Обязательное страхование гражданской ответственности в России: проблемы, тенденции и перспективы развития

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

Курсовая работа

на тему: Обязательное страхование гражданской ответственности в России: проблемы, тенденции и перспективы развития

Выполнил:

Асютин И.Н.

Руководитель

Сахирова Н.П.

Москва, 2009 год

Введение

Страхование ответственности - отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед физическими и юридическими лицами, которым может быть причинен ущерб (вред) вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя.

В отличие от личного и имущественного страхования основной задачей страхования ответственности выступает страхованная защита экономических интересов возможных (потенциальных) причинивших вред, которые в каждом конкретном страховом случае находят свое конкретное денежное выражение. Различают страхование гражданской ответственности, страхование профессиональной ответственности, качества продукции, экологическое и др.

В последние годы в России отмечается непрекращающийся рост количества заключаемых договоров страхования, среди которых значительную часть занимает страхование гражданской ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.

Развитие данного экономико-правового института обусловлено тем, что общество, наконец-то стало осознавать необходимость в эффективной защите своих имущественных интересов в целях минимизации возможных будущих убытков и, соответственно, создании стабильного финансового положения, отвечающего требованиям современного гражданского оборота.

Учитывая, что страхование является институтом способным защитить имущественные интересы различных субъектов общественных отношений, российский законодатель, опираясь на международный опыт, в качестве обеспечения гарантии прав граждан и организаций принимает законы, обязывающие определенный круг лиц страховать имеющиеся у них риски.

На данный момент в России насчитывается 50 видов обязательного страхования, 18 из них, это страхование гражданской ответственности. Наиболее известные виды обязательного страхования гражданской ответственности:

- Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;

- ОСГО организаций, эксплуатирующих опасные объекты;

- ОСГО эксплуатирующего воздушного судна;

- ОСГО аудиторской организации по проведению обязательного аудита.

Целью курсового проекта является: перспективы развития обязательного страхования гражданской ответственности.

Задачи курсовой работы:

- рассмотреть сущность и значение обязательного страхования гражданской ответственности;

- выяснение ОСГО владельцев опасных объектов в России;

- оценка ОСАГО за 2004-2008 гг.

- анализ ГО физических лиц в обязательно-договорной форме;

- решение проблем тарификации и выплат в ОСАГО;

- введение новых ФЗ об ОСГО.

1. Основные положения обязательного лицензионного и обязательно-внешнего страхования гражданской ответственности в России

1.1 Сущность, значение и особенности обязательного лицензионного и обязательно-вмененного страхования гражданской ответственности

К наиболее важному направлению обязательного страхования относится обязательное страхование рисков гражданской ответственности, обусловленных индустриализацией общества, развитием техники и технологий, увеличением количества источников повышенной опасности, а также ухудшением природно-экологических условий жизнедеятельности организаций, предприятий и граждан.

В современных условиях обязательное страхование рисков ответственности третьими лицами представляет собой необходимый элемент социально-экономической системы общества и эффективный механизм защиты интересов как отдельных юридических, физических лиц, так и государство в целом. Приоритетность обязательной формы страхования рисков гражданской ответственности в общей системе обязательного страхования способствует безопасности потенциально рисковых групп населения и большинства предприятий, организаций материального производства, а также снижению затрат государственного бюджета по возмещению ущерба пострадавшим в результате крупных аварий, катастроф техногенного и экологического характера.

Значимость и приоритетность страхования гражданской ответственности в обязательной форме подтверждается разнообразием и многочисленностью соответствующих видов страхования в общем системе обязательного страхования в России.

По данным многих специалистов страхового дела в настоящее время в России насчитывается более 50 видов обязательного страхования, из которых 18 относятся к страхованию гражданской ответственности.

Наиболее подробная детализация страховых рисков гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты, предусматривает более 3 подвидов страхования и страхование профессиональной ответственности - более 4 подвидов.

Исходя из условий лицензирования страховой деятельности, в РФ выделяют два направления обязательного страхования гражданской ответственности, что в целом соответствует классификации страховых отношений и международной практике. Это страхование общей гражданской ответственности и страхование профессиональной ответственности.

К страхованию общегражданской ответственности относятся страхование ответственности физических и юридических лиц за причинение вреда жизни, здоровью и имуществу других лиц при осуществлении ими деятельности, не связанной непосредственно с наличием у них конкретной профессии.

К страхованию профессиональной ответственности относятся страхование ответственности за вред, причиненный в результате осуществления профессиональной деятельности страхователя. При этом определение состава элементов страхового случая играет крайне важную роль.

В зарубежной страховой практике обязательное страхование достаточно широко развито. Так, в Великобритании действует обязательное страхование гражданской ответственности за ущерб, причиненный третьим лицам владельцами автотранспорта, авиаперевозчиками, лицами, занимающимися верховой ездой, а также лицами, содержащими в домашних условиях животных, представляющих опасность для окружающих. Предусмотрено также обязательное страхование профессиональной ответственности бухгалтеров, адвокатов, страховых брокеров и операторов атомных энергетических установок. Согласно действующему законодательству государственные страховые организации не занимаются обязательным страхованием.

В Германии установлены следующие виды обязательного страхования:

- страхование ответственности работодателя за ущерб наемным работникам, причиненный производственный травмой или вредными условиями труда;

- обязательное страхование гражданской ответственности автомобильных владельцев;

- страхование профессиональной (гражданской) ответственности авиаперевозчиков и диспетчеров по управлению движением гражданских воздушных судов, бухгалтеров, охотников, операторов атомных энергетических установок, потребителей атомной энергии и радиоактивных изотопов, товаропроизводителей фармацевтической продукции.

Также в некоторых федеральных землях Германии установлено обязательное страхование строений от огня независимо от формы их собственности.

В РФ обязательное страхование имеет место во многих видах деятельности, в том числе и по профессиональной ответственности, так как для получения соответствующий лицензии требуется наличие полиса по страхованию ответственности. Так, в соответствии со ст. 17 «Страхование гражданской ответственности оценщиков» Федерального закона об оценочной деятельности в РФ №135-ФЗ от 29.07.1998 г., страхование гражданской ответственности оценщиков является необходимым условием, обеспечивающим защиту прав потребителей услуг оценщиков.

При проведении обязательного аудита аудиторская организация обязана страховать риск ответственности за нарушение договора. В данном случае страхуется ответственность не каждого аудитора как профессионального лица, а только ответственность по договору и только при проведении обязательного аудита.

Поэтому страхование риска договорной ответственности аудиторской организации по проведению обязательного аудита не относится к страхованию профессиональной ответственности.

В соответствии с ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 предусматривается материальная ответственность арбитражных управляющих за результаты своей деятельности. В качестве финансового обеспечения данной ответственности служит обязательное страхование гражданской ответственности арбитражных управляющих.

По договору страхования ответственности арбитражного управляющего покрывается прямой ущерб, причиненный третьим лицам, Участвующим в деле о банкротстве, и являющийся предметом исковых требований. При этом страховщик может компенсировать судебные издержки, сборы, а также иные юридические расходы, произведенные в ходе судебных разбирательств, апелляций и других процедур, если данные расходы предусмотрены по договору страхования. Такое расширение страхового покрытия обусловливает увеличение соответственно и размера страховой премии.

1.2 Содержание и история введения обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств

В первой половине 20 века во многих европейских государствах было введено обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Первоначально это были Австрия, Великобритания, Швейцария, Чехословакия, Германия. Позднее к ним присоединились Швеция, Норвегия, Дания, Финляндия, Бельгия. Отметим, что в России закон об обязательном страховании был также принят в 20-е года 20 века, но в отсутствие интенсивного роста парка частных автомобилей потерял актуальность и был забыт.

Естественно, что каждое государство имело свои собственные законодательные акты, которые во многом отличались друг от друга; отличия касались также правил дорожного движения и дорожных знаков. Все это создавало значительные трудности при передвижении автомобилей из страны в страну и возникновении дорожно-транспортных происшествий. Это были проблемы, связанные как с различиями в дорожных правилах, так и с компенсацией причиненного ущерба, причиненного транспортным средством данной страны, но не иностранным.

Вначале вопрос решался на основе двусторонних межгосударственных соглашений, затем они приняли универсальный характер. Первая система взаимного признания страхового покрытия автогражданской ответственности были создана в Скандинавских странах еще до Второй мировой войны, и полисы, которые она выдавала, были зеленого цвета. Отсюда и пошла «зеленая карта». В 1949 г., страховщики нескольких европейских стран учредили новую систему и создали орган управления ею - Совет бюро со штаб-квартирой в Лондоне. К началу 50-х годах были разработаны правила функционирования «зеленой карты», и с 1 января 1953 г.

Она начала свою деятельность. Каждая страна-участница имеет национальное бюро «зеленой карта», которое занимается урегулированием убытков на своей территории и обеспечивает своих страховщиков полисами «зеленая карта».

Деятельность системы основа на «лондонском образце соглашения», согласно которому участники заключали между собой двусторонние соглашения о взаимном признании страхового покрытия, а также об обязательствах по урегулированию претензий и по порядку выдачи документов.

Следует отметить, что соглашения, заключаемые без участия государства национальными бюро, не являются ни межгосударственными, ни коллективными. Законность системы «зеленая карта» должна быть официально признана государствами участников, которые должна гарантировать отсутствие препятствий для ее деятельности на своих территориях. Для вступления в систему «зеленая карта» необходимо иметь закон об обязательном страховании автогражданской ответственности, где предусматривается возможность участия в международной системе взаимного признания страхового покрытия гражданской ответственности, и создать национальное бюро, объединяющее компании, страхующие автогражданскую ответственность.

Основными принципами этой системы являются:

- Признание государством страхового покрытия иностранного лица, находящегося на его территории;

- Передача полномочий по урегулированию убытка страховщиком иностранного лица национальному страховщику страны, где нанесен ущерб.

Таким образом, страховщик принимает на себя обязательства по урегулированию претензий в соответствии с законодательством той страны, где произошел страховой случай.

Национальные бюро «зеленой карты» являются некоммерческими организациями с административно-координирующими функциями, работа которым финансируется за счет отчислений от взносов по «зеленой карте». Часть этих взносов перечисляется в Великобританию на содержание Совета бюро, в задачи которого входит регулирование общих вопросов, разрешение спорных моментов, отбор при приеме новых членов.

Механизм возмещения ущерба при дорожно-транспортном происшествии с участником иностранного государства построен следующим образом. Страхователь предъявляет полис «зеленая карта» полиции, которая сообщает потерпевшему адрес бюро, куда следует обратиться для получения страхового возмещения. После получения претензии бюро возмещает ущерб и передает счет в бюро того государства, которое выдало страховой полис. Затем эта претензия передается непосредственно страховщику, выдавшему страховое свидетельство, который компенсирует расходы по выплате страхового возмещения.

С принятием в России закона об обязательном страховании автогражданской ответственности вопрос о вступлении в систему «зеленая карта» получил свою законодательную платформу, хотя существует еще ряд условий, которые необходимо выполнить, для того чтобы стать ее полноправным членом. В настоящее время началась реализация проекта EC по содействию вступлению России в международную систему страхования «зеленая карта». Инициатором этого проекта выступил РСА, и в настоящее время решается вопрос о создании российского бюро «зеленая карта».

Особых организационных трудностей в решении данного вопроса нет. Кроме одного, самого щепетильного. Россия должна внести на депозит бюро «зеленая карты» сумму в 11 млн. евро. Дело в том, что размер гарантийного фонда, который должен внести каждый участник в эту международную систему, зависит от парка автомобилей, зарегистрированного в стране. В России автопарк больше, чем во многих европейских странах, поэтому и насчитанный для нее взнос непомерно высок. Естественно, что оплачиваться он должен не за счет государственных средств, а самими страховщиками, которые будут заниматься выпуском и продажей «зеленой карте». Таких страховщиков не так уж много, так как далеко не каждый второй и даже десятый автомобильный владелец будет ее покупать. Данный вопрос актуален для Калининграда, где через российскую границу идет достаточно большой поток российских автомобилей, и для Петербурга и Ленинградской области в направлении на Финляндию и Скандинавские страны. Но со временем спрос на такие полисы, несомненно, будет расти.

Система «зеленая карта» имеет огромное значение при страховании автогражданской ответственности, прежде всего в странах Европы и некоторых других. Страхование при этой системе выходит за рамки одного государства и становится национальным. «Зеленая карта» свидетельствует о том, что автогражданская ответственность владельца транспортного средства застрахована на территории всех государств - участников системы. При отсутствии «зеленой карты» необходимо приобретение национального страхового полиса при пересечении автомобилем границы каждого государства. Кроме того, наличие «зеленой карты» позволяет существенно упростить процедуру возмещения ущерба на территории чужого государства.

1.3 Сущность и значение обязательного страхования гражданской ответственности владельцев опасных объектов в России

Деятельность многих предприятий, организаций производственных отраслей экономики и других сфер бизнеса связана с постоянным использованием средств экономики и других сфер бизнеса связана с постоянным использованием средств механизации, автоматизации, специальных материалов, предметов и определенных технологий, представляющих повышенную опасность для других лиц и окружающей среды. Интенсивное развитие промышленного производства и всех видов транспорта способствовало, как известно, расширению сферы применения института без виновной ответственности (гражданской ответственности). Возникли понятия «источник повышенной опасности», «опасным объекты» - это механизмы, станки, техника, устройства, технологии, автомашины и другие технические транспортные средства, а также химические вещества, представляющие продукты технического прогресса и объективно несущие в себе повышенную угрозу безопасности жизнедеятельности человека вследствие ограниченной возможности контроля над ними.

С развитием общественно-экономических отношений во многих странах, в том числе и в России, введено обязательное страхование ответственности владельцев некоторых источников повышенной опасности, наиболее опасных из-за широкой распространенности или масштабности возможного ущерба или частоты его наступления. Тем самым государство предоставляет потенциальным потерпевшим гарантии возмещения нанесенного им вреда независимо от возможностей и желания его виновников компенсировать ущерб.

В настоящее время в зонах непосредственной угрозы жизни и здоровью людей в случае возникновения техногенных аварий проживает около 100 млн. человек, т. е., почти 70% населения России. В условиях мирового финансового кризиса государство не может обеспечить полного возмещения ущерба, причиненного жизни, здоровью, имуществу граждан источниками повышенной опасности.

В РФ насчитывается 45 тысяч опасных объектов различного типа и различной формы собственности. Из них только в промышленности более 8 тыс. являются взрывопожароопасными. В России также эксплуатируется около 150 тыс. километров магистральных газопроводов, 62 тыс. километров нефтепроводов и 25 тыс. километров продуктопроводов. Кроме того, на территории РФ:

- функционируют более 30 тыс. водохранилищ и несколько сотен накопителей промышленных стоков и отходов;

- имеется около 60 крупных водохранилищ емкостью более одного миллиарда кубометров.

В свою очередь, на предприятиях топливно-энергетического комплекса в эксплуатации находятся 350 комплексов гидротехнических сооружений, в том числе более 100 гидроэлектростанций, создающих и обслуживающих наиболее крупные водохранилища России. В Минтрансе России общее количество гидротехнических сооружений, используемых для обеспечения судоходства, составляет более 700. В Минсельхозе России эксплуатируется более 200 гидротехнических сооружений, создающих при авариях чрезвычайные ситуации.

Около 80 млн. человек, т. е., 55% населения страны, проживают в зонах непосредственной угрозы жизни и здоровью людей в случае возникновения техногенных чрезвычайных ситуаций. Численность городского населения составляет почти 75% общей численности населения страны. При этом только 15% граждан живут на территориях, на которых нет опасных объектов. От чрезвычайных ситуаций в городах ежегодно гибнут 800-1000 человек.

Аварии на опасных объектах ежегодно в России причиняют вред здоровью 200 тысячам человек, а гибнет в результате аварий и катастроф порядка тысячи человек. Ущерб от чрезвычайных ситуаций в год достигает 6-7% валового внутреннего продукта страны. При этом, по данным МЧС, в связи с тем, что физическое старение и износ основных средств производства в большинстве отраслей промышленности и сфере жизнеобеспечения достигли 70% средний годовой рост социальных и экономических потерь от природных и техногенных чрезвычайных ситуаций составляет:

- По числу погибших людей - 4,3% в год;

- По числу потерпевших - 8,6% в год;

- По имущественному ущербу физическим и юридическим лицам - 10,4% в год.

Учитывая это, важными задачами, стоящими перед государством в сложившейся ситуации, является поиск и внедрение финансовых инструментов, которые позволили бы усовершенствовать правовое и экономическое регулирование в области защиты прав населения, проживающего в зонах повышенного риска аварий на опасных объектах, компенсировать вред, причиняемый потерпевшим в результате таких аварий, а также существенно снизить размеры бюджетных затрат на локализацию и ликвидацию чрезвычайных ситуаций.

Один из таких финансовых инструментов - система обязательного страхования гражданской ответственности владельцев опасных объектов.

В настоящее время в РФ страхование гражданской ответственности владельцев опасных объектов, осуществляемое в рамках Федерального закона от 21 июля 1997 года №116-ФЗ «О промышленной безопасности опасных производственных объектов» и Федерального закона от 21 июля 1997 года №117-ФЗ «О безопасности гидротехнических сооружений», носит «добровольно-принудительный» и достаточно формальный характер.

Группа депутатов Государственной думы в 2005 году инициировала внесение в Государственную думу проекта ФЗ «об обязательном страховании гражданской ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасного объекта». Комитет Государственной думы по финансовому рынку готовит данный законопроект к рассмотрению нижней палатой парламента во втором чтении. Рассматриваемый законопроект обязывает владельцев опасных объектов страховать гражданскую ответственность за вред, который может быть причинен в результате аварии при эксплуатации опасного объекта.

Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев опасных объектов позволит реально защитить имущественные интересы граждан и юридических лиц за счет гарантированных компенсационных выплат за причиненный ущерб, но и экономически стимулировать меры по повышению уровня безопасности опасных объектов, в том числе за счет стремления владельца опасного объекта улучшить условия страхования. К факторам такого улучшения следует отнести оценку безопасности эксплуатации опасных объектов и реализацию условий страхования (определение тарифов, страховых сумм) в зависимости от риска аварии на опасном объекте. Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев опасных объектов - это не только механизм социальной защиты граждан, но и, по сути, формирование системы обеспечения устойчивости национальной промышленности.

2. Анализ практики обязательного страхования гражданской ответственности в России

2.1 Оценка обязательного страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств за период 2004-2008 года

Каждое полугодие «Эксперт РА» делает списки крупнейших страховых компаний.

Проанализируем ОСАГО с 2004-2008 гг., при формировании списка страховых компаний используются два основных параметра:

- страховые премии;

- страховые выплаты.

Таблица составлена автором на основании сайта «Эксперт Ра».

Таблица №1. - ОСАГО 2004-2008 гг.:

Годы	Страховые премии (тыс. руб.)	Страховые выплаты (тыс. руб.)
2004	40773287	15623006
2005	48183489	23434805
2006	53558575	28833033
2007	28973174	1376565
2008	31524786	2499127

Проанализируем таблицу №1 по ОСАГО, результаты показаны в таблице №2, где абсолютные и относительные отклонения в страховых премиях и страховых выплатах по сравнению с предыдущем годом.

Таблица №2. - Динамика страховых премий и страховых выплат в сравнении с предыдущем годом:

Годы	Страховые премии	Страховые выплаты
	Относительное отклонение %	Абсолютное отклонение	Относительное отклонение %	Абсолютное отклонение
2005/2004	18,17	7410202	50	7811799
2006/2005	11,16	5375086	23,04	5398228
2007/2006	-45,9	-24585401	-95,23	-27456468
2008/2007	8,81	2551612	81,55	1122562

В 2005 году по сравнению с 2004 годом размер страховых премий вырос на 18,17%, равной 7410202 тыс. руб.

В 2006 году по сравнению с 2005 годом размер страховых премий вырос еще на 11, 16%, равной 5375086 тыс. руб.

В 2007 году по сравнению с 2006 годом размер страховых премий резко упал на 45,9%, равной 24585401 тыс. руб.

В 2008 году по сравнению с 2007 годом размер страховых премий вырос на 8,81%, равной 2551612 тыс. руб.

В 2005 году по сравнению с 2004 годом размер страховых выплат вырос на 50%, равной 7811799 тыс. руб.

В 2006 году по сравнению с 2005 годом размер страховых выплат вырос на 23,04%, равной 5398228 тыс. руб.

В 2007 году по сравнению с 2006 годом размер страховых выплат сильно упал на 95,23%, равной 27456468 тыс. руб.

В 2008 году по сравнению с 2007 годом размер страховых выплат вырос ан 81,55%, равной 1122562 тыс. руб.

Таблица №3. - Уровень выплат ОСАГО за период с 2004-2008 гг.:

Годы	Уровень выплат %	Темп прироста %
2004	38,32
2005	48,64	26,93
2006	53,84	10,69
2007	4,75	-91,18
2008	7,93	66,95

В период с 2004 года по 2006год уровень выплат увеличивался. В 2007 году наблюдалось значительное снижение уровня выплат на 91,18% по сравнению с 2006 годом. В 2008 уровень выплат увеличился на 66,95%, по сравнению с 2007 годом. Делая вывод можно сказать, что эту динамику можно объяснить разной суммой ущерба и разным числом страховых случаев по этой таблице можно сказать, что страховых премий достаточно для осуществления страховых выплат.

2.2 Анализ обязательного страхования гражданской ответственности юридических лиц на договорной основе опасных объектов за рубежом

В Украине порядок и правила проведения обязательного страхования гражданской ответственности субъектов хозяйствования за вред, который может быть причинен пожарами и авариями на объектах повышенной опасности, включая взрывоопасные объекты и объекты, хозяйственная деятельность на которых может привести к авариям экологического и санитарно-эпидемиологического характера, утверждены Постановлением Кабинета Министров Украины от 16 ноября 2002 года №1788.

При этом под объектом повышенной опасности понимается объект, на котором используются, изготавливаются, перерабатываются, сохраняются или транспортируются опасные вещества в количестве, равном или превышающем нормативно установленные пороговые массы, а также другие объекты, согласно закону являющиеся реальной угрозой возникновения чрезвычайной ситуации техногенного и природного характера.

Идентификация объектов повышенной опасности (порядок определения объектов повышенной опасности среди потенциально опасных объектов) проводится субъектом хозяйственной деятельности, в собственности или пользовании которого есть хотя бы один потенциально опасный объект.

Потенциально опасный объект считается объектом повышенной опасности соответствующего класса в случае, если значения суммарной массы опасного вещества или нескольких опасных веществ, которые используются или изготавливаются, перерабатываются, сохраняются либо транспортируются на объекте, превышают установленный норматив пороговой массы.

Возмещению подлежит прямой вред, причиненный:

- жизни и здоровью третьих лиц (в размере 50% от страховой суммы, в том числе суммы, равной 500 МРОТ на одно лицо);

- природным ресурсам, территориям и объектам природно-заповедного фонда (в размере 30% от страховой суммы);

- имуществу третьих лиц (в размере 20% от страховой суммы);

Страховая сумма определяется в зависимости от принадлежности объекта к одной из трех категорий опасности и равна 765 тыс. - 3 млн. 400 тыс. гривен. Максимальные страховые тарифы при этом таковы: 1-я категория - 1,5%, 2-я категория - 0,6%, 3-я категория - 0,4%. После заполнения страхователем заявления-анкеты на страхование возможны скидки страховых тарифов.

В Казахстане обязанность страхования гражданской ответственности предприятий - источников повышенной опасности за нанесение ущерба третьим лицам в результате загрязнения земной поверхности и водной среды, выбросов в атмосферу и т. п., введена Законом Республики Казахстан от 7 июля 2004 года №580-2 «Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев объектов, деятельность которых связана с опасностью причинения вреда третьим лицам.

Объектами страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с риском возникновения гражданской ответственности страхователя по обязательства, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц либо окружающей среде в результате аварии на опасном производственном объекте.

Практически во всех странах Западной Европы и Америки страхование ответственности при эксплуатации опасных объектов существует как добровольный вид страхования.

Данная форма страхования гражданской ответственности владельцев опасных объектов обусловлена тем, что согласно законодательству этих стран, каковы сложившиеся рыночные условия (высокие стандарты промышленной безопасности, реализованные на государственном уровне; высокий уровень социальной ответственности операторов, а также потенциально крупные расходы, связанные с урегулированием убытков по искам третьих лиц к владельцам опасных объектов). В частности, в США в случае отсутствия страхового полиса предприятию может быть отказано в получении кредита, оно будет не соответствовать требованиям аудиторов, кроме того, такое предприятие в процессе осуществления своей деятельности столкнется с целью рядом других проблем.

Единственная страна в Восточной Европе, в которой существует закон об обязательном страховании гражданской ответственности предприятий в случае крупных аварий, Чешская Республика. Указанный Закон полностью соответствует принципам, заложенным в Директиве 96/82/EC.

Под действие закона подпадает около 150 предприятий, представляющих потенциально большую опасность в случае аварии. Эти предприятия, согласно закону, обязаны подготовить план действий в случае возникновения чрезвычайной ситуации вреда третьим лицам вследствие аварии, которая может произойти на предприятии.

Лимит ответственности соответствует максимально возможному убытку, законодательно его величина не закреплена, расчет лимита осуществляется независимыми экспертами. Штраф за отсутствие полиса установлен в размере 23 тыс. евро.

Законом тариф не устанавливаются, а рассчитываются каждой страховой компанией с учетом характеристик и степени риска конкретного предприятия. Так как в законе указано, что тарифы должны быть адекватными риску, то после расчетов страховой компании тариф в каждом отдельном случае подлежит утверждению соответствующим государственным огранном.

С момента введения закона об обязательном страховании в Чехии крупных страховых случаев не возникало.

Покрываются убытки, вызванные крупными авариями. К последним относятся: нанесение прямого или косвенного вреда здоровью, жизни людей, домашних животных, ущерб имуществу и окружающей среде.

Предприятия, эксплуатирующие опасные объекты, обязаны привести свою деятельность в соответствие с правовыми обязательствами, содержащимися в законе, в течение 12 месяцев после его вступления в силу.

Предприятия, эксплуатирующие опасные объекты, обязаны:

- в течение 6 месяцев определиться с категорией своего объекта, относится ли объект к категории А или Б - на основе соответствующей таблицы категории опасностей;

- в течении 2 лет после вступления закона в силу подготовить отчет-программу производственной безопасности;

- в течение 100 дней после создания отчет/программы производственной безопасности приобрести полис страхования гражданской ответственности.

На сегодняшний день в Чехии многие опасные объекты до сих пор не имеют полиса обязательного страхования ответственности, так как в силу высоких требований, заложенных в программу безопасности закона, срок приведения таких объектов в соответствие с требованиями закона был увеличен.

2.3 Анализ ГО физических лиц в обязательно-договорной форме

Федеральным законом №119-ФЗ «Об аудиторской деятельности» от 7 августа 2001 г., была установлена обязанность аудиторской организации при проведении обязательного аудита страховать ответственность за нарушение договора. Основываясь на требовании данного закона, «АльфаСтрахование» предлагает два основных типа страхового покрытия:

- только ответственность за нарушение договора при проведении обязательного аудита;

- профессиональная ответственность, включая ответственность за нарушение договора.

Ответственность за нарушение договора страхуется при условии, что именно профессиональная ошибка повлекла за собой нарушение договора (нарушение сроков и качества оказания аудиторских услуг).

Страхование профессиональной ответственности аудитора осуществляется на случай причинения вреда третьим лицам (как клиентам аудитора, заключившим договор на оказание аудиторских услуг, так и лицам, не являющимся заказчиками аудиторских услуг, но пользующимся результатами аудиторской проверки) в результате каких-либо неумышленных ошибок, упущений и недосмотров, допущенных специалистами страхователя в ходе выполнения своих профессиональных обязанностей и повлекших нарушение обязательств по договору.

Страховым случаем является факт установления обязанности страхователя компенсировать причиненный ущерб. Обязанность может быть установлена как в судебном, так и во внесудебном порядке.

«АльфаСтрахование» страхует не только проведение аудиторских проверок, но также:

- постановку, восстановление и ведение бухгалтерского (финансового) учета;

- анализ хозяйственно-финансовой деятельности;

- оценку активов и пассивов;

- консультирование в вопросах финансового, налогового и иного хозяйственного законодательства РФ;

- оказание иных услуг, входящих в состав профессиональной деятельности аудиторов.

Страховую сумму (лимит ответственности) вы выбираете самостоятельно, но мы рекомендуем приравнивать ее годовому объему аудиторских услуг. В сумму страхового возмещения включаются все суммы, которые страхователь должен выплатить третьим лицам в качестве компенсации за причиненный им ущерб.

Договор страхования может быть заключен:

- на любой период времени, но, как правило - на год или на период действия лицензии. В данном случае под страховую защиту попадает вся деятельность аудитора в течение выбранного периода времени;

- по каждому заключаемому договору об оказании аудиторских услуг. Страхованием покрывается ущерб, причиненный вследствие оказания аудиторских услуг в рамках конкретного договора.

Размер тарифной ставки зависит от вида аудита, перечня сопутствующих услуг, стажа работы аудиторской организации, объема аудиторских услуг, размера франшизы, а также от наличия в прошлом претензий и составляет от 0,5 до 2% страховой суммы, по данным сайта «Альфа страхование».

Сбербанк утвердил новые требования к страхованию залогового имущества.

Сбербанк сообщил об утверждении новых требований к страховщикам залогового имущества. Требования разработаны в рамках рассмотрения в Федеральной антимонопольной службе дела в отношении Сбербанка и 32 страховщиков о нарушении закона о защите конкуренции. Основанием для возбуждения дела было заключение Сбербанком соглашений со страховщиками по итогам тендера на право страхования залогового имущества, прошедшего в декабре 2006 года.

Соглашения обязывали страховщиков поддерживать определенные обороты средств на расчетных счетах и депозитах, вкладываться в ценные бумаги банка, устанавливали тарифы на страхование залогового имущества.

Это, по мнению ФАС, ограничивало конкуренцию на банковском рынке и ценовую конкуренцию страховщиков. Сбербанк, признав анти конкурентности соглашений, сообщил в ФАС об отказе от участия в них.

Из новых соглашений и требований к страховщикам исключены положения, вызывавшие претензии ФАС. По новым требованиям, страховщик - партнер Сбербанка должен работать на страховом рынке не менее трех лет, соблюдать установленные Минфином нормативы по соотношению активов и принятых обязательств, требования к страховым резервам и собственным средствам, а также раскрывать банку конечных собственников с долей участия более 5%.

Страховщик также должен выполнять требования, связанные с финансовой устойчивостью и платежеспособностью. Первое в этом перечне - отсутствие неурегулированных предписаний Федеральной службы страхового надзора и Федеральной налоговой службы. Также среди них - отсутствие случаев предоставления в банк недостоверной информации, невыполненных обязательств перед Сбербанком, отсутствие просроченных обязательств перед бюджетом и кредиторами, а также случаев несвоевременного исполнения обязательств перед банком и другими контрагентами.

Страховщик не может состоять в судебных процессах, в результате которых возможно снижение его собственного капитала более чем на 10%. Недопустимы судебные разбирательства между акционерами страховщика с долей участия более 5%, по результатам которых возможно отчуждение более 25% имущества. Также в последние три месяца не должно быть случаев выхода из капитала страховщика участника, владевшего пятьюдесятью и более процентами капитала.

Страховщик должен быть прибыльным не менее чем в одном из последних трех отчетных кварталов. Доля автомобильное страхования (каско и АГО) в портфеле предыдущего года не может превышать 80%. Помимо этого, на каждую отчетную дату банк будет рассчитывать степень риска страховщика по восьми дополнительным критериям финансовой устойчивости. Это - коэффициенты изменения собранных премий, критической ликвидности, рентабельности активов, убыточности, показатели качественной динамики страховых резервов, уровня страховых резервов и собственного капитала, а также доходности инвестированного капитала.

Страховая группа «Адмирал», выступавшая одним из заявителей в этом деле ФАС, считает все новые требования Сбербанка выполнимыми, за исключением одного - об отсутствии предписаний страхового надзора на время сотрудничества с банком, сообщает АСН. «Это требование практически невыполнимо для любой компании, но особенно для крупных страховщиков.

2.4 Оценка систем возмещения страхования гражданской ответственности

А) Система регрессаЭтап А.

БФ = 14250 * 0,027 = 384,75 тыс. руб.

С = 2329,37 * 0,013 = 30,282 тыс. руб.

Этап Б.

Лимит личн. = 14250·* 0,014 = 199,5 тыс. руб.

408057,963 - 199,5 = 407858,463 тыс. руб.

РС = 408057,963 - 407858,463 = 199,5 руб.

По условиям договора регрессная сумма может выплачиваться страхователем в рассрочку в течение 5 месяцев (с начислением процентов). Т. к., уплата ее уплата осуществляется в рассрочку, то фактическая величина регрессной суммы составит:

Б) Система полного покрытия.

Этап А.

Ответственность 1-го страховщика = 6370.

Ответственность 2-го страховщика = (14250 - 6370) / 3 = 2626,667.

Ответственность 3-го страховщика = 2626,667 * 2 = 5253,334.

В процентном соотношении:

1-44,7%;

2-18,4%;

3-36,9%.

Этап Б.

1.Найдем действительную стоимость оборудования:

ДС = ПВС - СИ



Ос, равен 100%, т. к., ответственность страховщика в результате наступившего страхового случая составляет 100%, т. е., причиненный ущерб возмещен полностью из средств страхового фонда и обеспечена максимальная защита интересов страхователей.

В сравнении с системой регресса экономический эффект рассчитывается в размере:

Э = 534155,874 - 408057,963 = 126097,911 руб.

В) Сравнение системы ограниченного покрытия и системы регресса с позиции страхователя и страховщика.

Таблица №4. - Результаты страхования по системам регресса и полного покрытия:

Показатели	Системы возмещения	Отклонение (+/-)
	регресса	полного возмещения
1. Страховая премия, тыс.руб.	2329,37	3704,24	1374,87
2. Экономия, руб.	94,912	126097,911	126002,999
3. Страховое возмещение фактическое, руб.	408057,963	534155,874	126097,911
4. Уровень выплат по страхованию, %	2,958	3,886	0,928

3. Совершенствование системы обязательного страхования гражданской ответственности в России

3.1 Решение проблем тарификации и выплат в ОСАГО

В федеральном законе «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» оговорена страховая сумма, в пределах которой страховщик обязуется возместить ущерб при наступлении каждого страхового случая. Она составляет 400 тыс. руб. при причинении вреда жизни и здоровью нескольким потерпевшим выплачивается 240 тыс. руб., но не более 160 тыс. руб., если пострадал один человек. При причинении имущественного ущерба нескольким потерпевшим выплачивается 160 тыс. руб., и не более 120 тыс., если пострадало имущество одного человека.

Владельца транспортных средств могут застраховать свою ответственность сверх этой суммы, но уже на добровольной основе. Это делается на случай возможной недостаточности лимита ответственности по обязательному страхованию, а также если наступает ответственность, исключаемая в соответствии с данным Законом из страхового покрытия.

Страховые тарифы по обязательному страхованию автогражданской ответственности устанавливаются Правительством РФ. Причем доля страховой премии, непосредственно предназначенная для осуществления страховых и компенсационных выплат, не может быть менее 805 страховой премии.

Страховые тарифы состоят из базовых ставок и коэффициентов. Базовые ставки устанавливаются в зависимости от технических характеристик, конструктивных особенностей и назначения транспортных средств. Коэффициенты, входящие в состав страховых тарифов, устанавливаются в зависимости от территории использования транспортного средства, наличия или отсутствия страховых выплат за предыдущие годы, иных обстоятельств. Предусматриваются также коэффициенты, учитывающие мощность двигателя, число лиц, допущенных к управлению транспортным средством, водительский стаж, возраст и иные персональные характеристики водителя, срок страхования. В настоящее время базовая тарифная ставка для легковых автомобилей физических лиц составляет 1980 руб., и базовые тарифы, и коэффициенты установлены законом и не могут быть изменены страховщиками по своему усмотрению. Тем не менее сторонники свободного ценообразования в этом секторе страхования.

Существующие страховые тарифы, введенные в 2002 г., имеют достаточно слабое информационное обеспечение и нуждаются в пересмотре. Для расчета базовых тарифов требуется основательная статистическая база за пятилетний тарифный период. Она должна включать в территориальном разрезе такие показатели, как:

- число транспортных средств по видам и маркам;

- количество страховых случаев;

- средний размер ущерба по одному случаю причинения вреда.

Такой базы пока нет, потому что ОСАГО существует только три года и еще не пришло время для пересчета базовых тарифов. В то же время предлагается обратить внимание на другие составляющие страхового взноса, такие как территориальные коэффициенты, процентное вознаграждение агентов, расходы на ведение дела, и использование этих средств. По поводу территориальных коэффициентов специалисты высказываются за их повышение в ряде регионов, где убыточность достаточно высока. Комиссионные, выплачиваемые страховым агентам, часто значительно превышают предусмотренные законом 10% от собранных страховых премий. Средства на ведение дела иногда используются нецелевым образом, в частности на создание филиалов и представительств страховых компаний для работы по ОСАГО.

В 2007 г., Законодательство по ОСАГО введена поправка, заключающаяся в привязке системы «бонус-малус» к водителю, а не к автомобилю. При прежнем порядке при покупке нового автомобиля страхователь утрачивал все накопленные скидки за безаварийность, которые могут достигать со временем 50%. Теперь они будут сохраняться за водителем, так как субъектом ответственности является именно он, а не его автомобиль.

При совершении владельцем транспортного средства каких-либо обманных или противоправных действий предусматривается также использование повышающих коэффициентов. В частности, они применяются, если владелец транспортного средства:

- сообщил ложные сведения об обстоятельствах, влияющих на страховую премию;

- умышленно содействовал наступлению страхового случая, увеличению убытков по страховому случаю или исказил обстоятельства его наступления;

- причинил вред при обстоятельствах, явившихся основанием для применения регресса.

Величина страховой премии с учетом коэффициентов не может превышать трехкратный размер базовой ставки, а при использовании повышающих коэффициентов - пятикратный размер.

Если транспортное средство предоставлено инвалидам через органы социального обеспечения, то им предоставляется компенсация в размере 50% от уплаченной страховой премии. Компенсации уплачиваются в установленном Правительством РФ порядке за счет средств федерального бюджета. Субъекты РФ и органы местного самоуправления вправе также устанавливать компенсации страховых премий иным категориям граждан в соответствии со своими нормативными актами.

При наступлении страхового случая страхователь обязан представить сведения о договоре страхования автогражданской ответственности другим участникам дорожно-транспортного происшествия, сообщить о нем страховщику в установленные сроки и действовать в соответствии с его указаниями. В случае, если страхователю предъявлен иск, он обязан привлечь страховщика к участию в деле.

Для получения страхового возмещения потерпевший может направить непосредственно страховщику заявление с приложенными к нему документами из соответствующих органов, которые подтверждают страховой случай (справка из ГИБДД, милиции и т. д.).

Размер страховой выплаты, причитающейся потерпевшему в счет возмещения вреда его жизни и здоровью, рассчитывается страховщиком в соответствии с правилами гл. 59 ГК РФ.

При этом потерпевший должен предоставить страховщику все документы и доказательства, подтверждающие объем и характер понесенного вреда, включая заключения врачебно-трудовой экспертной комиссии, органов социального обеспечения, решения суда, справки, счета и прочие документы.

Для определения размера страхового возмещения при причинении имущественного ущерба потерпевший обязан предоставить поврежденное имущество или его остатки страховщику с целью осмотра и организации независимой экспертизы. Если экспертиза поврежденного имущества не позволяет достоверно установить наличие страхового случая и оценить ущерб, то страховщик имеет право осмотреть транспортное средство страхователя, при использовании которого был нанесен ущерб потерпевшему.

Экспертиза поврежденного имущества должна быть проведена не позднее пяти рабочих дней со дня обращения потерпевшего (для труднодоступных, удаленных или малонаселенный районов в договоре могут быть предусмотрены иные сроки). Если страховщик не произвел осмотр поврежденного имущества и не организовал его независимую экспертизу (оценку) в установленный срок, то потерпевший может организовать такую экспертизу самостоятельно. Стоимость независимой экспертизы, на основании которой осуществлена страховая выплата, включается в состав убытков, которые возмещаются страховщиком по договору. В законе предусмотрено также проведение независимой экспертизы для установления повреждений транспортного средства в целях выяснения обстоятельств наступления страхового случая, а также технологии, методов и стоимости ремонта транспортного средства. Правила проведения независимой автомобильно-технической экспертизы утверждаются Правительством РФ или в установленном им порядке.

Проблема регистрации и оформления страховых случаев в органах ГИБДД являются одной из центральных в системе ОСАГО. Ведется работа по рационализации процедур оформления дорожно-транспортных происшествий. Однако более радикальное решение проблемы - введение упрощенного порядка оформления ДТП без участия ГИБДД, по системе так называемого «европейского протокола». Такая система применима для небольших ДТП, в которых нет жертв, а ущерб незначителен. При обоюдном согласии сторон для страховых выплат будет достаточно совместного заявления. Проведения независимой экспертизы транспортного средства не требуется. Соответствующая поправка к законодательству внесена в правительство Минфином РФ.

Страховщик в течение 15 календарных дней со дня получения определенных правилами документов по ДТП должен составить акт о страховом случае, на основании которого произвести страховую выплату потерпевшему или направить письменное извещение о полном иди частичном отказе в выплате с указанием причин отказа. Страховая выплата производится путем наличного или безналичного расчета. Страховщик может также по согласованию с потерпевшим организовать и оплатить ремонт поврежденного имущества.

Если потерпевших несколько, а сумма их требований, предъявленных страховщику, превышает размер, установленный в законе, то страховые выплаты производятся пропорционально отношению страховой суммы к сумме указанных требований потерпевших.

Страховщик имеет право регрессного требования в пределах произведенной страховой выплаты к причинившему вред лицу (страхователю или иному лицу, риск ответственности которого застрахован по договору обязательного страхования) в следующих случаях:

- ущерб был причинен данным лицом умышленно;

- при управлении транспортным средством данное лицо находилось в состоянии опьянения (алкогольного, наркотического или иного);

- при отсутствии прав на управление транспортным средством;

- при скрытии указанного лица с места дорожно-транспортного происшествия;

- лицо, причинившее ущерб, не включено в список лиц, допущенных к управлению данным транспортных средств по договору;

- лицо, причинившее ущерб, использовало транспортное средство во временной период, не предусмотренный договором.

3.2 Введение новых ФЗ об ОСГО

Разработан проект закона "Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда пассажирам".

Министерство транспорта РФ разработало проект федерального закона "Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда пассажирам". Основной целью законопроекта является защита интересов пассажиров путем обеспечения гарантированного возмещения им вреда, причиненного при перевозке, независимо от вида транспорта и характера перевозки. Для достижения этой цели в законопроекте закрепляются следующие основные положения:

- предусмотрены нормы, обеспечивающие обязательность для перевозчиков страхования своей ответственности перед пассажирами с введением запрета для перевозчиков осуществлять свою деятельность без страховой защиты, а также ответственность за нарушение этой обязанности;

- минимизируется возможность страховщика отказывать в выплате страхового возмещения или иным способом освободиться от такой выплаты;

- исключается возможность прекращения договора страхования по инициативе страховщика, за исключением случаев, предусмотренных в законе;

- устанавливается гражданско-правовая ответственность страховщика за необоснованный отказ в выплате страхового возмещения, задержку в выплате страхового возмещения, исключается возможность уменьшать эту ответственность;

- потерпевшим предоставляется возможность обращаться за выплатой страхового возмещения в профессиональные объединения страховых организаций, создаваемые в соответствии Федеральным законом «О самостоятельно регулируемых организациях» с особенностями, установленными законопроектом, в случае, если не удается получить страховое возмещение от страховщика;

- страховщику вменено в обязанность при смерти потерпевшего или причинения ему тяжких повреждений здоровья по заявлению потерпевшего или выгоды приобретателя до полного определения размера подлежащего возмещению вреда осуществить часть выплаты страхового возмещения (предварительную выплату), в остальных случаях страховщику предоставлено право осуществить предварительную выплату;