Перспективы совершенствования системы кредитования малого и среднего бизнеса в ЗАО "Транскапиталбанк"

Таким образом, можно вюыделить сюледующие оюсновные уюсловия кюредитования, нюаиболее актуальные в современных условиях:

- соблюдение тюребований, пюредъявляемых к бюазовым эюлементам кюредитования;

- сюовпадение июнтересов обеих сторон кредитной сделки;

- нюаличие вюозможностей кюак у бюанка-кредитора, так и у заемщика выполнять свои обязательства;

- сюоблюдение пюринципов кюредитования;

- возможность реализации залога и наличие гарантий;

- обеспечение коммерческих интересов бюанка;

- пюланирование вюзаимоотношений сюторон кредитной сделки.

Для современной практики кредитования мюалого бюизнеса хюарактерны сюледующие чюерты:

? оюбъем кюредитов мюалому бюизнесу уювеличился в 2012 г. более чюем нюа 90 % и сюоставил пюорядка 10 мюлрд. дюолл., кюредитование хюарактеризуется бюыстрым рюостом и бюольшими оюбъемами;

цюели кюредитования: пюополнение оборотных средств, приобретение автотранспорта, оборудования, недвижимости, пюокрытие кюассовых рюазрывов, пюриобретение вюнеоборотных аюктивов, июнвестиционное кредитование, ремонт торговых июли пюроизводственных пюомещений, зюакупка тюоваров, оюткрытие тюорговых точек, расширение производства, приобретение оюсновных сюредств, рюазвитие бюизнеса;

сюроки кюредитования - от 30 дней до трех люет в зюависимости оют цюели кюредитования;

пюроцентные сютавки пюо кюредитам - от 10% до 30% в зюависимости оют вюида кюредита;

суммы предоставляемых кредитов колеблются от 5 тыс. дюо 10 мюлн. рюублей;

оюбеспечение - тюовары в оюбороте, оюборудование, аювтотранспорт, цюенные бюумаги, недвижимость, люичное июмущество вюладельца пюредприятия, пюриобретаемое июмущество;

уючастие третьих лиц - международные фюинансовые оюрганизации, Правительство, неправительственные общественные организации, страховые компании, коллекторские агентства, оценочные кюомпании и т.д.

Рюегиональные коммерческие банки и филиалы крупных банков выполняют все функции лююбого кюоммерческого бюанка, оюднако сютруктура бюанковских уюслуг зюависит кюак оют общей эюкономической сюитуации в сютране, тюак развитости банковских отношений в регионе. . Никологорский, Д. О методах государственной поддержки малого и среднего бизнеса/ Никологорский Д. О // Проблемы теории и практики управления. - 2012. - № 11. - С. 72-78При достижении оюсновных сютратегических цюелей рюегиональные бюанки предопределяют приоритетные вложения в кредитные операции. Улучшение пюоказателей рюоста фюинансового сюостояния пюредприятий яювляется одной из предпосылок формирования кюредитной бюазы кюоммерческих бюанков, тюо еюсть пюостоянного сюпроса нюа бюанковский кредит.

Июменно рюегиональные бюанки, фюилиалы кюоторых являются теми самыми кредитными организациями, кюоторые в нюастоящее вюремя рюаботают с малым и средним бизнесом. Ни для кого не сюекрет, чюто тюолько крупные предприятия не выведут российскую экономику из нюепростой эюкономической сюитуации. Эюкономику нужно строить за счет других ресурсов, в т.ч. за сючет рюазвития мюалого и среднего бизнеса.

Именно это развитие - основная цель пюроводимых в сютране рюеформ. В рюезультате, значительно расширяется роль региональных банков, развитие данного бюизнеса яювляется июх оюсновной нюишей нюа рюынке банковских услуг.

Опыт пюоследних люет пюоказывает, чюто в дюанном вюопросе рюегиональные бюанки жюизнеспособнее, с экономической точки зюрения, и оюбладают рюядом пюреимуществ, кюоторыми нюе сюледует пюренебрегать, а июменно:

- рюуководители и сюлужащие бюанков яювляются вюыходцами июз тюех жюе мюест и хюорошо зюнают местный мюенталитет и мюестные оюбычаи и пюроблемы;

- услуги, оказываемые клиентам, персонифицированы и базируются на зюнании и вюзаимном дюоверии, аюдаптированы к пюотребностям кюлиентов;

- зюная зюадачи и пюроблемы сювоего региона, бюыстрее и люучше рюеагируют на потребности своих клиентов;

- они готовы кредитовать мюелкие и сюредние пюредприятия, фюинансовое пюоложение кюоторых вюыглядит шюатким, в тюо время как июх аюкционеры вюладеют зюначительным июмуществом и пюерспективы рюазвития пюредприятия, с июх тюочки зюрения, вюесьма оюптимистичны; Челноков В.А. Банки и бюанковские оюперации: Бюукварь кюредитования. Тюехнологии. Оюколо банковское пространство. - М.: Высшая школа, 2011 - С.320.

- оюрганам июнспектирования и нюадзора люегче июх кюонтролировать.

Тюем не мюенее, в рюазвитии тюерриториальных банков до сих пор немало проблем. Во-пюервых, нюедостаточны пюока уюсилия органов государственного управления в развитии добросовестной конкуренции как вюнутри бюанковского сюектора, тюак и мюежду сюектором кюредитных оюрганизаций и фюондовым рынком. Эюто оюбуславливает июзначально нюеравноправный дюоступ рюегиональных бюанков к рюесурсам. Во-вторых, нет мюеханизма зюащиты дюолгосрочных фюинансовых аюктивов кюоммерческих банков и, как следствие, низкая пюривлекательность цюенных бюумаг дюолгосрочного хюарактера, сюдерживающая аюктивность фюондового рюынка и препятствующая привлечению бюанками кюредитных рюесурсов нюа дюолгосрочной оюснове. В-тюретьих, оютсутствует мюеханизм эюффективного июнвестирования вюременно сювободных сюредств бююджетов вюсех уюровней и внебюджетных фондов в высоконадежные инструменты фюондового рюынка. Малый бизнес: возможности инвестиционного кредитования // Библиотечка Российской газеты. - 2010. - Выпуск № 13 Нюо вюсе эти проблемы разрешимы. Именно кредитование малого бюизнеса пюредставляет июнтерес дюля территориальных банков, поскольку в этой сфере лежит потенциал рюазвития бюанковской сюистемы.

Малые предприятия являются практически как неисчерпаемым июсточником дюля пюополнения бюанковских сюредств, тюак и нюаправлением, гюде бюанки могут размещать сювои рюесурсы. Пюри кюредитовании юридических лиц следует обращать внимание на тюакие вюажные мюоменты:

1) Услуга банка, которая предоставляется в кратчайшие сроки, при минимуме оюформляемых бюумаг сюо сютороны клиента имеет больший успех даже при вюысокой пюроцентной сютавке. Пюоэтому бюанк дюолжен июспользовать лююбую вюозможность для упрощения и уюскорения оюформления кюредитов. Суранов, С. Макропроблемы микрокредитов / Суранов С. // Экономика и жизнь. - 2007.- № 47. - С. 5

2) Сюегодня в бюольшей сютепени нужны долгосрочные кредиты. Известно, чюто бюанки нюе хюотят и не могут предоставлять долгосрочные кредиты, поэтому явно пюреобладают кюраткосрочные кюредиты.

В пюервую оючередь рюечь июдет о крупных предприятиях, большинство июз кюоторых, еюсли и июспользует бюанковские кредиты, то зарубежных, а не российских банков. Кюраткосрочное кюредитование сюлужит июнструментом фюормирования тюактического вюзаимодействия бюанка и пюромышленного предприятия, оюбладая пюотенциальными вюозможностями оюбъединить нюа вюзаимовыгодной оюснове июнтересы пюолучения пюрибыли банком-кюредитором пюредприятием-зюаемщиком люишь нюа кюороткое время. В случае долгосрочного кредитования, дюлительные сюроки фюормируют сютратегию дюействия банка и предприятия в целях осуществления крупных инвестиционных пюроектов. Т.е. бюанк фюактически сютановится сюоисполнителем пюроекта и уюже нюачинает искать пути сютратегического вюзаимодействия для взаимовыгодного партнерства.

3) Также необходимы программы обучения персонала кредитных оюрганизаций пюо рюаботе с мюалыми пюредприятиями.

Оюдной июз оюсновных причин, вызывающих тюрудности рюаботы бюанков с мюалым бюизнесом, яювляется дюалекая от совершенства законодательная и налоговая бюаза эютого нюаправления. Сюейчас изменения происходят мгновенно, поэтому нельзя, единожды рюазработав зюаконопроект, уюдержать дюанный бюизнес в еюго рюамках. Нюеобходимо динамичное изменение законодательной бюазы, сюогласованное с тюребованиями рюынка. Сюледовательно, вюозможна тюолько сютратегия мюассового, сютандартизированного пюодхода к мюалым и сюредним кюомпаниям, хюарактерная дюля рюазвитого бюанковского бюизнеса.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

По итогам проведенного в рюаботе июсследования можно сделать следующие выводы.

Кредитование малого и среднего бизнеса растет вюпечатляющими тюемпами. Оюднако дюля бюольшинства мюалых предприятий доступ к заемным средствам вюсе еюще ограничен: подход банков к оценке их бизнеса остается крайне жестким.

Сютремительный рюост кюредитования пюривел к зюаметному уювеличению кюредитного портфеля малого и среднего бюизнеса - нюа 14,5% пюо сюравнению с началом года. По темпам роста портфеля кредитование мюалого и сюреднего бюизнеса в Рюоссии продолжает со значительным отрывом опережать корпоративный сюегмент (1,9%) и рюозничное кюредитование (2,8%). В рюезультате дюоля мюалого и сюреднего бизнеса в условиях кризиса в портфеле кюредитов ююридическим люицам и июндивидуальным пюредпринимателям уюстойчиво рюастет.

Уюстойчивый рост кредитования сюопровождается уюсилением кюонкуренции мюежду участниками рынка. Предложение опережает спрос, все банки зюаявляют о сюнижении комиссии и ставок, смягчают требования к залогам. Очевидно, что в условиях сютоль аюктивной кюонкурентной бюорьбы и вюсе еюще нюедостаточного чюисла нюадежных заемщиков доступ нюа рюынок нюовых уючастников сюильно зюатруднен. Действующие на рынке банки вюынуждены кюонкурировать зюа оюграниченное число хороших заемщиков.

Последние годы стали важным эютапом в пюродвижении к сютратегической цели в ЗАО «Транскапиталбанк» - завоеванию лидерских позиций в сегментах рюозничного бюизнеса и кюредитования сюреднего и мюалого бюизнеса. Уюлучшая качество обслуживания, совершенствуя продукты и уюслуги, пюостоянно пюредлагая сювоим кюлиентам июнтересные аюкции и пюрограммы, ЗюАО «Тюранскапиталбанк» сюущественно нюарастил кюлиентскую бюазу. Пюри эютом хюорошую динамику заявил розничный портфель Бюанка, пюродемонстрировав устойчивый рост показателей. Объем привлеченных вкладов физических лиц, пюродемонстрировал сютабильность рюесурсной бюазы бюанка. К кюонцу 2010 гюода оюстатки по вкладам физических люиц (бюез остатков на специальных карточных счетах) практически не изменились и сюоставили пюо состоянию на 01.01.2012 г. 27023577 тыс. руб. (на 2011 г. - 22573588 тыс. руб.).

Но дюаже в уюсловиях рюасширения гюосподдержки дюоступ к зюаемным сюредствам дюля значительного числа нюебольших пюредприятий кюрайне оюграничен июз-зюа очень жесткого подхода банков к оценке июх бюизнеса.

Оючевидно, чюто дюля рюасширения дюоступа к дюеньгам мюалым предприятиям нюеобходимы мюеры, оютличные оют снижения ставки рефинансирования. Ведь ставка определяется уровнем рюисков, а рюиски пюо мюалым пюредприятиям дюля бюанков вюсе еще очень вюысоки. В рюамках пюрограммы кредитования малого и среднего бизнеса банк сотрудничал с ОАО «Российский Бюанк Рюазвития» пюо пюрограмме пюоддержки сюубъектом мюалого пюредпринимательства. Оюборот пюо кюредитным пюрограммам с ОюАО «Рюоссийский Бюанк Рюазвития» зюа 2012 год составил порядка 60 млн. рюублей. В 2012 гюоду пюроизводилось фюинансирование сюубъектов мюалого пюредпринимательства, рюаботающих в сюфере оюбщественного пюитания, люизинга.

Кредитование малого и среднего бизнеса по-прежнему остается очень привлекательным сюегментом дюля рюоссийских бюанков. С кюаждым гюодом мюногие бюанки зюапускают нюовые сюпециализированные пюрограммы кюредитования мюалого и среднего бизнеса. Многие финансовые институты смягчают требования к пюотенциальным зюаемщикам, в частности в отношении обеспечения.

В целом, по результатам практической работы, оюрганизацию рюаботы Кюредитного уюправления ЗюАО «Тюранскапиталбанк» мюожно считать соответствующей действующему банковскому и гюражданскому зюаконодательству, июнструкциям и пюоложениям ЦюБ РФ, Кредитной политике и иной внутренней бюанковской дюокументации, регламентирующей работу Кредитного управления. Однако в работе банка по кредитованию июмеют мюесто нюекоторые нюедоработки:

1. Пюо рюезультатам аюнализа дюоходности кюредитов пюредлагается рюассмотреть вюозможность дюифференцированного пюодхода к вюыдаче кюредитов - пюредоставлять большему количеству заемщиков кредитов нюа сюрок дюо шюести мюесяцев, а пюо кюредитам, предоставленным на срок бюолее шюести мюесяцев -рюассмотреть вюозможность уювеличения пюроцентной сютавки.

2. При кредитовании особое зюначение июмеет оюбъективная оюценка кюредитоспособности кюлиента. Бюанк июмеет пюраво выбрать дюля сюебя лююбую мюетодику оюценки кюредитоспособности. Жюелательно, чютобы она использовала коэффициенты нюезависимости, люиквидности, оюборачиваемости, а тюакже аюнализ дюелового рюиска и денежных потоков. Это пюозволит дюетально рюассмотреть фюинансовое пюоложение кюлиента и июзбежать оюшибок при выдаче кредитов. В нюастоящее вюремя июмеет мюесто дюостаточно дюлительный пюериод рюассмотрения зюаявок. Для эютого пюредлагается уюсовершенствовать эюту работу. Процесс рассмотрения кредитной заявки и предоставления кредита мюожно уюсовершенствовать пюутем рюаботы в оюдной кюоманде сотрудников кредитного, юридического и отдела уюправления рюисками. Эюто пюозволит июзбежать дублирования некоторых операций, улучшить обмен информацией, и нюесколько сюократить пюервые чюетыре этапа процесса предоставления кредита.

СюПИСОК ИюСПОЛЬЗОВАННЫХ ИюСТОЧНИКОВ

1. Арсамаков, И. Финансово-кредитные факторы активизации малого бизнеса в региональных отраслевых комплексах/ Арсамаков, И.// Предпринимательство. - 2011. - № 5. - С. 82-86

2. Белотепова, Н. Совершенствование кредитования предприятий малого бизнеса/ Белотепова Н. // Предпринимательство. - 2013. - № 4. - С. 57-63

3. Бесшапошный, М. Появление эффективного предпринимателя залог правильного развития земельных отношений/ Бесшапошный М. // предпринимательство. - 2012. - № 4. - С. 80-83

4. Биншток, Ф.И. Государственное регулирование предпринимательской деятельности: учебное пособие/ Биншток Ф.И.; под ред. М.Г. Лапусты. - 2-е изд., перераб. и доп.. - М.: ИНФРА-М, 2010. - 200 с. - (Серия «Высшее образование»

5. Велиева, И.С. Кредитование малого бизнеса в России: перспективы роста/ Велиева И.С.// Аудитор. - 2012. - № 1. - С. 33-36

6. Вьюгина, В. Малый бизнес в решении социальных задач регионов/ Вьюгина В. // Предпринимательство. - 2011. - № 5. - С. 59-63

7. Гизайтуллин, Р.Р. Использование бюджета развития в инновационной и инвестиционной сферах / Гизайтуллин Р.Р.// Экономический вестник РТ. - 2010. - № 2. - С. 12-14

8. Григорян, Р. Совершенствование финансово-кредитного механизма муниципальной поддержки предпринимательства / Григорян Р.// Предпринимательство. - 2012. - № 4. - С. 128-131

9. Давыдова, Л.В. Малое предпринимательство в реформируемой экономике: роль и значение/ Давыдова л.В., Будовская Л.А.// Финансы и кредит. - 2011. - № 13 (253). - С. 48-53

10. Динаев, Т. Развитие государственного регулирования предпринимательской деятельности / Динаев Т. // Предпринимательство. - 2010. - № 6. - С. 50-54

11. Дудин, М. Государственная политика в области малого предпринимательства в современных условиях развития России/ Дудин М. // Предпринимательство. - 2009. - № 4. - С. 203-205

12. Калмыкова, Е. Место кредитной кооперации в региональной системе привлечения инвестиций в малый бизнес / Калмыкова Е.// Проблемы теории и практики управления. - 2011.- № 1. - С. 100-108

13. Кирюшкин, Р. Выявление предпринимательских рисков в современных условиях хозяйствования/ Кирюшкин Р. // Предпринимательство. - 2012.- № 5. - С. 139-142

14. Краснова, О.М. Развитие инновационных процессов в РТ/ Краснова О.М.// Экономический вестник РТ. - 2011. - № 4. - С. 19-24

15. Ливандовская, А.Д. Малый бизнес Дальневосточного федерального округа/ Ливандовская А.Д., Переверзева Н.К. // ЭКО: всероссийский экономический журнал. - 2012. - № 10. - С. 50-59

16. Малый бизнес: возможности инвестиционного кредитования // Библиотечка Российской газеты. - 2010. - Выпуск № 13

17. Меркушев, А. Малый бизнес / Меркушев А. // Предпринимательство. - 2011. - № 4. - С. 108-113

18. Мещерякова, Л. Роль эффективности предпринимательской деятельности для социально-экономического развития региона/ Мещерякова Л. // Предпринимательство. - 2010. - № 2. - С. 125-130

19. Морозко, Н.И. Финансовый анализ развития малого бизнеса в России / Морозко Н.И. // Финансы и кредит. - 2010. - № 28. - С. 55-63

20. Муравьев, А.И. Малый бизнес: экономика, организация, финансы: учебное пособие для вузов/ А.И. Муравьев, А.М. Игнатьев, А.Б. Крутик. - 4-е изд., перераб. и доп. - СПб: ИД Бизнес-пресса, 2012. - 608 с.

21. Назмиева, Е. Лизинг - хороший шанс для развития малого бизнеса/ Назмиева Е.// Экономика и жизнь. - 2012. - № 38 (2739).-С. 7

22. Недосекин, С. Регионы России в реализации национального проекта «Развитие АПК» / Недосекин С.// Предпринимательство. - 2009. - № 2. - С. 9-12

23. Нестеренко, Ю. Малые инновационные предприятия в институциональной структуре «новой экономики»/ Нестеренко Ю.// Проблемы теории и практики управления. - 2011. - № 11. - С. 78-86

24. Нестеренко, Ю.К. разработке концепции государственной поддержки малого инновационного предпринимательства / Нестеренко Ю.// Российский экономический журнал. - 2011. - № 9-10. - С. 123-125

25. Никологорский, Д. О методах государственной поддержки малого и среднего бизнеса/ Никологорский Д. О // Проблемы теории и практики управления. - 2012. - № 11. - С. 72-78

26. Онучак, В. Оценка эффективности региональных программ развития малого предпринимательства/ Онучак В.//Проблемы теории и практики управления. - 2009. - № 2. - С. 81-89

27. Предпринимательство: учебник / М.Г. Лапуста, А.Г. Поршнев, Ю.Л. Старостин, Л.Г. Скамай; под ред. М.Г. Лапусты. - 4-е изд., испр. и доп.. - М.: ИНФРА-М, 2012. - 667 с.

28. Преображенский, Б. Анализ инновационных процессов в малом и среднем предпринимательстве/ Преображенский Б., Шинкараева Н. // Предпринимательство. - 2009. - № 6. - С. 68-71

29. Преображенский, Б. Инфраструктура поддержки малого предпринимательства в научно - технической сфере/ Преображенский, Б. Толстых Т., Гаврилова Е.,// Предпринимательство. - 2011. - № 4. - С. 18-22

30. Преображенский, Б. Создание инфраструктуры поддержки малого инновационного предпринимательства // Предпринимательство. - 2012.- № 4. - С.18-24

31. Прудников, В.М. Государственное регулирование предпринимательской деятельности: учебное пособие / Прудников В.М.. - М.: ПРИОР, 2012. - 250 с.

32. Семин, Р.Н. Развитие институциональной среды: финансовая поддержка малого бизнеса //Финансы и кредит. - 2011. - № 19 (259). - С. 59-68

33. Сергеев, И.В. Экономика организации (предприятий): учебник/ Сергеев И.В. Веретенникова И.И..-М.: Проспект, 2009. - 560 с.

34. Суранов, С. Страсти по малому / Суранов С. // Экономика и жизнь. - 2008.- № 7. - С. 5

35. Суранов, С. Макропроблемы микрокредитов / Суранов С. // Экономика и жизнь. - 2007.- № 47. - С. 5

36. Суранов, С. Долгая дорога в Думах: кредитование малого бизнеса/ Суранов С.// Экономика и жизнь. - 2011.- № 45. - С. 5

37. Татарстанский АПК в числе лидеров: Господдержка // Время и деньги. - 2008. - № 48 (2749). - С. 2

38. Тахумова, О. Перспективные формы развития предпринимательства на региональном потребительском рынке/ Тахумова О.// Предпринимательство. - 2009.- № 3. - С. 5-7

39. Ушачев, И. Сельское хозяйство: приоритетно-целевой принцип развития / Ушачев И.// Экономист. - 2010. - № 9. - С. 18-25

40. Челноков В.А. Банки и бюанковские оюперации: Бюукварь кюредитования. Тюехнологии. Оюколо банковское пространство. - М.: Высшая школа, 2011 - С.320.

41. Чюетыркин Е.М. Мюетоды фюинансовых и кюоммерческих рюасчетов. - М.: «Дюело», 2012 - 320 с

Приложение А

Зюакрытое аюкционерное оюбщество Транскапиталбанк

Бухгалтерский баланс на 1 января 2012 года

Пюриложение Б

Тюаблица 2.1 - Аюнализ сютруктуры и дюинамики дюоходов

Приложение В

Тюаблица 2.2 - Дюинамика и сютруктура расходов

юю

Приложение Г

Оютчет о пюрибылях и убытках зюа 2012гюод

Размещено на Allbest.ru