Внедрение платежных карт как инструмента наличного и безналичного оборота денег в коммерческом банке

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

В настоящее время доля безналичных платежей в общем обороте существенна, безналичный оборот по картам увеличивается, что является отражением стабильности и сбалансированного роста «карточного» рынка в целом.

Россия вошла в рыночные отношения после перестройки банковской системы, появления большого количества банков, страховых и финансовых компаний, заинтересовавшихся возможностью использования карт.

В современных условиях, когда конкурентная борьба между банками в данной сфере достигла особого накала, рассмотрение механизма операций банка с пластиковыми картами становится особенно важно.

Актуальность темы исследования определила ее цель, задачи и структуру работы.

Целью данной дипломной работы является раскрытие теоретических положений по проблеме исследования и разработка практических рекомендаций по совершенствованию внедрения платежных карт, как инструмента наличного и безналичного оборота денег в коммерческом банке.

Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи:

Рассмотреть этапы развития и становления операций с использованием платежных карт;

Указать основные виды платежных карт;

Исследовать нормативное регулирование операций с платежными картами;

Рассмотреть виды и условия платежных карт, выпускаемых Сбербанком России;

Определить операции с платежными картами в Сбербанке России;

Провести анализ динамики расчетов с использованием платежных карт;

Определить проблемы и перспективы развития операций с использованием платежных карт.

Структура данной работы состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и приложений.



Глава 1. Теоритические и организационно-правовые основы борьбы с отмыванием капиталов и финансированием терроризма

1.1 Основные формы отмывания капиталов и финансирования терроризма

Отмывание денег - легализация денежных средств, полученных незаконным путём, то есть их перевод из теневой, неформальной экономики в экономику официальную для того, чтобы иметь возможность пользоваться этими средствами открыто и публично. В официальных документах именуется «легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретённых преступным путём».

1.2 Характеристика основных видов платежных карт

Платежная карта -- это средство для составления документов в целях осуществления расчетов в соответствии с законодательством и правилами платежных систем.

Платежная карта может выпускаться банком как локальная (принадлежащая локальной платежной системе, как правило, в пределах одного государства) и международная (в рамках платежной системы, объединяющей множество банков-участников по всему миру). Платежные карты бывают: расчётные (дебетовые), кредитные и предоплаченные. Выпускаются также виртуальные карты.

Расчетная карта (дебетовая) - банковская платёжная карта, используемая для оплаты товаров и услуг, получения наличных денег в банкоматах. Такая карта позволяет распоряжаться средствами лишь в пределах доступного остатка на депозитном счёте, к которому она привязана. Функция дебетовых карт, главным образом, заключается в замене бумажных денег в обращении и осуществлении безналичных платежей собственными средствами клиента. В отличие от кредитных карт и дебетовых карт с разрешённым овердрафтом, по дебетовым картам невозможно кредитование деньгами банка. Однако в ряде случаев возможен несанкционированный (технический) овердрафт.

Отсутствие необходимости тщательной проверки личности и изучения кредитной истории владельца карты упрощает процесс оформления и снижает стоимость их обслуживания. На остаток средств на счёте иногда начисляются проценты, как на обычном банковском вкладе.

Кредитная карта - банковская платёжная карта, предназначенная для совершения операций, расчёты по которым осуществляются исключительно за счёт денежных средств, предоставленных банком клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора. Банк устанавливает лимит исходя из платёжеспособности клиента. На остаток средств на счёте также начисляются проценты, но они, как правило, на порядок ниже комиссии при овердрафте.

Кредитные карты -- один из самых перспективных кредитных продуктов для физических лиц, постепенно заменяющий потребительские кредиты и кредиты на неотложные нужды. В связи с частым комбинированием двух банковских продуктов (карта и кредит), трудно правильно оценить к какому направлению деятельности больше относится кредитная карта - кредитование или операции с платежными картами. Главным преимуществом кредитных карт перед кредитами является возможность использования кредита, не отчитываясь перед банком о его целевом использовании, и возможность постоянного возобновления кредитной линии после погашения. Обычно кредитные карты, предполагают длинные кредитные линии, которые гасятся равными частями, а по мере её погашения кредитная линия возобновляется. Отличие данных карт от карт с разрешенным овердрафтом является отсутствие положительного остатка на карте. Кредитная карта может предполагать наличие выданного клиенту кредита или его отсутствие. Даже если клиент внес сумму больше, чем сумма задолженности, то она учитывается на отдельном счёте и используется только на погашение кредита после его возникновения. Причем кредит гасится в определённое число, оговоренное договором, а не сразу после возникновения.

Предоплаченная карта предназначена для совершения её держателем операций, расчёты по которым осуществляются кредитной организацией-эмитентом от своего имени, и удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной организации-эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.

Некоторые российские банки уже давно анонсировали выпуск предоплаченных и подарочных карт. Подарочная карта -- предоплаченная карта, дающая её владельцу право на получение товаров или услуг на сумму указанную на карте, обычно используется в качестве подарка, вместо «вещевого» или денежного подарка. При более близком рассмотрении эти продукты российского банка оказались обычными картами мгновенного выпуска без указания фамилии на них. Эти карты оформляются на основании договора банковского счёта, и счёт открывается клиенту, оформляющему карту. По сути это обычная дебетовая карта, только без нанесения фамилии и имени на саму карту. Теоретически такую карту можно передать другому лицу, так как на карте нет фамилии клиента и идентификация держателя производится по подписи, которую не заставляют ставить в банке и ее можно поставить на карту позже тем лицом, кому карта передана. Но надо понимать, что с юридической точки зрения - это карта принадлежит держателю, оформлявшего карту и то лицо, которому передана карта просто будет пользоваться чужим счётом без юридических на то оснований. Так как владелец счёта не выписывал ему доверенности, не оформлял дополнительную карту и никак юридически не закрепил полномочия на использования своего счёта, а просто передал карту. Так, что это не предоплаченные карты, а обычные дебетовые карты без указания фамилии и имени на карте.

Многие банки выпускают виртуальные карты. Они являются дебетовыми и внешне похожи на обычные, но не имеют чипа или магнитной полосы. Расплачиваться с их помощью можно исключительно через Интернет. Фактически, такая карта представляет собой просто кусок пластика с номером, именем владельца и другими данными. Владельцы таких карт не могут получить с них наличные денежные средства, за исключением случая закрытия карты в банке. В этом случае владельцу возвращается остаток средств на счёте за вычетом комиссий по закрытию, если это предусмотрено договором.

1.3 Нормативное регулирование операций с платежными картами

Основным источником правового регулирования расчетов с использованием банковских карт является Положение Банка России № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» от 24 декабря 2004 года, вступившее в силу с 10 апреля 2005 года.

Положение Банка России № 266-П было разработано на основании части второй ГК Российской Федерации, Федерального Закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Федерального закона «о банках и банковской деятельности», Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» и согласно с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 17 декабря 2004 года № 31) устанавливает порядок выдачи на территории Российской Федерации банковских карт кредитными организациями и особенности выполнения кредитными организациями операций с платежными картами, эмитентом которых может являться кредитная организация, иностранный банк либо юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией, иностранным банком.

Несмотря на большое значение Положения Банка России № 266-П для банковской практики, следует признать, что оно не удовлетворяет в полной мере потребностям оборота банковских карт. Пытаясь компенсировать нехватку нормативного правового регулирования указанной области правоотношений, Банк России издал некоторое количество писем, восполнивших отдельные пробелы, в числе которых можно назвать Письмо Банка России от 15 декабря 2006 года № 158-Т «Об осуществлении операций с кредитными картами после введения запрета Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц согласно со статьями 47 и 48 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», Письмо Банка России от 2 октября 2009 года № 120-Т «О памятке «О мерах безопасного использования банковских карт», Письмо Банка России от 10 июня 2005 года № 85-Т «О применении нормативных актов Банка России, регулирующих операции с использованием банковских карт», Письмо Банка России от 25 сентября 2009 года № 117-Т «Обобщение практики по вопросам выпуска банковских карт и совершения операций с их использованием», Указание Банка России от 12 ноября 2009 года № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный Банк Российской Федерации».

27 июня 2011 года Президент Российской Федерации подписал Федеральный закон № 161-ФЗ «О национальной платежной системе». Закон № 161-ФЗ открывает новую страницу в регулировании отношений, связанных с выполнением переводов денежных средств, функционированием институтов рынка платежных услуг, обеспечением их надежности.

Закон № 161-ФЗ и, кроме того, Федеральный закон от 27 июня 2011 года № 162-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О национальной платежной системе» реализуют рекомендации Комитета по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов и Концепции совершенствования платежной системы Банка России на период до 2015 года, одобренной решением Совета директоров Банка России от 16 июля 2010 года (протокол № 16). Указанные рекомендации свидетельствуют о достижении международного согласия по вопросу необходимости укрепления платежных систем путем внедрения международных стандартов и практики их использования.

В Законе о Банках понятие «расчеты» как банковская операция было заменено термином «перевод денежных средств». Из текста Закона о Банках была исключена ст. 13.1, регулирующая выполнение отдельных банковских операций организацией, не являющейся кредитной организацией, и персональным предпринимателем.

Следует отметить, Закон № 161-ФЗ не предусматривает создание новой национальной системы платежных карт. До принятия этого Закона Правительством Российской Федерации при активном участии Ассоциации российских банков (далее - АРБ) был подготовлен законопроект. АРБ предлагала главу пятую законопроекта посвятить Национальной системе платежных карт (НСПК) «Российские платежные карты», которая должна стать основой для обеспечения общенациональной доступности розничных платежных услуг, совместимости различных инфраструктур, развития конкуренции на рынке розничных платежей и построения интегрированной розничной платежной инфраструктуры.

В настоящее время основным и фактически единственным нормативным правовым актом, устанавливающим правовой режим банковских карт и порядок совершения операций с их использованием, является Положение Банка России № 266-П.



Глава 2. Анализ деятельности ОАО «Сбербанк России» на рынке платежных карт

2.1 Виды и условия платежных карт, выпускаемых Сбербанком России

Сегодня платежные карты - наиболее динамично развивающийся вид банковских услуг. Одну из ведущих позиций среди российских банков по количеству выпускаемых платежных карт занимает Сбербанк России. Предлагаемые Сбербанком карточные продукты достаточно многочисленны и разнообразны, и определиться с нужным вариантом подчас бывает нелегко.

Некоторые платежные карты Сбербанка настолько схожи по своим функциям и параметрам, что на первый взгляд практически не имеют никаких отличий. Именно таким бывает первое впечатление при знакомстве с перечнем предлагаемым банком карт, и оно вполне оправдано. Ведь любая платежная карта предназначена для перечисления/зачисления денежных средств, их последующего хранения, обналичивания или оплаты различного рода услуг. Но в зависимости от образа жизни, статуса, потребностей и типа зачисляемых средств карты подразделяются на несколько видов.

Рассмотрим самые простые - зарплатные карты. Они бывают следующих видов:

Сбербанк-Maestro (платежная система MasterCard)

Сбербанк-Visa Electron (Visa)

Это самые простые варианты, по ним вы можете расплачиваться в магазинах, оплачивать услуги в интернете. Однако, карта Visa Electron принимается не везде, потому что это так называемая виртуальная карта, привязанная к банку, в данном случае к Сбербанку. Таким образом, банк может имитировать эти карты от своего имени, но у них ограничены способы применения. Тем не менее, можно без проблем самостоятельно пополнять счет этих карт.

В свою очередь карта Сбербанк-Maestro делится ещё на два вида карт:

«Студенческая» -- для учащихся студентов и аспирантов.

«Социальная» -- для пенсионеров и других граждан, которые получают социальные льготы от государства.

Эти карты не имеют лишних функций и выполняют лишь своё прямое назначение -- оплата покупок. Так же можно обналичивать наличные деньги через банкомат Сбербанка или через кассу в ближайшем филиале банка.

Сбербанк- Maestro «Студенческая».

Для студентов и учащихся старше 14 лет. Может быть выдана учащимся и студентам средних специальных и высших учебных заведений и аспирантам, независимо от формы обучения (очная, вечерняя, заочная) -- физическим лицам (как резидентам, так и нерезидентам РФ), достигшим 14 лет, имеющим документ, удостоверяющий личность. Карта может быть выдана как территориальным банком, в зоне обслуживания которого находится учебное заведение, в котором обучается клиент, так и территориальным банком, в зоне обслуживания которого клиент зарегистрирован (прописан).

Сбербанк-Maestro «Социальная».

Для тех, кто получает пенсии. Может быть выдана:

физическому лицу, имеющему право на получение пенсии (по старости, по случаю потери кормильца, по инвалидности и пр.), достигшему 14 лет, имеющему документ, удостоверяющий личность и имеющим регистрацию (прописку) на территории обслуживания территориального банка;

в отдельных случаях -- физическому лицу -- резиденту РФ, не имеющему регистрации (прописки) на территории обслуживания территориального банка, а также физическому лицу -- нерезиденту РФ. Решение о выдаче карты в этих случаях принимает руководитель филиала Сбербанка России по месту подачи заявления на получение карты.

Выплата пенсий в Сбербанке также выплачивается по этим картам, что очень удобно. Ведь пожилым людям, порой, трудно добраться до отделения банка в непогоду, а если у них есть карта, то они гарантированно получат свои деньги.

Следующими пластиковыми картами, которые предоставляет Сбербанк, являются:

Visa Classic

MasterCard Standard

По своим функциям эти карты идентичны, однако, принадлежат они разным платежным системам: Visa и MasterCard соответственно. Отличие этих карт от предыдущих в том, что они имеют больше точек обслуживания по всему миру, с такой картой вам не страшно ехать за рубеж, вы будете уверенны в том, что вашу карту обслужат в любом терминале или магазине.

Есть ещё привилегированные карты:

Visa Gold

Gold MasterCard

По сути, эти карты имеют те же функции, что и стандартные, но имеют другой внешний вид и подчеркивают статус их владельца. Годовое обслуживание этих карт существенно выше, чем обычных. К тому же, многие компании делают специальные скидки владельцам золотых карт, потому что у этих людей есть деньги и привлечь их первоочередная задача.

Может быть выдана :

физическому лицу - резиденту РФ, имеющему документ, удостоверяющий личность, в возрасте от 18 лет и имеющему регистрацию (прописку) на территории обслуживания территориального банка;

в отдельных случаях - физическому лицу - резиденту РФ, не имеющему регистрации (прописки) на территории обслуживания территориального банка, а также физическому лицу -- нерезиденту РФ. Решение о выдаче карты в этих случаях принимает руководитель филиала Сбербанка России по месту подачи заявления на получение карты.

Следующий тип карты отлично подойдет тем, кто много путешествует по нашей стране и странам зарубежья:

Visa «Аэрофлот» Classic

Visa «Аэрофлот» Gold

Вместе с компанией Аэрофлот Сбербанк выпускает подобные карты. Они приравнены в правах со своими обычными аналогами, но плюс к этому за каждую совершенную покупку вам на счет начисляются мили полета на самолете Аэрофлота. Таким образом, делая обычные покупки, вы можете скопить бонусные мили на полностью бесплатный полет. Я считаю, что это великолепный пример того, как можно получить лояльного клиента. Такие пластиковые карты Сбербанка пользуются хорошим и стабильным спросом.

Так же Сбербанк выпускает карту:

Visa Classic «Золотая маска»

Эта карта предназначена для тех, кто любит театры и ходит в них регулярно. Владельцы этого типа карты получают дополнительную скидку при покупки билетов, бронирования билетов, участвуют в различных акциях и розыгрышах, а при достижении суммы, потраченной на билеты, 60000 рублей вы становитесь VIP персоной.

Карта Сбербанка Visa Classic «Олимпийская» выпущена в поддержку олимпийского движения совместно с Олимпийским комитетом России.

С каждой «Олимпийской» карты Сбербанк России перечисляет Олимпийскому комитету России пожертвование за счет своих доходов:

50% платы за первый год обслуживания карты;

0,3% от суммы каждой Вашей покупки.

Требования к клиенту:

Гражданин РФ

Возраст от 18 лет для основной карты (для Electron/Maestro c 14) и от 10 лет для дополнительных карт (с согласия законного представителя ).

Постоянная регистрация на территории РФ ;

Решение о выдаче карты нерезидентам РФ и лицам без постоянной регистрации принимается банком индивидуально.

Сбербанк России выпускает карты с благотворительной программой - Visa «Подари жизнь».

Первая платежная банковская карта Сбербанка России с благотворительной программой. Сбербанк России перечисляет в фонд «Подари жизнь» пожертвование за счет своих доходов в размере:

50% платы за первый год обслуживания карты;

0,3% от сумм Ваших покупок.

Сбербанк России перечисляет в фонд «Подари жизнь» пожертвование со счета Вашей карты в размере:

0,3% от сумм Ваших покупок.

Банковские карты Standard MasterCard «МТС» и Gold MasterCard«МТС» Сбербанка России могут быть оформлены абонентам ОАО «МТС». При оформлении карты Вы автоматически будете зарегистрированы в программе «МТС Бонус».

За каждые потраченные 1 доллар/ 1 евро или 30 рублей (в зависимости от валюты счета карты), при оплате банковской картой Standard или Gold MasterCard «МТС» Сбербанка России, на Ваш счет Абонента-участника программы «МТС Бонус» будет начислен 1 балл. Баллы зачисляются ежемесячно по окончании каждого отчетного периода по Вашей карте.После первой торговой операции с использованием банковской карты «МТС» Сбербанка России Вы получаете:

По карте Gold MasterCard «МТС» Сбербанка России - 600 «приветственных» баллов.

По карте Standard MasterCard «МТС» Сбербанка России - 300 «приветственных» баллов.

Набранные баллы Вы можете обменять в программе «МТС Бонус» на пакеты премиальных минут, SMS и другие призы из каталога программы.

Карты Visa и MasterCard Platinum - это принципиально новый уровень сервиса. Повседневные дела, досуг и путешествия станут проще и приятнее. Вы получите доступ к многочисленным привилегиям и специальным предложениям в России и других странах. С картой Platinum Сбербанка России Вы получите дополнительную финансовую гибкость, - нацеленную на то, чтобы помочь Вам реализовать Ваши мечты.

Внушительный размер овердрафта по карте;

Приоритетное обслуживание без очередей в комфортных зонах Сбербанк Премьер;

Возможность совершения операций по оплате услуг и снятию наличных через самую обширную сеть банкоматов в России;

Обслуживание персональным менеджером;

Возможность удаленного совершения операций и управления счетом через Мобильный банк или Сбербанк ОнЛ@йн;

Карты Platinum Сбербанка России - это универсальный платежный инструмент и безграничные возможности использования в 210 странах мира, в более чем 29 миллионах торговых точек.

Требования к клиентам для оформления карты Platinum:

возраст от 21 до 65 лет (включительно);

постоянная регистрация (прописка) в регионе, где оформляется карта;

граждане Российской Федерации;

Помимо дебетовых карт, банк предлагает кредитные карты систем Visa и MasterCard, позволяющие осуществлять те же операции, что и с дебетовыми картами: получение наличных в банкоматах и кассах Сбербанка России, расчеты в торговой сети, бронирование, оплата покупок в сети Интернет. Расходование средств осуществляется в пределах установленного соглашением кредитного лимита.

2.2 Совершение операций с платежными картами в Сбербанке России

Внедрение платежных карточек в качестве одного из основных средств безналичных расчетов является значительной задачей «технологической революции» банковской деятельности. Это средство расчетов, обладая множеством несомненных достоинств, предоставляет как владельцам карт, так и кредитным организациям, занимающимся их выпуском и обслуживанием, массу преимуществ. Для кредитных предприятий - повышение конкурентоспособности и престижа, наличие гарантий платежа, снижение издержек на изготовление, учет и обработку бумажно-денежной массы, наименьшие временные затраты и экономия живого труда.

Платежные карты придуманы для того, чтобы реальные денежные средства оставались в распоряжении банков и приносили им максимальную прибыль через инвестиционные и кредитные программы. Обыкновенный держатель платежной карточки и не догадывается о том, какие прибыли (пока за рубежом) имеют банки, используя его средства в своей ресурсной базе. По оценкам специалистов, на руках у населения нашей страны находится 35 миллиардов долларов и десятки триллионов наличных рублей, которые просто изъяты из обращения. Для любого коммерческого банка представляет большой интерес привлечь эти средства в свои инвестиционные и кредитные потоки.

Иными словами, сконцентрировать основную массу денежных потоков, и направить их через банки, можно исключительно при одном условии: резком возрастании размеров безналичных расчетов, как при выплате заработной платы, так и при совершении населением основной массы платежей.

При наличии разветвленной инфраструктуры приема платежей, круг вероятных операций с картами можно описать следующим образом:

зарплатные проекты,

корпоративные дебетовые карты для платежей по мелким хозяйственным операциям,

«бензиновые» карты для оплаты ГСМ частными лицами и организациями,

карты для обслуживания межрегиональных денежных потоков (в интересах частных лиц, оптовых торговцев и их дилеров, мелких предпринимателей),

«клубные», магазинные и т. п. карты.

карты обслуживающие коммунальные платежи, и др.

Все банки стремятся к внедрению зарплатных проектов, когда целое предприятие переходит на начисление заработной платы персоналу через платежные карты какого-либо банка.

По оценкам 90-95 % выданных карт являются зарплатными. Это, как правило, дебетовые карты типа Маеstrо либо Vizа Еlесtrоn, не допускающие овердрафта. По утверждениям представителей банков, в последнее время доходы кредитных предприятий от операций с одной дебетовой картой приближаются к доходам от транзакций с кредитной картой типа Vizа Сlаssiс либо Еurосаrd/MаstеrСаrd Mаss. Это говорит о том, что зарплатные проекты можно рассматривать как дополнительный источник прибыли для банка.

В этом случае предприятие рассматривается как корпоративный клиент, заключивший с банком договор, согласно с которым банк открывает ему текущий либо расчетный счет. Каждому сотруднику, на льготных условиях, по отдельному договору банк открывает карточные счета и выдает карточки, на которые предприятие каждый месяц перечисляет заработную плату. На личный карт-счет можно зачислять к тому же гонорары, ссуды, страховые суммы, выплаты по договорам, отпускные, командировочные. Клиент может, через кассу банка, на свой карт-счет внести наличными любую сумму. В регионах при реализации зарплатных проектов, как правило, отдается предпочтение отечественным системам. Если клиент часто ездит за границу, то к этому счету можно изготовить и международную карту, но уже по полному тарифу.

Для предприятия выгода состоит в том, что облегчается работа бухгалтерии, нет необходимости оборудовать кассы, содержать кассиров, снижаются расходы, связанные с доставкой, хранением, пересчетом, депонированием и выдачей заработной платы персоналу, исключаются задержки выплаты заработной платы, связанные с дефицитом наличности, снижаются пиковые нагрузки в дни выдачи заработной платы.

Для сотрудников снижается социальная напряженность по поводу вероятных задержек выдачи заработной платы. Работник предприятия имеет возможность получать ее круглосуточно и в выходные дни, и находясь в командировке либо отпуске и, кроме того, может оплатить без взимания комиссии товары и услуги в предприятиях торговли и сервиса, принимающих банковские карты к оплате.

Банк получает дополнительные ресурсы в виде остатков на карточных счетах и комиссии от операций с эмитированными картами.

Организация каждый месяц предоставляет в банк сводную ведомость, как на бумаге, так и в электронном виде. В этой ведомости указываются: фамилия, имя, отчество каждого сотрудника, его личный табельный номер, номер его счета в банке, сумма средств, которая ему предназначена по этому счету. На основании сводной ведомости банк производит перечисления средств с расчетного счета предприятия на личные счета сотрудников. Ежемесячно предприятие предоставляет список выбывших и принятых на работу сотрудников.

Однако, реализация зарплатных проектов начинает сталкиваться с тем, что все основные крупные корпоративные клиенты уже разобраны и, что свободное пространство на рынке год от года сужается.

Только совершенствование инфраструктуры создаст предпосылки дальнейшего совершенствования на рынке. Банкам можно рекомендовать установить банкоматы на территории организаций с достаточно большой численностью работающих или вблизи открыть свое отделение, к тому же рекомендуется установить электронные терминалы в ближайших магазинах, рассмотреть возможность перечисления денег coтрудниками за содержание детей в ведомственных дошкольных учреждениях, рассчитываться за обеды в заводских столовых, вносить квартплату, оплачивать путевки и т. д. По выходе на пенсию сотрудники продолжают пользоваться платежными картами, но на карт-счет перечисляются уже пенсии и пособия. Банк, взявший на себя обслуживание собеса, ведет личные счета пенсионеров.



2.3 Анализ динамики расчетов с использованием платежных карт

Механизм функционирования системы электронных расчетов основан на применении платежных карточек и включает в себя операции, осуществляемые при помощи банкоматов, электронные системы расчетов населения в торговых организациях, системы банковского обслуживания клиентов на дому и на рабочем месте.

Несмотря на кризис, количество выпущенных новых банковских карт в продолжило расти, вместе с этим основной рост, в количественном выражении, по-прежнему приходится на первую десятку.

По данным 1 квартала 2012 года лидером среди банков по количеству пластиковых карт в обращении является Сбербанк, который выпустил в обращение 76 455 834 карт. Сбербанк к тому же является лидером среди банков по количеству выпущенных карт по результатам 2012 года. Общее количество эмитированных лидером рейтинга карт за 2012 год составило 18 918 893 карт.

Рейтинг банков по количеству «активных» пластиковых карт по итогам I полугодия 2012 года представлен в приложении 1.

Таким образом, исключительно у одного лидера рейтинга «Сбербанка» количество пластиковых карт в обращении за полгода выросло на 26,41% и по состоянию на 1 июля 2012 превысило отметку в 76 млн. штук.

Не секрет, что главная масса выпущенных карт в России приходится на так называемые зарплатные проекты. Лидерство в этом сегменте очевидно за «Сбербанком». По уже устоявшейся традиции, часть кредитных карт в России не велика и по различным оценкам колеблется в районе 5-7 процентов от общего количества. Основная масса, конечно, приходится на крупные города, в первую очередь, Москву и Санкт-Петербург, где есть физическая возможность расплатиться за товар при помощи карты.

Рейтинг банков по количеству выпущенных пластиковых карт в 1 полугодии 2012 года представлен в приложении 2.

Три четверти, а точнее, 121 765 852шт. банковских карт приходится на две международные платежные системы - Visa и MasterCard. Причем в России карты Visa и MasterCard обслуживаются более чем в 105 тыс. торговых точек и примерно в 25 тыс. банкоматов.

Развитие рынка кредитных карт в России является одним из приоритетных направлений бизнеса Visa.

Дебетовые карты Visa являются самыми популярными, надежными и наиболее широко распространенными картами в России. Дебетовые карты Visa помогают их владельцам совершать покупки, оплачивать услуги и выполнять коммерческие операции в Интернете так же легко, быстро и безопасно, как и при использовании наличных денег.

Система MasterCard, по данным Центробанка, в настоящее время занимает не менее 35% отечественного рынка пластиковых карт. По некоторым неофициальным данным, в России этой системой уже выпущено около 55 млн. карт, и, таким образом, часть рынка, занимаемая MasterCard, приблизилась к показателям Visa (65млн. карт).

Процесс совершения расчетов за предоставленные товары и услуги и, кроме того, получения наличных денежных средств предполагает осуществление нижеследующих процедур.

Процедура инициирования расчетной либо кассовой операции начинается в момент использования банковской карты ее держателем в пункте выдачи наличных либо в торгово-сервисном предприятии. На основании информации, записанной в памяти карты, идентифицирующей клиента, формируется и передается запрос авторизации в процессинговый центр. Процессинговый центр, получив авторизационный запрос, проверяет наличие карты в стоп-листах, по номеру карты определяет эмитента и пересылает ему запрос. Эмитент, получив авторизационный запрос, проверяет возможность клиента платить по карте, блокирует указанную в запросе сумму на карточном счете и дает подтверждение авторизации. В том случае, если проверки не дали положительного результата (например, требуемой суммы нет на счете, и лимит кредитования исчерпан), в процессинговый центр возвращается отказ авторизации с указанием причины. Процессинговый центр, получив ответ авторизации, пересылает его в пункт приема банковской карты. В случае положительного ответа на авторизационный запрос клиент получает наличные денежные средства либо оплаченные товары и услуги.

Процедура обмена платежной информацией между участниками расчетов в общем виде выглядит следующим образом. Каждый из пунктов приема банковских карт в конце дня формирует журнал операций за день в виде файла финансового подтверждения проведенных операций с помощью банковских карт, который отсылается в процессинговый центр и эквайреру. Процессинговый центр, получив журнал сообщений, сортирует его и формирует реестр платежей, после чего необходимая его доля передается эмитенту, эквайреру, расчетному агенту.

Процедура расчета включает следующие операции. Расчетный агент передает эмитенту соответственно реестру платежей требование по оплате. Эмитент, получив файлы финансового подтверждения в виде реестра платежей из процессингового центра и требование по оплате от расчетного банка, снимает блокировку с карточных счетов клиентов по тем картам, номера которых присутствовали в файле. Затем списывает указанные суммы с этих карточных счетов и перечисляет их расчетному агенту для зачисления на свой счет. Расчетный агент на основании полученного реестра платежей списывает средства со счета эмитента и зачисляет их на счет эквайрера. Затем расчетный агент передает эквайреру извещение о зачислении средств на его счет. Эквайрер зачисляет деньги на счет предприятия, через пункт приема банковских карт которого была выполнена операция оплаты по карте. Эквайрер информирует торгово-сервисное предприятие об операциях по ее счету. Эмитент информирует клиента, держателя банковской карты, об операциях на карточном счете.

Постепенный уход от наличных денег - это нормальное и неизбежное условие жизни экономически развитого общества. Да, нам пластиковые карты прививали добровольно-принудительно, мы привыкали к ним долго и трудно, тем не менее исключительно так можно контролировать денежные потоки, бороться с отмыванием криминальных денег и «серыми» зарплатами. В экономически развитых странах такая система работает отлично и себя оправдывает на сто процентов.

Количество операций по оплате товаров и услуг, совершенных с использованием платежных карт представлено в приложении 3.

В 1 квартале 2012г. объем операций, совершенных с использованием платежных карт эмитентов-резидентов и нерезидентов составило 4 406,6 млрд. руб. По сравнению с 1 кварталом 2011г. Объем операций с использованием платежных карт вырос на 27 %.

Банки получают не плохой доход, выпуская платежные карты в обращение. Банковские карты подразделяются на расчетные, предоплаченные и кредитные. Структура банковских карт, эмитированных кредитными организациями на 1 октября 2012г. указана в приложении 4.

Население воспринимает пластиковые карты не как новый инструмент денежных расчетов, а как средство доступа к счету, необходимое для получения кассовых авансов через пункты выдачи наличных и банкоматную сеть. С точки зрения технологий электронных платежных систем следует отметить, что: банковская карта не является заменителем наличных денег, а является лишь одним из средств, используемых при расчетах.

Очень скоро на каждого гражданина России, от грудного младенца до пенсионера, будет приходиться по одной банковской карточке. В соответствии с данными, опубликованными на сайте Центрального Банка Российской Федерации, на 1 июля 2012 года в стране эмитировано 196 579 тыс. разных платежных карт. Для сравнения: в начале 2011 г. данный показатель не превышал 144 419 тыс., а к началу 2010 г. было выпущено всего 126 033 тыс. карточек.



Глава 3. Проблемы и перспективы развития операций с платежными картами

Использование платежных карт как средства платежа прочно входит как в хозяйственный оборот организаций и индивидуальных предпринимателей, так и физических лиц.

Широкому использованию платежных карт - как основной формы расчетов за товары и услуги препятствует ряд причин. Одной из основных проблем, препятствующих использованию платежных карт, является недоверие населения к банковской системе и платежным картам, в частности.

Другим фактором является отсутствие просветительской, пропагандисткой работы по обучению и развитию навыков работы с картами.

Несмотря на то, что банкиры уже десять лет пытаются привить навыки использования платежных карт россиянам, культура обращения с картами в нашей стране оставляет желать лучшего. Виноваты в этом, наверное, и банки, и сами владельцы карт. Клиенты частенько игнорируют элементарные правила обращения с картами. В результате и банки, и клиенты несут потери.

По данным социологических опросов, наиболее типичные ошибки пользователей пластиковых карт следующие:

хранение PIN-кода вместе с картой;

при снятии наличных через банкомат деньги и карты забирают не сразу или забывают забрать;

несвоевременное уведомление банка об утере карты;

передача карты третьим лицам;

несоблюдение технических правил хранения карты (температурные, магнитные, механические воздействия);

подпись платежных документов без проверки суммы или при отсутствии таковой;

утеря PIN-кода;

ошибки в наборе PIN-кода;

не сохранение платежных документов;

нерегулярная проверка выписки по карте;

отсутствие подписи на соответствующей полосе;

незнание правил брони/оплаты гостиниц, проката авто и т.п.;

вставляют не той стороной и не в то отверстие банкомата;

попытка снять деньги до нуля (не учтя комиссию банка).

Основной прирост владельцев платежных карт осуществляется в рамках зарплатных проектов. Издержки зарплатных проектов - это карты подневольных людей. И объяснять им, что банк оказывает им услугу, предоставляя возможность пользования картой, очень сложно. Ведь человек не просил об этой услуге. Поэтому психологически понятно его желание, чтобы услуга была для него бесплатной.

Объемы остатков средств на картах весьма существенно зависят от того, каким образом они получили карту. Или человек сам пришел в банк и приобрел ее. Или человеку карту выдали на предприятии вместо наличной зарплаты, то есть, как сейчас уже говорят, посадили на пластик. В первом случае на карте сосредоточены нормальные остатки, там гораздо более высокий уровень работы клиента с картой.

Причина одна. Она есть порождение в целом экономической ситуации в стране. На сегодня нет ни одного законодательного акта, который бы поощрял развитие банками системы платежных карт. А ведь эти проекты весьма дорогостоящие. И любой коммерческий банк, учитывая эти обстоятельства, соответствующим образом ведет себя на рынке платежных карт. Нужны эффективные экономические шаги со стороны государства для поддержки этой сферы банковской деятельности, то же льготное налогообложение операций по платежным картам. Ведь окупаемость тех же зарплатных проектов для банков составляет два-четыре года. Это немалые сроки. Однако, банки идут на значительные расходы и покупают дорогостоящие банкоматы и берут на себя затраты по платежным картам.

При реализации зарплатных проектов банки предлагают предприятиям устанавливать торговые терминалы, к примеру, в заводских столовых, но предприятия отказываются, т.к. значительная часть граждан не пользуются столовой. Аналогичная история и с приобретением продуктов питания. Очевидно, что абсолютное большинство россиян питаются с рынков, мелких магазинов, а не от супермаркетов с карточными терминалами. Это все следствие нашей слабой экономики.

Население не воспринимает электронные средства расчетов по причине - нежелания декларировать и где-либо показывать свои доходы, не в полной мере восстановленное после серии банкротств доверие населения к банкам.

У основной массы населения еще не появилось достаточного количества свободных средств, чтобы человек мог задепонировать их в банке на длительный срок, рассчитываясь ими по текущим счетам.

К проблемам мирового рынка платежных карт можно отнести следующие:

1) Контроль за эмиссией денежных средств.

Карта может стать не только инструментом, сокращающим оборот наличных денежных средств в государстве. Общеизвестно, что неконтролируемая эмиссия платежных карт может привести к мультипликации денежной массы. Механизмы мультипликации могут быть разными - от «офф-лайновой» эмиссии (в случае использования смарт-карт и, в частности, электронных кошельков) до массового выпуска кредитных карт.

2) Риск некорректного использования карт.

В экономической литературе последних лет широко обсуждаются социальные последствия применения кредитных карт. Причем наиболее распространены взгляды экономистов, рассматривающих преимущества и недостатки их использования с позиций потребителя. Критики полагают, что они «подстрекают» людей совершать «сверхтраты», перерасход собственных средств, увеличивая размер долга компаниям и банкам. Например, в Великобритании в настоящее время около 3/4 владельцев кредитных карт не погашают кредит в течение срока беспроцентного пользования ссудой и поэтому платят проценты.

Долг населения США по кредитным картам также весьма значителен. Доля кредита, предоставленного по ним, в общем объеме потребительских ссуд с рассрочкой платежа возросла за последние 20 лет с 3,6 до 25%.

3) Мошенничество с пластиковыми картами.

Мошенничества с картами - весьма распространенный и очень многогранный вид преступлений. К основным источникам потерь от мошенничества следует отнести:

мошенничество при получении карт;

использование украденных или утерянных карт;

подделку карт;

искажение клиентами или точками обслуживания сведений о платежах.

Мошенничество при получении карт.

Такая ситуация возникает, когда карта выдается на основе заявления на получение, содержащего заведомо ложные сведения о клиенте (или на основании подложных документов). Потери могут возникнуть лишь при получении таким путем незастрахованной (т. е. без внесения страхового депозита) кредитной карты.

Использование украденных или утерянных карт.

Это наиболее распространенный вид мошенничества. В западных странах теряется и крадется примерно 0,5% выданных карт, из них 15% используется с мошенническими целями. Однако подобное нелегальное использование карт становится затруднительным, поскольку все большее количество предприятий торговли и сервиса оснащается POS-терминалами. Установление наряду с этим нулевого значения торгового лимита требует введения ПИН-кода при каждой транзакции, что существенно уменьшает возможность использования похитителем чужой карты. В случае же голосовой авторизации тщательная проверка подлинности подписи также может дать определенные результаты. То же самое можно сказать и о мерах централизованного контроля со стороны платежной системы. В настоящее время банк имеет возможность установить детализированные контрольные параметры для каждого держателя карты (число покупок в день, интервал между покупками, пороговые суммы и т. д.), при переходе через которые центр авторизации перед утверждением очередной транзакции вступит в непосредственный контакт по телефону с предъявителем карты и попытается идентифицировать его. Идентификация обычно осуществляется с помощью вопросов личного характера, ответы на которые, как правило, не могут быть известны посторонним. Подобная информация специально запрашивается при выдаче карты и хранится в базе данных центра авторизации.

Центры применяют также системы экспертного характера, способные зарегистрировать несанкционированное использование карты, основываясь на статистически обобщенных данных, характеризующих его покупательские привычки и особенности. По данным зарубежных источников, значительная часть краж происходит на этапе пересылки карты клиенту и совершается сотрудниками банков. Банки в англоязычных странах ежегодно увольняют по дисциплинарным причинам около 1% своих служащих. Не вызывает сомнений, что определенная часть уволенных имеет отношение к несанкционированным снятиям денег через банкоматы. Бороться с подобными явлениями можно прежде всего путем комплексного повышения уровня безопасности в банке, введения двойных независимых процедур контроля.

Подделка карт.

Поддельные карты используются в первую очередь в точках обслуживания с ручной обработкой. Подобные карты внешне зачастую трудно отличить от настоящих. В качестве меры борьбы используют специальные средства для нанесения изображений. В свое время это был специальный шрифт для тиснения цифр номера карты, затем специальные символы, которые отсутствуют в наборе обычного эмбоссера. Позже ввели голограммы, а также микропечать и другие графические средства защиты, используемые при изготовлении ценных бумаг. Одним из последних нововведений стали специальные изображения на картах, видимые только в ультрафиолетовом свете. Все эти методы в том или ином сочетании используются не только платежными системами, но и отдельными крупными эмитентами.

Искажение клиентами или точками обслуживания сведений о платежах.

Достаточно сложная ситуация возникает, когда сотрудники предприятия обслуживания вступают в преступный сговор с лицами, изготавливающими поддельные карты, или делают это сами, или просто фальсифицируют акты приема карт и оформляют подложные чеки. Во всех этих случаях эмитенту бывает непросто доказать нарушение правил обслуживания карты.

Искажение сведений держателями кредитных карт принимает форму заявлений клиентов о «не снятии денег со счета» . Проблема заключается в том, что при этом зачастую именно банк должен документально опровергнуть это. Так, в США Федеральная Резервная Система приняла постановление, в котором банкам предписано возмещать деньги во всех спорных случаях, если они не в состоянии доказать, что клиентом совершено мошенничество.

Рассматривая банковскую платежную карту как платежный инструмент нужно выделить основные ее достоинства и преимущества. Для самого клиента - это удобство в использовании, уменьшение риска потери средств, льготы при получении услуг в предприятиях торговли и сервиса, уменьшение затрат при проведении финансовых операций, автоматическая конвертация, финансовая привлекательность - начисление процентов, удаленное управление счетами и многое другое; для предприятий - расширение продаж и привлечение новых покупателей, снижение затрат на инкассацию выручки, повышение безопасности работы с использованием подписей владельцев, престиж и ряд других преимуществ; для банков - расширение спектра услуг, появление новых клиентов, снижение стоимости операций за счет безбумажной технологии, взимание дополнительных комиссий - и как следствие, увеличение дохода, повышение конкурентного потенциала банка.

К сожалению, для российского пользователя платежная карта представляет собой скорее больше не платежный инструмент, а средство снятия наличных денег. Доля карточных платежей в ежедневных расчетах населения более чем в 10 раз ниже, чем в американских супермаркетах, где они составляют 60%. Это объясняется рядом причин, которые и предопределили проблемы, существующие на рынке платежных карт в России.

Во-первых, развитие телекоммуникационной инфраструктуры в России по сравнению с другими развитыми странами находится на низком уровне. Эта проблема тесно связана с еще одной большой проблемы российского карточного рынка - преодоления регионального разрыва.

Инфраструктура обслуживания платежных карточек в основном сосредоточена в столице региона (более 60%) и в других городах региона (менее 30%). Очень слабо развита инфраструктура обслуживания в сельской местности. Проблема инфраструктурного отставания регионов выходит далеко за пределы карточного рынка. Не случайно повышение доступности розничных финансовых услуг возведено сегодня в ранг национального проекта. Банки не идут в глубинку по целому ряду причин. Во-первых, этот сегмент розничного рынка явно не относится к категории самых прибыльных, а пока есть возможность побороться с конкурентами за более сладкие куски пирога. Во-вторых, эффективная работа в этом сегменте требует применения нестандартных подходов к организации продаж и нестандартных технологий. Наконец, в-третьих, здесь необходима серьезная предварительная проработка в области повышения финансовой грамотности населения и его готовности к восприятию современных банковских услуг. Совершенно очевидно, что при существующем положении вещей банки доберутся до небольших населенных пунктов еще очень нескоро. Ускорить процесс сегодня могут лишь коллективные усилия государства, банковских ассоциаций и самих банков.

Во-вторых, финансовый кризис 1998 года в значительной степени подорвал доверие к банкам, однако сейчас ситуация меняется в лучшую сторону.

В-третьих, к сожалению, пока не разработана полноценная государственная политика в отношении рынка платежных карт, которая предусматривала бы как законодательное регулирование всего комплекса отношений между участниками рынка, так и разработку программ поддержки отечественных инновационных решений в области расчетов пластиковыми карточками.

Четвертой проблемой нужно выделить проблему безопасности. Тем не менее, сейчас во всем мире наблюдается тенденция перехода с магнитных карт на смарт-карты, что безусловно способствует повышению степени безопасности расчетов в целом. Уже в отдельных регионах получили широкое распространение карты с микропроцессором (смарт-карты).

Пятая причина заключается в том, что, несмотря на положительную динамику количественных показателей, характеризующих развитие рынка платежных карточек (количество банков-участников и эмитированных ими карточек, рост показателей развития инфраструктуры и пр.), соотношение объема безналичных платежей и операций по снятию наличных денег практически не меняется и на протяжении многих лет составляет примерно 10% - по безналичным платежам и 90% - по снятию наличных денег. Главной причиной этой проблемы является то, что по-прежнему подавляющая часть российского карточного бизнеса осуществляется в рамках зарплатной модели. Более 90% всех карточек, эмитированных российскими банками, являются дебетовыми продуктами с непосредственным дебетованием счета. Основная масса российских держателей уверенно использует их для ежемесячного похода до ближайшего банкомата или отделения банка и снятия полученной зарплаты. Средний российский держатель совершает одну-две транзакции в месяц, и этот показатель остается практически неизменным с начала века. Ещё одной причиной низких объёмов безналичных платежей с использованием карточек является нежелание торговых предприятий принимать карточки. Различных предложений на тему как заставить торговые предприятия принимать карточки в последние годы звучало немало - начиная с налогового стимулирования и закачивая мерами принудительного характера. К сожалению, все они встречали недовольство какой-либо из заинтересованных сторон, будь то Министерство финансов, Банк России или сами коммерческие банки. При этом до широкого публичного обсуждения данной темы дело так и не дошло. Остается лишь надеяться, что озабоченность (хотя и несколько пассивная) Банка России проблемой безналичных платежей, а также активная позиция некоторых российских банковских ассоциаций в конце концов приведет всех заинтересованных игроков рынка за стол переговоров, тем более что перед их глазами уже есть положительный опыт других стран. Проблема стимулирования безналичных платежей в принципе перестала быть связанной с нежеланием банков это делать. Похоже, пришло время системного подхода.