Размещено на http://www.allbest.ru/

«Роль банковского кредита в экономике страны»



Оглавление

• Введение
• 1. Виды, формы, особенности банковского кредита
• 2. Роль кредита в национальной экономике
• 3. Участие банков в финансировании региональных целевых программ (на примере Краснодарского края)
• 4. Развитие малого и среднего предпринимательства в регионе с использованием банковской системы
• Заключение
• Список используемой литературы


Введение банковский кредит экономика

В условиях изменений, происходящих в мировой банковской системе в последние годы и вызванных глобализацией финансовых рынков, интернационализацией банковской деятельности и диверсификацией банковских операций и услуг, все актуальней становится задача повышения инвестиционной активности коммерческих банков. Решение данной задачи обусловлено способностью банка правильно оценивать стремительно меняющееся внешнее окружение, выделять факторы и тенденции внутреннего и внешнего воздействия, влияющие на повышение инвестиционной активности, так как именно коммерческие банки мобилизуют временно свободные денежные средства и используют их в качестве инвестиций для развития экономики.

Все большее значение приобретает кредитная деятельность банков, функционирующих на уровне регионов. Политические, социальные и экономические условия деятельности региональных банков предопределяют особую и весьма важную роль факторов на региональном уровне, оказывающих влияние на инвестиционную деятельность банка. К числу факторов, влияющих на инвестиционную деятельность региональных банков, относят высокий уровень дифференциации социально-экономического развития регионов, существующие диспропорции в их развитии и др. Это глобальная мировая проблема, но в России она усугубляется неравномерностью в региональном распределении банковского капитала.

Одним из способов решения этих проблем является формирование новых экономических отношений региональных банков с другими субъектами рынка - предприятиями и организациями, населением; стимулирование долгосрочного финансирования и кредитования наиболее эффективных проектов и программ в субъектах Российской Федерации; анализ качества инвестиционного портфеля банков и влияния региональной среды на содержание их инвестиционной деятельности. В связи с вышеизложенным исследование механизмов развития инвестиционной деятельности региональных коммерческих банков является весьма актуальным.

Исследование особенностей развития банковской системы России, её региональной составляющей позволило поставить вопрос о необходимости углубления теоретических представлений о кредитной деятельности региональных банков, а также практическом применении зарубежного опыта в этой области. Нуждаются в дальнейшей разработке вопросы анализа факторов, влияющих на инвестиционную деятельность коммерческих банков на региональном уровне. Дополнительного анализа требуют вопросы взаимодействия региональных банков и местных предпринимателей, региональных банков и государства.



1. Виды, формы, особенности банковского кредита

Банковский кредит является основной формой кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Он предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций. В роли заемщика могут выступать только юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор, или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента, или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования.

Рисунок 1. Кластеризация банковского сектора [6]

Банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками во временное пользование за плату на условиях возвратности, срочности, платности, обеспеченности (Рисунок 1).

Необходимость использования банковского кредита обусловливается кругооборотом фондов предприятий в воспроизводственном процессе, особенностями организации оборотных средств и основных фондов, коммерческими интересами кредитора и заемщика.

Банковский кредит обеспечивает концентрацию временно свободных денежных средств, их перераспределения на условиях возвратности. Возвратная форма движения денежных средств создает возможность перераспределения денежных ресурсов неоднократно.

Банковский кредит всегда выступает в денежной форме, и объектом кредитования является денежный капитал. В силу этого в банковском кредите ссудный капитал окончательно отделяется от промышленного и осуществляет своё движение независимо от него. Выступая в денежной форме, банковский кредит преодолевает ограниченность коммерческого кредита по многим параметрам -- размерам, срокам, направлению использования.

Благодаря этому заёмщики могут получить практически любые суммы на любые сроки кредитных сделок и использовать полученные средства в любой области хозяйственной деятельности.

Банковский кредит выполняет различную роль в процессе общественного воспроизводства. Если он используется для расширения производства, для вложения в основной и оборотный капитал заёмщика, то банковскую ссуду называют ссудой капитала.

Если банковский кредит используется для совершения платежей, для погашения старых долговых обязательств, то банковская ссуда называется ссудой денег. Ссуда денег имеет место во всех случаях, когда кредитная операция сопровождается покупкой банком части финансовых активов клиента (счетов дебиторов, прав требования, долговых обязательств и т.п.). Ссуда денег лишь опосредствует кругооборот капитала, но не обеспечивает его расширения, в то время как ссуда капитала непосредственно способствует росту производства, и увеличивает размер капитала, которым располагает товаропроизводитель.

Банковский кредит обладает определёнными особенностями, отличающими его от иных видов кредита. Прежде всего следует отметить, что кредитные отношения банка с клиентом строятся на принципах срочности, возвратности, платности и обеспеченности кредита и оформляются договором.

Отличительные особенности банковского кредитования:

1) правоотношения характеризуются специальным субъектным составом: кредитором в данном случае выступает банк или иная кредитная организация, которая регулярно, профессионально на основания специально выданного Центральным банком РФ разрешения (лицензии) осуществляет подобного рода операции для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности;

2) по договору займа либо в результате предоставления товарного или коммерческого кредита предметом договора могут служить не только денежные средства, но и иные вещи, определённые родовыми признаками, а предметом договора банковского кредита могут быть только денежные средства;

3) особенностью договора банковского кредита является его возмездный характер, т.е. уплата клиентом процентов за пользование денежными средствами кредитной организации в течение определённого срока -- в отличие от обычного договора займа, предполагающего как возмездный, так и безвозмездный характер правоотношений сторон;

4) обязательность обеспечения кредита. В качестве обеспечения своевременного возврата кредита банки принимают залог, поручительство, гарантию другого банка, а также обязательства в иных формах, допускаемых законодательством;

5) в отличие от договора займа кредитный договор содержит требование целевого использования заёмных средств с указанием конкретных целей;

6) кредитный договор заключается обязательно в письменной форме. Обязательность такого оформления определена действующим законодательством (ст. 820 ГК РФ), при этом не соблюдение письменной формы влечёт за собой недействительность кредитного договора;

7) в соответствии с действующим законодательством денежные средства по договору кредита (договору банковской ссуды) могут быть предоставлены предприятию -- заёмщику только в безналичной форме.

С учётом принципов кредитования, сущности и особенностей банковских кредитов они классифицируются по таким признакам:

1. По назначению. Банковский кредит имеет строго целевое назначение и используется:

1) на финансирование текущей деятельности:

- формирование оборотных средств;

- приобретение товаров;

- накопление сезонных запасов (сырья, материалов, товаров);

- финансирование сезонных затрат, связанных с производством и заготовкой продуктов;

- кредитование в форме учёта векселей.

2) на финансирование инвестиционной деятельности:

- приобретение основных фондов;

- финансирование незавершённого производства;

- выкуп государственного имущества.

2. По срокам. Экономической основой срочности является непрерывность кругооборота общественных фондов и денежных средств в хозяйстве, так как в конце каждого оборота происходит постоянное высвобождение средств, что способствует возврату кредита.

В зависимости от срока различают краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (на 1-3 года) и долгосрочные (свыше 3 лет) банковские кредиты и ссуды, возвращаемые по первому требованию кредитора (онкольные).

Каждому периоду присуще конкретные способы кредитования, особые условия предоставления и погашения, объекта кредитования. Экономическое разграничение по срокам основано на особенностях кругооборота, воспроизводства и создания основных и оборотных фондов и фондов обращения.

Краткосрочные ссуды предоставляются, как правило, на пополнение временного недостатка, оборотных средств у заёмщика. Совокупность подобных операций образует автономный сегмент рынка ссудных капиталов -- денежный рынок. Средний срок погашения по этому виду кредита обычно не превышает шести месяцев. Наиболее активно применяются краткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского кредитования.

В современных условиях краткосрочные кредиты, получившие однозначно доминирующий характер на рынке ссудных капиталов, характеризуется следующими отличительными признаками:

- более короткими сроками, обычно не превышающими одного месяца;

- ставкой процента, обычно пропорциональной сроку возврата ссуды;

- обслуживанием в основном сферы обращения, так как цена кредита недоступна для структур производственного характера.

Среднесрочные ссуды предоставляются на цели как производственного, так и чисто коммерческого характера. Наибольшее распространение получили в аграрном секторе, а также при кредитовании инновационных процессов со средними объёмами требуемых инвестиций.

Долгосрочные ссуды используются, как правило в инвестиционных целях. Как и среднесрочные ссуды, они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объёмами предоставляемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, нового строительства на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие получили в капитальном строительстве, топливно - энергетическом комплексе, сырьевых отраслях экономики. Средний срок их погашения обычно от 3 до 5 лет, но может достигать 20 и более лет, особенно при получении соответствующих финансовых гарантий со стороны государства.

В России на стадии перехода к рыночной экономики долгосрочные ссуды практически не предоставлялись из-за общей экономической нестабильности и меньшей доходности в сравнении с краткосрочными кредитными операциями.

В последние годы сумма и доля средне- и долгосрочных кредитов, выданных предприятиям, постоянно возрастает. Так, если на начало 2006г. доля данных кредитов составляла 39,0 % общей величины банковских кредитов, то на начало 2010г. - 46,0 %[5].

Онкольные ссуды подлежат возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. В настоящее время они крайне редко используются не только в России, но и в большинстве стран, так как требуют относительно стабильных условий на кредитном рынке и в экономике в целом.

3. По характеру предоставления банковские кредиты подразделяются на прямые и косвенные. Прямыми считаются кредиты, которые предоставляются кредитором непосредственно заёмщику. Предоставление косвенных кредитов осуществляется при наличии посредника. Банковские кредиты в большинстве своём являются прямыми.

4. По способу погашения выделяют:

1) ссуды, погашаемые единовременным взносом (платежом) со стороны заёмщика. Традиционная форма возврата краткосрочных ссуд весьма функциональна с позиции юридического оформления, так как не требует использования механизма исчисления дифференцированного процента;

2) ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. Конкретные условия (порядок) возврата определяются договором, в том числе в части антиинфляционной защиты интересов кредитора. Используются при долгосрочных и среднесрочных ссудах.

5. По способу взимания ссудного процента различают:

ссуды, процент по которым выплачивается в момент их общего погашения. Это традиционная для рыночной экономики форма оплаты краткосрочных ссуд, имеющая наиболее функциональный с позиции простоты расчёта характер;

ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заёмщика в течение всего срока действия кредитного договора. Это традиционная форма оплаты средне- и долгосрочных ссуд, имеющая достаточно дифференцированный характер в зависимости от договорённости сторон (например, по долгосрочным ссудам выплата процента может начинаться как по завершении первого года пользования кредитом, так и спустя более продолжительное время);

ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заёмщику. Для развитой рыночной экономики эта форма абсолютно нехарактерна и используется лишь ростовщическим капиталом. Из-за нестабильности экономической ситуации активно применялась в период 1993-1995 гг. многими российскими коммерческими банками, особенно по сверхкраткосрочным (до пяти рабочих дней) ссудам.

6. По наличию обеспечения выделяются:

доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является непосредственно кредитный договор. В ограниченном объёме применяются некоторыми зарубежными банками в процессе кредитования постоянных клиентов, пользующихся их полным доверием (подкреплённым возможностью непосредственно контролировать текущее состояние расчётного счёта заёмщика). При средне- и долгосрочном кредитовании могут использоваться лишь в порядке исключения с обязательным страхованием выданной ссуды, обычно -- за счёт заёмщика. В отечественной практике применяются коммерческими банками лишь в исключительных случаях;

обеспеченные ссуды как основная разновидность современного банковского кредита, выражающая один из его базовых принципов. В роли обеспечения может выступить любое имущество, принадлежащее заёмщику на правах собственности, чаще всего -- недвижимость или ценные бумаги. При нарушении заёмщиком своих обязательств это имущество переходит в собственность банка, который в процессе его реализации возмещает понесённые убытки. Размер выдаваемой ссуды, как правило, меньше среднерыночной стоимости предложенного обеспечения и определяется соглашением сторон. В отечественных условиях основная проблема при оформлении обеспеченных кредитов -- процедура оценки стоимости имущества (из-за незавершённости процесса формирования ипотечного и фондовых рынков);

ссуды под финансовые гарантии третьих лиц, реальным выражением которых служит юридически оформленное обязательство со стороны гаранта возместить возможный фактически нанесённый банку ущерб при нарушении непосредственным заёмщиком условий кредитного договора. В роли финансового гаранта могут выступать юридические лица, пользующиеся долгосрочным доверием со стороны кредитора, а также органы государственной власти любого уровня. В условиях развитой рыночной экономики получили широкое распространение, прежде всего в сфере долгосрочного кредитования.

7. По степени риска банковские ссуды классифицируются по следующим категориям:

1) стандартные ссуды;

2) ссуды с повышенным риском;

3) пролонгированные ссуды;

4) просроченные ссуды;

5) безнадёжные к погашению ссуды.

К стандартным относятся ссуды, выданные при следующих обстоятельствах:

- ссуда и договор на залог оформлены правильно;

- на счёт ссудозаёмщика постоянно поступают средства;

- залог предоставлен в достаточном объёме и легко реализуем;

- гарантия, поручительство или договор страхования надёжны;

- перспективы деятельности заёмщика надёжны.

Ссуды с повышенным риском -- это ссуды, срок уплаты которых ещё не наступил, но по критериям классификации они оцениваются как рискованные. К такой категории относятся:

- ссуды недостаточно гарантированные капиталом и платёжеспособностью должника или определённые залогом;

- ссуды, залог по которым теряет или потерял первоначальную стоимость;

- ссуды заёмщику, финансовое состояние которого на данный момент оценки вызывает опасение.

К пролонгированным относятся ссуды, срок погашения которых перенесён после наступления договорных сроков погашения; залоговое право по реализации залога, взысканию средств по гарантии или по договору страхованию банком отсрочено или оказалось нереальным.

Просроченные ссуды -- ссуды. Непогашенные путём реализации залога или взыскание по гарантии, договору страхования и отнесённые на счёт просроченных ссуд.

Безнадёжные к погашению -- ссуды, которые непогашены, и сохранение их на балансе банка в качестве актива не имеет смысла. К данной категории относятся ссуды, срок исковой давности по которым истёк и они должны быть списаны в установленном порядке за счёт прибыли банка.

8. По числу кредиторов выделяются:

кредиты, предоставляемые одним банком

синдицированные (консорциональные) кредиты;

параллельные кредиты.

Приведённая классификация банковских кредитов обобщает российский и зарубежный опыт в этой области, но она не может считаться исчерпывающей. Постоянно появляются новые виды банковских кредитов. Эта классификация носит весьма условный характер, так как на практике кредит отвечает не одному, а нескольким критериям и может служить иллюстрацией для нескольких классификационных групп.

В современных условиях в Российской Федерации наряду с обычным кредитом активно используются такие виды банковских кредитов, как овердрафт и кредитная линия.

Овердрафтный кредит представляет собой вид кредита, который получает заёмщик для оплаты платёжных документов при недостатке или отсутствии средств на своём расчётном счёте в размере, не превышающем установленный лимит. При этом обязательного оформления обеспечения по овердрафтным кредитам не требуется.

Рассмотрим порядок предоставления овердрафтного кредита на примере Сберегательного банка РФ.

Овердрафтный кредит предоставляется в рублях и иностранной валюте только клиентам банка -- юридическим лицам, имеющим постоянные значительные обороты по счетам, безупречную кредитную историю и устойчивое финансовое состояние. Это позволяет с достаточной степенью уверенности предположить, что в срок действия кредитного договора к счетам клиента не будут предъявлены требования третьих лиц.

Кредитование счёта клиента производится путём зачисления средств на счёт в пределах открытого лимита овердрафта в обязательной креспонденции со ссудным счётом клиента. Лимит овердрафта -- максимальный размер ссудной задолженности клиента, устанавливаемый кредитным комитетом банка и указываемый в договоре об овердрафтном кредите, который не является приложением к договору банковского счёта.

Договор об овердрафтном кредите заключается на срок:

- не более 30 календарных дней;

- не более 180 дней в рамках и на основе генерального соглашения, заключаемого между банком и клиентом.

Лимиты овердрафта по конкретным клиентам Сбербанка России утверждаются Кредитным комитетом на основе Порядка единых лимитов по представлению кредитующего подразделения.

Лимит овердрафта в рублях рассчитывается в процентах от совокупного среднемесячного кредитового оборота по всем расчётным и текущим рублёвым, а также текущим валютным счетам, открытым клиентом в Сбербанке России, за последние три месяца.

Курс пересчёта поступлений на текущие валютные счета в рублёвый эквивалент определяется как среднее арифметическое курсов на начало и конец календарных месяцев, которые принимаются в расчёт.

Лимит овердрафта в иностранной валюте рассчитывается в процентах от среднемесячного кредитового оборота по текущему валютному счёту, открытому клиентом в Сбербанке России, за последние три месяца.

При наличии обязательств по овердрафтному кредиту в одной валюте, овердрафтный кредит в другой валюте не предоставляется.

В целях недопущения повторного счёта, кредитовые обороты по счетам клиентов в части отражения на них конверсионных операций в расчёт не принимаются. Кредитовые обороты по счетам клиентов в части полученных кредитов Сбербанка России в расчёт не принимаются. Размер лимита овердрафта с учётом совокупной суммы кредитов, выданных Сбербанком России одному клиенту, не должен превышать допустимого размера, установленного Сбербанком России.

При заключении очередного кредитного договора в рамках действующего генерального Соглашения об овердрафтных кредитах, размер лимита овердрафта уточняется кредитующим подразделением самостоятельно в зависимости от среднемесячных кредитовых оборотов, рассчитанных в соответствии с действующим порядком.

При наличии просроченной задолженности по любым обязательствам клиента перед Сбербанком России на дату рассмотрения кредитной заявки овердрафтный кредит не предоставляется.

Плата за открытие лимита овердрафта устанавливается Кредитным комитетом Сбербанка России в процентах годовых от лимита овердрафта и взимается при заключении договора об овердрафтном кредите за весь срок действия договора в качестве платы за услуги Сбербанка России по организации овердрафтного кредитования счёта клиента в соответствии со ст. 850 и 851 Гражданского Кодекса РФ.

Ставки срочных процентов по договорам устанавливаются на уровне не ниже минимальных процентных ставок по операциям Сбербанка России с юридическими лицами -- резидентами при размещении ресурсов на срок до 30 дней, утверждённых Комитетом Сбербанка России по процентным ставкам и лимитам для соответствующих регионов, либо по иным ставкам, специально оговоренным Комитетом Сбербанка России по процентным ставкам и лимитам.

При заключении очередного кредитного договора в рамках действующего генерального соглашения об овердрафтных кредитах, ставка срочных процентов корректируется кредитующим подразделением самостоятельно в соответствии с уровнем процентных ставок, устанавливаемых Комитетом Сбербанка России по процентным ставкам и лимитам для соответствующих регионов [4].

Кредитная линия позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении, заключаемом между клиентом и банком. Кредитная линия в основном открывается на один год, но может быть открыта и на более короткий период; по просьбе клиента лимит кредитной линии может пересматриваться. Кредитные линии могут быть нескольких видов: рамочные; сезонные (под совокупный объект); с правом клиента на превышение кредитной линии; с твердым обязательством банка- кредитора предоставлять заёмщику средства в счёт лимита открытой кредитной линии или без таковой обязательства (по мере наличия ресурсов у банка) и т.д. Различают невозобнавляемую и возобновляемую кредитные линии. В случае открытия заёмщику невозобновлемой кредитной линии при использовании лимита в несколько приёмов (в форме лимита выдач) происходит погашение ссуды, и на этом отношения между банком и клиентом по данному договору заканчиваются. При возобновляемой кредитной линии кредит предоставляется и погашается в пределах установленного лимита задолженности и общего срока договора автоматически.

В отличие от зарубежных банков, отечественными коммерческими банками использование кредита производится не со ссудного счёта, а с расчётного счёта заёмщика, куда периодически, по мере выдачи, перечисляется кредит. Следует отметить, что направление кредита на расчётный счёт заёмщика для дальнейшего использования его на цели, определённые кредитным договором, является нормой для каждого вида кредита при любом способе его выдачи.

Погашение всех видов кредита (независимо от способа его выдачи) долями осуществляется заёмщиками только путём перечисления ими денежных средств со своих расчётных счетов. Зачисление всей или части выручки непосредственно на ссудный счёт заёмщика для погашения кредита не допускается. Кредитная линия может иметь обеспечение в виде дебиторской задолженности, ценных бумаг или имущества заёмщика. Кроме того, она может сочетаться с гарантией юридического лица или с личной гарантией руководителя фирмы, векселем до востребования, депозитной гарантией. В мировой практике банковской деятельности известны самые разнообразные виды банковских кредитов. Их классификация возможна по различным признакам. С помощью разнообразных кредитов банки решают задачи увеличения прибыли за счёт расширения объёма ссудных операций, диверсификации клиентской базы, поиска источников доходов, компенсирующих риски по кредитам.

2. Роль кредита в национальной экономике

Роль кредита выражает результат функционирования кредитных отношений и определяется их сущностью, так как имеет объективный характер.

В то же время конкретная экономическая среда оказывает значительное воздействие на степень и характер реализации объективной роли кредита, результаты его использования в воспроизводственном процессе и социальной сфере. Большое значение, например, имеют практические действия по организации и развитию кредитных отношений.

Рассматривая результаты функционирования кредита, прежде всего необходимо отметить его регулирующую роль. В условиях широкого внедрения экономических методов управления, повышения роли стоимостных категорий в управлении экономикой регулирующая роль кредита возрастает. В развитом рыночном хозяйстве кредит выступает как инструмент непосредственного регулирования процессов воспроизводства.

Формы регулирующего воздействия кредита весьма многообразны. Они проявляются одновременно на макроуровне (через государственную кредитную политику) и на микроуровне (через отношения коммерческого расчёта).

Следует учитывать, что регулирующая роль кредита проявляется не только на стадии распределения. Она охватывает весь воспроизводственный процесс. Являясь распределительной категорией, кредит не может выступать в качестве материального фактора производства, непосредственно влиять на сам производственный процесс. В то же время кредит обеспечивает процесс смены стоимостных форм фондов предприятий, обслуживает весь процесс расширенного воспроизводства и тем самым выступает как фактор его непрерывности.

Активное влияние кредита на воспроизводственный процесс реализуется путём применения его как инструмента перераспределения временно свободных ресурсов, а также за счёт его стимулирующих свойств, обусловливающих рациональное использование ссуженных средств.

Кредит объективно выступает как необходимый источник формирования основных и оборотных средств хозяйствующих субъектов, т.е. использование кредита наряду с собственными средствами является нормальным моментом в деятельности предприятий: благодаря кредиту отпадает необходимость обязательного накопления собственных средств и происходит более быстрое вовлечение ресурсов в хозяйственный оборот за счёт экономии времени при закупке сырья, материалов и т.п.

Таким образом, способствуя непрерывности воспроизводственного процесса, кредит вместе с тем является фактором его ускорения. Разумеется, кредит не может прямо повлиять на сокращение времени производства товаров, так как оно имеет объективные границы, обусловленные внеэкономическими факторами, в частности технологией производства.

Его воздействие на ускорение процесса воспроизводства выражается в сокращении времени, затрачиваемого на смену функциональных форм продукта, что в конечном счёте увеличивает скорость оборота фондов. Это достигается путём вовлечения в оборот временно свободных ресурсов, особенно за счёт предоставления платёжных кредитов и коммерческого кредита, которые прямо способствуют ускорению реализации товаров.

Кроме того, в качестве фактора ускорения воспроизводственного процесса кредит выступает и в силу своих стимулирующих свойств: необходимость возврата взятых в ссуду средств вынуждает заёмщика принимать меры к повышению эффективности производства и, следовательно, ускорению воспроизводственного процесса.

Степень воздействия кредита на скорость оборота фондов более заметна в сфере обращения, где вовлечение в оборот кредитных ресурсов позволяет ускорить платежи и тем самым прямо влияет на сокращение времени оборота.

Кредит активно воздействует на сбалансированность экономики, являющуюся важнейшим условием эффективности общественного производства. В частности, наличие кредитных ресурсов в экономически обоснованных границах предполагает соблюдение равновесия между имеющимися в обществе временно свободными ресурсами и объёмом перераспределяемых с помощью кредита средств. Нарушение данного равновесия приводит к искажению природы кредита и негативно влияет на денежный оборот.

Связь со сбалансированностью экономики в определённой мере реализуется также при помощи такого свойства кредита, как возвратность. С позиций отдельной кредитной сделки возвратность кредита может быть обеспечена только при условии сбалансированности кругооборота производственных фондов у ссудополучателя. Несоблюдение возвратного характера движения ссуженной стоимости приводит к нарушению экономических границ кредита и, соответственно, к снижению эффективности его воздействия (или даже негативному воздействию) на воспроизводственный процесс.

В свою очередь кредитные отношения активно влияют на сбалансированность экономики. Так, в рыночной экономике роль кредита проявляется в оптимизации пропорций общественного воспроизводства. Кредит в определённой мере влияет на формирование структуры общественного воспроизводства, на его важнейшие пропорции. Содействуя выравниванию нормы прибыли в различных отраслях, кредит влияет и на отраслевую структуру экономики, так как временно свободные ресурсы перераспределяются в отрасли, где обеспечивается получение большей прибыли [8].

В современных условиях регулирующая роль кредита реализуется не в полной мере. В частности, ещё не закончено формирование рынка ссудных капиталов, рынка труда и других рынков. Регулирующее воздействие кредита на воспроизводственные пропорции осложняется также снижением темпа экономического роста и наличием инфляционных процессов. В этих условиях кредитное перераспределение приводит к переливу ссудных капиталов из сферы производства в сферу обращения, способствуя тем самым нарушению макроэкономической сбалансированности.

Несмотря на наличие отрицательных сторон, кредит на современном этапе выступает одним из факторов развития рыночных отношений.

Кредит, воздействуя на сбалансированность экономики в целом, оказывает прямое влияние и на товарно-денежную сбалансированность. С одной стороны, использование кредита в экономике с соблюдением всех принципов кредитования (без нарушения возвратности и т.д.) ведёт к увеличению производства товаров. Весьма важно, что в конкурентных условиях и при коммерческой направленности деятельности банков ссуды выдаются предприятиям, у которых производство организованно более эффективно и чьи товары пользуются спросом. Тем самым кредит стимулирует расширение производства товаров, в которых нуждается общество, т.е. способствует расширению емкости рынка с позиций предложения. В то же время при нарушении принципов использования кредита возможно его негативное воздействие на товарно-денежную сбалансированность.

С другой стороны, кредит выступает одним из основных регуляторов совокупного денежного оборота, а посредством последнего - регулятором внутрихозяйственного оборота каждого субъекта экономической деятельности и оборота денежных доходов населения. Вследствие этого кредит способствует расширению ёмкости рынка с позиций спроса. Этот аспект роли кредита в рыночных условиях чрезвычайно важен и обусловлен тем обстоятельством, что денежные знаки и платёжные средства, обращающиеся в современных денежных системах, имеют кредитный характер.

Выполняемую кредитом функцию замещения наличных денег кредитными операциями можно назвать денежной, так как движение кредита оказывает непосредственное воздействие на денежную массу, находящуюся в обращении. Реализация данной роли кредита осуществляется посредством централизованного регулирования оборота денег через кредитную сферу с использованием нормы обязательных резервов, учётной ставки и т.д.

Поскольку кредитная и денежные сферы характеризуются единством, то денежные отношения существенно влияют на кредитные. Возвратное движение кредита значительно осложняется в случае замедления денежного оборота или его изменений, вызванных инфляцией. Так, замедление движения денег вследствие взаимных неплатежей между предприятиями ведёт к вовлечению в хозяйственный оборот излишних кредитов и значительному повышению риска их невозврата. В условиях инфляции происходит ускорение оборота кредита за счёт перераспределения кредитных ресурсов в сферу обращения, что в свою очередь способствует росту избыточной денежной массы. Ухудшается структура кредитных вложений за счёт снижения доли долгосрочных кредитов, что оказывает негативное пролонгированное воздействие на воспроизводственную структуру.

Наиболее активно воздействует на экономические процессы банковский кредит. Известно, что прибыль банка формируется за счёт оказания банковских услуг. Это побуждает банки направлять кредитные ресурсы на финансирование наиболее рентабельных предприятий или высокоэффективных мероприятий. В противном случае велик риск не только недополучить ожидаемую прибыль, но и потерять часть собственных средств. В результате банковский кредит реально содействует структурной перестройке экономики (таблица 2).

В процессе развития рыночной экономики всё большую регулирующую роль будет играть коммерческий кредит, который может влиять как на объём и скорость оборота денежной массы через формирование системы вексельных платежей, так и на эффективность деятельности заёмщика, и кредитора (при условии достаточного развития банковских учётных операций с векселями).

Следовательно, регулирующая роль кредита и многоперспективна. Реализуя её, кредит выступает как экономический метод управления экономикой. В условиях рынка кредит выступает одним из важнейших средств регулирования совокупного денежного оборота. Наряду с этим кредит является особой формой регулирования кругооборота и оборота фондов хозяйствующих субъектов.

Как экономический метод управления кредит реализуется через порядок кредитования, т.е. условия предоставления и погашения ссуд.

Кредит воздействует на деятельность субъектов хозяйствования главным образом через систему отношений коммерческого расчёта.

Необходимо учитывать, что кредит и хозрасчёт не только взаимосвязаны, но и взаимообусловлены. Так, хозрасчёт создаёт условия для функционирования кредитных отношений: хозрасчётное обособление кругооборота средств предприятий определяет необходимость возмещения затрат и, следовательно, особого перераспределения денежных фондов на основе возвратности и платности, т.е. на кредитной основе. Хозрасчётный механизм создаёт условия для возврата ссуд. В свою очередь кредит содействует укреплению хозрасчёта посредством обеспечения непрерывности и ускорения кругооборота фондов хозрасчётных единиц, является основой их взаимосвязи и включения в кругооборот и оборот стоимостных фондов экономики.

Кредит представляет собой экономическую форму удовлетворения временной потребности в средствах. Временно свободные средства, вовлечённые в хозяйственный оборот на основе кредита, обеспечивают непрерывность смены форм производственных фондов, способствуют производству и реализации продукции. Таким образом, кредит позволяет рационально организовать оборот средств предприятий, не отвлекая значительные ресурсы в денежные фонды на создание запасов сырья и материалов. Кроме того, кредит содействует повышению эффективности производства, укреплению хозрасчёта благодаря возвратности, срочности и платности.

Кредит выступает важнейшим источником воспроизводства основных фондов и формирования оборотных средств предприятий. В последние годы эта роль существенно возрастает, так как доля убыточных предприятий в отраслях материального производства постоянно растёт и составляет более 40% их общего числа. Однако в условиях достаточно высоких темпов инфляции реализация данной роли кредита затруднена вследствие ухудшения структуры кредитных вложений, т.е. перемещения кредитных ресурсов в сферу обращения и снижения сроков предоставления кредитов.

Велика роль кредита и в социальной сфере. Социальный потенциал кредита раскрывается во многих аспектах его функционирования. По сути дела все кредиты имеют социальную направленность, так как на их основе повышается эффективность общественного воспроизводства и, соответственно, более полно удовлетворяются потребности общества. Являясь одним из факторов внедрения прогрессивной техники и технологии, кредит способствует сокращению тяжёлого и малоквалифицированного труда, росту производительности общественного труда и доходов населения.

Таблица 1 Размещение действующих кредитных организаций (КО) по федеральным округам[63]

Федера-льные округа	1.01.10	1.01.11	1.10.11	1.12.11	1.01.12
	Количество КО, единиц	В % к итогу	Количество КО, единиц	В % к итогу	Количество КО, единиц	В % к итогу	Количество КО, единиц	В к итогу	Количество КО, единиц	В % к итогу
ЦФО Москва и МО	598 535	56,5 50,6	585 525	57,8 51,9	574 514	57,9 51,9	573 513	58,4 52,2	572 512	58,5 52,4
СЗФО	75	7,1	71	7,0	70	7,1	69	7,0	69	7,1
ЮФО	113	10,7	47	4,6	46	4,6	45	4,6	45	4,6
СКФО			57	5,6	56	5,7	56	5,7	56	5,7
ПФО	125	11,8	118	11,7	114	11,5	112	11,4	111	11,3
УФО	54	5,1	51	5,0	48	4,8	46	4,7	45	4,6
СФО	62	5,9	56	5,5	57	5,8	55	5,6	54	5,5
ДФО	31	2,9	27	2,7	26	2,6	26	2,6	26	2,7
РФ	1058	100	1012	100	991	100	982	100	978	100

Кредит способствует улучшению состояния потребительского рынка в соответствии с приоритетами социальной политики. В этой области значительна роль кредитов, направляемых в отрасли производства товаров народного потребления, торговли, общественного питания и т.п., льготного кредитования сельского хозяйства. Очень большое социальное значение имеет потребительский кредит, способствующий более быстрому росту реального жизненного уровня населения.

В условиях развития процесса интеграции России в мировую экономическую систему возрастает роль кредита во внешнеэкономическом обороте. Кредит создаёт благоприятные условия для развития международных экономических связей, позволяет импортировать товары при пассивном торговом балансе, способствует увеличению экспорта товаров, является важным фактором развития международного разделения труда.

3. Участие банков в финансировании региональных целевых программ (на примере Краснодарского края)

В настоящее время решение проблем социально-экономического развития регионов осложняется недостаточностью финансовых ресурсов, формирующихся в региональной финансовой системе, однако имеющиеся на местах резервы по разным причинам не могут быть использованы.

Одним из инструментов выполнения социально-экономической и финансовой политики развития региона являются региональные целевые программы (РЦП), которые путем консолидации ресурсов, координации сроков и исполнителей позволяют решать конкретные социальные, экологические, экономические и другие проблемы развития региона. Источниками финансирования региональных целевых программ могут быть как агрегированные финансовые ресурсы негосударственных финансовых институтов, так и средства федеральных и областных внебюджетных фондов, бюджеты городов и районов, фондов поддержки малого предпринимательства, средств зарубежных инвесторов, физических и юридических лиц, заинтересованных в реализации РЦП.

Главной задачей экономической политики регионов, направленной на обеспечение устойчивого экономического роста, должно стать привлечение имеющихся финансовых ресурсов в производственную сферу народного хозяйства. Для решения данной проблемы необходимо рассматривать банковскую систему региона как самостоятельный сектор экономики региона, функционирующий в общей системе экономических взаимосвязей. Экономическая роль банковского сектора заключается в аккумуляции и распределении финансовых ресурсов всех секторов экономики в соответствии с уровнем спроса и предложения на них.

В последнее время усиливается тенденция взаимосвязи банковской системы и экономики на региональном уровне. Отдельные региональные банки в рамках территориальных образований в настоящее время стали выполнять дополнительные специфические функции по удовлетворению потребностей региональных экономик. Характер операций таких банков в значительной мере определяется приоритетами экономического развития региона, потребностями экономических субъектов данной территории в банковских услугах. Именно такие кредитные организации должны стать ядром региональной банковской системы.

Взаимодействие между банковским сектором региона и региональной экономикой осуществляется, прежде всего путем предоставления банками ресурсов для кредитования программ социально-экономического развития региона и региональных целевых программ.

На территории Краснодарского края реализуются такие целевые программы, в которых принимают участие коммерческие банки:

? «Молодой семье - доступное жильё» на 2011-2015 годы

Основной целью программы является создание системы доступности жилья для молодых семей.

Для постановки на учет в качестве "нуждающихся", молодая семья должна иметь доходы, достаточные для получения ипотечного жилищного кредита. Только в этом случае она может рассчитывать на участие в программе и получить субсидию.

Субсидия может быть использована на:

* приобретение жилья;

* строительство индивидуального жилого дома;

* уплату первоначального взноса при получении ипотечного жилищного кредита;

* погашение основной суммы долга и уплату процентов по ипотечным кредитам, полученным раньше, чем была получена субсидия;

* осуществление последнего платежа в счет уплаты паевого взноса молодой семьей, которая является членом жилищного накопительного кооператива и для которой кооперативом приобретено жилое помещение.

Размер субсидии составляет не менее 35% расчетной стоимости жилья для молодой семьи, не имеющих детей, и не менее 40% для молодой семьи с детьми (в том числе для неполной молодой семьи, состоящих из 1 молодого родителя и 1 ребенка и более).

Расчетная стоимость жилья определяется:

СтЖ= Нм*Нст (1)

где СтЖ - расчетная стоимость жилья, Нм- норма метража (для семьи из 2 человек составляет 42 кв.м., для семьи численностью 3 и более человек - по 18 кв.м. на каждого члена семьи.), Нст - норматива стоимости 1 кв.м.

Для того чтобы принять участие в программе, молодая семья подает следующие документы:

а) заявление в 2 экземплярах (один экземпляр возвращается заявителю с указанием даты принятия заявления и приложенных к нему документов);

б) документы, удостоверяющие личность каждого члена семьи;

в) свидетельство о браке (на неполную семью не распространяется);

г) документ, подтверждающий признание молодой семьи нуждающейся в улучшении жилищных условий;

д) документы, подтверждающие признание молодой семьи имеющей достаточные доходы;

е) выписка из домовой книги и копия финансового лицевого счета.

Орган местного самоуправления организует работу по проверке сведений, содержащихся в документах, и в 10-дневный срок с момента представления этих документов принимает решение о признании либо об отказе в признании молодой семьи участницей подпрограммы. О принятом решении молодая семья письменно уведомляется органом местного самоуправления.

После того, как в программу включили молодую семью, она получает именное свидетельство, срок действия которого 2 месяца с момента его выдачи. Полученное свидетельство сдается владельцем в банк-партнер федеральной программы. После чего открывается именной банковский счет, предназначенный для зачисления субсидии. В этом банке возможно получение кредита молодой семьей. Недвижимость, приобретаемая в кредит по ипотеке становится собственностью заемщика, но оформляется в залог банку.

- «Государственная поддержка малого и среднего предпринимательства в Краснодарском крае» на 2009-2013 годы

Основными целями программы являются:

* повышение темпов развития малого и среднего предпринимательства как одного из факторов социально-экономического развития Краснодарского края

* увеличение доли участия субъектов малого и среднего предпринимательства в формировании всех составляющих валового регионального продукта Краснодарского края (производство товаров, оказание услуг, чистые налоги)

*повышение социальной эффективности деятельности субъектов малого и среднего предпринимательства (рост численности занятых в сфере малого и среднего предпринимательства, рост средних доходов и повышение уровня социальной защищенности работников малых и средних предприятий)

*обеспечение конкурентоспособности продукции, товаров, услуг субъектов малого и среднего предпринимательства на внутреннем и внешних рынках

Инфраструктурой поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства на территории Краснодарского края признается система коммерческих и некоммерческих организаций, соответствующих следующим требованиям:

* организации зарегистрированы и осуществляют деятельность на территории Краснодарского края;

* организации обладают опытом работы по оказанию поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства и развитию малого и среднего предпринимательства;

* организации не находятся в стадии приостановления деятельности, реорганизации, ликвидации или банкротства;

* организации не имеют просроченной задолженности по начисленным налогам, сборам и иным обязательным платежам в бюджеты всех уровней и государственные внебюджетные фонды.

*основную роль в реализации программы выполняют коммерческие банки которые выдают кредиты предпринимателям или оборудование в лизинг, а краевой бюджет возвращает часть затрат[6].

- «Поддержка экспорта Краснодарского края» на 2010 - 2013 годы

Программа направлена на обеспечение благоприятных внешних условий для роста конкурентоспособности и развития экономики края за счет увеличения объемов и качества продукции кубанского производства, поступающий на экспорт. Важность экспортной составляющей внешнеэкономической деятельности для Краснодарского края обусловлена ее экономической и социальной ролью в развитии региона. Экспорт товаров и услуг обеспечивает поступление в край значительных финансовых ресурсов как в виде доходов бюджетов всех уровней, так и в виде инвестиций. Совершенствование товарной структуры экспорта, рост объемов товаров (работ, услуг), создание условий для выхода на зарубежные рынки необходимы для расширения участия предприятий и организаций Краснодарского края в системе мировой торговли.

Программа государственного стимулирования экспорта является важнейшим механизмом повышения конкурентоспособности экономики государства. Правительство Российской Федерации уделяет большое внимание вопросам поддержки экспорта с целью борьбы с последствиями мирового экономического кризиса, развитие которого требует все большего вовлечения государства в процесс поддержки приоритетных, наиболее конкурентоспособных отраслей хозяйства. В частности, одной из основных задач сегодня является выделение субсидий компаниям-экспортерам местной продукции и предоставление информационно-консультационных услуг. Кроме того, развитие конкурентоспособных экспортных производств особенно актуально в условиях присоединения России к ВТО.

Программа государственного стимулирования экспорта является важнейшим механизмом повышения конкурентоспособности экономики государства. Правительство Российской Федерации уделяет большое внимание вопросам поддержки экспорта с целью борьбы с последствиями мирового экономического кризиса, развитие которого требует все большего вовлечения государства в процесс поддержки приоритетных, наиболее конкурентоспособных отраслей хозяйства. В частности, одной из основных задач сегодня является выделение субсидий компаниям-экспортерам местной продукции и предоставление информационно-консультационных услуг. Кроме того, развитие конкурентоспособных экспортных производств особенно актуально в условиях присоединения России к ВТО.

Программа предусматривает на региональном уровне поддержку предприятий Краснодарского края, производящих высококачественную конкурентоспособную продукцию для поставки ее на зарубежные рынки. Проект документа содержит перечень условий и методов выхода предприятий Краснодарского края на мировые рынки, а также меры государственной финансовой поддержки экспорта, такие как:

* возмещение части затрат по уплате процентов по кредитам, привлеченным организациями-экспортерами готовой продукции до 2/3 от ставки Центробанка РФ,

* субсидии на возмещение части затрат на сертификацию экспортной продукции на соответствие требованиям международных стандартов,

* субсидии на возмещение части затрат, связанных с исполнением договоров аренды выставочных площадей в связи с участием в выставочных мероприятиях, форумах, презентационных, рекламных кампаниях за рубежом,

* субсидирование части затрат предприятий экспортеров и производителей экспортной продукции по регистрации и (или) правовой охране за рубежом изобретений и иных охраняемых законом результатов интеллектуальной деятельности и средств индивидуализации юридического лица и продукции (работ, услуг),

* субсидирование части затрат предприятий экспортеров и производителей экспортной продукции по оплате услуг по разработке средств индивидуализации юридического лица, индивидуализации продукции (работ, услуг), в том числе фирменного наименования, товарного знака, созданию промышленного образца для товаров (работ, услуг), предназначенных для экспорта.

Эффекты от реализации Программы:

* увеличение в общем объеме экспорта доли продукции с высокой добавленной стоимостью;

* стимулирование экспортной деятельности потенциальных экспортеров - промышленных организаций с конкурентоспособной продукцией;

* расширение географии поставок организаций-экспортеров;

* расширение структуры экспорта (по товарным группам);

* уменьшение не менее чем на 8-10 процентов удельного веса импорта продовольственных товаров и увеличения поставок технологического оборудования, материалов и комплектующих для инновационных производств в реальном секторе экономики, проектов развития инфраструктуры и социальной сферы;

* включение в экспорт новых отраслей, которые снизят зависимость от сырьевого экспорта и рисков, связанных с неустойчивостью его ценовой конъюнктуры;