Платежная система и ее виды

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«БЕЛОРУССКО-РОССИЙСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Кафедра «Финансы и бух.учет»

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Деньги. Кредит. Банки»

на тему: «Платежная система и ее виды»

Выполнила: студ. гр. ФК-121

А.С. Капуста

Руководитель: старший преподаватель

Т. В. Медведская

Могилёв 2014



Содержание

Введение

1 Понятие и структура платежной системы страны

1.1 Понятие платежной системы, ее задачи, принципы

1.2 Виды платежной системы

1.3 Элементы платежной системы

2. Характеристика платежных систем различных стран

2.1 Платежная система Республики Беларусь

2.2 Платежная система Российской Федерации

2.3 Платежная система США

3. Мировые тенденции развития платежных систем

Заключение



Введение

Экономика настоящего времени является сетью сложных отношений миллионов входящих в нее субъектов. Основа этих взаимосвязей - расчеты и платежи, в процессе которых происходит удовлетворение взаимных требований и обязательств.

Без оптимизации платежной системы никакие существенные перемены не смогут охватить все народное хозяйство в целом. Поэтому банки всегда используют последние достижения науки и техники для облегчения ручного труда и ускорения выполняемых операций.

Устойчивая и быстродействующая платежная система, обеспечивающая потребности банков, экономических институтов, субъектов хозяйствования в проведении расчетов, - необходимая предпосылка эффективного функционирования экономики страны.

Платежные системы разных стран существенно отличаются друг от друга, поскольку государства находятся на различных уровнях экономического развития, имеют особенности в банковском законодательстве и платежных обычаях. Та или иная платежная система имеет свои особенности, которые непосредственным образом оказывают влияние на конкурентоспособность международных расчетно-платежных банковских услуг

Платёжные системы являются заменителем расчётов наличными деньгами при осуществлении внутренних и международных платежей и являются одним из базовых сервисов, предоставляемых банками и другими профильными финансовыми институтами.

Актуальность данной темы определяется, прежде всего, той ролью, которую играет платежная система в экономической жизни любого государства. Платежные системы повышают стабильность финансовой системы государства в целом, снижают стоимость операций в экономике, обеспечивают эффективное использование финансовых ресурсов, улучшают ликвидность финансовых рынков и способствуют проведению монетарной политики. Поэтому в последние годы вопросам, относящимся к экономической эффективности платежных систем, придается такое большое значение.

Объектом исследования в курсовой работе выступают платежные системы стран.

Предметом исследования явлется изучение особенностей организации платежной системы Республики Беларусь, Российской Федерации и США.

Цель данной курсовой работы заключается в подробном изучении особенностей организации платежной системы Республики Беларусь, Российской Федерации и США, а также мировых тенденций развития платежной системы.

Задачами курсовой работы явлется:

1. Рассмотреть сущность платёжной системы, т.е ее основные понятия, ее задачи,принципы,виды и элементы платежных систем.

2. Изучить платежную систему в Республике Беларусь, российской Федерации и США.

3. Рассмотреть мировые тенденции развития платежных систем.

При написании курсовой работы были использованы учебные пособия и издания таких ученых ,как Кравцова, Г.С. Кузьменко, О. И. Румянцева, Белоглазова, Г. Н. М. В. Романовский , Тарасов, В. И, Лаврушина, О.И. , Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, данные периодичной печати, Интернет.



1. Сущность и значение платежной системы

1.1 Понятие платежной системы, ее задачи, принципы

Платежная система есть совокупность законодательно регулируемых элементов, обеспечивающих совершение платежей между сторонами в процессе выполнения ими своих обязательств. Платежная система формирует всю совокупность безналичного денежного оборота при помощи особых инструментов и методов, по установленным в данном государстве правилам.

Устойчивая и быстродействующая платежная система, обеспечивающая потребности банков, экономических институтов, субъектов хозяйствования в проведении расчетов, -- необходимая предпосылка эффективного функционирования экономики страны.

Платежные системы разных стран существенно отличаются друг от друга, поскольку государства находятся на различных уровнях экономического развития, имеют особенности в банковском законодательстве и платежных обычаях. Платежная система Республики Беларусь также обладает как общим для систем содержанием, так и некоторыми индивидуальными признаками его выражения. Современная платежная система Республики Беларусь сформировалась в конце 90-х годов, что позволило в полной мере использовать накопленный позитивный опыт других стран и учесть обязательные для ее успешного функционирования требования и принципы. Дальнейшее развитие платежной системы должно происходить в соответствии с Концепцией развития национальной платежной системы Республики Беларусь, принятой Национальным банком в марте 1999 г. и отвечающей требованиям Комитета по платежным и расчетным системам Базельского банка международных расчетов. .[1, с. 74 - 78]

Платежная система страны называется национальной платежной системой (НПС) и рассматривается как сложное и комплексное образование, подчиненное единым задачам и принципам функционирования, включающее ряд взаимосвязанных составляющих, которые осуществляют весь безналичный денежный оборот и часть наличного денежного оборота в процессе совершения платежей. НПС отражает платежный оборот как внутри одного банка, так и межбанковский, при этом условия и порядок платежей являются едиными, соответствующими принципам и правилам всей платежной системы.

Организация межбанковских расчетов -- основное назначение платежной системы. Существует два варианта совершения платежей: централизованный, через корреспондентские счета в центральном (для Беларуси -- Национальном) банке, и децентрализованный, через систему взаимных корреспондентских счетов, открываемых банками друг другу, в том числе и в банках за границей. Централизованный порядок совершения платежей преобладает и реализуется на базе автоматизированной системы межбанковских расчетов (АС МБР). [2, c. 18-24].

Основные задачи, которые призвана решать национальная платежная система, следующие:

- обеспечение оптимальной скорости межбанковских расчетов и сокращение денежных средств в обороте;

- создание эффективного механизма, позволяющего коммерческим банкам управлять дневной ликвидностью, а центральному банку -- ликвидностью банковской системы;

- снижение расчетных, операционных и других рисков и создание надежной и безопасной системы;

- интеграция в единое целое денежных, валютных, фондовых рынков.

Принципами организации национальной платежной системы являются:

- наличие обоснованной правовой базы;

- реальная возможность для всех участников системы определять финансовые риски;

- четкость процедуры управления кредитными и ликвидными рисками;

- отсутствие риска при размещении средств на корреспондентском счете в центральном банке;

- обеспечение окончательного расчета в течение дня;

- высокая степень защиты и операционная надежность системы;

- эффективность и практичность средств платежей для пользователей;

- объективные и гласные критерии для участия в системе, обеспечивающие честный и открытый доступ пользователям. [3, c.8-9].

Сформулированные выше задачи и принципы предъявляют к платежной системе требования, главные из которых:

- надежность и стабильность расчетов, исключающая возможность нарушения нормального функционирования системы;

- рентабельность, то есть быстрое осуществление платежей с минимальными затратами;

- прозрачность работы и применяемых технологий, что обеспечивает уверенность участников системы в ее надежности;

- минимизация рисков;

- справедливость по отношению ко всем участникам;

- возможность эффективного сотрудничества и разрешения конфликтов между всеми участниками и клиентами.

Для реализации в полном объеме всех вышеперечисленных принципов и требований платежная система страны должна обладать соответствующим содержанием. [10]

1.2 Виды платежных систем

Наиболее точно оценить любую платежную систему и ее особенности можно лишь в сравнении с другими платежными системами. В основе классификации платежных систем по видам лежат различные признаки, среди которых: форма собственности, способ завершения расчетов или технология, состав участников, порядок участия и др . [5, с. 73-75]

Понятие формы собственности применительно к платежным системам отражает правовой статус ее собственника и оператора, то есть показывает, кому принадлежат права распоряжения и управления системой. В государственных системах собственником и оператором выступает центральный банк, выполняющий одновременно и роль участника системы, как, например, в Беларуси, Франции, ФРГ, США и многих других странах. В частных системах собственником и оператором системы выступает группа крупных коммерческих банков в лице банковских ассоциаций и клиринговых палат, где центральный банк выполняет функцию расчетного агента последней инстанции, не являясь фактически ее участником (например, в Канаде). Смешанная платежная система находится либо в совместной собственности коммерческих банков и центрального банка, либо действует на основе разделения функций собственника и оператора между центральным банком и частными агентами (Бельгия, Великобритания).

Под сферой распространения здесь понимается обширность системы платежей отдельной страны. Так, локальные системы функционируют для отдельных регионов и связаны в основном с обслуживанием розничных и мелкооптовых сделок. Межнациональные платежные системы создаются для проведения платежей между странами. Такой системой является Европейская система центральных банков (TARGET) для расчетов в евро между странами Европейского союза. Коммерческие банки этих стран имеют доступ к данной системе через центральные банки. [6, с 70-71]

При оценке способа завершения расчетов принципиальное значение имеет не столько способ проведения расчетов, который может быть валовым, то есть в полной сумме или на нетто-основе с учетом встречных требований и обязательств, сколько время достижения окончательного расчета. Расчет может производиться в режиме дискретного времени, то есть один или несколько раз в течение дня, и в режиме реального времени. Последний вариант предусматривает расчеты в течение всего дня, при этом предполагается их высокая скорость, гибкость и надежность, чему гарантией -- прямое участие центрального банка. Такой порядок завершения расчетов по крупным и срочным платежам преобладает в национальных и межнациональных платежных системах.

Различие между одноуровневыми и двухуровневыми платежными системами заключается в наличии ассоциированных участников. В одноуровневой системе все участники (как банки, так и небанковские институты) являются прямыми и имеют счет у расчетного оператора системы. Расчетным агентом в системах с валовыми расчетами в режиме реального времени обычно выступает центральный банк, а в системах на базе нетто-расчетов в режиме дискретного времени -- центральный банк или клиринговая палата. В двухуровневых системах присутствуют как прямые участники, в состав которых входят только банки, так и ассоциированные. Последние (банки и небанковские институты) вправе проводить расчеты только через прямых участников, открывая счета в нескольких банках первого уровня, которые таким образом становятся расчетными агентами для банков второго уровня.

Универсальность платежной системы связана с наличием в ней взаимосвязанных подсистем, которые позволяют осуществлять платежи самого разного характера и размера с учетом интересов как прямых, ассоциированных, так и косвенных участников. Данный критерий отражает исторически сложившуюся ситуацию, в которой мелкие и прочие платежи осуществляются посредством расчетных, клиринговых палат, а расчетные центры по обработке только крупных платежей специализируются на определенном рынке, например товарном, фондовом, валютном.

Использование тех или иных инструментов в платежной системе зависит от многих факторов, например, от способа расчетов, универсальности системы, технической инфраструктуры, доли безналичных платежей в системе розничного оборота. Так, для валовых расчетов в режиме реального времени электронный расчетный документ обязателен, при расчетах на клиринговой основе используются как бумажные носители платежа, так и электронные. Особое место среди инструментов занимают платежные карточки, которые используются и в международных, и во внутренних платежных системах. Функционирование международных систем предполагает заключение банками различных стран договоров с владельцами системы и получение права на осуществление операций по эмиссии, эквайрингу, безналичным расчетам с использованием корреспондентских счетов, открытых в банках-нерезидентах. Внутренние частные системы включают эмиссию банками собственных банковских пластиковых карточек, осуществление эквайринга по ним. Происходит не только увеличение объема платежей при их помощи, но и распространение на их основе дополнительных видов услуг, новых тенденций в применении, например, совмещение логотипов нескольких систем на одной карточке, их стандартизация, внедрение карточек с предоплатой и информацией о платежеспособности пользователя. Для платежной системы Беларуси широкое внедрение платежных карточек в оборот -- одно из приоритетных направлений в совершенствовании ее платежной системы.

Дальнейшее развитие НПС Беларуси должно происходить с учетом общих тенденций, характерных для платежных систем в условиях глобализации и интеграции рынков, роста денежных потоков. Наиболее важными представляются следующие направления:

- расширение возможности управления платежами со стороны банков путем повышения оперативности осуществления сделок с кредитно-денежными ресурсами на финансовых рынках;

- внедрение в платежный оборот современных технологий платежа с использованием электронных платежных инструментов;

- создание в системе BISS функционального комплекса для осуществления .международных валютных расчетов через центральные зарубежные банки, который должен работать параллельно с другими международными сетями для обмена финансовыми сообщениями;

- унификация основных правовых, операционных и технологических параметров платежной системы для перспективного интегрирования с платежными системами стран СНГ, государств Европейского союза (зоны евро); платежный межбанковский беларусь валютный

- повышение экономических и эксплуатационных характеристик платежной системы. [7, с. 65]

1.3 Элементы платежной системы

Элементы платежной системы. К ним относятся следующие:

институты, предоставляющие услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств;

финансовые инструменты и коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денежных средств между экономическими агентами;

контрактные соглашения, регулирующие порядок безналичных расчетов.

Элементы платежной системы тесно взаимосвязаны между собой, их взаимодействие осуществляется по определенным правилам, закрепленным в нормативно-правовых актах (НПА) государства и международных соглашениях. Работа платежной системыв целом построена согласно соответствующим правовым актам, на основе которых разработаны правила ее функционирования. Они являются едиными для любой системы и определяют совокупность процедур, которые необходимы для функционирования платежной системы и осуществления переводов денежных средств от одних экономических агентов к другим. К процедурам платежной системы относятся установленные формы проведения безналичных расчетов, стандарты платежных документов, а также различные средства передачи информации (линии связи, программное и техническое обеспечения).

Основными участниками платежной системы являются ЦБ, частные банки, небанковские учреждения, включая клиринговые и расчетные центры. Они выступают в качестве институтов, предоставляющих услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств. Обеспечение бесперебойности расчетов возлагается непосредственно на центрбанкгосударства. Работа платежной системы тесно связана с реализацией основной цели деятельности центробанка - обеспечением стабильности банковской системы. При этом ЦБ может выступать в качестве:

пользователя платежной системы, т. е. осуществлять свои собственные операции;

участника платежной системы, т. е. совершать или получать платежи от имени своих клиентов;

лица, предоставляющего платежные услуги;

защитника государственных интересов, т. е. выполнять функцию «регулировщика» платежной системы, осуществляя надзор за ее участниками и устанавливая общие правила их работы.

К компетенции центральных банков, как правило, относится управление рисками платежных систем. Центрбанк контролируетриск ликвидности, кредитный и системный риски в платежной системе, осуществляет регулирование ликвидности ее участников, в том числе на основе функции заемщика последней инстанции, выступает как оператор платежной системы. Управление рисками со стороны центробанка заключается в:

применении превентивных мер к частным банкам, находящимся в затруднительном положении;

контролировании деятельности кредитных организаций в сфере осуществления расчетов;

разработке правовых норм, обеспечивающих регулирование расчетов между экономическими агентами;

создании и реализации соответствующих форм защиты каналов передачи информации с платежными инструкциями и обращающихся платежных инструментов.

Отсутствие должного внимания к любому из рисков и способов управления им может привести к очень серьезным последствиям, выражающимся в дестабилизации расчетов в регионе или стране в целом, вызывая кризис платежной системы. Для снижения рисков платежных систем важно соблюдать определенные принципы их построения.

2. Характеристика платежных систем различных стран

2.1 Платежная система Республики Беларусь

Система безналичных расчетов является составной частью национальной платежной системы Республики Беларусь и представляет собой совокупность банковских и иных институтов, правил и процедур, программно-технических средств, обеспечивающих проведение безналичных расчетов по результатам операций, совершаемых физическими лицами при использовании платежных инструментов для осуществления дебетовых и кредитовых переводов денежных средств.

Безналичные расчеты - это денежные расчеты, совершаемые путем записей по счетам плательщиков и получателей средств, либо путем зачета взаимных требований, то есть без использования наличных денег.

Так, в первоначальный период после кредитной реформы основными формами расчетов были акцептная (расчеты платежными требованиями), платежными поручениями, чеками. На основе платежных требований и платежных поручений получили развитие зачеты взаимных требований (особенно в последние годы). В последующие годы возникли и получили развитие расчеты посредством аккредитивов и особыми счетами по грузообороту. Все отмеченные выше формы безналичных расчетов, за исключением особых счетов по грузообороту, сохранились до настоящего времени, хотя, естественно, за годы их существования происходили неоднократно изменения в технике их проведения.

Существующая в настоящее время в Республике Беларусь платежная система обеспечивает потребности реального сектора экономики, банков и других финансовых институтов в своевременном и качественном проведении расчетов. Она сформировалась в конце 90-х годов, что позволило в полной мере использовать накопленный опыт других стран и учесть обязательные для ее успешного функционирования требования и принципы. Дальнейшее развитие платежной системы должно происходить в соответствии с Концепцией развития национальной платежной системы Республики Беларусь до 2010 года с учетом мировых тенденций (Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 26 мая 2004 г. № 84) и отвечающей требованиям Комитета по платежным и расчетным системам Базельского банка международных расчетов.

Национальная платежная система представляет собой совокупность правил, платежных инструментов, институтов и программно-технических средств, а также межбанковских систем и механизмов перевода денежных средств, используемых для обеспечения платежей и расчетов по выполнению денежных обязательств юридических и физических лиц. Национальная платежная система включает в себя ряд элементов:

1.Институты, представляющие услуги по осуществлению переводов денежных средств и погашению долговых обязательств.

2.Платежные инструменты и коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денежных средств между субъектами хозяйствования.

3.Соглашения, регулирующие порядок безналичных расчетов.

Ключевым компонентом инфраструктуры национальной платежной системы является автоматизированная система межбанковских расчетов (АС МБР), представляющая собой единую банковскую компьютерную сеть.

В соответствии с основными международными тенденциями в организации и развитии платежных систем, в Беларуси межбанковские платежи разделены на два потока: крупные и срочные платежи для обработки в системе BISS и на прочие (несрочные) платежи, проводимые в клиринговом сеансе.

В системе BISS (Belarus Interbank Settlement System), что в переводе означает Белорусская межбанковская расчетная система расчеты осуществляются на валовой основе в режиме реального времени, что дает возмож-ность банкам и их клиентам использовать денежные средства, поступившие на их счета с момента зачисления, позволяет ускорить оборачиваемость денежных средств, а также минимизировать риски в платежной системе.

Платежная система для крупных и срочных переводов (BISS) функционирует в Республике Беларусь начиная с 1999 года и по своим характеристикам отвечает всем основным требованиям, предъявляемые к такого рода системам.

Одной из составляющих платежных систем является клиринговая. В клиринговой системе прочих (несрочных) платежей расчеты осуществляются путем взаимного зачета требований и обязательств участников, что позволяет сократить объемы денежных средств банков, необходимых для завершения расчетов, а также способствует сокращению затрат на обработку информации.

Критериями платежной системы, оптимально отвечающей потребностям экономики, является оперативность и скорость проведения платежей, степень автоматизации и надежность системы расчетов, а также уровень риска банковских операций. Создание быстродействующей и безопасной платежной системы позволяет расширить возможности кредитных организаций по маневрированию денежными ресурсами и тем самым минимизировать риски, связанные с технологией проведения межбанковских расчетов.

Платежную систему Национального банка можно охарактеризовать как системно - значимую, поскольку она является единственной системой, посредством которой осуществляются межбанковские переводы денежных средств.

В настоящее время автоматизированная система межбанковских расчетов в республике оценена Международным валютным фондом на «отлично» (по системе оценки, применяемой для стран с переходной экономикой), и необходимо удержать эту позицию для обеспечения преимуществ, которые получает экономика страны в целом и ее финансовая сфера, в частности, в результате четкой и эффективной работы платежной системы.

В современных платежных системах наряду с бумажными используются электронные расчетные документы, которые формируются, передаются и обрабатываются при помощи компьютерных технологий. Электронный расчетный документ является официальным документом на машинном носителе и представляет собой электронный аналог бумажного расчетного документа установленного образца, содержащий все реквизиты последнего.

В нашей стране приняты единые форматы электронных расчетных документов, при разработке которых были учтены рекомендации международных стандартов.

В Республике Беларусь порядок использования электронного расчетного документа регламентируется законом Республики Беларусь «Об электронном документе», нормативными актами Национального банка Республики Беларусь, в частности Инструкцией о банковском переводе № 66 от 29.03.2002 г.

Для валовых расчетов в режиме реального времени электронный расчетный документ обязателен, при расчетах на клиринговой основе используются как бумажные носители платежа, так и электронные.

Использование электронных технологий при организации расчетных операций позволяет банкам увеличивать скорость расчетов, обеспечивать дополнительные удобства для клиентов, предоставляя последним возмож-ность оперативного управления средствами на своих счетах непосредственно из дома, со своего рабочего места или мультимедийного киоска самообслуживания.

Применение электронных технологий позволяет осуществлять обмен информацией между банком и клиентом на безбумажной основе и при желании полностью автоматизировать весь документооборот.

Электронные банковские услуги могут предоставляться как по организованным банками электронным каналам, так и через Интернет. Использование Интернет позволяет в настоящее время практически все банковские продукты предоставлять клиентам через эту глобальную сеть, т. е. создать виртуальный банк.

В национальную платежную систему в качестве одной из составляю-щих входит подсистема расчетов пластиковыми карточками, которая представляет собой совокупность расчетов по национальной системе «БелКарт», международным системам (например, VISA и Eurocard/Mastercard) и внутренним частным системам. [8]

В соответствии со статьями 25, 32 Банковского кодекса Республики Беларусь одной из основных целей деятельности Национального банка Республики Беларусь (далее - Национальный банк) является организация эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

В рамках достижения этой цели Национальный банк осуществляет управление функционированием платежной системы Республики Беларусь и надзор за ней посредством установления правил осуществления платежей, тарифной политики, управления ликвидностью, а также посредством сбора, накопления и анализа показателей, характеризующих состояние платежной системы Республики Беларусь.

Национальный банк определяет правила, сроки и стандарты проведения в Республике Беларусь расчетов в безналичной и наличной формах и ответственность за их нарушение.

Национальный банк ведет ведомственный архив данных и документов по межбанковским расчетам. Национальный банк вправе использовать этот архив для статистической и иной обработки, а также для подтверждения операций, осуществленных при проведении межбанковских расчетов.

Межбанковские расчеты в Республике Беларусь осуществляются в системе BISS, являющейся основным функциональным компонентом автоматизированной системы межбанковских расчетов Национального банка (далее - АС МБР). BISS (Belarus Interbank Settlement System) - система межбанковских расчетов, функционирующая на валовой основе, в которой в режиме реального времени осуществляются расчеты по срочным и несрочным денежным переводам, а также расчеты по результатам клиринга в смежных системах (расчетно-клиринговая система по ценным бумагам и системы расчетов с использованием банковских платежных карточек). Обязательным условием для осуществления расчетов через систему BISS является установление корреспондентских отношений с Национальным банком путем заключения договора и открытия корреспондентского счета в Национальном банке.

Техническую реализацию функций Национального банка по организации и проведению межбанковских расчетов через систему BISS осуществляет Расчетный центр Национального банка (далее - Расчетный центр). Расчетный центр имеет право электронной цифровой подписи электронных сообщений, создаваемых в результате проведения межбанковских расчетов, а также право дополнительного удостоверения электронной цифровой подписью исполненных электронных платежных документов.

Режим работы системы BISS определяется графиком приема и обработки системой BISS электронных платежных документов и электронных сообщений (далее - график системы BISS). График системы BISS устанавливает время подготовки к началу операционного дня, продолжительность операционного дня и время закрытия операционного дня системы BISS. Продолжительность операционного дня системы BISS установлена с 9.00 до 17.30. При этом операционное время для приема электронных платежных документов и электронных сообщений - с 9.00 до 16.45, время для урегулирования обязательств между банками и между банками и Национальным банком - с 16.45 до 17.30. В выходные и праздничные дни система BISS не работает.

Межбанковские расчеты в системе BISS осуществляются с учетом следующих принципов:

• разделение платежного потока на электронные платежные документы Национального банка, срочные электронные платежные документы и несрочные электронные платежные документы банков;

• проведение межбанковских расчетов по электронным платежным документам Национального банка с использованием механизма обработки срочных электронных платежных документов независимо от наличия средств на межфилиальном счете Национального банка;

• проведение межбанковских расчетов по срочным электронным платежным документам на валовой основе в пределах денежных средств на корреспондентских счетах банков;

• проведение межбанковских расчетов по несрочным электронным платежным документам с использованием механизма взаимозачета с учетом суммы резерва, устанавливаемого банками для осуществления расчетов по несрочным электронным платежным документам;

• отражение суммы каждого электронного платежного документа по корреспондентскому (межфилиальному) счету банка (Национального банка) индивидуально в полном размере. Частичная оплата электронных платежных документов не допускается.

Досылка банками-отправителями в банки-получатели платежных документов на бумажном носителе не производится.

Банк-отправитель на основании оформленных в соответствии с законодательством Республики Беларусь платежных документов от своего имени формирует электронные платежные документы и передает их в систему BISS. Передача электронных платежных документов в систему BISS производится банками и Национальным банком равномерно в соответствии с графиком системы BISS непосредственно после списания денежных средств со счетов клиентов либо со счетов по учету собственных платежей. В формируемых для передачи в систему BISS электронных платежных документах банками-отправителями указывается статус: "Срочный" или "Несрочный".

При отсутствии (недостаточности) денежных средств на корреспондентском счете банка-отправителя срочные электронные платежные документы помещаются в очередь ожидания средств. Очередь ожидания средств по срочным электронным платежным документам формируется в зависимости от времени их поступления и с учетом приоритетов.

При отсутствии встречных электронных платежных документов и (или) недостаточности суммы резерва несрочные электронные платежные документы помещаются в очередь ожидания средств для обработки в следующем сеансе взаимозачета. Обработка несрочных электронных платежных документов из очереди ожидания средств осуществляется независимо от времени их поступления.

Банк-отправитель может отозвать электронный платежный документ из очереди ожидания средств по срочным и несрочным электронным платежным документам путем передачи в систему BISS электронного сообщения.

В системе BISS допускается перевод несрочных (срочных) электронных платежных документов в срочные (несрочные) посредством направления банком-отправителем в систему BISS соответствующих электронных сообщений на присвоение им приоритета.

Межбанковский расчет в системе BISS является окончательным и не подлежит аннулированию после изменения состояния корреспондентских (межфилиального) счетов банков (Национального банка).

Временем окончательности расчета в системе BISS является время изменения состояния корреспондентского (межфилиального) счета банка (Национального банка), указываемое в выписке из корреспондентского (межфилиального) счета.

Банки-получатели на основании электронных платежных документов банков-отправителей, дополнительно удостоверенных электронной цифровой подписью Расчетного центра, отражают операции по корреспондентскому счету банка и субкорреспондентским счетам филиалов (отделений) банка, зачисляют денежные средства на счета клиентов либо на счета по учету собственных средств банка-получателя в кратчайшие сроки в течение текущего операционного дня банка. [9]

2.2 Платежная система Российской Федерации

Актуальностьисследования национальной платежной системы России заключается в назревшейнеобходимости обобщения вопросов теории современной платежной системы,критического анализа практики прежних и новых платежных технологий.

Современная платежная система -- это новая концепция эффективной электронной платежной системы, которая обосновывает роль, эффективность и безопасность глобальной инациональной системно значимых систем и частных платежных подсистем.

Поводом к возникновению новой концепции послужило внешнее обстоятельство: стремлениекоммерческих банков в конце 1980-х годов повысить эффективность и безопасностьтрансграничных платежей. Необходимость в революционном реформировании прежнейсистемы безналичных расчетов обусловлена внедрением новых электронныхтехнологий перевода денежных средств.

Термин «платежная система» вошел в обиход банковских работников России во второйполовине 90-х годов и по сути заменил ранее применявшийся термин «системабезналичных расчетов». Появление и широкое использование термина объясняетсяактивизацией в нашей стране западных платежных систем, прежде всего карточных Visa и Europey, а также системы межбанковских коммуникаций SWIFT. В их технической документациииспользуется именно этот термин, а не термин «система безналичных расчетов».[11, C.17]

Система безналичныхрасчетов определяется как совокупность правил и учреждений, формирующихмеханизм безналичных расчетов и обеспечивающих их проведение.

Платежная система представляет собой совокупность правил, учреждений и технических механизмов дляперевода денег. Эти определения показывают некоторую тождественность,преемственность данных понятий.

Основное различие междуэтими понятиями заключается в большем внимании во втором из них к техническойстороне перевода денег, поскольку в 1990-е годы информационные технологии сталиосновой существенного повышения эффективности безналичных расчетов. Различия вэтих двух понятиях более четко проявляются в трансформации под действиеминформационных технологий соответствующих элементов. Это происходит поддействием следующих факторов:

сужение роли банков до простогопроведения платежа и уход банков от контроля за товарными потоками;

функционирование денег в безналичныхрасчетах как средства платежа, а не средства обращения;

лингвистически более частое употреблениетермина «платеж», чем «расчет»;

новации на основе электронныхтехнологий и реинжиниринг системы безналичных расчетов. [11, C.20]

Причем, если до 1990 г.решающую роль играло национальное законодательство, то в настоящее времяидеологом совершенствования платежной системы стал Комитет по платежным ирасчетным системам в Базеле.

Несмотря на существенныеизменения технологий, правила и субъекты платежных систем во многом осталисьтеми же, что были до применения электронных систем безналичных расчетов. Технологииплатежных систем основываются на самой простой и массовой форме расчетов -посредством платежного поручения. Допускается проведение платежа на основаниидругих видов расчетных документов, но по единообразным реквизитам, как вплатежном поручении.

Из всех способов платежаплатежные системы признают только перевод депозитных денег. Вместо термина«способ платежа» все больше употребляется термин «метод перевода денег»,например, валовой или клиринговый.

Инструментом платежавместо расчетного документа теперь является файл с набором платежныхреквизитов, передаваемый участниками платежной системы. Участники и клиентыплатежной системы полностью уходят от бумажного носителя инструмента платежа, иместо документооборота в качестве элемента платежной системы занял электронныйфайловый обмен. [11, C.21]

Основными функциями платежной системы нашей страны являются урегулирование и зачетдолговых обязательств участников платежного оборота, организация отношениймежду субъектами платежной системы (операторами и пользователями) по поводуперевода денежных средств, которые регулируются едиными правилами истандартами. Роль платежной системы заключатся в ускорении расчетов, чемуспособствует реализация концепции расчетов в режиме реального времени иоформление расчетно-клиринговой инфраструктуры денежно-финансового рынка.

Основными элементами платежной системы являются субъекты платежной системы и объект -- деньги как средства платежа. В качестве субъектов выступают расчетный банк иоператор системы, которые забирают часть функций центрального банка. Запроведение межбанковских расчетов отвечает расчетный банк. Разработку правил ипроцедур, надзор за их выполнением, разрешение конфликтов осуществляет операторсистемы. Он передает на аутсорсинг создание, внедрение и первичную поддержкупрограммного обеспечения специализированной компании программистов.

Платежная система делится на системно значимые и частные подсистемы, которые имеют своирасчетно-платежные комплексы. В отечественную платежную систему входят один«системно значимый» комплекс -- расчетные центры Банка России ирасчетно-платежные комплексы банков -- частные платежные подсистемы. Частнаяплатежная система -- совокупность субъектов (участники, расчетный центр),программных и технических средств, единых организационных правил и процедур,используемых для осуществления безналичных переводов.

За последние 12-15 лет в организации и технологиях безналичных расчетов в нашейстране наблюдались кардинальные изменения. В конце 1980-х годов платежипереводились минимум за неделю, использовались преимущественно бумажныеносители. Сейчас же безналичные расчеты между предприятиями проводятся занесколько часов, электронные технологии начинают вытеснять бумажныйдокументооборот и ручной труд. Платежные системы стали настолько эффективнопроводить платежи предприятий, что ушли в прошлое такие негативные явленияденежного оборота, как неплатежи, бартер, квазиденежные расчеты. Рынокплатежных услуг для населения (пластиковые карты, быстрые переводы) прошел этапстановления и наращивает свои объемы.

Однако,несмотря на очевидные технологические новации и значительное повышениеэффективности платежа, рано говорить о качественно новом состоянии денежногооборота. Платежные системы пока в основном отвоевали тот сегмент рынка, которыйбыл потерян в начале 1990-х годов, т.е. платежи предприятий. Платежипредприятий населению по заработной плате проводятся безналичными деньгами неболее чем на 10%, покупки населения - не более чем на 1%. [11, C.39]

В прежней экономической системе ориентация была на крупные предприятия. Сейчас внашей стране действует более 3 млн предприятий и предпринимателей, тогда как вконце 90-х годов предприятий было на порядок меньше. Значительно увеличилосьчисло посредников при каждом крупном предприятии, многие структурныеподразделения крупных предприятий выделились в самостоятельные юридическиелица. Развитие торговли и сферы услуг привело к значительному увеличению числамалых предприятий, где небольшой масштаб деятельности объективно оправдан.Благодаря более льготному налоговому режиму малых предприятий на порядок дажебез учета других факторов уже привело к значительному росту количестваплатежей.

Раньшехозяйственные связи были стабильные, все предприятия были государственными,расчеты в основном осуществлялись плановыми ежемесячными платежами. Сейчас, вусловиях конкуренции и частной собственности, каждое предприятие стремитсяиметь несколько контрагентов по каждому направлению своей деятельности. Вусловиях постоянного передела рынка время существования предприятияуменьшилось, контрагенты стали меняться чаще. Платежи проводятся в основном попредоплате за каждую отдельную партию товара, и количество партий существенновозросло. Изменение в организации хозяйственных связей привело к увеличениюколичества платежей каждого предприятия и часто на порядок.

Ростчисла реально работающих предприятий за последние три-четыре года сменилсяростом количества частных предпринимателей из-за упрощенного налогового режима.Количество клиентов, пользующихся платежными услугами банков, продолжаетстремительно увеличиваться также за счет физических лиц в рамках карточногобизнеса. Очевидно, рост количества платежей по выплате заработной платы накарточки в ближайшие годы сохранится. [11, C.40]

Конкуренция,усложнение и динамизм хозяйственных связей не только привели к увеличениюколичества платежей, но и повысили требование к скорости проведения платежей. В1980-е годы считалось приемлемым проведение платежа в течение недели. Но уже в1990-х годах столь длительное проведение платежей стало неприемлемым.Необходимость ускорения платежей стояла настолько остро, что Банк России вкратчайшие сроки внедрил технические решения по проведению платежей за один-двадня.

В 1990-егоды лишь крупнейшие банки и для крайне ограниченного числа предприятийсоздавали индивидуальные решения по проведению межрегиональных платежей. Сейчаспрактически каждое крупное предприятие желает управлять своими региональнымиподразделениями в реальном времени. Предприятиям уже недостаточно простогобыстрого проведения платежей. Они требуют автоматизации бухгалтерского учетарасчетов в управляющей компании по всем региональным подразделения. Требованияпредприятий по повышению эффективности платежных систем не только неисчерпались, а, наоборот, набирают силу. [11, C.41]

Что касается развития электронных технологий, то новые технологии, заменив старые,не получили массового распространения. По-прежнему менее 10% торгующихорганизаций принимают к оплате пластиковые карточки. Несмотря на очевидноепреимущество чиповых карт и их опережающее внедрение в российские карточныесистемы, с учетом международных систем число чиповых карт пока не превышаетчисло старых магнитных карт.

Развитиеэлектронных технологий не останавливается, в ближайшие 10 лет они вполне могутсоздать основу для еще больших новаций в технологиях платежных систем. Покрайней мере в ближайшие годы электронные технологии обеспечат массовоевнедрение тех новаций, которые сейчас обсуждаются, находятся на стадии опытнойэксплуатации. [11, C.50]

Что касается недостатков отечественных платежных систем, то в настоящее время онибазируются на получении перевода только в определенном пункте (отделении,филиале банка или обменном пункте), куда направлен сам перевод. Переводы жеWestern Union и MoneyGram, например, можно получить в любом пункте, где естьтабличка с их логотипом (банки, почты, турагентства и т.п.). Кромеосуществления самого перевода можно написать еще и пару строк в видетелеграммы, как в почтовом переводе. [12]

Однако, комиссии клиентаWestern Union и MoneyGram колеблются от 3 до 15 %. В сравнении с отечественнымисистемами - дороговато. Развитию систем платежей в России способствует ипростота подключения к ним. В большинстве случаев расходы ограничиваютсярезервированием определённых сумм на корсчетах в банках-операторах систем. ПО исопровождение - бесплатно. Доходы банка-участника системы - до 40 % отвзимаемой с клиента комиссии. Что касается условий подключения зарубежныхсистем, тут есть особенности. Если MG не требует вложений (кроме, опять же, остатков на корсчёте агента), тоустановка ПО WU платная. Размер зависит от количества одновременно подключаемыхточек и предполагаемого суммарного дневного лимита по всем точкам. Доходы банкапри использовании систем WU/MG может составлять до 25 % от удерживаемой склиента комиссии. [12]

Современная платежные системы России отличаются довольно медленным внедрением новых электронных технологий и низким уровнем использования безналичных расчетов. Менее 10% торгующих организаций принимают к оплатеп ластиковые карточки, платежи предприятий населению по заработной платеп роводятся безналичными деньгами не более чем на 10%, а покупки населения вообще не более чем на 1%. Это очень маленькая цифра, особенно в сравнении сзарубежными странами. В большей степени на развитие платежных систем в нашейстране повлияли институциональные изменения экономики. Существенные изменения произошли в финансово-банковской сфере. Была введена налоговая форма формирования доходов государственного бюджета, появилось большое количество коммерческих банков.



2.3 Платежная система США

На рынке денежных средств США оперирует значительное число негосударственных платежных систем от региональных межбанковских ассоциаций, производящих клиринг чеков, эксплуатирующих банкоматы, проводящих эквайринг для торговых точек, крупных общенациональных сетей, обслуживающих операции по пластиковым картам, или осуществляющих электронные денежные переводы, до Федеральной резервной системы, предоставляющей банкам широкий спектр платежных услуг.

Применяемые способы осуществления платежей отличаются друг от друга по многим параметрам, таким как стоимость переводов, технологии клиринга, оптимальность расчетов, безотзывность транзакций и т.д., а лицензирование платежных операций осуществляется властями каждого штата, а также на федеральном уровне. Надзор за деятельностью операторов рынка может осуществляться как одной, так и несколькими государственными организациями. .

Хотя основной объем розничных операций продолжает осуществляться с помощью бумажных инструментов - наличных денег и чеков, крупные электронные системы денежных переводов, предназначенные для клиринга платежей на значительные суммы, играют решающую роль на рынке корпоративных банковских услуг. Все чаще в практике проведения финансовых операций в США находит применение использования современных платежных систем, например, автоматизированных клиринговых палат (АСН -Automated Clearing House). Инновации и конкуренция привели к созданию новых инструментов, получивших название электронных платежных механизмов. .

Многообразие участников финансового сектора экономики США определяет основных операторов рынка денежных переводов, которыми являются, главным образом, коммерческие банки и различные сберегательные организации, такие как ссудосберегательные ассоциации и кредитные союзы.

Коммерческие банки в Америке привлекают срочные депозиты и вклады "до востребования", выдают кредиты и предоставляют другие банковские услуги клиентам, включая осуществление денежных переводов.

Ссудосберегательные ассоциации занимаются привлечением вкладов и предоставлением кредитов. Акционерами этих финансовых институтов являются их же вкладчики.

Кредитные союзы оказывают своим членам весьма широкий спектр банковских услуг. В настоящее время они функционируют практически как полноценные коммерческие банки.

Такие учреждения как федеральные сберегательные банки привлекают вклады от населения и предоставляют ипотечные кредиты, а также размещают активы в высоколиквидные инвестиционные ценные бумаги. Их возможности по оказанию банковских услуг в результате либерализации законодательства в последнее время были значительно расширены. .

Другими финансовыми учреждениями, вовлеченными в процесс осуществления денежных переводов, являются различные специализированные небанковские кредитные организации, компании, обслуживающие пластиковые карты, и Почта США. Небанковские кредитные организации либо предоставляют клиентам кредиты, либо привлекают от них вклады.

Компании банковских пластиковых карт предоставляют финансовым учреждениям свои торговые марки, организовывают клиринг и расчеты между банками по операциям с карточками. Наиболее крупными операторами этого рынка в США являются Visa и MasterCard. Но кроме них такого рода услуги оказывает множество небольших компаний, расположенных по всей стране. Карточки также эмитируют многочисленные розничные торговые сети.

Платежи очень часто осуществляются и в виде почтовых переводов через отделения Почты США.

Кроме финансовых учреждений, оказывающих услуги по переводу денежных средств населению и юридическим лицам нефинансовых секторов экономики, существуют специализированные организации, осуществляющие клиринговые и расчетные операции непосредственно между банками.

К их числу относятся: клиринговые палаты, автоматизированные клиринговые палаты (АСН), компании, эксплуатирующие сети банкоматов, а также крупные платежные системы, такие как CHIPS и FEDWIRE (ФЕДВАЙР).

Бумажные чеки наиболее часто используются в расчетах на территории США, если, конечно, не считать наличных денег.

Для проведения денежных расчетов по итогам клиринга чеков банки в основном используют прямые корреспондентские счета и систему Fedwire. Что касается клиринговых палат, то они чаще всего прибегают к услугам специальной системы расчетов ФРС - Net Settlement Service.

Чеки постепенно вытесняются из расчетов электронными платежными средствами, такими как, пластиковые карты и денежные переводы. Повсеместное внедрение онлайновых POS-терминалов привело к тому, что пластиковые карты принимаются огромным количеством торговых точек, что делает их использование потребителями серьезной альтернативой выписке чеков.

Наиболее популярное электронное средство платежа в Соединенных Штатах - это кредитные карточки. Они представляют собой разновидность банковских пластиковых карт и сочетают в себе кредитный и платежный инструменты. Фактически они работают в режиме возобновляемых кредитных линий. Как правило, карточки эмитируются банками на основании лицензий, предоставляемых такими общенациональными организациями как Visa или MasterCard. Кредитные карточки эмитируются не только банками. Их выпускают такие компании как Discover Card или American Express, а также сети розничных магазинов, энергетические и телефонные компании.

Дебитные карты являются средством осуществления платежей с банковских счетов. Сети пластиковых карт, финансовые организации, обслуживающие банкоматы и проводящие эквайринг, обеспечивают для своих участников возможность осуществлять авторизацию "карточных" операций и клиринг по ним. Как правило, они предоставляют и телекоммуникационные услуги своим членам. Чаще всего, сети банковских карточек принадлежат нескольким финансовым учреждениям, которые осуществляют первоначальные инвестиции, а также определяют стратегию развития и устанавливают правила проведения операционных процедур. Владельцами некоторых крупных сетей являются небанковские организации. Самыми значительными по объемам операций компаниями пластиковых карт являются Visa, MasterCard, American Express и Discover Card.