Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки РФ

Сочинский Государственный Университет

Экономический факультет

Кафедра «Финансы и кредит»

Контрольная работа

по дисциплине : Организация деятельности Центрального Банка

Табак Юлия Григорьевна

Сочи 2014



Содержание

Глава I. Банковский надзор

1.1 Содержание и принципы банковского надзора в РФ

1.2 Направление банковского надзора

1.3 Критерии определения финансового состояния банка

Практика

Глава II. Нормы резервных требований как метод денежно кредитного регулирования

2.1 Понятие банковских резервов

2.2 Частичное банковское резервирование

2.3 Методы определения величины резервных требований

Практика

Глава III. Пруденциальное регулирование небанковских кредитных организаций

3.1 Понятие банковской системы. Место и назначение небанковских кредитных организаций и особенности их правового положения

3.2 Основные виды небанковских кредитно-финансовых организаций

3.3 Правила принудительного регулирования небанковских кредитных организаций

Практика

Глава IV. Денежно-кредитная политика Банка России

4.1 Основные типы денежно-кредитной политики

4.2 Роль и функции Банка России

4.3 Основные инструменты и методы денежно-кредитной политики Банка России денежный кредитный банк эмиссия

4.4 Денежно-кредитная политика Банка России на 2011-2013г

Список литературы



Глава I. Банковский надзор

1.1 Содержание и принципы банковского надзора в РФ

Ослабление банковской системы любой страны, как развитой, так и развивающейся, представляет угрозу финансовой стабильности как в данной стране, так и за ее пределами. Необходимость укрепления финансовой системы становится проблемой, привлекающей все большее внимание во всем мире. В Коммюнике по итогам встречи "большой семерки" в Лионе в июне 1996 г. содержится призыв к активным мерам в этой области. Поиском путей укрепления финансовой стабильности в мировом масштабе в последнее время занимается ряд официальных органов, в том числе Базельский комитет по банковскому надзору, Банк международных расчетов, Международный валютный фонд и Всемирный банк.

Комитет подготовил для распространения два документа:

- перечень Базовых принципов эффективного банковского надзора (Базельские принципы), применимых как в странах, входящих в "десятку", так и в странах - членах Комитета (прилагается);

- периодически обновляемый Сборник существующих рекомендаций, установок и стандартов Базельского комитета, многие из которых корреспондируют с Базельскими принципами.

При разработке Принципов Базельский комитет тесно сотрудничал с органами банковского надзора стран, не входящих в "десятку". Этот документ подготовлен при участии членов Базельского комитета, а также представителей Чили, Китая, Чешской Республики, Гонконга, Мексики, России и Таиланда. Помощь в этой работе оказывали также девять других стран (Аргентина, Бразилия, Венгрия, Индия, Индонезия, Корея, Малайзия, Польша и Сингапур). Кроме того, при подготовке документа проводились консультации с многочисленными представителями надзорных органов - как непосредственно, так и через ряд региональных органов надзора.

Базельские базовые принципы представляют собой двадцать пять основных принципов, обеспечивающих эффективность системы надзора.

Принципы определяют:

1. Номер принципа

2. Условия, необходимые эффективного банковского надзора

3. Лицензирование и структура

4. Пруденциальные требования и пруденциальное регулирование

5. Методика текущего банковского регулирования

6. Требования по представлению информации

7. Полномочия надзорных инстанций

8. Международные банковские операции

Базельские принципы призваны служить основополагающим документом для органов банковского надзора и других государственных органов во всех странах. Национальным органам банковского надзора, многие из которых ищут возможности для укрепления существующего надзорного режима, рекомендуется использовать прилагаемый документ для пересмотра своей надзорной деятельности и разработки специальной программы преодоления недостатков, насколько это возможно в рамках их полномочий.

Непосредственно функции по надзору Банк России реализует через свои территориальные управления (главные управления и национальные банки республик в составе РФ).

Главная цель банковского регулирования и надзора - поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. банковский надзор резерв кредит

1.2 Направления банковского надзора

С позиций жизненного цикла кредитной организации регулирующую и надзорную деятельность Банка России можно подразделить на:

- регулирование и контроль создания кредитных организаций;

- надзор за текущей деятельностью действующих кредитных организаций;

- регулирование реорганизации и ликвидации кредитных организаций.

Регулирование и контроль создания кредитных организаций включает в себя государственную регистрацию создаваемых кредитных организаций и лицензирование банковской деятельности Государственную регистрация кредитных организаций на основании решения Банка России производит Министерство РФ по налогам и сборам, которое является уполномоченным федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим регистрацию всех юридических лиц. Эти меры направлены на отбор для совершения банковских операций только тех экономических субъектов, которые соответствуют требованиям законодательства по уровню собственного капитала, квалификации руководящих работников, материальной оснащенности и др. Банк России как лицензирующий орган уже на стадии создания кредитной организации имеет возможность отсеивать нежизнеспособные, с повышенной степенью риска организации, оценивать финансовую состоятельность будущих владельцев, профессионализм и компетентность управляющих.

Надзор за текущей деятельностью кредитных организаций осуществляется Банком России в форме дистанционного документарного надзора и проведения инспекционных проверок на местах.

Основная цель дистанционного надзора - это оценка принимаемых кредитной организацией рисков, выявление на ранней стадии проблем в деятельности и принятие мер для преодоления выявленных негативных явлений и тенденций. Контролю со стороны Банка России также подвергается расширение деятельности кредитных организаций путем создания территориально обособленных подразделений и расширения круга выполняемых операций, реорганизационные процедуры, изменения в составе участников и руководящем составе кредитных организаций и их филиалов. Дистанционный надзор осуществляется на основании отчетности, представляемой кредитными организациями в Банк России. Последний имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, а также требовать разъяснений по полученной информации Ст. 56 Закона «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Так как дистанционный надзор основывается на данных отчетности, подготавливаемой и передаваемой самими банками, то велика вероятность, что при появлении и нарастании у банка проблем достоверность и полнота их отчетности будет снижаться. Это приведет к необходимости проведения инспекционных проверок на местах. В их ходе инспекторы Банка России оценивают качество управления кредитной организацией, адекватность банковского капитала, качество активов и правомерность формирования доходов, правильность выполнения банковских операций и адекватность системы внутреннего контроля, а также проверяют соблюдение кредитной организацией требований законов и, нормативных актов Банка России.

Для реализации законодательно закрепленных за ним функций в области банковского регулирования и надзора Банку России предоставлены полномочия применять меры воздействия за нарушения законодательства, нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность, и собственных предписаний.

Меры воздействия могут носить предупредительный характер или быть принудительными (штрафы, ограничения и запреты на проведение операций и т.п.). Они зависят от характера допущенных нарушений, причин, обусловивших их возникновение, общего финансового состояния кредитной организации, а также от ее положения на федеральном и региональном рынках банковских услуг.

Для предупреждения банкротства действующих кредитных организаций Банк России может применять меры по их финансовому оздоровлению - либо назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией, либо потребовать ее реорганизации. Выбор конкретных мер зависит от состояния кредитной организации и перспектив воздействия со стороны Центрального банка РФ.

Регулирование реорганизации и ликвидации кредитных организаций может происходить как добровольно - по решению их акционеров (участников), так и в принудительном порядке в случае их несостоятельности либо нарушения действующего законодательства. Банк России осуществляет надзор за процессами реорганизации и ликвидации кредитных организаций с целью защиты интересов их кредиторов и вкладчиков. Дополнительная задача, которая решается в ходе надзора, состоит в обеспечении условий для добросовестной конкуренции на банковском рынке и недопущении его монополизации группами взаимосвязанных кредитных организации.

Мерами по финансовому оздоровлению кредитной организации являются оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами, изменения структур активов и пассивов, а также организационной структуры, приведение в соответствие размера уставного капитала и величины ее собственных средств.

Реорганизация кредитной организации по требованию Банка россии проводится тогда, когда иные меры финансового оздоровления не могут обеспечить восстановления ее платежеспособности и ликвидности. Реорганизация осуществляется в форме слияния или присоединения к другой, финансово устойчивой кредитной организации.

1.3 Критерии определения финансового состояния банков

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может устанавливать следующие обязательные нормативы:

1) минимальный размер уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов, получения небанковской кредитной организацией статуса банка, а также получения кредитной организацией статуса дочернего банка иностранного банка;

2) предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации;

3) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

4) максимальный размер крупных кредитных рисков;

5) нормативы ликвидности кредитной организации;

6) нормативы достаточности собственных средств (капитала);

7) размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;

8) минимальный размер резервов, создаваемых под риски;

9) нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц;

10) максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам).

Обязательные нормативы могут устанавливаться Банком России для банковских групп.

Размер собственных средств (капитала) для действующей кредитной организации в качестве условия создания на территории иностранного государства ее дочерних организаций и (или) открытия ее филиалов, получения небанковской кредитной организацией статуса банка, а также получения кредитной организацией статуса дочернего банка иностранного банка определяется в порядке, установленном нормативными актами Банка России.

Об увеличении размера собственных средств (капитала) для кредитных организаций Банк России официально объявляет не позднее чем за один год до момента вступления указанного решения в силу.

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, являющихся по отношению друг к другу зависимыми или основными и дочерними, устанавливается в процентах от размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы) и не может превышать 25% размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).

При определении максимального размера риска учитываются вся сумма кредитов кредитной организации, выданная одному заемщику или группе связанных заемщиков, а также суммы гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией заемщику или группе связанных заемщиков.

Максимальный размер крупных кредитных рисков устанавливается как выраженное в процентах отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).

Крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5% собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).

Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 800% размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).

Банк России вправе вести реестр крупных кредитных рисков кредитных организаций (банковских групп).

Нормативы ликвидности кредитной организации определяются как:

- отношение ее активов и пассивов с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов и других факторов;

- отношение ее ликвидных активов (наличных денежных средств, требований до востребования, краткосрочных ценных бумаг, других легкореализуемых активов) и суммарных активов.

Нормативы достаточности собственных средств (капитала) определяются как отношение размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы) и суммы ее активов, взвешенных по уровню риска. Банк России регулирует размеры и порядок учета открытой позиции кредитных организаций (банковских групп) по валютному, процентному и иным финансовым рискам.

Банк России определяет порядок формирования и размер образуемых до налогообложения резервов (фондов) кредитных организаций для покрытия возможных потерь по ссудам, валютных, процентных и иных финансовых рисков, гарантирования возврата вкладов граждан в соответствии с федеральными законами.

Нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц определяются как выраженное в процентах отношение сумм инвестируемых и собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).

Размер норматива использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц не может превышать 25% размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы). Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам), определяется в процентах от собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы). Указанный норматив не может превышать 50%.

Банк России устанавливает методики определения собственных средств (капитала) кредитной организации, активов, пассивов и размеров риска по активам для каждого норматива с учетом международных стандартов и консультаций с кредитными организациями, банковскими ассоциациями и союзами. Он вправе устанавливать дифференцированные нормативы и методики их расчета по видам кредитных организаций.

В целях определения размера собственных средств (капитала) кредитной организации Банк России проводит оценку ее активов и пассивов на основании методик оценки, устанавливаемых нормативными актами Банка России. Кредитная организация обязана отразить в своей бухгалтерской и иной отчетности размер собственных средств (капитала), определенный Банком России.

Если размер собственных средств (капитала) кредитной организации окажется меньше размера уставного капитала кредитной организации, определенного ее учредительными документами, Банк России обязан направить в такую кредитную организацию требование о приведении в соответствие величины собственных средств (капитала) и размера уставного капитала. Кредитная организация обязана исполнить требование Банка России в порядке, сроки и на условиях, которые установлены Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".



Практика

Выполнить тесты:

1. Рефинансирование кредитных организаций это:

А) предупредительная мера воздействия;

Б) метод поддержания ликвидности;

В) метод осуществления надзора за деятельностью кредитных организаций

2. К методам рефинансирования не относятся:

А) кредиты «овернайт»;

Б) ломбардные кредиты;

В) кредиты «овердрафт»

3. Максимальный срок предоставления кредитов Банка России, обеспеченных поручительствами кредитных организаций:

А) до 360 календарных дней;

Б) до 30 календарных дней;

В) до 180 календарных дней

4. Ломбардный список включает в себя:

А) перечень ценных бумаг;

Б) виды ломбардных кредитов;

В) список банков, допущенных к постоянно действующему «ломбардному окну»

5. Плата за пользование внутридневными кредитами устанавливается в размере:

А) ставки рефинансирования;

Б) в размере «0» %;

В) фиксированной сумме

6. Генеральный кредитных договор заключается на срок:

А) один год; Б) до 180 дней; В) бессрочно

Произвести расчет процента инкассации торговой выручки за два периода, сделать необходимые выводы и разработать систему мероприятий по улучшению показателя.

Показатели	I квартал 2006 г.	II квартал 2006 г.
1. Объем розничного товарооборота	15 891,9	25 967,7
2. Поступления от продажи потребительских товаров наличными деньгами	9 791,05	7 983,0
3. Безналичные перечисления в уплату за товары	683,97	1 578,07
4. Сумма выручки, перешедшая с предыдущего квартала	135,93	671,4
5. Сумма расходов из выручки на месте на нужды предприятий	805,8	961,7
6. Сумма торговой выручки, перешедшая на следующий квартал	909,8	853,7



Глава II. Нормы резервных требований как метод денежно кредитного регулирования

2.1. Понятие Банковских резервов

Банковские резервы -- средства коммерческих банков и других кредитных институтов, которые они обязаны хранить в центральном банке в качестве обеспечения некоторых своих операций в соответствии с нормами обязательных резервов.

В России Центральный банк устанавливает обязательные резервы банков в виде процентной доли от суммы привлеченных средств. Самыми высокими являются обязательные резервы банков по депозитам физических лиц в валюте и рублях. Резервы банков в достаточной степени гарантируют возврат вкладов населению. Кроме того, обязательные резервы банков играют стабилизирующую роль в сложных экономических обстоятельствах.

Первичными резервами называются активы в наличной форме, находящиеся в собственном хранилище банка или на депозитах в других кредитных учреждениях, куда они помещаются в обязательном или добровольном порядке. Если создание обязательных резервов предусмотрено банковским законодательством, то такие первичные резервы наличности называются законодательными резервными требованиями.

Коммерческий банк обязан осуществлять классификацию активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги, и создавать резервы (фонды) на покрытие возможных убытков.

Коммерческий банк обязан соблюдать обязательные нормативы, устанавливаемые в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федераций (Банке России)». Так, нормативы обязательных резервов не могут превышать 20% обязательств кредитной организации и могут быть дифференцированы для различных кредитных организаций. Однако нормативы обязательных резервов не могут быть единовременно изменены более чем на пять пунктов.

Размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации (норматив обязательных резервов), а также порядок депонирования обязательных резервов в Банке России устанавливаются советом директоров.

При нарушении нормативов обязательных резервов Банк России имеет право списать в бесспорном порядке с корреспондентского счета кредитной организации, открытого в Банке России, сумму недовнесенных средств, а также взыскать с кредитной организации в судебном порядке штраф. Указанный штраф не может превышать сумму, исчисленную исходя из двойной ставки рефинансирования Банка России, действовавшей на момент принятия судом соответствующего решения.

Необязательные резервы, депонируемые кредитной организацией в Банке России, взыскания не обращаются.

Коммерческий банк обязан организовывать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности, соответствующей характеру и масштабам проводимых операций.

Банк обязан выполнять норматив обязательных резервов, депонируемых в Банке России, в том числе по срокам, объемам и видам привлечённых денежных средств.

В случае отзыва у коммерческого банка лицензии на осуществление банковских операций обязательные резервы, депонируемые им в Банке России, перечисляются на счет ликвидационной комиссии (ликвидатора) или конкурсного управляющего и используются в порядке, установленном федеральными законами и издаваемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

При реорганизации коммерческого банка порядок переоформления его обязательных резервов, ранее депонированных в Банке России, устанавливается в соответствии с нормативными актами Банка России.

При использовании средств резервов банка банк должен внести такую же сумму для пополнения резерва. Норма обязательных резервов банков дифференцирована и зависит от размеров финансового учреждения, вида привлеченных средств, гражданства вкладчиков и некоторых других условий. Регулируя норму обязательных резервов в некоторых пределах, центральный банк осуществляет свою финансовую политику.

2.2 Частичное банковское резервирование

Частичное банковское резервирование представляет собой банковскую деятельность, во время осуществления которой часть банковского вклада хранится в роли банковского резерва, то есть в форме наличности или некоторых других подобных активов, которые являются наиболее доступными для изъятия. Большая часть все отданных на хранение денег банк должен выдать в качестве кредитов, при этом должна быть составлена возможность изъятия всех депозитов в соответствии с основными требованиями со стороны банка.

Данное резервирование практикуется в большинстве коммерческих банков всей страны. В том случае, когда наличность отдается непосредственно в банк на хранение, только некоторая часть данных средств способна удерживаться в качестве своеобразного резерва, в то время как вся оставшаяся часть вполне может быть выдана в виде небольшого кредита. Дабы более детально разобраться в данном вопросе, советуем обратится вам в любой центр кредитования. Все те деньги, которые выдаются или тратятся подобным образом, в конечном итоге обязательно должны размещаться непосредственно на хранении в другом банке. В результате этого могут быть созданы новые депозиты, а также позволено новое открытие кредита.

Кредитование, которое подразумевает собой повторное кредитование и депонирование денежных средств, обязательно должно существенно увеличивать общую денежную массу по всей стране. В результате воздействия повсеместного частичного банковского резервирования, денежный агрегат обычно в несколько раз превосходит денежную базу, которая изначально была создана Центральным Банком страны. Подобное умножение в свою очередь способно ограничиваться нормой обязательных резервов или требованиями некоторых важных финансовых коэффициентов предписанных именно финансовым регулятором.

2.3 Методы определения величины резервных требований

Величина минимальных резервов может определяться двояким способом -- по отношению к банковским пассивам либо к банковским активам. Способ определения резервных требований к банковским пассивам является наиболее старым. Суть его состоит в том, что коммерческие банки должны резервировать в обязательном порядке часть привлеченных депозитов клиентов на счетах в центральном банке. В подавляющем большинстве стран применяется именно этот способ определения объема резервных требований. В немногих странах базисом исчисления размера минимальных резервов служат предоставленные кредиты. На практике нормы обязательных резервов по пассивам могут устанавливаться по отношению ко всем банковским пассивам или к их отдельным статьям.

Разновидностью метода определения резервных требований по отношению к банковским пассивам является метод установления минимальных резервов к изменению объема совокупных пассивов банков, то есть к увеличению или уменьшению их сальдо за определенный период времени, которое формируется в результате поступлений денег на основные корреспондентские счета и выдач с них денежных средств. В большинстве стран используется именно этот способ установления резервной базы, особенно удобной при введении схемы резервных требований.

Второй способ определения величины резервных требований по отношению к банковским активам (кредитам) считается чисто французским изобретением и на практике применяется значительно реже. Сущность его заключается в лимитировании (количественном ограничении) кредитных вложений посредством установления верхних пределов общей суммы кредитов или их прироста. Причем указанные параметры устанавливаются в индивидуальном порядке для каждого коммерческого банка. Кроме того, могут лимитироваться объем и число кредитов, предоставляемых банком одному клиенту. На практике рассмотренные выше директивные параметры в области развития кредитных операций банков получили название "кредитные потолки", а сам метод определения величины резервных требований по отношению к банковским кредитам нередко называется методом "кредитных потолков" (ограничений). За нарушение установленных кредитных лимитов коммерческие банки подвергаются со стороны центрального банка санкциям в виде уплаты высокого учётного процента или обязательного перечисления на беспроцентные счета в центральном банке суммы, равной превышению этих лимитов.

Таким образом, центральный банк может регулировать темпы роста денежной массы, используя технику кредитных ограничений.

У каждого способа определения резервной базы по отношению к банковским пассивам или к банковским активам есть свои преимущества и недостатки. С одной стороны, обязательные резервы способствуют улучшению банковской ликвидности, когда они рассчитываются на основе пассивных банковских операций. В данном случае их влияние на экономику является опосредственным. Установление обязательных резервов по пассивным операциям ведёт к снижению размера выдаваемых банком ссуд: ресурсы удорожаются, если банк не намерен сократить общий объём активных кредитных операций.

Результатом этого является рост взимаемых банком по активным операциям

процентных ставок и сокращение объема кредитов. С другой стороны,

основанные на активных кредитных операциях нормы обязательных резервов выступают в качестве прямого ограничителя осуществления инвестиций, способствуя в целом поддержанию умеренных процентных ставок. Исключение составляют периоды, когда центральный банк проводит политику, направленную на урегулирование платежного баланса страны, например, путем привлечения иностранных капиталов. Но метод установления резервных требований по отношению к банковским активам не лишен и существенных недостатков. Кредитные ограничения -- это самая жесткая форма глобального воздействия на кредит. В свою очередь, такая практика приводит к снижению деловой активности в стране, ухудшению функционирования банковской системы в целом, препятствует развитию конкуренции в банковском деле, затрудняет доступ мелких и средних фирм к банковскому кредиту, ухудшая их платеже - и кредитоспособность и финансовое положение. Поэтому селективный характер кредитных ограничений часто подкрепляется системой субсидий и льгот для кредитов, предоставляемых банками отдельным секторам экономики, например, энергетике, сельскому хозяйству или экспортным отраслям.



Практика

Используя статистические данные, опубликованные в «Бюллетене банковской статистики», «Вестнике Банка России», сети Интернет и в других специализированных изданиях, проанализировать изменения в структуре денежной массы и денежной базы за три последних года; сделать необходимые выводы.

Выполнить тесты:

1. Право на размещение депозитов в ЦБ РФ в целях регулирования ликвидности имеют:

А) кредитные организации, члены АУВЕР;

Б) предприятия-экспортеры;

В) кредитные организации-резиденты.

2. Депозитные операции ЦБ РФ могут осуществляться:

А) только в валюте РФ;

Б) в валюте РФ и в иностранной валюте;

В) по желанию кредиторов.

3. Уплата процентов по депозитам, размещенным в Банке России производится:

А) ежедневно;

Б) одновременно с возвратом суммы депозита;

В) по договоренности между сторонами возможен любой вариант.

4. В процессе осуществления механизма депозитных операций не допускается (запрещается):

А) досрочное изъятие средств, размещенных в депозит;

Б) пролонгация депозита;

В) ответы А) и Б) верны;

Г) нет правильного ответа.

5. В соответствие с Положением 203-П к депозитным операциям ЦБ РФ не относятся:

А) аукционы;

Б) депозиты до востребования;

В) валютный своп.



Глава III. Пруденциальное регулирование небанковских кредитных организаций

3.1 Понятие банковской системы. Место и назначение небанковских кредитных организаций и особенности их правового положения

Банковская система государства - это совокупность различных финансово-кредитных институтов в стране в их взаимосвязи, действующая в рамках общего денежно-кредитного механизма в определенный исторический период.

Основной целью банковской системы является обслуживание оборота капитала в процессе производства и обращения товаров. Банковская система является главным звеном финансово-кредитной системы государства, так как на нее падает нагрузка по кредитно-финансовому обслуживанию хозяйственного оборота страны.

Основные задачи банковской системы любой страны:

обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов в народном хозяйстве;

аккумуляция временно свободных ресурсов в стране;

кредитование производства, обращения товаров и потребностей физических лиц.

Существует два основных типа построения банковской системы:

одноуровневая;

двухуровневая.

В рамках одноуровневой банковской системы все финансово-кредитные институты, включая Центральный банк (ЦБ), находятся на одной иерархической ступени, выполняя аналогичные функции по кредитно-расчетному обслуживанию клиентуры. Подобные принципы построения характерны в основном как для стран со слаборазвитыми экономическими структурами, так и для стран с тоталитарными и административно-командными режимами управления.

Двухуровневая банковская система основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях - по горизонтали и по вертикали.

Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, настоящим Федеральным законом, Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", другими федеральными законами, нормативными актами Банка России. Взаимозависимость банков проявляется в заимствованиях на рынке межбанковских кредитов. В обоих случаях невыполнение обязательств одним из банков приводит к трудностям функционирования связанных с ним прямо и опосредованно других банков, т. е. к возникновению так называемого "эффекта домино".

В компетенцию Национального банковского совета входит рассмотрение вопросов совершенствования банковской системы Российской Федерации.

В современных условиях банки представляют собой не просто случайный набор, а действительно банковскую систему, т. е. множество элементов с отношениями и связями, образующими единое целое. Основными свойствами банковской системы, как и систем в целом, являются:

- иерархичность построения;

- наличие отношений и связей, которые являются системообразующими, т. е. обеспечивают свойство целостности;

- упорядоченность ее элементов, отношений и связей;

- взаимодействие со средой, в процессе которого система проявляет и создает свои свойства;

- наличие процессов управления.

Учитывая относительную непродолжительность процесса становления банковской системы рыночного типа в России, отдельные признаки банковской системы могут не проявляться отчетливо, но прослеживаться при функционировании банковской системы в целом.

В Федеральном законе "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" отмечается, что банковская система включает Центральный банк, кредитные организации и их ассоциации. В действительности банковская система России характеризуется большим разнообразием элементов.

Банки подразделяются на универсальные и специализированные. Универсальные банки осуществляют широкий круг банковских операций. Специализированные банки ограничивают свою деятельность одной или несколькими банковскими операциями. Банковская система РФ представлена как универсальными банками, так и специализированными.

Большинство созданных в Российской Федерации в 1992-1999 гг. банков сформировалось как специализированные коммерческие отраслевые банки. Это сохранилось в их названиях: например БИН-банк (Банк инвестиций и новаций), Инкомбанк (Инновационный коммерческий банк), Внешторгбанк (Банк для внешней торговли) и др. Для того чтобы привлечь новых клиентов и расширить свою ресурсную базу, специализированные банки стали осуществлять практически все виды банковских операций для организации предприятий всех отраслей экономики. Они стали универсальными.

Современное банковское право и законодательство о банковской деятельности, оперируют тремя понятиями (ст.1 Закона «О банках и банковской деятельности»): «кредитная организация», «банк», «небанковская организация».

Современное легальное определение кредитной организации содержится в ст.1 Закона «О банках и банковской деятельности». Под кредитной организацией понимается юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом.

Из приведенного определения можно выделить следующие характерные черты кредитной организации:

- кредитной организацией считается только юридическое лицо;

- кредитная организация может осуществлять свою деятельность только на основании лицензии, выданной Банком России. Только с момента получения лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация может использовать в своем наименовании слова "банк", "кредитная организация" или иным образом указывать на то, что данное юридическое лицо имеет право на осуществление банковских операций;

- кредитная организация в качестве своей деятельности осуществляет банковские операции, перечень которых закрепляется в Законе «О банках и банковской деятельности».

Кредитные организации делятся на две группы: банки и небанковские кредитные организации. Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом "О банках и банковской деятельности". Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. Перечень банковских операций, которые имеет право выполнять в соответствии с имеющейся лицензией кредитные организации, установлен статьей 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности".

Свиридов О. Ю. отмечает, что небанковская кредитная организация представляет собой кредитную организацию, имеющую право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом.

Как отмечают исследователи, определение банка в российском законодательстве построено на основе определения кредитной организации в европейском банковском праве, однако шире его по числу конститутивных (ключевых) элементов.

Отличие же банка от небанковской кредитной организации практически состоит лишь в круге выполняемых операций: если банк имеет право совершать все банковские операции, что и составляет существо его деятельности, то небанковская кредитная организация может совершать лишь отдельные операции, сочетание которых строго ограничено.

Учредителями кредитной организации могут быть юридические и физические лица, участие которых в кредитной организации не запрещено действующим законодательством. Учредители - юридические лица должны быть зарегистрированы в установленном действующим законодательством порядке и действовать не менее трех лет, иметь устойчивое финансовое положение и выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года. Учредители (участники) кредитной организации должны располагать собственными средствами для внесения в уставный капитал кредитной организации (статья 11 Федерального закона "О банках и банковской деятельности").

Банк России принимает решения по вопросам государственной регистрации кредитных организаций, в целях осуществления контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций.

3.2 Основные виды небанковских кредитно-финансовых организаций

Лизинговые компании

Лизинг - это форма долгосрочной аренды, связанная с передачей в пользование оборудования, транспортных средств и другого движимого и недвижимого имущества.

Лизинг - это комплекс имущественных и экономических отношений, дающий физическим лицам и юридическим лицам всех форм собственности приобретать необходимое имущество, получив это имущество в свое пользование сразу позже совершения договора лизинга и производя расчеты в течение длительных сроков (от 1 до 5 лет и более, в зависимости от объекта).

Лизинговые компании - организации, фирмы, осуществляющие лизинговые операции. Лизинговые фирмы могут быть специализированными и универсальными. Специализированные компании имеют дело с одним товаром или группой однородных товаров. Универсальные компании передают в аренду самые разнообразные объекты.

Лизинговые компании могут быть независимыми или выступать как филиалы, дочерние компании промышленных, торговых фирм, банков, страховых обществ. В ряде случаев промышленные, строительные фирмы имеют лизинговые компании, использующие для сдачи в аренды свою собственную продукцию.

Участниками (учредителями) лизинговой фирмы могут быть организации, предприятия, банки, ассоциации и тому подобное путем объединения их вкладов на основе учредительного договора.

Лизинговая фирма помимо осуществления всех видов лизинга оказывает посреднические, технические, маркетинговые, представительские, информационные, рекламные, консультационные услуги и другие коммерческие операции.

Сфера использования лизинга:

- автоперевозки грузов и пассажиров (приобретение легкового, грузового, коммерческого транспорта, автобусов);

- строительство (приобретение грузовой техники, автобетоносмесителей, бульдозеров, тракторов и иной специализированной техники);

- логистические склады (приобретение погрузчиков и другой необходимой специализированной складской техники);

- услуги по приобретению коммерческой недвижимого имущества (приобретение офисных, торговых, производственных площадей);

- приобретение оборудования для СТО, производственных участков (цехов), деревообрабатывающих, металлообрабатывающих, перерабатывающих станков;

- приобретение оснащения с целью частных клиник - медицинское оборудование;

- приобретение оснащения с целью торговли - кофематы, банковское оборудование, в том числе банкоматы и так далее.

По окончании договора лизингополучатель имеет право выбора из следующих возможностей:

- покупка предмета лизинга по остаточной стоимости;

- заключение нового лизингового соглашения на этот же предмет лизинга или на новую более совершенную технику;

- возврат лизингодателю предмета лизинга в той же натурально-вещественной форме.

3.3 Правила пруденциального регулирования небанковских кредитных организаций

Общие положения.

Настоящие Правила подготовлены в соответствии с Законами Азербайджанской Республики "О Центральном банке Азербайджанской Республики" и "О небанковских кредитных организациях" и другими нормативными правовыми актами и устанавливают пруденциальные нормативы и требования к деятельности небанковских кредитных организаций (далее-НБКО).

Согласно Закону Азербайджанской Республики "О небанковских кредитных организациях" (далее-Закон) Центральный банк Азербайджанской Республики (Центральный банк) по мере возникновения необходимости в процессе регулирования деятельности НБКО вправе применить все или часть установленных законом нормативов. Новые пруденциальные нормативы и требования, изменения в них вступают в силу в установленные законом сроки после официального уведомления действующих НБКО и не имеют обратной силы.

НБКО обязаны соблюдать пруденциальные нормативы и требования, установленные Правилами, и не допускать их нарушения.

Определения.

Термины, используемые в настоящих правилах, имеют следующие значения:

заемщик - любое физическое или юридическое лицо, являющееся получателем кредита или имеющее задолженность перед НБКО;

группа солидарных заемщиков - лица, которые выступают в качестве гаранта погашения кредита, полученного каждым из членов группы согласно договору;

причастные лица - учредители, администраторы, руководители структурных подразделений НБКО и лица, имеющие с ними близкие родственные отношения (муж, жена), их родители, усыновители, дети, включая усыновлённых), а также лица, имеющие право действовать от их имени;

специальные резервы - резерв, созданный для возмещения вероятных убытков по стандартным и нестандартным активам, установленным настоящими Правилами, а также по внебалансовым обязательствам НБКО;

полностью обеспеченный кредит - кредит, своевременное и полное погашение которого обеспечено залогом, рыночная стоимость которого равна задолженности по кредиту или превышает ее (залог движимого и недвижимого имущества, залоговый депозит, поручительство), гарантией, поручительством, а также иными предусмотренными законодательством способами.

частично обеспеченные кредиты - кредит, обеспеченный залогом и или другим обеспечением, рыночная стоимость которого меньше задолженности по кредиту;

необеспеченный кредит - кредит, не имеющий обеспечения или имеющий обеспечение в виде залога, не имеющего рыночной ценности, а также кредит, обеспечение которого вне зависимости от его суммы не оформлено в соответствии с законодательством;

указанная стоимость - непогашенная часть основной суммы кредита. Указанная стоимость актива, не являющегося кредитом, это стоимость. по которой он приобретен;

залоговый депозит - денежные средства, уплаченные НБКО единовременно или в рассрочку в качестве одной из форм гарантии погашения кредита заемщиком или группой связанных заемщиков в течение срока действия кредитного договора;

капитал - являясь совокупностью элементов капитала по балансу, определяется в качестве разницы между суммой уставного (совместного) капитала (имущественные взносы) и нераспределенной прибыли (сумма, остающаяся после вычета из прибыли налогов и обязательных платежей), резерва капитала, грантов (согласно условиям договора, выданных в наличной форме и остающиеся в распоряжении НБКО) и убытков;

пруденциальный - продуманный метод поведения, управления и контроля, основанный на нормативах, правилах, требованиях и указаниях, направленных на обеспечение безопасной деятельности НБКО.

Под кредитом подразумевается задолженность перед НБКО в денежной форме, а также по лизину, факторингу, форфейтингу и учету векселей.

Пруденциальные нормативы и требования.

В соответствии с Законом по отношению к деятельности НБКО могут быть установлены следующие пруденциальные нормативы и требования: минимальный размер уставного (долевого) капитала (имущественные взносы);максимальный размер кредитов, выданных одному заемщику и группе солидарных заемщиков.



Практика

Часть А. Определить уровень ликвидности банковского сектора:

- наличные деньги в обращении 768915,1

- наличные деньги в кассах учреждений Банка России 105,0

- облигации Банка России 68,3

- корреспондентские счета кредитных организаций

в Банке России 1897,3

- величина совокупного банковского капитала 9673,8

- обязательные резервы кредитных организаций 1279,7

Часть Б. Оценить влияние от проведения операций ОМР (обратное модифицированное РЕПО) на сумму 245,3 млрд руб. на срок 3 месяца на уровень ликвидности банковского сектора. Для расчета использовать ответ части А.

Решение

Часть А. Коэффициент краткосрочной(текущей) ликвидности=

=(105,0+9673,8)/(68,3+1897,3+1279,7)=9778,8/2345,3=3,01

Коэффициент среднесрочной ликвидности=

=(768915,1+105,0+9673,8)/(68,3+1897,3+1279,7)=239,95

Часть Б.

РЕПО - операции краткосрочного периода(от одного дня до нескольких недель). Посредством соглашения РЕПО дилеры получают возможность финансирования своих позиций для покупки ценных бумаг.

Также существуют сделки обратно РЕПО. В данном случае сделка представляет собой договоренность о приобретении объекта с условием обязательной его продажи в будущем по более низкой цене. Т.е. покупатель объекта берет его в ссуду, а обеспечением сделки являются деньги. Лицо, представляющее кредит в форме данного объекта, в будущем получает доход, равным разнице между ценами продажи и покупки объекта.

Обратное модифицированное РЕПО на сумму 245,3 млн.руб. не влияет на ликвидность банковского сектора , т.к. собственные средства банка достаточно превышают свои обязательства.



Глава IV. Денежно-кредитная политика Банка России

4.1 Основные типы денежно-кредитной политики

Экспансионистская денежно-кредитная политика сопровождается расширением масштабов кредитования, ослаблением контроля над приростом количества денег в обращении, понижением уровня процента. Иначе эту систему методов называют еще политикой дешевых денег.

Денежно-кредитная политика как экспансионистского, так и рестрикционного типа может иметь тотальный либо селективный характер. При тотальной монетарной политике мероприятия Центрального банка распространяются на все учреждения банковской системы, при селективной - на отдельные кредитные институты либо их группы или же на определенные виды банковской деятельности. Селективная денежно-кредитная политика позволяет Центральному банку оказывать выборочное воздействие в определенном направлении. При ее проведении практикуется использование следующих инструментов ж.или их разнообразных сочетаний: лимитирование отдельных видов операций банков (или их групп, например по регионам), установление размеров вознаграждения коммерческих банков при проведении различных финансово-кредитных операций, регламентация условий выдачи отдельных видов ссуд различным категориям заемщиков, установление кредитных потолков.

4.2 Роль и функции Банка России

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) - главный банк первого уровня, главный эмиссионный, денежно-кредитный институт Российской Федерации, разрабатывающий и реализующий совместно с Правительством России единую государственную кредитно-денежную политику и наделённый особыми полномочиями, в частности, правом эмиссии денежных знаков и регулирования деятельности коммерческих банков. Банк России, выполняя роль главного координирующего и регулирующего органа всей кредитной системы страны, выступает государственным органом экономического управления. Банк России контролирует деятельность кредитных организаций, выдаёт и отзывает у них лицензии на осуществление банковских операций, а уже кредитные организации работают с прочими юридическими и физическими лицами.

Банк России осуществляет свои функции в соответствии с Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и иными федеральными законами. Согласно статье 75 Конституции Российской Федерации, основной функцией Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля, а денежная эмиссия осуществляется исключительно Банком России. В соответствии со статьёй 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Банк России выполняет следующие функции:

во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику;

монопольно осуществляет эмиссию (выпуск) наличных денег и организует наличное денежное обращение, а также утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;

является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

устанавливает правила осуществления расчётов в Российской Федерации;

устанавливает правила проведения банковских операций;

осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчётов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдаёт кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

определяет порядок осуществления расчётов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

устанавливает правила бухгалтерского учёта (Положение Банка России N 302-П от 26 марта 2007 года "О правилах ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации") и отчётности для банковской системы Российской Федерации (Указание Банка России от 16 января 2004 года № 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчётности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации");

устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

принимает участие в разработке прогноза платёжного баланса Российской Федерации и организует составление платёжного баланса Российской Федерации;