Банковская система Российской Федерации: современные проблемы, функции и перспективы развития

Размещено на http://www.allbest.ru/

Банковская система Российской Федерации: современные проблемы, функции и перспективы развития



Введение

Банковская система является одним из важнейших звеньев рыночной экономики и оказывает огромное воздействие на жизнедеятельность общества в целом. Она обеспечивает механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала, но и является ключевым элементом расчетного и платежного механизмов хозяйственной системы страны.

От состояния банковской системы государства зависит защищенность и устойчивость национальной валюты. В настоящее время состояние российских банков не идеально. Не имея достаточных средств, российский банковский сектор прибегает к иностранным инвестициям. Большая часть активов банков страны состоит из иностранного капитала.

Одним из главных рисков, с которым столкнулась банковая система - это рост невозврата кредитов. Сейчас совокупная задолженность перед банками держится пока на уровне 4%.

Актуальность данной темы в том, что в настоящее время банки являются частью РФ. Они стремительно развиваются, что позволяет экономике развиваться стремительней.

Целью данной работы является выявление и обобщение современных тенденций развития банковской системы РФ, рассмотрение основных проблем их развития и качества и наиболее приемлемые в настоящее время пути их решения. А также анализ и прогнозирование деятельности ОАО Промсвязьбанка.

Исходя из этой цели, были поставлены задачи:

- раскрыть сущность и принципы организации банковской системы России;

- изучить теоретические основы банковской системы, ее функции и структуру;

- рассмотреть деятельность Банка России и деятельность Промсвязьбанка;

- проанализировать работу кредитных организаций:

- выявить влияние мирового финансового кризиса на банковскую систему России;

- обозначить проблемы банковской системы России и предложить пути их решения.

Предметом исследования является механизм действия банковской системы России.

Объектом исследования являются результаты деятельности Банка России и кредитных организаций.

Для создания данной работы потребовались такие источники информации как Конституция РФ, нормативные акты, справочные книжные издания, банковские журналы.



1.Банковская система Российской Федерации, ее сущность, функции и структура

1.1 Понятие и признаки банковской системы

С развитием рыночной экономики возникает потребность в создании адекватной финансовой инфраструктуры. С развитием промышленности и торговли, финансовой системы получает развитие банковская система общества, которая осуществляет свои операции на банковском рынке.

Банковская система - целостное образование, которое обеспечивает ее устойчивое развитие.

Как совокупность элементов ее можно определить как:

1. Фундаментальный блок:

- банк как денежно-кредитный институт;

- правила банковской деятельности.

2. Организационный блок:

- виды банков и небанковских кредитных организаций;

- основы банковской деятельности;

- организационная основа банковской деятельности;

- банковская инфраструктура.

3. Регулирующий блок:

- государственное регулирование банковской деятельности;

- банковское законодательство;

- нормативные положения центрального банка;

- инструктивные материалы коммерческих банков.

Банковскую систему определяют как совокупность участников денежно-кредитного рынка -- коммерческих и специализированных банков, небанковских институтов, выполняющих депозитные, ссудные и расчетные операции и действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма[1].

В систему нельзя включать другие субъекты, которые работают на рынке и подчинены выполнению других целей. Сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее элементов.

Типы банковских систем:

А) распределительная централизованная банковская система;

Б) рыночная банковская система;

В) система переходного периода.

У банковских систем в развитых странах двухуровневый характер. Первый уровень -- центральный банк, второй уровень -- кредитные и финансовые институты (финансовые посредники).

Можно выделить три группы стран, отличающихся способами построения надзорных структур:

- надзор осуществляет центральный банк;

- надзор осуществляют другие органы, которым государство делегировало эти полномочия;

- надзор осуществляет центральный банк совместно с другими органами.

Банковская система представляет собой многообразие частей, подчиненных единому целому. Отдельные банки связаны таким образом, что могут заменять друг друга. Саморегулируемость саморегулирование банковской системы -- это формирование дополнительных к государственному регулированию инструментов обеспечения устойчивой деятельности кредитных институтов. системы означает, что на нее влияют изменения экономической конъюнктуры Экономическая конъюнктура -- это состояние макроэкономического процесса воспроизводства (определяемое уровнем, темпами и пропорциями его развития), проявляющееся в условиях реализации продукции.. Центральный банк проводит независимую денежно-кредитную политику, подотчетен только парламенту или oргану исполнительной власти. Деятельность коммерческих банков (деловых банков) регулируется банковским законодательством, экономическими нормативами. Функционирует надзор за деятельностью коммерческих банков со стороны центрального банка. В большинстве стран с рыночной экономикой существует двухуровневая структура банковской системы. Первый уровень возглавляет центральный банк, функцией которого является проведение денежно-кредитной и валютной политики правительства для достижения общегосударственных экономических целей. Банк выступает посредником между правительствoм и финансовыми рынками и выполняет следующие функции:

- осуществляет эмиссию национальных денежных знаков, организует их обращение и изъятие из обращения, определяет стандарты и порядок ведения расчетов и платежей;

- проводит общий надзор за деятельностью финансово-кредитных учреждений страны и исполнением финансового законодательства;

- предоставляет кредиты коммерческим банкам;

- выпускает и проводит погашение государственных ценных бумаг;

- управляет счетами правительства, осуществляет зарубежные финансовые операции;

Проводит политику учетной ставки, операции на открытом рынке с государственными ценными бумагами и регулирует норматив обязательных резервов коммерческих банков.

Он собирает большое количество статистических данных обо всех финансовых учреждениях, касающихся размеров их операций, сфер экономики. Благодаря своему влиянию и контролю за другими банками центральный банк может ограничить или увеличить денежную массу в экономике, регулируя таким способом кредитование.

В большинстве стран с рыночной экономикой и двухуровневой банковской системой функции центрального банка в основном совпадают.

В Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» дается следующее определение: «Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков». Предусмотрена возможность присутствия на российском кредитном рынке банков, представляющих иностранный капитал, определены условия лицензирования их деятельности и полномочия Банка[2].

России в отношении формирования их уставного капитала. В России совокупный капитал иностранных банков не должен превышать 15%.

Банковская система отличается особыми отношениями между ее звеньями: ЦБ РФ осуществляет контроль за деятельностью других банков в целях зашиты средств вкладчиков и контроля денежной массы в целях ограничения ее роста. Система постоянно изменяется, с одной стороны, из-за требований рынка, также изменяются условия ее функционирования под влиянием политики правительства.

1.2 Правовой статус и функции Центрального банка Российской Федерации

Центральный банк Российской Федерации, являясь важнейшим элементом банковской системы страны, оказывает большое воздействие на функционирование и жизнедеятельность государства и общества. Развитие экономики, функционирование государственных органов и учреждений, само существование суверенного государства напрямую зависят от того, насколько эффективна деятельность центрального банка страны. В соответствии с Конституцией РФ и Федеральным законом от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» его роль выполняет ЦБ РФ[3].

«Правовой статус» традиционно рассматривается как «система прав и обязанностей субъекта, законодательно закрепляемая государством в конституциях и иных нормативно-юридических актах»[4]. Статусом характеризуется каждый субъект права.

В литературе отмечается, что правовой статус ЦБ РФ имеет комплексный характер и складывается из отраслевых статусов: конституционного, финансово-правового, административно-правового и гражданско-правового[5].

Правовой статус ЦБ РФ представляет собой совокупность нормативно закрепленных элементов, представляющих ЦБ РФ как субъекта права, как участника тех или иных правоотношений.

При рассмотрении правовой статус ЦБ РФ в общеправовом (конституционно-правовом) и отраслевом аспекте предполагает анализ правового регулирования статуса ЦБ РФ нормами различных отраслей права с акцентом на нормы Конституции РФ[6].

Правовой статус ЦБ РФ может быть рассмотрен и как отраслевой, то есть гражданско-правовой, административно-правовой, финансово-правовой и т.д. Отраслевой статус ЦБ РФ содержит его права и обязанности в сфере управленческoй деятельности; имущественных отношений и хозяйственной деятельности ЦБ РФ как юридического лица (гражданско-правовой статус); формирования и исполнения государственного бюджета, взимания налогов, управления государственными кредитами и займами (финансово-правовой статус).

В содержании правового статуса ЦБ РФ можно выделить следующие элементы:

1) цели и задачи ЦБ РФ;

2) принципы организации и деятельности;

3) гарантии;

4) функции;

5) полномочия;

6) организационно-правовая форма;

7) юридическая ответственность.

Целями деятельности ЦБ РФ являются:

- защита и обеспечение устойчивости рубля;

- развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Как замечает А.Ф. Батдиев, «указанные цели ЦБ РФ связаны с управлением денежно-кредитной и банковской системами, повышением их эффективности и надежности и, безусловно, включают защиту прав и законных интересов всех участников экономических отношений. Именно поэтому они несомненно направлены на достижение общественных благ и в этом смысле полностью отвечают целям некоммерческих организаций»[7]. Получение прибыли не является целью деятельности ЦБ РФ.

В России на сегодняшний день отсутствует отвечающая современным потребностям рыночной экономики система банковского обслуживания, одной из важнейших характеристик которой является доступность банковских услуг для населения и предпринимателей.

Гарантии деятельности ЦБ РФ направлены на обеспечение выполнения его полномочий ЦБ РФ. Под гарантиями разумеются установленные законом условия и средства, обеспечивающие эффективную работу ЦБ РФ[8].

Гарантии деятельности ЦБ РФ могут быть политические, экономические и юридические.

Политические гарантии деятельности ЦБ РФ заключаются в устойчивости предусмотренного Конституцией РФ демократического политического режима и устойчивости российского законодательства. Экономические гарантии деятельности ЦБ РФ предполагают стабильность экономической ситуации в Российской Федерации и проводимой экономической политики. К юридическим гарантиям относится, возможность использовать судебную защите, а также имущественную самостоятельность ЦБ РФ, заключающуюся в наличии уставного капитала, иного имущества, золотовалютных резервов, переданных ЦБ РФ государством на праве владения, пользования и распоряжения.

Отсутствие ЦБ РФ в системе разделения властей является конституционной гарантией того, что ни один высший орган государственной власти не сможет контролировать деятельность ЦБ РФ. Это наглядно видно на примере назначения и отстранения от должности Председателя ЦБ РФ, которая осуществляется совместно законодательной и исполнительной властью. Ни одна из ветвей власти не может принять самостоятельного решения о назначении или отстранении от должности Председателя ЦБ РФ. Назначение или освобождение от должности Председателя банка - это всегда компромиссное решение, в соответствии с которым ЦБ РФ не должен находиться в зависимости от какого-то одного органа государственной власти[9]. Гарантией реализации конституционных полномочий в области регулирования денежной системы является запрет на эмиссию других денег (банкнот и монет иных субъектов) в Российской Федерации. Данная гарантия позволяет ЦБ РФ регулировать объем денежной массы в наличном обращении, обеспечивать устойчивость рубля, а также сохранять единство экономического пространства в Российской Федерации.

ЦБ РФ рассматривается как законные права и обязанности, направленные на реализацию целей его деятельности. При этом полномочия ЦБ РФ можно разделить на две группы. К первой относятся полномочия ЦБ РФ, обращённые на выполнение его функций в банковской сфере как особой отрасли государственного регулирования. Так, в области организации безналичных расчетов ЦБ РФ выполняет координирующие, регулирующие и лицензирующие полномочия по отношению к расчетным и клиринговым организациям (ст. 8 Закона о Банке). Ко второй группе следует отнести полномочия, непосредственно не направленные на достижение целей его деятельности, но предназначенные для организации деятельности и управления делами самого ЦБ РФ. Например, ЦБ РФ может получать доходы от банковских операций и сделок, а также доходы от участия в капиталах кредитных организаций. Но использовать полученные доходы ЦБ РФ обязан на выполнение своих полномочий и функций как государственного органа.

Особое место занимают конституционные полномочия ЦБ РФ, закрепленные в ст. 75 Конституции РФ. ЦБ РФ принадлежит исключительное право денежной эмиссии. Кроме того, именно на ЦБ РФ возлагаются полномочия по координации денежно-кредитных отношений в рамках отведенной ему основной функции защиты и обеспечения устойчивости рубля.

В демократическом государстве важную роль в обеспечении единого правового пространства играет институт юридической ответственности. Она и позволяет дать оценку действиям ЦБ РФ, воспрепятствовать злоупотреблению властью и безнаказанному нарушению законов.

Исследование взаимодействия ЦБ РФ с органами государственной власти и с иными лицами не будет являться полным без анализа юридической ответственности.

Основными целями деятельности Банка России являются:

- защита и обеспечение устойчивости рубля, такжеего покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

- развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

- обеспечение стабильности и развитие национальной платёжной системы;

- развитие финансового рынка Российской Федерации;

- обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации.

Специально оговорено, что получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Банк России осуществляет следующие функции :

- во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, политику развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка Российской Федерации;

- монопольно Государственная монополия -- монополия, созданная в соответствии с законодательством, определяющим товарные границы монопольного рынка, субъекта монополии (монополиста), формы контроля и регулирования его деятельности, а также компетенцию контролирующего органа. осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение, утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;

- является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования Рефинансимрование -- привлечение кредитными организациями дешёвых краткосрочных межбанковских ссуд или кредитов центрального банка для обеспечения выданных банком кредитов. Чтобы выдать кредит, необходимо обладать соответствующим финансовым ресурсом.;

- устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

- осуществляет надзор и наблюдение в национальной платежной системе;

- устанавливает правила проведения банковских операций;

- осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

- принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

- принимает решения о государственной регистрации негосударственных пенсионных фондов;

- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (банковский надзор);

- осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью не кредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами;

- осуществляет регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг и проспектов ценных бумаг, регистрацию отчетов об итогах выпусков эмиссионных ценных бумаг;

- осуществляет контроль и надзор за соблюдением эмитентами требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах;

- осуществляет регулирование, контроль и надзор в сфере корпоративных отношений в акционерных обществах;

- осуществляет контроль за соблюдением требований законодательства Российской Федерации о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком;

- осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

- осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

- организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

- является депозитарием средств Международного валютного фонда в валюте Российской Федерации, осуществляет операции и сделки, предусмотренные статьями Соглашения Международного валютного фонда и договорами с Международным валютным фондом;

- определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

- утверждает отраслевые стандарты бухгалтерского учета для кредитных организаций, Банка России и не кредитных финансовых организаций, план счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядок его применения, план счетов для Банка России и порядок его применения;

- принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

- принимает участие в разработке методологии составления финансового счета Российской Федерации в системе национальных счетов и организует составление финансового счета Российской Федерации;

- осуществляет официальный статистический учет прямых инвестиций в Российскую Федерацию и прямых инвестиций из Российской Федерации за рубеж в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- самостоятельно формирует статистическую методологию прямых инвестиций в Российскую Федерацию и прямых инвестиций из Российской Федерации за рубеж, перечень респондентов респондент -- банк, открывший корреспондентский счёт в другом банке., утверждает порядок предоставления ими первичных статистических данных о прямых инвестициях, включая формы федерального статистического наблюдения;

- проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

- осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом;

- осуществляет защиту прав и законных интересов акционеров и инвесторов на финансовых рынках, страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей, признаваемых таковыми в соответствии со страховым законодательством, а также застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию, вкладчиков и участников негосударственного пенсионного фонда по негосударственному пенсионному обеспечению.

Важно отметить, что указанные функции ЦБ РФ осуществляет как монопольно, так и совместно с органами власти. При этом его взаимоотношения с органами государственной власти подчеркивают особенности публичного характера финансово-правового статуса ЦБ РФ[10].

1.3 Проблемы и перспективы развития банковской системы в России

банковский рыночный экономика

Вопрос о роли банков в развитии экономики неоднозначен. Для российской банковской системы, строящей систему рыночного типа, он имеет особое значение. Рассматривая распределительную и рыночную модели необходимо понять, в чем состоит предназначение банка в экономике? Центральный банк сосредоточился на темпах инфляции, валютном курсе, коммерческие банки долгое время были заняты лишь собственными проблемами. Интересы экономики - не их дело, главное - как можно больше заработать для себя. Все рассуждения воспринимались как идея, далекая от реальности, и, что совсем недопустимо, некоторые банки стали "карманными" не только в экономическом, но и политическом отношениях.

Роль банка выражается в том, что он обеспечивает, во-первых, концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности ускорения производства; во-вторых, упорядочение рационализации денежного оборота. Реализуя общественное назначение, банки посредством денежных инструментов оказывают огромное влияние на состояние экономики и финансов, производство и обращение товаров.

Первейшим приоритетом в развитии банковской системы считается подготовка кадров с более высокими квалификацией, банковской культурой, представлением о бизнесе, организаторскими способностями. Банкиры, слишком рано уверовавшие в профессиональную силу, нуждаются в серьезном изучении банковского дела.

Вторым приоритетом следует признать формирование законодательного обеспечения банковской деятельности. Недостаток правил игры очевиден. Ярким примером этого является закон о гарантировании вкладов граждан в банке. На очереди должен быть закон о кредитном деле, в котором речь должна пойти об оздоровлении кредита в России, восстановлении его производительных качеств и снижении инфляционных последствий для экономики.

Третьим приоритетом можно назвать формирование банковского сектора как системы, отрасли народного хозяйства. Сегодня в ней отсутствуют целые блоки: нет учреждений мелкого кредита, кредитной кооперации, банков развития, банковской инфраструктуры банковская инфраструктура -- предприятия, агентства, службы, обеспечивающие жизнедеятельность банков., информационного, полного методического, научного, кадрового обеспечения, без чего не обходится ни одна отрасль современной экономики.

Четвертым приоритетом считаем необходимость скорректировать сложившиеся представления о связи банка с производством, клиентами, ради которых они работают на рынке. У финансовых и банковских структур нет другого пути выживания кроме поворота в сторону реальной экономики. Яркое подтверждение этому является состояние банковской системы в посткризисный период. Именно банки, инвестировавшие неоправданно большой объем заемных средств, в т.ч. вкладчиков в спекулятивные инструменты, и при этом не проводившие анализ кредитных рисков и ликвидности в погоне за сверхприбылями, потерпели серьезное фиаско.

Центральный банк выступает за повышение роли денег в экономике. В реальности налицо рост значимости в современной России бартера Договор мены -- (бартерный обмен, бартер, мена) -- вид гражданско-правового договора, при котором одна сторона берёт на себя обязательство передать другой стороне некоторое имущество против обязательства другой стороны передать первой имущество равной стоимости (с точки зрения сторон договора)., квазиденег КВАЗИДЕНЬГИ - Свободно обращающийся высоколиквидный актив, который может быть использован для выплаты определенных, но не всех долгов, хотя он и не столь ликвиден, как банкноты и монеты. Квазиденьги не включаются в показатели денежной массы в обращении (money supply)., существенных денежных потоков, идущих мимо банков. С этим же связана проблема инфляции и поиска точки равновесия на денежном рынке.

Глобальная задача экономической политики, ее важнейшего денежно-кредитного сегмента состоит в стимулировании роста потребительского спроса и обеспечение на этой основе устойчивого роста ВВП. Можно сказать, что в последние годы произошла серьезная эволюция в постановке целей денежно-кредитной политики - от лобовой атаки на инфляцию до конструктивного подхода в стимулировании потребительского спроса, роста ВВП, обеспечения занятости и увеличения доходов населения. Можно увидеть, что наряду со снижением инфляции максимальные значения были достигнуты и по другому важнейшему параметру денежно-кредитной политики - золотовалютным резервам, увеличившимся до 24 млрд. долларов. И это тоже не спасло от кризиса.

Большой проблемой для банков является проблема кредитоспособности предприятий. Существуют организации, которым нужны средства, но не у всех из них хорошая репутация. Иногда трудно найти предприятие, пользующееся репутацией надежного плательщика. К ней же добавляется неэффективность юридической системы по защите прав заимодавцев, т.е. банков. Поэтому, выделяя ссуды, банки учитывают, что не существует законодательно установленных эффективных методов возврата ссуд в случае недобросовестности заемщика. В этой связи для обеспечения надежности вложения банкам необходимо решение ряда проблем. Первая - закрепление гарантий инвестиций на законодательном уровне. Это не означает, что государство берет на себя материальную ответственность за инвестирование в промышленность. Выработка такой правовой базы, в которой государство или частный инвестор, физическое или юридическое лицо нашли бы на законодательном уровне подробно прописанные правила защиты интересов против мошенничества и правила страхования риска. Должна быть детально прописана договорно-правовая часть отношений, разработаны формы страхования инвестиций, а судебная защита должна стать общедоступной, действенной, менее коррумпированной. Понятно, что бюджет не может нести расходы по созданию такой системы, но это и не нужно. Во многих странах институт гарантирования инвестиций имеет собственные источники дохода, а судебная система окупается за счет всевозможных пошлин[11].



2.Характеристика и анализ деятельности ОАО Промсвязьбанк

2.1 Анализ деятельности Центрального Банка Российской Федерации

Центральный банк РФ - это банк, возглавляющий кредитную систему страны. Он имеет монопольное право эмиссии банкнот и осуществляет кредитно-денежную политику в интересах отечественной экономики. Местонахождение центральных органов ЦБ РФ - г. Москва.

Банк России, согласно закону, является юридическим лицом, а также имеет печать с изображением Государствeнного герба РФ и своим наименованием.

Деятельность Центрального банка РФ регламентируется Конституцией РФ, Федеральным законом "О Центральнoм банке Российской Федерации (Банке России)" и другими федеральными законами.

Правовое положение Банка России и его взаимоотношения с кредитными организациями определяются на основе того, что ЦБ РФ наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно-кредитной системой Российской Федерации и он является юридическим лицом, вступающим в соответствующие гражданско-правовые отношения с банками и другими кредитными организациями. [12]. Банк России является органом банковского регулирования и контроля над деятельностью коммерческих банков. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением банковского законодательства и установленных им нормативных актов. Главной целью банковского регулирования является поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк не вмешивается в оперативную деятельность коммерческих банков, кроме случаев, предусмотренных законом. Банк устанавливает для коммерческих банков правила ведения банковских операций, бухгалтерского учета, составления и предоставления отчетности. Банк устанавливает также экономические нормативы: минимальный размер установленного капитала, минимальный размер обязательных резервов.

Рисунок 2.1 - Структура «Промсвязьбанка»

Так как доля наличных денег в обращении составляет около 40%, то эмиссионная функция ЦБ РФ особенно важна. Банк следит за показателями роста денежной массы таким образом, чтобы способствовать росту ВВП и сдерживанию инфляции. При неблагоприятном развитии ситуации в банковской системе он повышает норму обязательных резервов по вкладам в иностранной валюте, увеличивает ставку рефинансирования Рефинансимрование -- привлечение кредитными организациями дешёвых краткосрочных межбанковских ссуд или кредитов центрального банка для обеспечения выданных банком кредитов.., ставки по ломбардным кредитам, осуществляет значительную продажу иностранной валюты, устанавливает пределы колебаний национальной валюты, регламентирует границы колебания курсов покупки и продажи по операциям ЦБ РФ на межбанковском рынке. Банк старается поддерживать валютные резервы на уровне минимальной достаточности (финансирование импорта на три месяца), обеспечивать высокую степень надежности, максимальной ликвидности и оптимальной доходности в размещении валютных резервов[13].

Основными источниками ресурсов Банка России являются: эмиссия банкнот и монет (40% пассивов), обязательные резервы и средства коммерческих банков -- 15%, средства бюджетов разных уровней -- 7%, средства резервного фонда и фонда переоценки по валютным операциям -- 11%.

Основные направления размещения источников ЦБ РФ: операции с золотом и иностранной валютой -- около 50%, операции с ценными бумагами -- около 40%, кредиты Министерству финансов РФ, банкам и иным клиентам -- 2,5%, межгосударственные расчеты -- 1,5%.

Таблица 2.2 - Процентные ставки по операциям Банка России в 2013 году(% годовых)

Назначение	Вид  инструмента	Инструмент	Срок	Значение ставки с:
				26.12.2012	18.06.2013	14.09.2013
Предоставление ликвидности	Операции постоянного действия (по фиксированным процентным ставкам)	Кредиты "овернайт"	1 день	8,00	8,00	8,25
		Сделки "валютныйсвоп"	1 день	8,00	6,50	6,75
		Ломбардные кредиты	1 день, 1 неделя	6,25	6,25	6,50
			От 91 до 180 дней	7,25	7,25	7,50
			От 181 до365 дней	-	7,75	8,00
		Кредиты, обеспеченные нерыночными активами или поручительствами	До 90 дней	7,00	7,00	7,25
			От 91 до 180 дней	7,50	7,50	7,75
			От 181 до365 дней	8,00	8,00	8,25
	Операции на открытом рынке (минимальные процентные ставки)	Аукционы прямого РЕПО	1 день	5,25	5,25	5,50
		Ломбардные аукционы, аукционы прямого РЕПО	1 неделя	5,25	5,25	5,50
			3 месяца	6,75	6,75	7,00
Абсорбирование ликвидности	Операции на открытом рынке (максимальные процентные ставки)	Депозитные аукционы	1 неделя	-	4,75	5,00
			1 месяц	5,50	5,50	5,75
	Операции постоянного действия (по фиксированным процентным ставкам)	Депозитные операции	1 день, 1неделя, 1месяц до востреб.	4,00	4,00	4,25
Справочно:
Ставка рефинансирования	8,00	8,00	8,25

Построено на основе данных ЦБ РФ основные напрвеление единой государственной денежно-кредитной политики на 2012год и период 2013 и 2014 годов.

2.2 Анализ деятельности Промсвязьбанка

ОАО Промсвязьбанк является одним из ведущих кредиторов российской экономики. Схематично организационную структуру Банка можно представить так:

Высшим органом управления Банка является Общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. Там присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Общее собрание вправе решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее трех четвертей акционеров банка.

Решение вопросов общего руководства деятельностью Банка входит в компетенцию Наблюдательного совета Банка. Его состав определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных планов банка, утверждает планы доходов, расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии банков, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.

Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется единственным исполнительным органом Банка - Президентом-Председателем Правления и коллегиальным исполнительным органом Банка - Правлением. Исполнительные органы подотчетны Общему собранию акционеров и Наблюдательному совету Банка. К компетенции исполнительных органов Банка относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров или Наблюдательного совета Банка [14].

Исполнительные органы Банка организуют выполнение решений Общего собрания акционеров и Наблюдательного совета Банка.

При Правлении создаётся Ревизионная комиссия, которая осуществляет контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Промсвязьбанка. Количественный и персональный состав Ревизионной комиссии Банка определяется в решении Общего собрания акционеров.

Деятельность Промсвязьбанка регламентируется различными законами и инструкциями. Основными документами для осуществления деятельности Банка является ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» и Гражданский Кодекс РФ. Также следует отметить о таких Положениях, как №205-П «О правилах ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 05.12.2002, и №2-П «О безналичных расчётах в Российской Федерации» от 03.10.2002 г.

Результаты деятельности «Промсвязьбанка» на конец 2012 года обеспечили рост конкурентоспособности по всем основным направлениям бизнеса и заметное укрепление позиций Банка в большинстве сегментов российского рынка банковских услуг, что свидетельствует об успешной реализации стратегических задач, поставленных акционерами в Концепции развития «Промсвязьбанка» на период до 2011 года.

Активы банка возросли за отчётный год на 54% - больше чем в половину. Вместе с тем возрастают принимаемые Банком риски, именно это определяет актуальность вопроса повышения капитализации, в том числе с использованием новых механизмов и возможностей. С этой целью - впервые в практике российской банковской системы - Промсвязьбанком в начале 2010 года было осуществлено привлечение субординированного кредита в размере 750 млн. долларов США, финансируемого через размещение 10-летних еврооблигаций. Это позволило значительно увеличить размер собственных средств. Собственный капитал банка возрос до 68,2 млрд. руб.

Поэтому прочная деловая репутация, позволившая «Промсвязьбанку» укрепить лидирующие позиции на рынке иностранных заимствований (прирост за 2009 год составил 170%), поспособствовала увеличению собственных средств, и, как следствие, обеспечила базу для дальнейшего ускоренного роста кредитных и инвестиционных операций Банка, и как результат по статье «Ссудная задолженность клиентов…» прирост составил 81%. По уровню показателей, характеризующих эффективность деятельности - рентабельность активов (2,9%), окупаемость управленческих расходов (50,1%), - Промсвязьбанк относится к числу лидеров среди крупнейших банков страны. Касательно обязательных экономических нормативов, по состоянию на 1 января 2013 года Промсвязьбанк, несмотря на быстрое увеличение финансового рычага, сохранял на достаточно высоком уровне коэффициент достаточности капитала, как по российским стандартам. Касательно обязательных экономических нормативов, по состоянию на 1 января 2013 года Промсвязьбанк, несмотря на быстрое увеличение финансового рычага, сохранял на достаточно высоком уровне коэффициент достаточности капитала.

Таблица 2.3 - Отчёт об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 01.01.2013 г.

Номер п/п	Наименование показателя	Данные на отчётную дату	Данные на начало отчётного года
1	Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), %	16,7	15,6
2	Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), %	10,0	10,0
3	Расчётный резерв на возможные потери по ссудам, ссудным и прир. к ней задолженностям, тыс. руб.	12007949	12488903
4	Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудным и приравненным к ней задолженностям, тыс. руб.	12007949	12488903
5	Расчётный резерв на возможные потери, тыс. руб.	4329712	4564173



Данные таблицы свидетельствуют о стабильном состоянии финансовой устойчивости Банка.

В заключение хочется отметить, что результаты деятельности «Промсвязьбанка» на конец 2012 года обеспечили рост конкурентоспособности по всем основным направлениям бизнеса и заметное укрепление позиций Банка в большинстве сегментов российского рынка банковских услуг, что свидетельствует об успешной реализации стратегических задач, поставленных акционерами в Концепции развития Промсвязьбанка на период до 2011 года.

Руководством банка была принята стратегия развития, согласно которой по итогам 2015 года должна быть получена прибыль в 1 млрд долларов (по сравнению с 0,16 млрд долларов в 2011 г. и 0,27 млрд долларов в 2012 г.) при уровне рентабельности (ROE) не ниже 25 %. Для достижения своей стратегической цели банк сосредоточится на развитии розницы, а также кредитования малого и среднего бизнеса (МСБ) при сохранении позиций в корпоративном сегменте[15].

Активы банка на 1 января 2014 года составляют больше 730 млрд руб. (по МСФО), собственный капитал -- 94,2 млрд рублей. Чистая прибыль за 2013 год -- 4,0 млрд руб. [16].

Таблица 2.4 - Структура активов ОАО Промсвязьбанка

Структура активов банка
	Кредиты физ. Лицам	Просроч. зад-ть	Кредиты юр. лицам	Просроч. зад-ть	Ср. на корр.
Восточный	44%	2%	1%	37%	3%
Уралсиб	12%	8%	19%	10%	1%
Авангард	5%	9%	45%	2%	7%
Зенит	3%	5%	34%	2%	6%
Промсвязьбанк	4%	12%	30%	4%	2%



Таблица 2.5 - Структура пассивов ОАО Промсвязьбанка

Структура пассивов банка
	Счета и деп. физ.лиц	Счета и деп. юр.лиц	Капитал	Резервы	Собственные векселя
Восточный	39%	2%	5%	4%	0%
Уралсиб	21%	17%	6%	3%	1%
Авангард	13%	25%	9%	4%	8%
Зенит	10%	18%	5%	2%	5%
Промсвязьбанк	12%	18%	4%	3%	0%

2.3 Услуги и рейтинги ОАО Промсвязьбанка

ОАО «Промсвязьбанк» - один из ведущих российских частных банков с активами 739 млрд руб. и собственными средствами (капиталом) по Базель I 98 млрд руб. по состоянию на 01.01.2014 согласно данным по МСФО Международные стандарты финансовой отчётности -- набор документов (стандартов и интерпретаций), регламентирующих правила составления финансовой отчётности, необходимой внешним пользователям для принятия ими экономических решений в отношении предприятия., основан в 1995 году. По размеру активов Промсвязьбанк занимает 10-е место среди крупнейших российских банков по версии Интерфакс-ЦЭА Интерфакс-ЦЭА (Центр экономического анализа) -- аналитический центр, входящий в состав группы «Интерфакс». Генеральный директор -- Михаил Юрьевич Матовников.

Сфера деятельности: подготовка макроэкономических прогнозов, анализ конъюнктуры финансовых рынков и экономики регионов, подготовка прогнозов развития ситуации на денежно-финансовом рынке. по итогам на 1 апреля 2013 года. В актуальном рейтинге журнала The Banker The Banker -- английский ежемесячный специализированный журнал, посвященный международным финансам. Издательством владеет компания The Financial Times Ltd. Выпускается в Лондоне.Промсвязьбанк входит в 500 крупнейших банков мира по размеру собственного капитала.

Банк имеет следующие долгосрочные рейтинги международных рейтинговых агентств: «ВВ/В» и «ruAA» (по национальной шкале) Standard and Poor's (прогноз негативный), «BB-» Fitch Ratings (прогноз стабильный), «Ba3» Moody's Investors Service (прогноз стабильный), а также индивидуальный рейтинг кредитоспособности «АА+» Национального рейтингового агентства. Компании «Промсвязь Капитал Б.В.» принадлежит 88,25% в уставном капитале банка, 11,75% - Европейскому банку реконструкции и развития[17].

Таблица 2.6 - Деятельность ОАО Промсвязьбанка

	1 квартал 2014г.	1 квартал 2013г.
Чистая прибыль	1,7 млрд.руб	1,3 млрд.руб
Опер. дох. до вычета резервов	14,4 млрд.руб (+27% по сравнению с 2013	10,5 млрд.руб
Операционные расходы	8,1 млрд.руб (+11% по сравнению с 2013 г.)	7,2 млрд.руб
Резервы на возможные потери	3,8 млрд.руб	3,5 млрд.руб
Активы	770 млрд.руб (+5% по сравнению с 2013 г.)	731,5 млрд.руб

ОАО «Промсвязьбанк» - универсальный коммерческий банк, основными направлениями деятельности которого являются:

- Банковские услуги корпоративным клиентам: в том числе кредитование, расчетные операции, факторинг, документарные операции, финансирование с участием ЭКА Эмкспортно-кредимтное агемнтство -- государственное или частное учреждение, осуществляющее поддержку экспорта в стране-экспортёре., проектное финансирование, управление потоками денежных средств и платежами, брокерские услуги на валютных рынках и рынках ценных бумаг, прием депозитов;

- Банковское обслуживание малого и среднего бизнеса: в том числе коммерческое кредитование, прием депозитов, расчетно-кассовое обслуживание, включая выдачу векселей, денежные переводы, предоставление гарантий, а также брокерские услуги на валютных рынках и рынках ценных бумаг;

- Розничные банковские услуги частным лицам: в том числе розничное кредитование и прием депозитов у физических лиц (текущие счета и срочные вклады), денежные переводы, выпуск банковских карт, расчетно-кассовое обслуживание и валютные операции, управление денежными средствами через удаленные каналы обслуживания;

- Инвестиционно-банковские и финансовые услуги: сделки на рынках заемного капитала, в том числе их организация, андеррайтинг Андеррайтинг - система проверки платежеспособности клиентов банкамуниципальных и корпоративных облигаций (таких как местные рублевые облигации, Евробонды, кредитные ноты и векселя), торговля акциями и инструментами с фиксированной доходностью, услуги по корпоративному финансовому консультированию, брокерские услуги, сделки РЕПО, операции с драгоценными металлами, управление активами и частное банковское обслуживание состоятельных клиентов (private banking Приват банкинг или private banking - банковская услуга для состоятельных физических лиц, которая предполагает осуществление операций с деньгами клиента, сохраняющих и увеличивающих его состояние.);

- Клиентами банка уже стали более 97 000 российских предприятий, а количество розничных клиентов достигает 2 млн человек.

Региональная сеть Промсвязьбанка насчитывает свыше 300 офисов, более 8500 банкоматов (включая банкоматы банков-партнеров) и более 200 терминалов самообслуживания по всей России. Продукты и услуги представлены в подавляющем большинстве регионов, охватывающих порядка 88% населения России. Промсвязьбанк также имеет офис на Кипре и представительства в Китае, Индии, Украине и Казахстане, которые, в первую очередь, осуществляют поддержку российских клиентов.

Успехи «Промсвязьбанка» признаны не только в России, но и во всем мире, свидетельством чего являются многочисленные награды, врученные банку различными профессиональными организациями и сообществами:

ОАО «Промсвязьбанк» по основным финансовым показателям (размер активов и пассивов, объем чистой прибыли) стабильно находится в десятке российских банковских лидеров. Активная международная деятельность и значительные обороты денежных средств позволяют банку участвовать в международных рейтингах, где «Промсвязьбанк» находится среди крупнейших 20-ти банков Центральной и Восточной Европы, а также на 440 месте в мире.

Активная позиция банка по отношению к собственным клиентам, стремление предоставлять наиболее востребованные услуги, неоднократно отмечались аналитиками ведущих мировых банковских издательств. Особенно «урожайными» на награды стали 2011 и 2012. За эти два года Промсвязьбанк завоевал звания:

- Лучший кредитный банк года (2011 год);

- Лучший клиентоориентированный банк (2011 год);

- Банк года в сфере потребительского кредитования (2012 год);

- Самый инновационный банк Евразии (2012 год);

- Лучший банк России в сфере «Private Banking» (2011 и 2012 годы).

- Обладатель Гран-При в номинации «Банк года» премии «Финансовая Элита России - 2013»[18].

Обладатель премии «Финансовый Олимп - 2013» в номинации «За развитие международного факторинга в России»

Обладатель награды "2012 STP Excellence Award" Deutsche Bank за высокое качество работы в области международных расчетов в 2012 году

Также, журнал Business New Europe признал Промсвязьбанк самым инновационным банком Евразии в 2012 году.

Победитель юбилейной "Премии Рунета 2013" в номинации "Экономика, Бизнес и Инвестиции".

Промсвязьбанк - лучший инвестиционный банк по работе со II-III эшелоном заёмщиков» в рамках ежегодной премии Cbonds Awards 2013. Кроме того, банк занял 2 место в номинации «Лучшая команда на рынке фьючерсов на облигации», 2 место в номинации «Лучший sales на рынке облигаций», 2 место в номинации «Лучший трейдинг на рынке облигаций» в рамках ежегодной премии Cbonds Awards 2013.

Лауреат ежегодной премии Spear's Russia Wealth Management Awards 2013. Банк получил звание «Лучшего российского банка пятилетия, предоставляющего услуги частного банковского обслуживания и управления большими капиталами».

В 2013 году Промсвязьбанк получил награду от ассоциации российских банков в номинации «За внедрение современных банковских технологий» Национальной банковской премии 2013».

Обладатель премии «Хрустальная гарнитура»: «Лучший контакт-центр по обслуживанию клиентов» (2013 год), «Лучший контакт-центр для работы» (2014 год).

Промсвязьбанк - лучший банк-партнер в Восточной Европе в рамках глобальной программы торгового финансирования Международной финансовой корпорации (IFC) Междунаромдная финамнсовая корпорамция -- международный финансовый институт, входящий в структуру Всемирного банка. Штаб-квартира организации находится в Вашингтоне (США). Создана в 1956 с целью обеспечить устойчивый приток частных инвестиций в развивающиеся страны.[19].

Вклады физических лиц возросли до 52 млрд. рублей, что ещё раз подтверждает высокий рейтинг и привлекательность «Промсвязьбанка». Прирост средств, привлечённых от корпоративных клиентов (с учётом векселей) за отчётный период оказался не таким высоким (всего 19%) по сравнению с ранее рассмотренными статьями, однако, их величина явилась очень весомой в пассивах банка и составила 124,6 млрд. рублей. Балансовая прибыль Банка составила 12,6 млрд. рублей, а чистая прибыль - 9,5 млрд. рублей. Размер финансового результата значительно превысил уровень предыдущего года (8,9 млрд. руб.), что было обеспечено в основном за счёт ускоренного роста по сравнению со средними темпами по банковскому сектору процентных доходов по клиентским кредитам и чистого комиссионного дохода.

Операции, осуществляемые ОАО «Промсвязьбанком».

1. Организация безналичных расчётов.

Безналичные расчёты - это денежные расчёты, при которых платежи осуществляются без участия наличных денежных средств путём перечисления денежных средств со счёта плательщика на счёт получателя. При такой форме расчётов используются платёжные поручения, чеки, аккредитивы, инкассо, а также в соответствии с заключёнными договорами банки вправе принимать платёжные требования.

2. ОАО «Промсвязьбанк» открывает и закрывает счета юридическим лицам в рублях и во всех основных валютах.

Кроме того, производит по счетам клиентов самые различные операции, такие как: безналичные расчёты по платёжным документам, обработка платёжных документов, операции с аккредитивами, операции по ведению валютных счетов, операции по платёжным поручениям-переводам, неторговые операции, приём и выдача наличных денежных средств.

Открытие счёта осуществляется по представлении определённого перечня документов и по истечению срока действия договора банковского счёта счёт закрывается. Расторжение договора банковского счёта возможно также по заявлению клиента, на основании решения суда, в связи с ликвидацией юридического лица, а также в связи со смертью гражданина-предпринимателя.

3. Кассовые операции.

Любой коммерческий банк строит свои отношения с клиентами на договорной основе, в том числе и при осуществлении их кассового обслуживания.

Промсвязьбанк ОАО, как и любой другой банк, осуществляет кассовое обслуживание своих клиентов, которое сводится, главным образом, к приёму денежной наличности от предприятий (сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассе предприятия). Для оприходования всех поступающих в банк наличных денег и выполнения расходных операций банк имеет оборотную кассу. Все поступившие до окончания операционного дня наличные деньги оформляются в оборотную кассу и зачисляются на соответствующие счета в тот же рабочий день. Из оборотной кассы банка происходит и выдача наличных денег предприятиям и организациям по кассовым заявкам.

Приходные кассы принимают деньги по объявлению на взнос наличными, а расходные кассы выдают деньги по денежным чекам из денежных чековых книжек.

4. Промсвязьбанк ОАО осуществляет кредитные операции, т.е. на основании представления определённого перечня документов предоставляет кредиты (гарантии). Ярославский банк осуществляет:

- вексельное кредитование;

- кредит по контокорренту;

- овердрафт;

- инвестиционные кредиты;

- ипотечные кредиты;

- предоставление банковских гарантий.

5. Валютные операции и международные расчёты.

Ярославский банк оказывает весь спектр услуг, необходимых для осуществления внешнеэкономической деятельности, как резидентов, так и нерезидентов.

К числу таких услуг относятся:

- исполнение поручений на покупку / продажу иностранной валюты;

- осуществление расчётов в иностранной валюте;

- осуществление платежей в валютах, иных, чем валюта счёта;

- оформление документарных операций посредством прямых корреспондентских отношений в ведущих банках мира;

- выдача наличной иностранной валюты в день представления Заявки на получение валюты;

- предоставление кредитов в иностранной валюте;

- выдача наличной иностранной валюты для оплаты командировочных расходов;

- конвертации одной СКВ Свобомдно конвертимруемая валюмта -- валюта, для которой нет ограничений по совершению валютных операций. Причем как по текущим платежам, так и по операциям, связанным с движением капитала, также власти не вводят отдельных ограничений для резидентов и нерезидентов страны. в другую СКВ за счёт средств банка с зачислением конвертированной валюты в день конвертации.