосуточном режиме, для чего используются современные телекоммуникационные технологии.

В процессе практики были получены навыки оказания консультационных услуг по «Ипотечному кредитованию».

Отдел по ипотечному кредитованию в своей деятельности обязан стремится к решению следующих задач:

-создавать условия для развития единого рынка долгосрочных ипотечных жилищных кредитов;

-снижать возможные кредитные риски;

-создавать условия для повышение качества жилья;

-стремится к снижению стоимости коммунальных затрат для владельцев жилья (поскольку эти показатели будут влиять на решение о покупке жилья);

-повышать надежность механизма рефинансирования и в конечном итоге уменьшать стоимость кредитов для заемщиков.

Функции сотрудников Отдела

- проводить мониторинг рынка ипотечного кредитования;

-составлять прогнозы;

-использовать дифференцированный подход к населению нуждающегося в приобретении жилья;

-отслеживать динамику рынка ипотечного кредитования;

-привлекать средства инвесторов в сферу жилищного кредитования;

-проводить юридические консультации по ипотечному кредитованию;

-производить своевременное и качественное исполнение по обращениям и жалобам.

Обязанности сотрудников Отдела

Персонал обязан:

-осуществлять полномочия в пределах предоставленных им прав и в соответствии с должностными обязанностями;

-исполнять приказы, распоряжения и указания, вышестоящих в порядке подчиненности руководителей, изданные в пределах их должностных полномочий;

-поддерживать уровень квалификации, достаточный для исполнения должностных полномочий;

-своевременно рассматривать обращения граждан, нуждающихся в приобретении жилья.

Права сотрудников Отдела

Персонал должен имеет право:

-в полном объеме получать информацию, сведения и документы необходимые для работы Отдела в пределах своей компетенции;

- взаимодействовать с учреждениями, организациями, предприятиями всех форм собственности по вопросам своей профессиональной деятельности;

- проводить проверки при строительстве ипотечного жилья;

- следить за соблюдением выполнения соглашений между Отделом по ипотечному кредитованию и его партнерами.

Организация управления

- персонал Отдела по ипотечному кредитованию молодых семей должно непосредственно подчиняется его руководителю;

- руководитель должен планировать работу и организовывать выполнение работ;

- руководитель должен организовывать и проводить совещания в пределах своей компетенции с представителями предприятий и организаций любого рода деятельности и всех форм собственности;

- заместитель руководителя должен осуществлять распределение обязанностей между специалистами Отдела в соответствии с должностными инструкциями, контролировать их исполнение;

- руководители отделов и специалисты отделов должны выполнять свои прямые функциональные обязанности в соответствии с положением об Отделе.

Функции специалиста отдела ипотечного кредитования физических лиц

Специалист отдела по кредитованию физических лиц по вопросам ипотечного кредитования должен относится к категории специалистов.

Назначение на должность специалиста отдела по кредитованию физических лиц и освобождение от нее должно производиться приказом руководителя учреждения.

Специалист отдела по кредитованию физических лиц должен знать:

- Конституцию Российской Федерации;

- законы Российской Федерации, постановления и решения Правительства РФ и региональных органов управления, а также органов местного самоуправления по кредитованию физических лиц.

Должностные обязанности

- Должны осведомлять физических лиц с ипотечными услугами Банка.

- В пределах своей компетенции должны осуществлять контроль за ходом ипотечного процесса каждого клиента.

- Должны готовить совещания в пределах своей компетенции с населением.

- Должны готовить предложения по формированию планов мероприятий своей деятельности.

- Должны оказывать консультативную помощь по вопросам социальной ипотечного кредитования.

- Должны использовать дифференцированный подход к каждому клиенту.

Права

- Должны получать сведения и документы, необходимые для работы отдела в пределах своей компетенции.

- Должны знакомиться с проектами решений руководства Банка, касающимися его деятельности.

- По вопросам, находящимся в их компетенции, должны вносить на рассмотрение руководства Банка предложения по улучшению деятельности Банка и совершенствованию методов работы; замечания по деятельности отдельных работников Банка; предлагать варианты устранения имеющихся в деятельности Банка недостатков.

- Должны запрашивать лично или по поручению руководства Банка информацию и документы, необходимые для выполнения своих должностных обязанностей.

- Должны требовать от руководства Банка оказания содействия в исполнении своих должностных обязанностей и прав.

Ответственность

Специалист отдела по работе с населением по вопросам ипотечного кредитования должен нести ответственность:

- За ненадлежащее исполнение или неисполнение своих должностных обязанностей, предусмотренных настоящей должностной инструкцией, - в пределах, определенных трудовым законодательством Российской Федерации.

- За правонарушения, совершенные в процессе осуществления своей деятельности, - в пределах, определенных административным, уголовным и гражданским законодательством Российской Федерации.

- За причинение материального ущерба - в пределах, определенных трудовым и гражданским законодательством Российской Федерации.

Специалист отдела ипотечного кредитования физических лиц по направлению «Ипотечное кредитование» рассматривает заявки на следующие кредиты:

1. Ипотечный кредит с переменной ставкой.

Это особый вид ипотечного кредита, ставка по которому не фиксируется на весь срок кредитования, как по классической программе, а корректируется дважды в год и привязана к размеру ставки рефинансирования Банка России - основного рыночного индикатора.

Размер переменной ставки по ипотечному кредиту в первый год кредитования фиксирован - от 14,10% годовых в рублях РФ. Размер переменной ставки не зависит от срока кредитования.

2. Ипотечный кредит на приобретение квартиры на вторичном рынке жилья.

Ипотечный кредит предоставляется в рублях, долларах США или евро для покупки квартиры в многоквартирном доме на вторичном рынке жилья. Приобретаемая квартира является обеспечением по кредиту на срок от 5 до 50 лет. Дополнительных поручительств не требуется.

3. Льготный ипотечный кредит на покупку залоговых объектов недвижимости.

ВТБ 24 предлагает возможность оформить льготную ипотеку на жилье, которое находится в залоге у банка и выставлено собственником на продажу.

2. Анализ ипотечного кредитования на примере банка ВТБ 24 (ЗАО)

2.1 Анализ финансового состояния банка ВТБ 24 (ЗАО)

В целях контроля за состоянием ликвидности банка, то есть его способности обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов, устанавливаются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности, которые регулируют (ограничивают) риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов.

Динамика нормативов ликвидности банка ВТБ 24 (ЗАО) за 2011-2013 г.г., % представлена в Приложении 2.

Анализ коэффициентов ликвидности начинается с показателя Н2. Его уровень зависит от объема общей суммы ликвидных активов (денежные средства и активы до 30 дней), сумм обязательств по счетам до востребования, на срок до 30 дней. Критериальный уровень - 15% на 01.01.2012 - 83,18%, 01.01.2013 - 40,73%, а на 01.01.2014 - 47,41%.

Наряду с показателем текущей ликвидности (Н 2) в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ № 1 вводится показатель мгновенной ликвидности банка (Н 3), определяемый в виде отношения высоколиквидных (денежные средства в наличной и безналичной форме) активов к быстрооборачивающимся депозитам до востребования. Минимально допустимое значение 50% на 01.01.2012 - 68,69%, 01.01.2013 - 61,60%, 01.01.2014 - 75,2%. Итого рост показателя составил за 3 анализируемых года 22,1%.

Долгосрочную ликвидность банка характеризует показатель Н 4. Он рассчитывается в виде отношения долгосрочных кредитов (сроком свыше одного года) к собственному капиталу и обязательствам банка сроком погашения свыше одного года. Максимальное значение установлено в пределах 120 %. По состоянию на 01.01.2012 - 94,24%, 01.01.2013 - 108,28%, 01.01.2014 - 94,18%.

Таким образом, видно, что банк соответствует всем установленным нормативным значениям, ни один показатель не превышает максимально/минимально допустимого значения. Это указывает на то, что на сегодняшний день ВТБ 24 (ЗАО) является финансово-устойчивым и процветающим Банком.

Таблица 1

Анализ коэффициентов платежеспособности

коэффициенты	2011	2012	2013
к2	0,0515	0,0361	0,0371
к4	0,5013	0,4798	0,6051
к5	0,0297	0,0322	0,0142
к6	0,0843	0,0889	0,0682

Уровень доходных активов (К2) показывает, какую долю в активах занимают доходные активы. Так как практически все доходные активы являются рисковыми, их чрезвычайно высокая доля увеличивает неустойчивость банка и риск неплатежей, как по текущим операциям, так и по своим обязательствам. Вместе с тем, размер доходных активов должен быть достаточен для безубыточной работы банка. Нормальным считается, если доля доходных активов составляет 65-75%, либо ниже, но при условии, что доходы банка превышают его расходы.

K2=Доходные активы/Всего активов

Коэффициент общей стабильности (К4) позволяет сопоставить разнонаправленные потоки полученных и уплаченных банком процентов, а также доходы и расходы по всем видам деятельности банка. Чтобы банк оставался жизнеспособным, расходы от операций и инвестиций должны покрываться за счет полученных доходов, а если они не достаточны, то банк можно охарактеризовать как неэффективный. Значение коэффициента общей стабильности не должно превышать 1.

К4 = Расходы банка/Доходы банка

Коэффициент рентабельности активов (К5) позволяет определить уровень рентабельности всех активов. Низкая норма прибыли может быть результатом консервативной ссудной и инвестиционной политики, а также следствием чрезмерных операционных расходов. Высокое отношение прибыли к активам может быть результатом эффективной деятельности банка, высоких ставок дохода от активов. В последнем случае банк, возможно, подвергает себя значительному риску. Это необязательно плохо, так как, вероятно, банк удачно распоряжается своими активами, хотя при этом не исключены потенциально крупные потери.

K5= Прибыль/Всего активов

Коэффициент достаточности капитала (К6) показывает какую долю в структуре пассивов занимает собственный капитал банка. Чем выше его доля, тем надежнее и устойчивее работает банк. Уровень капитала считается достаточным, если обязательства банка составляют 80-90% от валюты баланса банка.

К6= Капитал банка/ Всего пассивов

Расчет коэффициентов платежеспособности представлен в Таблице 1

Кроме того, существует ряд коэффициентов характеризующих прибыльность и рентабельность банка.

Таблица 2

	2 011	2 012	2 013
р1	0,2692	0,2833	0,1497
р2	0,0297	0,0322	0,0142
р3	0,1173	0,1216	0,0932
р4	0,2530	0,2645	0,1522

Норма прибыли на капитал:

Р1= Прибыль банка/ Капитал банка

Этот коэффициент показывает, на сколько эффективно использовались средства собственников. Оптимальное значение 0,1-0,2. Для нашего примера значения не попадают в данный интервал, это говорит о том, что средства собственников используются не эффективно.

Коэффициент прибыльности активов:

Р2 = Прибыль банка/ Всего активов

Этот коэффициент отражает эффективность управления банком и показывает, сколько прибыли принесла одна денежная единица средств банка, вложенная в активы, т.е. эффективность размещения банком собственных и привлеченных средств. Соотнеся прибыль со стоимостью активов банка, мы можем судить об эффективности инвестиционной политики, проводимой руководством банка.

В свою очередь прибыль активов находится в прямой зависимости от доходности активов (Р3) и доли прибыли в доходах банка (Р4).

Коэффициент доходности активов банка:

Р3= Общая сумма доходов банка/Всего активов

Доходность активов характеризуется деятельностью банка с точки зрения размещения активов, то есть возможности создавать доход.

Коэффициент доли прибыли в доходах банка:

Р4 = Прибыль банка/Общая сумма доходов банка

Расчет коэффициентов характеризующих прибыльность и рентабельность банка представлен в Таблице 2.

Все анализируемые показатели соответствую норме. Следовательно, банк ВТБ 24 (ЗАО) является платежеспособным, стабильно развивающимся банком.

Анализ активов, пассивов и собственного капитала банка ВТБ 24 (ЗАО).

Динамика активов представлена Таблица 3 в Приложении 3.

Анализ составлен по данным бухгалтерского баланса (по состоянию на 01.01.2012-2014)

За анализируемый период (01.01.2012-2014) совокупные активы увеличились на 73,12 % и достигли 2029498877 тыс. руб. Основой роста являлись кредиты клиентам и вложения в ценные бумаги.

Доля средств находящаяся в Центральном Банке РФ постепенно увеличивалась в среднем на 39% и на 01.2014 составила 60601489 тыс.руб. по сравнению с 01.01.2013 43516995 тыс. руб. (01.01.2012- 37858702 тыс.руб.).

Чистые вложения в ценные бумаги за 2012 год возросли на 16% и составили на 01.01.2013 - 30472489тыс.руб..После реализации портфеля ОБР объем ценных бумаг сократился на 40% и на 01.01.2014 составил 18368420 тыс.руб.

Денежные средства уменьшились с 60396974 тыс.руб. за 2012 год на 12% и составили на 01.01.2013 - 53109101 тыс.руб. В период до 01.2014 произошел их рост и по состоянию на 01.01.2014 данное значение равно 75391362 тыс. руб., что почти на 42% больше показателя предыдущего года.

Средства вложенные в прочие активы увеличились за анализируемый период (01.01.2012-01.01.2014) примерно на 118%, на 01.01.2014 составили - 40068041 тыс.руб.

Из таблицы 3видно, что активы в целом с каждым анализируемым годом увеличивается с 01.01.2012 по 01.01.2013 на 26%, а с 01.01.2013 по 01.01.2014 на 38% Значительный опережающий рост кредитного портфеля Банка позволил Банку компенсировать относительное отставание по показателю доли кредитов в активах и обеспечить повышение устойчивости бизнеса.

Структура активов за период 2011-2013 годы.

банк ипотечный кредитование пассив

В структуре активов доминирующей статьей на протяжении всего анализируемого периода являются Денежные средства Остальные показатели имеют незначительный удельный вес, но все же формируют суммарные активы. Рост активов банка за весь анализируемый период свидетельствует о расширении масштабов деятельности банка.

Далее проведем горизонтальный и вертикальный анализ пассива баланса, который представлен в Таблице 4 в Приложении 4.

Анализ составлен по данным бухгалтерского баланса (по состоянию на 01.01.2012-01.01.2014)

За анализируемый период (01.01.2012-01.01.2014) совокупные пассивы увеличились на 41% за 2013 год и достигли 1890995642 тыс.руб. Основой роста являлись кредиты клиентам (58,7% в 2013 году) и средства Центрального Банка РФ (66% за это же год).

Сумма выпущенных долговых обязательств возросла в 2012году почти на 363% и составила на 01.01.2013 - 48058247 тыс.руб.(01.01.2012 - 48058247 тыс.руб., 01.01.2014 - 49610457 тыс.руб. что на 3,23% больше чем в предыдущем году).

Средства кредитных организаций за 2013 год возросли на 40804392 тыс.руб. и на 01.01.2014 составили 110300419 тыс.руб. (01.01.2012 - 1556596651 тыс.руб., 01.01.2013 - 69496027 тыс.руб.)

Выпущенные долговые обязательства увеличились на 362% за 2012 год и еще на 3,23% за 2013, и составили на 01.01.2012 - 49610457 тыс.руб.

Резервы на возможные потери увеличились за 2012 год на 68% (01.01.2012 - 475393 тыс.руб., 01.01.2013 - 797007 тыс.руб.), а за 2013 возрос на 157% (01.01.2014.-.2055771 тыс.руб.).

Основной ресурсной базой Банка остаются депозиты физических лиц, доля которых в общих обязательствах составляет наибольший процент.

Традиционно основным источником средств фондирования операций Банка оставались средства клиентов. По итогам 2013 года их объем увеличился на 40,98% и составил около 1677433384 тыс. руб.

Структура пассивов за период 2011-2013 годы.

В структуре пассивов доминирующей статьёй на протяжении всего анализируемого периода является Средства клиентов, в незначительной доли средства Центрального Банка РФ, кроме 01.012014 на это период удельный вес этой стати увеличился до 14%. Остальные показатели имеют незначительный удельный вес, но все же формируют суммарные пассивы.

Капитал Банка, рассчитываемый по Положению Банка России №215-П, увеличился в 2012 году на 32%, а в 2012 году на 5,8%.. Источник роста капитала - заработанная чистая прибыль. Приложение 5

Структура собственного капитала

Основным показателем капитала являются средства акционеров, в 2013их доля достигла своего максимума 54%, в 2012 году доля средств акционеров в общем капитале равна 39%, что связано с неиспользованной прибылью, её доля в 2012 году сравнялась с цифрой 28% по сравнению с 2013 годом, где она была 14%.

По данным рейтинга Аналитического Центра Русипотеки десятка лидеров рынка ипотечного кредитования выглядит следующим образом.

Итоги 2013 года		Итоги 2012 года		Итоги 2011 года
Банк	Объем, млн руб.	Банк	Объем,млн руб.	Банк	Объем, млн руб.
1. Сбербанк	629761	1. Сбербанк	445665	1. Сбербанк	320712
2. ВТБ24	243336	2. ВТБ24	157608	2. ВТБ 24	80382
3. Газпромбанк	78198	3. Газпромбанк	64201	3. Газпромбанк	45690
4. Дельтакредит	28135	4. Дельтакредит	22635	4. ДельтаКредит	18144
5. Связь-Банк	17906	5. Росбанк	17637	5. Росбанк	13084
6. Росбанк	17606	6. Связь-Банк	15414	6. Уралсиб	9619
7. Райффайзенбанк	17200	7. Уралсиб	13991	7.Райффайзенбанк	9612
8. Банк Москвы	14706	8. Возрождение	11801	8. Возрождение	9150
9. Возрождение	14454	9. АК Барс	10448	9. Запсибкомбанк	8792
10. Уралсиб	13388	10.Ханты-Мансийский Банк	10082	10. Абсолют Банк	8581

По представленной информации видно, что объём выдаваемых ВТБ 24 (ЗАО) ипотечных кредитов возрастает. Так с 2011 по 2012 объем выдаваемых ипотечных кредитов возрос на 96,1%, а с 2012 по 2013 на 54,4%, с 2011 по 2013 объем выданных кредитов вырос на 202,7%, а в 2013 объем выдаваемых ипотечных кредитов увеличивается всего на 54%, в связи с с замедлением роста экономики в России и ужесточением требований ЦБ РФ. Но в целом картина складывается хорошо. ВТБ 24 (ЗАО) сохраняет свои позиции на 2 месте в рейтинге банков по ипотечному кредитованию.

Проанализируем долю КБ: Сбербанка, ВТБ24, Газпромбанка, Дельтакредит, АИЖК на рынке ипотечного кредитования (в объеме выдачи).

Из диаграммы видно, что за последние 5 лет несомненным лидером по ипотечному кредитованию в регионах является Сбербанк, ВТБ 24 (ЗАО) занимает вторую позицию. Наглядно представлено развитие доли ВТБ 24 с 15% (2009 год) до 24% (2013), если в 2009 году АИЖК занимало второе место (19%), то в 2013 году АИЖК сократило свою долю до 4%.

2.3 Анализ ипотечной программы банка и эффективности ипотечного кредитования 36

Мной были подробно изучены условия ипотечного кредитования от ВТБ 24, которые кратко расписаны в Приложении 6.

Ипотечная программа Банка ВТБ 24 (ЗАО) включает в себя следующие виды ипотечных кредитов:

- Покупка готового жилья;

- Квартира в новостройке;

- Победа над формальностями;

- Нецелевой ипотечный кредит;

- Рефинансирование ипотечных кредитов;

- Ипотека для военных;

- Залоговая недвижимость;

- Свобода выбора.

Взять ипотеку в ВТБ 24 можно на покупку готового жилья, квартиры в строящемся доме, под постройку собственного дома, покупку загородной недвижимости и приобретения гаража. Действуют также специальные льготные программы кредитования: ипотека ВТБ 24 с государственной поддержкой, оформление ипотеки с использование материнского капитала, а также ипотечное кредитование для военных семей.

Общие условия на ипотеку в ВТБ 24 следующие: первоначальный взнос от 10%, процентная ставка от 9.5%, самый длительный возможный срок кредитования среди всех банков - до 50 лет, минимальная сумма займа от 900 тыс. рублей.

Займ может быть предоставлен в рублях, евро или долларах США. С марта 2013 года установлены пониженные проценты по ипотеке, выданной в иностранной валюте. В банке предусмотрены различные способы выплат по кредиту, а также возможность досрочного погашения задолженности без начисления дополнительных процентов или комиссии.

Не имеет значения место постоянной регистрации (прописка) заемщика. Заемщик может быть нигде не зарегистрирован.

Заемщиками могут быть граждане не только Российской Федерации, Республики Беларусь, но и граждане другого государства, не имеющие судимости или судимость должна быть снята или погашена.

Гражданам других стран нужно иметь в виду, что банк, выдавая кредит, поинтересуется «привязкой к стране». Это значит, что если человек не гражданин Российской Федерации, он должен быть налоговым резидентом Российской Федерации: проживать в России более 183 дней в году и платить налоги в Российской Федерации. Доходы граждан других стран должны быть максимально понятны банку.

Чтобы предоставить клиентам Банка максимально возможную сумму займа для ипотечного кредита, банк ВТБ 24 рассматривает в разделе «доход» не только заработную плату, но также и все возможные дополнительные источники дохода: доход членов семьи и ближайших родственников, премии, сверхурочные и т.д. Тем самым, банк ВТБ 24 увеличивает шанс получить сумму кредита, максимально возможную, исходя из всей совокупности доходов.

ВТБ 24 на всех этапах оформления кредитного договора предоставляет своим клиентам услуги высококвалифицированных специалистов: страхование, оформление налоговых выплат, а также услуги лучших риелторов, непосредственно, при подписании договора - услуги юриста.

Ипотека без первоначального взноса в ВТБ 24 не предусмотрена, но вместо нее может быть оформлена программа "Нецелевое ипотечное кредитование" с процентными ставками от 14.45% годовых. Такой кредит может быть выдан в размере, не превышающем 70% от стоимости залогового имущества.

Обеспечение по кредиту

· Залог приобретаемой квартиры (оформляется закладная).

· Страхование (в аккредитованной страховой компании):

- жизни и трудоспособности заемщика;

- приобретаемой квартиры от рисков утраты и повреждения;

- риска утраты права собственности на квартиру (только в течение первых 3 лет).

Страховая премия составляет в среднем 0,8-1,2% от суммы кредита, увеличенной на размер годовой процентной ставки.

Возможность снизить процентную ставку есть:

· у зарплатных клиентов банка;

· у владельцев пакета «Привилегия» или «Прайм».

Ставки по ипотеке снижены:

* на 0,3% по кредитам в рублях;

* на 1% по кредитам в долларах США или евро.

Предложение не применяется в рамках программы «Ипотека для военных» «Витрина залогового имущества» не суммируется с другими дисконтами и промо-предложениями.