Кредитование предприятий малого бизнеса (на примере ОАО "Альфа-банк")
Малый бизнес как объект банковского кредитования. Риски, возникающие при кредитовании малого бизнеса, методы их снижения. Анализ банковского кредитования предприятий малого бизнеса коммерческим банком ОАО "Альфа-банк", пути его совершенствования.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 01.03.2013 |
| Размер файла | 452,6 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
ѕ исключить из налогооблагаемой базы банков доход от кредитов, выданных малому бизнесу;
ѕ снизить плату за регистрацию договоров залога транспорта и недвижимости у нотариусов путем установления фиксированной платы, а не процента от стоимости имущества;
ѕ способствовать развитию сети кредитных бюро;
ѕ установить внеочередной порядок списания средств со счета для погашения ссудной задолженности и процентов по ней;
ѕ при ликвидации должника исключить заложенное имущество из конкурсной массы;
ѕ признать обеспеченными кредиты, предоставленные МБ под гарантии и поручительство региональных фондов поддержки малого предпринимательства, а также крупных российских и зарубежных компаний/банков [23].
1.3 Риски, возникающие при кредитовании малого бизнеса и методы их снижения
Широко распространено мнение о высокой степени риска при работе с малыми заемщиками. Однако данные ряда банков, специализирующихся на кредитовании малого бизнеса, опровергают этот стереотип. Риски в банковской практике - это опасность (возможность) потерь банка при наступлении определенных событий.
1. Важнейшими рисками являются кредитный, процентный и валютный риски, риск несбалансированной ликвидности и риск банковских злоупотреблений.
2. Рыночный риск - опасность непредвиденных изменений экономической конъюнктуры конкретного рынка или в экономике в целом, страновой риск, риск стихийных бедствий.
3. Последние, не являясь исключительно банковскими рисками, могут, тем не менее решающим образом повлиять на финансовое положение банка.
Ни один из видов риска не может быть устранен полностью. Более того, банковская деятельность по своей природе предполагает игру на изменениях процентных ставок, валютных курсов и т.д. Чем большую степень риска берет на себя банковское учреждение, тем выше должна быть прибыль, на которую оно может рассчитывать. Задача банка при этом заключается в достижении оптимального сочетания рискованности и прибыльности своих операций, а страхование рисков (хеджирование) направлено на максимально возможное ограничение воздействия непредвиденных, непредсказуемых изменений, обеспечение минимального отклонения фактической прибыли банка от ожидаемой.
Управление рисками является основным содержанием работы банка в процессе кредитования субъектов хозяйствования и охватывает все стадии этой работы - от первичного рассмотрения кредитной заявки до завершения расчетов и рассмотрения вопроса о возобновлении (продолжении) кредитования. При этом управление рисками составляет органичную часть управления процессом кредитования в целом.
Главная задача управления рисками - минимизация рисков в тех пределах, в которых это позволяют текущая рыночная конъюнктура и необходимость как минимум сохранить позиции банка на рынке услуг кредитования, в том числе и в среде малого предпринимательства, если это отвечает приоритетам и целям долговременной кредитной стратегии банка.
Основные составляющие управления рисками включают в себя:
ѕ разделение риска;
ѕ опосредование риска (как форма его разделения);
ѕ принятие материального обеспечения (залог);
ѕ принятие финансового обеспечения (поручительство или гарантия);
ѕ перенос риска на повышенные процентные ставки по кредиту;
ѕ принятие риска венчурного кредитования; формирование фондов для списания потерь по ссудам.
Это предполагает следующие направления работы по управлению риском:
ѕ постоянный индивидуальный мониторинг каждого клиента;
ѕ постоянный мониторинг состояния отрасли (подотрасли), в которой складывается основная хозяйственная деятельность данного клиента;
ѕ привлечение и анализ гарантий;
ѕ получение компенсации за риск (реализация залога, гарантии и пр.).
Рассмотрим более подробно данные слагаемые управления рисками банковского кредитования с учетом той специфики, которая складывается при взаимодействии банков с субъектами малого предпринимательства. Потенциально существенным инструментом управления рисками может служить повышенная процентная ставка. Действительно, в большинстве случаев банки кредитуют малые предприятия по более высокой ставке, нежели своих крупных и стабильных первоклассных заемщиков. Однако, как показывает мировой опыт взаимодействия банков с малыми предприятиями, это инструмент управления рисками в данном случае малопродуктивен.
Основным инструментом управление рисками при кредитовании малого бизнеса является практика ссуд под обеспечение. Обеспечение ссуд обычно используется в широком смысле и может относиться ко многим видам кредитования. Нередко банки классифицируют кредитный портфель на обеспеченные и необеспеченные ссуды. Обеспечение обычно берется без расчета на то, что оно обязательно будет реализовано. Управление обеспечением и его хранение являются трудоемкими и неприбыльными операциями для банка. Зачастую банку вообще не имеет смысла брать в залог обеспечение, которое банк не в состоянии реализовать. Однако выдача ссуды без обеспечения в соответствии с нормами регулирования ЦБ РФ вынуждает банк иммобилизовывать значительные средства в соответствующие целевые резервы. Кроме того, доля ссуд без обеспечения (по сути - форма венчурного кредитования) также ограничена специальным нормативом, призванным обеспечить необходимую устойчивость и стабильность работы банка в целом.
Наиболее общие способы страхования рисков в банковской практике сводятся к диверсификации рисков, а также к постоянному контролю со стороны банка за соблюдением необходимых соотношений, нормативов и осуществлению при необходимости корректирующих действий [39. С.14].
Кредитный риск представляет собой существующий для кредитора риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов по нему.
Диверсификация кредитного риска предполагает рассредоточение имеющихся у банка возможностей по кредитованию. Кредитный риск банка возрастает по мере увеличения общего объема кредитования и степени концентрации кредитов среди ограниченного числа заемщиков. Поэтому банки предпочитают при постоянном объеме кредитных вложений предоставлять кредиты на более мелкие суммы большему числу независимых друг от друга клиентов. Кроме того, производится распределение кредитов по срокам, по назначению кредитов, по виду обеспечения, по способу установления ставки за кредит, по отраслям, странам и т.д.
В целях диверсификации осуществляется рационирование кредита - банки устанавливают плавающие лимиты кредитования или кредитные потолки для заемщиков, сверх которых кредиты не предоставляются. Системы контроля за кредитными операциями должны включать процедуры обнаружения сигналов возможной неуплаты и меры реагирования на данную опасность уже в процессе исполнения кредитной сделки. Настораживающие признаки могут выявляться при наблюдении за ведением дел клиента или в ходе взаимоотношений с ним банка или становиться очевидными из анализа финансовой и другой документации или пояснительной информации, предоставленной клиентом.
Одним из наиболее эффективных инструментов такого управления рисками банковского кредитования малого бизнеса является система гарантий, особенно выдаваемых от лица специализированных финансовых учреждений. Гарантия как таковая не решает полностью проблемы доступности кредита для малых предприятий. Гарантия - рыночный товар, имеющий свою цену. При этом в условиях российской экономики высокий уровень предпринимательских рисков неизбежно предопределяет высокую "цену" такого специфического товара как банковская гарантия.
Складывается ситуация, при которой в гарантийных схемах кредитования для малого бизнеса должен четко просматриваться компонент государственной поддержки. Не случайно на сегодня наиболее перспективны региональные схемы таких гарантий характеризуются прямыми формами государственной поддержки и поэтому наиболее широкого и эффективно действуют в регионах, способных реализовать такую поддержку по своим финансовым ресурсам (Москва, Екатеринбург, Нижний Новгород и др.).
Банки, особенно малые и средние, видящие перспективный интерес в кредитовании малого бизнеса, но вынужденные считать каждый рубль своих рисков, серьезно заинтересованы в создании таких схем.
В мировой практике широко применяются механизмы, направленные на снижение банковского риска при кредитовании малого бизнеса. Как правило, выделяют две основные модели:
1. Кредитная организация напрямую работает с заемщиком, производя оценку его платежеспособности, оценку залога и т.д. Согласно опросу владельцев МБ данная схема применяется в 80 - 85% случаев. При этом банк сам берет на себя все риски, связанные с невозвратом кредита.
2. В цепочке "предприниматель - кредитная организация" появляется третий участник (государство, международные организации, кредитные кооперативы), который берет на себя обязательства частично субсидировать процентную ставку, вносить собственное имущество в качестве залога, гарантировать возврат займа. В ряде регионов России происходит активное внедрение данной схемы кредитования МБ. Созданные механизмы взаимодействия позволяют снизить банковские риски и увеличить объемы кредитования.
Таким образом можно сказать о том, что на сегодняшний день в условиях нестабильной ситуации на рынке для малых предприятий появляются препятствия для дальнейшего развития. Но, несмотря на падение спроса и острую нехватку финансовых ресурсов, прогнозов дальнейшего ухудшения состояния бизнеса малых предприятий становится меньше: бизнес приспосабливается. займа. В банковском секторе сегмент кредитования малого бизнеса остается лидером по темпам прироста кредитного портфеля, но составляет лишь 4,2% его общего объема.
Управление рисками является основным содержанием работы банка в процессе кредитования субъектов хозяйствования и охватывает все стадии этой работы - от первичного рассмотрения кредитной заявки до завершения расчетов и рассмотрения вопроса о возобновлении (продолжении) кредитования. С учетом зарубежного опыта представляется целесообразным принять в России меры, стимулирующие финансовую поддержку предприятий малого бизнеса.
Принимая во внимание сложившуюся ситуацию в сфере кредитования малого бизнеса, следующий этап дипломной работы построен на проведении сравнительной характеристики кредитных продуктов, предоставляемых для данного сегмента, что позволит определить положительные тенденции, понять слабые стороны в развитии программ кредитования малого бизнеса. Необходимо определить выгодные условия кредитования, позволяющие удовлетворить потребности предприятий и индивидуальных предпринимателей в кредитовании.
Глава 2. Анализ банковского кредитования предприятий малого бизнеса коммерческим банком ОАО "АЛЬФА-БАНК"
2.1 Организационно-экономическая характеристика банка
ОАО "АЛЬФА-БАНК" основан в 1990 году. ОАО "АЛЬФА-БАНК" является универсальным крупнейшим частным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.
ОАО "АЛЬФА-БАНК" входит в Консорциум "Альфа-Групп". "Альфа-Групп" - один из крупнейших в России финансово-промышленных консорциумов, интересы которого распространяются на такие сферы бизнеса как: добыча нефти и газа, коммерческая и инвестиционная банковская деятельность, управление активами, страхование, розничная торговля, телекоммуникации, средства массовой информации, водоснабжение и водоотведение, а также инвестиции в промышленно-торговые предприятия на выборочной основе.
За 2010 год остатки средств на счетах физических лиц возросли на 346,6 млрд. рублей и превысили 3 трлн. рублей. Прирост средств на счетах физических лиц за 2009 год составил 15,6 млрд. рублей, за 2010 41,6 млрд. рублей. Замедление притока средств физических лиц в 2009 году было компенсировано увеличением прироста средств юридических лиц, прирост за 2010 год составил 108,8 млрд. рублей, за 2009 - 52,2 млрд. рублей.
Несмотря на непростую экономическую ситуацию, ОАО "АЛЬФА-БАНК" сохранил положение крупнейшего российского частного банка, который преодолел международный финансовый кризис, уделяя особое внимание рискам ликвидности, кредитным и валютным рискам. ОАО "АЛЬФА-БАНК" имеет доступ к дополнительным источникам финансирования, предоставляемым государственными организациями.
В 2010 году произошли существенные внутренние изменения - были объединены корпоративный и инвестиционный бизнесы в единый блок с целью повышения эффективности и возможности предложить клиентам полный спектр корпоративных и инвестиционных продуктов. В 2010 году был также завершен ребрендинг отделений Банка "Северная Казна" и интеграция клиентской базы с ОАО "АЛЬФА-БАНК". Стратегическим приоритетом банка в текущих условиях являются: улучшение качества активов, эффективная реструктуризация и возврат проблемных кредитов, консервативный рост кредитного портфеля с учетом качества заемщиков, увеличение доходности бизнеса за счет диверсификации источников доходов с упором на комиссионную прибыль и расширение линейки продуктов. Клиентская база ОАО "АЛЬФА-БАНК" по состоянию на 1 апреля 2010 года составила свыше 40 000 корпоративных и 4,1 млн. розничных клиентов. Филиальная сеть банка включала 326 отделений и офисов по России и за рубежом.
В феврале 2010 года был подтвержден долгосрочный рейтинг ОАО "АЛЬФА-БАНК" от Moody's на уровне "Ba1", прогноз негативный. Понижение рейтинга ОАО "АЛЬФА-БАНК" было вызвано ухудшающейся макроэкономической ситуацией в банковской системе России. В феврале 2010 года рейтинг финансовой устойчивости банка от Standard & Poor's был установлен на уровне ВВ+. Далее с целью формирования представления о финансовом положении и о финансовых результатах деятельности проведем анализ основных показателей ОАО "АЛЬФА-БАНК" за период 2008 - 2010г. г. результаты которого отразим в таблицах 2.1 и 2.2
Таблица 2.1
Анализ динамики коэффициентов финансовой устойчивости ОАО "АЛЬФА-БАНК" за 2008-2010 гг.
|
Показатели |
Норматив |
Фактически за год |
Абсолютное изменение |
Темп роста |
|||||
|
2008 |
2009 |
2010 |
2008/2009 |
2009/2010 |
2008/ 2009 |
2009/ 2010 |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
|
1. Капитал, тыс. руб. |
Х |
627668964 |
637667436 |
750001338 |
9998472 |
112333902 |
1,02 |
1,18 |
|
|
2. Уставный фонд |
Х |
67760844 |
67760844 |
67760844 |
- |
- |
- |
- |
|
|
3. Пассивы всего, тыс. руб. |
Х |
4236108364 |
4403109052 |
5817616298 |
167000688 |
1414507246 |
1,04 |
1,32 |
|
|
4. Активы |
Х |
147759573 |
244416268 |
192612071 |
96656695 |
-51804197 |
1,65 |
0,79 |
|
|
5. Доходные Активы |
Х |
3289574682 |
4016907080 |
5390685700 |
727332398 |
1373778620 |
1,22 |
1,34 |
|
|
6. Всего Активов |
Х |
3301926307 |
4403109052 |
5817616298 |
1101182745 |
1414507246 |
1,33 |
1,32 |
|
|
7. Платные привлечённые средства |
Х |
3252368520 |
3588098460 |
4825887122 |
335729940 |
1237788662 |
1,10 |
1,34 |
|
|
8. Денежные средства, счета в ЦБ |
Х |
161451239 |
161463127 |
180330455 |
11888 |
18867328 |
1,00 |
1,12 |
|
|
9. Доходы |
Х |
263950257 |
297234195 |
365908896 |
33283938 |
68674701 |
1,13 |
1,23 |
|
|
10. Процентные доходы |
Х |
111977156 |
122716677 |
165188679 |
10739521 |
42472002 |
1,10 |
1,35 |
|
|
11. Расходы |
Х |
119000340 |
123795619 |
172525592 |
4795279 |
48729973 |
1,04 |
1,39 |
|
|
12. Процентные расходы |
Х |
250353634 |
273696942 |
418051924 |
23343308 |
144354982 |
1,09 |
1,53 |
|
|
13. Прибыль |
Х |
87686870 |
102933901 |
81229027 |
15247031 |
-21704874 |
1,17 |
0,79 |
|
|
Коэффициент рентабельности активов |
0,005-0,05 |
0,03 |
0,02 |
0,02 |
-0,01 |
- |
0,75 |
1,00 |
|
|
Коэффициент рентабельности уставного капитала: |
Х |
0,42 |
1,2 |
1,52 |
0,78 |
0,32 |
2,85 |
1,27 |
|
|
Коэффициент рентабельности доходных активов: |
Х |
0,08 |
0,07 |
0,07 |
-0,01 |
- |
0,87 |
1,00 |
|
|
Коэффициент мгновенной ликвидности |
х |
0,04 |
0,04 |
0,04 |
- |
- |
0,81 |
1,00 |
|
|
Коэффициент общей ликвидности |
min 0,95 |
1,01 |
0,07 |
0,04 |
-0,94 |
-0,03 |
0,07 |
0,57 |
|
|
Коэффициент дееспособности |
max 1 |
0,45 |
0,42 |
0,39 |
-0,03 |
-0,03 |
0,93 |
0,93 |
|
|
Коэффициент дееспособности по кредитным операциям |
0,45 |
0,45 |
0,40 |
0,00 |
-0,05 |
1,01 |
0,88 |
||
|
Коэффициент достаточности капитала |
90-80%, min 0.1 |
0,15 |
0,14 |
0,13 |
-0,01 |
-0,01 |
0,94 |
0,93 |
|
|
Доля уставного фонда |
0,15-0,5 |
0,11 |
0,11 |
0,09 |
0,00 |
-0,02 |
1,02 |
0,82 |
|
|
Уровень доходных активов |
65-75% |
1,00 |
0,91 |
0,93 |
-0,09 |
0,02 |
0,91 |
1,02 |
|
|
Коэффициент размещения платных средств |
max 1,2 |
0,99 |
0,89 |
0,9 |
-0,10 |
0,01 |
0,90 |
1,01 |
Из данных таблицы 2.1 можно сделать вывод, что доля собственного капитала в структуре пассивов занимает больше минимального значения за исследуемый период. В 2009 г. капитал банка на 11 % сформирован из средств учредителей, а в 2010 г. на 9 %, это говорит об эффективной работе банка. Доходные активы занимают значительно высокую долю в структуре активов, причём идёт тенденция к увеличению, что с одной стороны увеличивает доходность, но с другой - увеличивается неустойчивость работы банка, и риски неплатежей как по текущим операциям, так и по своим обязательствам, это связано с нестабильной экономической ситуацией в стране. Доля платных привлечённых ресурсов, направляемых в доходные операции на отчётную дату равна 0,91, а на аналогичную прошлую дату 0,93, несмотря на то, что в 2008 г. она составляла 1. Проводится достаточно эффективная политика привлечения платных ресурсов. Доля обязательств банка в 2009 года равна 0,04, и в 2010 года равна 0,04, коэффициент довольно стабилен, это означает, что обязательства банка могут быть погашены по первому требованию за счёт ликвидных активов первой очереди. На период 2009-2010 г. значения уровня рентабельности всех активов получаются положительными и довольно высокими. Высокая норма прибыли указывает на то, что банк удачно распоряжается своими активами, при этом эффективно учитывая риски. На данном этапе оценка нормы прибыли на Уставный Капитал положительна и довольно высока, то есть средства собственников используются эффективно.
Общая доходность в 2009 г. равна 0,07, и в 2010 г. - 0,07 - довольно стабильный уровень доходности, что свидетельствует о снижении рискованности. Далее проведем анализ динамики формирования прибыли ОАО "АЛЬФА-БАНК" за 2008-2010 годах, который позволит выявить основные причины влияющие на снижение прибыли в 2010 году.
Таблица 2.2
Анализ динамики формирования прибыли ОАО "АЛЬФА-БАНК" за 2008-2010 гг.
|
Наименование статьи |
2008 год |
2009 год |
2010 год |
Абсолютное отклонение |
Темп роста, % |
|||
|
2009/2008 |
2010/2009 |
2009/ 2008 |
2010/ 2009 |
|||||
|
1. Процентные доходы, тыс. руб.: |
235690549 |
297137825 |
444673300 |
61447276 |
147535475 |
126 |
150 |
|
|
2. От размещения средств в кредитных организациях, тыс. руб. |
4185111 |
7329349 |
2 449 453 |
3144238 |
-4879896 |
175 |
33 |
|
|
3. От ссуд, предоставленных клиентам (не кредитным организациям), тыс. руб. |
260865378 |
266367 93 |
415602471 |
5502215 |
149234878 |
102 |
156 |
|
|
4. От вложений в ценные бумаги, тыс. руб. |
30017185 |
23 440 883 |
26621376 |
-6576302 |
3180493 |
78 |
114 |
|
|
5. Процентные расходы, тыс. руб., в том числе: |
84632964 |
123795619 |
172525592 |
39162655 |
48729973 |
146 |
139 |
|
|
6. По привлеченным средствам кредитных организаций, тыс. руб. |
84632964 |
685143 |
6541017 |
-78247821 |
155874 |
8 |
102 |
|
|
7. По привлеченным средствам клиентов (не кредитных организаций), тыс. руб. |
10920041 |
116331534 |
158647662 |
105411493 |
42316128 |
1065 |
136 |
|
|
8. По выпущенным долговым обязательствам, тыс. руб. |
88522892 |
1078942 |
7336913 |
-87443950 |
6257971 |
1 |
680 |
|
|
9. Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа), тыс. руб. |
144873532 |
173342206 |
272147708 |
28468674 |
98805502 |
120 |
157 |
|
|
9. Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах всего, тыс. руб., |
-34907474 |
-36303001 |
-21656519 |
-1395527 |
-14646482 |
104 |
60 |
|
|
10. Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам, тыс. руб. |
-391905 |
-521080 |
- |
-129 175 |
- |
133 |
х |
|
|
11. Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери, тыс. руб. |
177636161 |
235844707 |
151685687 |
58208546 |
84159020 |
133 |
64 |
|
|
12. Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, тыс. руб. |
-5693180 |
-6 858 198 |
8 684 229 |
-1165018 |
1826031 |
120 |
-127 |
|
|
13. Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи, тыс. руб. |
1100852 |
1303472 |
7971830 |
202620 |
6668358 |
118 |
612 |
|
|
14. Прибыль до налогообложения, тыс. руб |
122734062 |
142648962 |
109411370 |
19914900 |
33237592 |
116 |
077 |
|
|
15. Налоги в бюджет, тыс. руб. |
34865192 |
39715061 |
28182 43 |
4849869 |
11532718 |
114 |
071 |
|
|
16. Читая прибыль, тыс. руб. (стр 14-стр15) |
87686870 |
102933901 |
81229027 |
15247031 |
21704874 |
117 |
79 |
|
|
17. Рентабельность деятельности, % (стр 16: доходы) |
53 |
60 |
66 |
7 |
-6 |
113 |
110 |
Более детальный анализ показывает, что основное влияние на снижение прибыли в 2010 году оказали два фактора: значительное увеличение резерва под обесценение кредитного портфеля, а также убытки, которые банк понес по своим торговым операциям с ценными бумагами. В результате негативной экономической ситуации в 2009-2010 году чистая прибыль за 2010 год снизилась на 38%. По данным, представленным в таблице 2.2 можно говорить о стабильной работе исследуемого банка. Рост доходов банка был определен увеличением совокупного объема операций, за счет увеличения традиционных операций кредитования, которые обеспечили соответствующие поступления процентных платежей за отчетный период на 147 535 475 рублей. Основной статьей доходов банка являются доходы, связанные с предоставлением клиентам кредитных средств, которые в отчетном периоде увеличились на 42 316 128 рублей. Значительную часть расходов обеспечили расходы, связанные с операциями по привлечению средств от клиентов (не кредитных организаций). На валютном рынке наблюдается понижение в отчетном периоде, которое составило 3 21555 рублей. Произошло изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам в меньшую сторону, что составило 521080 рублей. Так же произошло увеличение чистых процентных доходов (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери ан 84159020 рублей в отчетном периоде. Прибыль до налогообложения изменилась за период 2009-2010 г. г. на 33237592 рублей. При этом чистая прибыль увеличилась на 21704874 рублей и составила 102933901 рублей. Таким образом, ОАО "АЛЬФА-БАНК" осуществляет все виды банковских операций, помогая лучше ориентироваться в мире финансов, эффективно распоряжаться деньгами, обеспечивая удобство банковского обслуживания физических и юридических лиц, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса, работающим во всех отраслях экономики. Сложные экономические условия вызывают необходимость изменения Кредитной политики.
. Эти условия характеризуются следующими факторами:
ѕ недостаток ликвидности в экономике - как у банка, так и у предприятий;
ѕ кризис доверия в экономических отношениях (компании, банки, физические лица);
ѕ низкая доступность кредитов и их повышенная стоимость из-за возросших рисков ("кредитное сжатие");
ѕ снижение платежеспособного спроса как со стороны физических, так и со стороны юридических лиц;
ѕ значительное падение цен как на товары, сырье и материалы, так и на активы (недвижимость, ценные бумаги, предприятия);
ѕ повышенные колебания курсов всех валют.
Приоритетными отраслями корпоративного кредитования остаются атомная, нефтяная и газовая промышленность, электроэнергетика, телекоммуникации, а также розничная торговля. Банк активно работает с надежными корпоративными заемщиками любого масштаба. Данная группа кредитов представляет собой надежный портфель, имеющий качественное обеспечение. В прошедшем году особенное внимание уделялось работе с предприятиями малого бизнеса и развитию этого направления в городах присутствия Альфа-Банка. Несмотря на то, что многие банки в этот период времени приостановили свои программы для этого сегмента, ОАО "АЛЬФА-БАНК" продолжает кредитовать малый бизнес, в том числе принимая в залог товары в обороте. Кредиты предоставляются в рублях, долларах США и евро в форме разового кредита, кредитной линии, банковской гарантии либо непокрытого аккредитива. Важной особенностью программы является гибкий подход к заемщику. Далее рассмотрим структуру кредитного портфеля кредитования предприятий малого бизнеса исследуемого коммерческого банка.
2.2 Анализ структуры кредитного портфеля коммерческого банка
Кредитование малого бизнеса в ОАО "АЛЬФА-БАНК" предоставляется юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, в размере от 150 тыс. рублей до 30 млн. рублей, срок кредита от 3-х месяцев до 5-ти лет, по ставке 21 % в рублях, и 20,5 % в долларах США, под залоговое обеспечение (личное имущество, транспорт, основные средства, оборудование, векселя банка, ТМЗ, недвижимость, и приобретаемого имущества).
Альфа-Банк начал реализацию долгосрочной программы кредитования предприятий малого бизнеса. На первом этапе, до конца 2008 года, пилотный проект был реализован в московском регионе, а в 2009 году программа была запущена в регионах России. В настоящий момент портфель кредитов малому бизнесу в ОАО "АЛЬФА-БАНК" составляет 987 млн. рублей. До конца 2008 года по новой программе выдано займов на сумму более 153 млн. рублей, в 2010 году портфель снизился более чем на 413 млн. рублей. Формированию сравнительной характеристики содержания предлагаемых предприятиям малого бизнеса кредитных продуктов должно предшествовать финансово-экономическая оценка динамики, объема и структуры кредитного портфеля ОАО "АЛЬФА-БАНК" за 2008-2010г. г. по срокам, по группе клиентов, по видам их деятельности. Решение данной задачи представлено в таблицах 2.3,2.4,2.5 соответственно. Также будет проведена оценка качества кредитного портфеля.
Таблица 2.3
Анализ структуры кредитного портфеля по срокам кредитования предприятиям малого бизнеса ОАО "АЛЬФА-БАНК" за 2008-2010 гг.
|
Показатели |
2008 год |
2009 год |
2010 год |
Отклонение по |
Темп роста, % |
||||||||
|
Сумма, тыс. руб. |
Удель- ный вес, % |
Сумма, тыс. руб. |
Удель- ный вес, % |
Сумма, тыс. руб. |
Удель- ный вес, % |
сумме |
удельному весу |
2009/ 2008 |
2010/ 2009 |
||||
|
2009/ 2008 |
2010/ 2009 |
2009/ 2008 |
2010/ 2009 |
||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
|
1. Выданных (шт.) кредитов |
226 |
100 |
203 |
100 |
189 |
100 |
-23 |
-14 |
- |
- |
90 |
93 |
|
|
2. Из общего количества (шт.) кредитов по срокам в т. ч.: |
226 |
100 |
203 |
100 |
189 |
100 |
-23 |
-14 |
- |
- |
90 |
93 |
|
|
2.1 до года |
97 |
57,73 |
80 |
39,41 |
75 |
39,68 |
-17 |
-5,00 |
-3,51 |
0,27 |
82 |
094 |
|
|
2.2 от 1 до 3 лет |
73 |
32,3 |
47 |
23,15 |
56 |
29,63 |
-26 |
9,00 |
-9,15 |
6,48 |
64 |
119 |
|
|
2.3 свыше 3 лет |
56 |
11,92 |
76 |
37,44 |
58 |
30,69 |
20 |
-18,00 |
-20,29 |
-6,75 |
136 |
076 |
|
|
3. Объем (тыс. руб.) выданных кредитов |
1533321 |
100 |
1400265 |
100 |
987000 |
100 |
-133056 |
-413265 |
- |
- |
70 |
91 |
|
|
4. Из общего объема - кредиты сроком до года (тыс. руб.), в т. ч.: |
1533321 |
100 |
1400265 |
100 |
987000 |
100 |
-133056 |
-413265 |
- |
- |
70 |
91 |
|
|
4.1 до года (шт.) |
391667 |
25,54 |
658101 |
47,00 |
551844 |
55,91 |
-106257 |
-160178 |
21,45 |
8,91 |
168 |
84 |
|
|
4.2 от 1 до 3 лет |
292444 |
19,07 |
495263 |
35,37 |
324161 |
32,84 |
-171101 |
-31717 |
16,30 |
-2,53 |
169 |
65 |
|
|
4.3 свыше 3 лет |
302889 |
19,75 |
885186 |
63,22 |
524259 |
53,12 |
-360927 |
-221370 |
43,46 |
-10,10 |
292 |
59 |
Таблица 2.3 позволяет сделать вывод о структуре кредитного портфеля по срокам кредитования предприятий малого бизнеса ОАО "АЛЬФА-БАНК" за 2008-2010 г.
В таблице представлены наиболее популярные сроки кредитования, а именно: до 1 года, от 1 года до 3 лет, более 3 лет. Таким образом, количество выданных кредитов сократилось в период с 2008 по 2009 гг. на 23 шт., а за период 2009-2010 гг. - на 14 шт. По сумме выданных кредитов за период с 2008 по 2009 г. г разница составила более 133 млн. рублей, за аналогичный период в 2009-2010 гг. разница увеличилась до более 413 млн. рублей. Из общего объема выданных кредитов наиболее популярным сроком кредитования является срок менее года, так например в 2008 году доля кредитов, выданных на данный срок, составила 57,73. В 2009 и 2010 гг. так же отдается предпочтение займам с наименьшим сроком кредитования, однако процентное соотношение значительно изменяется, возможно, за счет снижения общего числа выданных кредитов предприятиям малого бизнеса. В данный период времени предпочтение отдается займам с периодом кредитования более 3 лет. В 2009 году это связано с экономической ситуацией в мире. В данный период возможно приобретение большей суммы кредита для предприятий и индивидуальных предпринимателей зависит от коэффициентов максимальной суммы кредитования, установленных банком. Известно, что чем больше срок, тем выше сумма кредита, при этом ежемесячный аннуитетный платеж по кредиту на более долгий срок меньше, чем по краткосрочному кредиту, что снижает нагрузку на бюджет заемщика.
Далее проведем анализ структуры кредитов, выданных ОАО "АЛЬФА-БАНК" предприятиям малого бизнеса за 2008-2010 гг. по группе клиентов, представленный в таблице 2.4.
Таблица 2.4
Анализ структуры кредитов, выданных предприятиям малого бизнеса по группе клиентов ОАО "АЛЬФА-БАНК" за 2008-2010 гг.
|
Показатели |
2008 год |
2009 год |
2010 год |
Отклонение по |
Темп роста, % |
||||||||
|
Сумма, тыс. руб. |
Удельный вес, % |
Сумма, тыс. руб. |
Удельный вес, % |
Сумма, тыс. руб. |
Удельный вес, % |
сумме |
удельному весу, % |
||||||
|
2009/ 2008 |
2010/ 2009 |
2009/ 2008 |
2010/ 2009 |
2009/ 2008 |
2010/ 2009 |
||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
|
1. Количество (шт.) выданных кредитов малому бизнесу всего, из них: |
226 |
100 |
203 |
100 |
189 |
100 |
-23 |
-14 |
- |
- |
90 |
93 |
|
|
1.1 Юридическим лицам |
175 |
77,43 |
124 |
61,08 |
148 |
78,31 |
-51,00 |
24,00 |
-16,35 |
17,22 |
71 |
119 |
|
|
1.2 Физическим лицам |
51 |
22,57 |
79 |
38,92 |
41 |
21,69 |
28,00 |
-38,00 |
16,35 |
-17,22 |
155 |
52 |
|
|
2. Объем (тыс. руб.) выданных кредитов малому бизнесу всего, из них: |
1533321 |
100 |
1400265 |
100 |
987000 |
100 |
-133056 |
-413265 |
- |
- |
70 |
91 |
|
|
2.1 Юридическим лицам |
1097858 |
71,60 |
1133515 |
80,95 |
752094 |
76,2 |
35657 |
-381421 |
9,35 |
-4,75 |
103 |
66 |
|
|
2.2 Физическим лицам |
435463 |
28,40 |
266750 |
19,05 |
234709 |
23,78 |
-168713 |
-32042 |
-9,35 |
4,73 |
61 |
88 |
Из таблицы 2.4 видно, что по объёмам выданных кредитов субъектам малого бизнеса в рублях лидируют кредиты, выданные юридическим лицам. Из общего кредитного портфеля (более 153 млн. рублей) в 2008 году юридические лица получили кредитные займы более чем 70% всего кредитного портфеля банка. В 2009 году эта цифра была увеличена на 9,2%. Не смотря на экономическую ситуацию в стране и в мире, процентное соотношение в большую сторону сохранилось и в 2010 году. В данный период времени доля займов для предприятий в общем кредитном портфеле малого бизнеса составила 76,2% от общего числа.
Далее идут кредиты, выданные исследуемым коммерческим предприятием физическим лицам (индивидуальным предпринимателям). В 2008 году доля займов для индивидуальных предпринимателей в общем кредитном портфеле малого бизнеса составила 28,40 % от общего числа. В последующих годах соотношение сохраняется.
Это во многом связано с тем, что предприятиям малого бизнеса банк оказывает большее доверие, чем индивидуальным предпринимателям.
Известно, что из общего объема заявлений, поданных индивидуальными предпринимателями на рассмотрение в банк, только 5% получают удовлетворительное решение. Этой категории заемщиков сложнее предоставить обеспечение кредита. Формированию сравнительной характеристики содержания предлагаемых предприятиям малого бизнеса кредитных продуктов должно предшествовать финансово-экономическая оценка динамики, объема и структуры кредитного портфеля ОАО "АЛЬФА-БАНК" за 2008-2010 гг. по срокам, по группе клиентов. Немаловажным вопросом является проведение анализа структуры кредитов, выданных банком субъектам малого бизнеса по видам их деятельности за 2008-2010 гг., который иллюстрирован таблицей 2.5.
Таблица 2.5
Анализ структуры кредитов, выданных субъектам малого бизнеса по видам их деятельности ОАО "АЛЬФА-БАНК" за 2008-2010 гг.
|
Показатели |
2008 год |
2009 год |
2010 год |
Отклонение по |
Темп роста, % |
||||||||
|
Сумма, тыс. руб. |
Удельный вес, % |
Сумма, тыс. руб. |
Удельный вес, % |
Сумма, тыс. руб. |
Удельный вес, % |
сумме |
удельному весу, % |
2009/ 2008 |
2010/ 2009 |
||||
|
2009/ 2008 |
2010/ 2009 |
2009/2008 |
2010/2009 |
||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
|
1. Количество (шт.) выданных кредитов по сфере деятельности: |
226 |
100 |
203 |
100 |
189 |
100 |
-23 |
-14 |
- |
- |
90 |
93 |
|
|
1.1 производство |
53 |
23,35 |
128 |
63,24 |
97 |
50,79 |
75 |
-32 |
39,89 |
-12,45 |
271 |
80 |
|
|
1.2 услуги |
49 |
21,51 |
46 |
22,28 |
63 |
33,58 |
-3 |
18 |
0,77 |
11,30 |
104 |
151 |
|
|
1.3 торговля |
124 |
55,14 |
29 |
14,48 |
29 |
15,63 |
-95 |
- |
-40,66 |
1,15 |
26 |
108 |
|
|
2. Объем (тыс. руб.) выданных кредитов по сфере деятельности: |
1533321 |
100 |
1400265 |
100 |
987000 |
100 |
-133056 |
-413265 |
- |
- |
70 |
91 |
|
|
2.1 производство |
358030 |
23,35 |
781486 |
55,71 |
534164 |
54,12 |
423456 |
-247322 |
32 |
-1,59 |
239 |
97 |
|
|
2.2 услуги |
205772 |
13,42 |
153596 |
9,87 |
180522 |
18,29 |
-52176 |
26926,3 |
-4 |
8,42 |
74 |
185 |
|
|
2.3 торговли |
969519 |
63,23 |
485183 |
34,42 |
272313 |
27,59 |
-484336 |
-212870 |
-29 |
-6,83 |
54 |
80 |
В результате анализа структуры кредитов, выданных банком субъектам малого бизнеса по видам их деятельности за 2008-2010 гг., выявлены основные сферы деятельности заемщиков банка. К основным сферам деятельности заемщиков ОАО "АЛЬФА-БАНК" относятся: производство, торговля, предоставление услуг.
Как показывают данные таблицы 2.5 в 2008 году из 226 выданных кредитов малому бизнесу более 55% в общей доле кредитного портфеля банка занимают кредиты, выданные 124 предприятиям, занятых в сфере торговли. Что составляет 969519 тысяч рублей.
В 2009 и 2010 гг. предпочтение банком в сфере кредитования отдается предприятиям, занятым в сфере производства. Так в 2009 году кредитов участникам данной сферы было выдано на 75 штук и соответственно на 423456 тысяч рублей больше, чем в аналогичный период 2008 года.
В сфере производства необходимы большие вложения денежных средств, поэтому в 2009 г. общая сумма выданных кредитов составила 781486 тысяч рублей, а в 2010 г. достигла отметки лишь 534164 тысяч рублей. На это так же во многом повлияла экономическая ситуация. В этот период кредитование заемщиков занятых в сфере торговли и услуг находится примерно на одном уровне, изменения не так заметны.
Формированию сравнительной характеристики содержания предлагаемых предприятиям малого бизнеса кредитных продуктов должно предшествовать финансово-экономическая оценка динамики, объема и структуры кредитного портфеля ОАО "АЛЬФА-БАНК" за 2008-2010 гг. по видам их деятельности.
Следующим этапом изучения структуры кредитного портфеля ОАО "АЛЬФА-БАНК" является анализ качества кредитного портфеля коммерческого банка за 2008-2010 гг., представленный в таблице 2.6.
Таблица 2.6
Анализ качества кредитного портфеля коммерческого банка ОАО "АЛЬФА-БАНК" за 2008-2010 гг.
|
Показатели |
Фактически за 2008 год |
Фактически за 2009 год |
Фактически за 2010 год |
Отклонение по |
Темп роста, % |
||||||||
|
Сумма, тыс. руб. |
Удельный вес, % |
Сумма, тыс. руб. |
Удельный вес, % |
Сумма, тыс. руб. |
Удельный вес, % |
сумме |
удельному весу, % |
2009/ 2008 |
2010/ 2009 |
||||
|
2009/ 2008 |
2010/ 2009 |
2009/ 2008 |
2010/ 2009 |
||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
|
1. Количество просроченных кредитов (шт.) предприятиям малого бизнеса, в. ч.: |
68 |
100 |
33 |
100 |
4 |
100 |
-35 |
-29 |
- |
- |
- |
- |
|
|
1.1 Юридическим лицам |
44 |
64,71 |
19 |
57,51 |
1 |
25,00 |
-25 |
-18 |
-7, 20 |
-32,51 |
43,18 |
5,26 |
|
|
1.2 Физическим лицам |
24 |
35,30 |
14 |
42,38 |
3 |
75,00 |
-10 |
-11 |
7,08 |
32,62 |
58,33 |
21,43 |
|
|
2 Объем просроченных кредитов (тыс. руб.) предприятиям малого бизнеса, в т. ч: |
4600 |
100 |
6200 |
100 |
8100 |
100 |
1600 |
1900 |
- |
- |
- |
- |
|
|
2.1 Юридическим лицам |
2899 |
63,02 |
3402 |
54,87 |
4210 |
51,98 |
503 |
808 |
-8,15 |
-2,90 |
117,35 |
123,75 |
|
|
2.2 Физическим лицам |
1701 |
36,98 |
2798 |
45,13 |
3890 |
48,02 |
7604 |
-1310 |
8,15 |
2,90 |
164,49 |
139,03 |
Подводя итог анализа качества кредитного портфеля коммерческого банка за 2008-2010 гг., представленный в таблице 2.6, можно сделать вывод об уровне просроченной задолженности заемщиков, относящихся к категории малого бизнеса перед ОАО "АЛЬФА-БАНК".
В 2008 году количество просроченных кредитов составил 68 штук, а именно 30% из общего количества кредитов, выданных за этот период субъектам малого бизнеса. При этом доля просроченных кредитов, выданным юридическим лицам на 2% выше, чем по физическим лицам, и ее значение составило 64,71 % и 35,30% соответственно. Из общей суммы выданных кредитов в данный период в стоимостном выражении это составляет более 4,5 млн. рублей.
Формированию сравнительной характеристики содержания предлагаемых предприятиям малого бизнеса кредитных продуктов должно предшествовать финансово-экономическая оценка динамики, объема и структуры кредитного портфеля ОАО "АЛЬФА-БАНК" за 2008-2010 гг.
За аналогичный период 2010 года объем просроченной задолженности составил 22404 тысяч рублей, что на 17804 тысяч рублей меньше, чем в 2009 году. Заметим, что удельный вес задолженности по заемщикам, относящимся к категории малого бизнеса, в этот период примерно одинаков 54,87% - по юридическим и 45,13% физическим лицам.
В 2010 году наблюдается уменьшение доли объема просроченной задолженности по сравнению с 2009 годом на 30%
Данный анализ позволяет определить слабые стороны в направлении кредитования малого бизнеса, а именно, появления просроченной задолженности клиентов банка.
В таблице 2.7 представлен анализ динамки результатов операций кредитования предприятий малого бизнеса в ОАО "АЛЬФА-БАНК" за период 2008-2010 год в разрезе выдаваемых субъектам малого бизнеса кредитов.
Таблица 2.7
Анализ динамки результатов операций кредитования предприятий малого бизнеса в ОАО "АЛЬФА-БАНК" за период 2008-2010 год в разрезе предлагаемых кредитных продуктов
|
Показатели |
2008 год |
2009 год |
2010 год |
Абсолютное изменение |
Темп роста |
|||
|
2009/2008 |
2010/2009 |
2009/2008 |
2010/2009 |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
1. Количество (штук) выданных кредитов всего, из них: |
226 |
203 |
189 |
-23 |
-14 |
0,90 |
0,93 |
|
|
1.1 Универсальный кредит |
97 |
80 |
75 |
-17 |
-5 |
0,82 |
0,94 |
|
|
1.2 Оборотный кредит |
73 |
47 |
56 |
-26 |
9 |
0,64 |
1, 19 |
|
|
1.3 Овердрафт |
56 |
76 |
58 |
20 |
-18 |
1,36 |
0,76 |
|
|
2. Объём выданных кредитов, тыс. руб., из него: |
1533321 |
1400265 |
987000 |
-133056 |
-413265 |
0,91 |
0,70 |
|
|
2.1 Универсальный кредит |
609440 |
508101 |
342580 |
-101339 |
-165521 |
0,83 |
0,67 |
|
|
2.2 Оборотный кредит |
407907 |
288113 |
324161 |
-119794 |
36048 |
0,71 |
1,13 |
|
|
2.3 Овердрафт |
515974 |
604051 |
320259 |
88077 |
-283792 |
1,17 |
0,53 |
|
|
3. Доход от выдачи кредитных средств, тыс. руб., из него: |
773376 |
145008 |
120 840 |
-628368 |
-24168 |
0, 19 |
0,83 |
|
|
3.1 Универсальный кредит |
207505 |
18513 |
26919 |
-188992 |
8406 |
0,09 |
1,45 |
|
|
3.2 Оборотный кредит |
370595 |
53500 |
38168 |
-217095 |
-15332 |
0, 20 |
0,71 |
|
|
3.3 Овердрафт |
195276 |
72995 |
55753 |
-222281 |
-17242 |
0,25 |
0,76 |
|
|
4. Из общей суммы дохода - доход в виде штрафных санкций за просрочку платежей, тыс. руб., в т. ч.: |
3470 |
3202 |
706 |
-268 |
-2496 |
92 |
22 |
|
|
4.1 Универсальный кредит |
536 |
481 |
63 |
-55 |
-418 |
90 |
13 |
|
|
4.2 Оборотный кредит |
856 |
1026 |
72 |
170 |
-954 |
120 |
07 |
|
|
4.3 Овердрафт |
2078 |
1695 |
571 |
-383 |
-1124 |
82 |
34 |
|
|
5. Уровень доходности кредитных операции всего (стр.3: стр.2х100%), в т. ч.: |
50,44 |
10,36 |
12,24 |
-40 |
1,89 |
х |
х |
|
|
5.1 Универсальный кредит |
32,39 |
3,64 |
4,31 |
-29 |
0,67 |
х |
х |
|
|
5.2 Оборотный кредит |
14,00 |
4,57 |
5,27 |
-9 |
0,70 |
х |
х |
|
|
5.3 Овердрафт |
4,05 |
2,15 |
2,43 |
-2 |
0,28 |
х |
х |
Таблица 2.8
Анализ структуры формирования результатов операций кредитования предприятий в ОАО "АЛЬФА-БАНК", %
|
Показатели |
Удельный вес за 2008 год |
Удельный вес за 2009 год |
Удельный вес за 2010 год |
Абсолютное изменение |
||
|
2009/2008 |
2010/2009 |
|||||
|
1. Количество (штук) выданных кредитов всего, из них: |
100 |
100 |
100 |
- |
- |
|
|
1.1 Универсальный кредит |
42,92 |
39,41 |
39,68 |
-3,51 |
0,27 |
|
|
1.2 Оборотный кредит |
32,30 |
23,15 |
29,63 |
-9,15 |
6,48 |
|
|
1.3 Овердрафт |
24,78 |
37,44 |
30,69 |
12,66 |
-6,75 |
|
|
2. Объём выданных кредитов, тыс. руб., из него: |
100 |
100 |
100 |
- |
- |
|
|
2.1 Универсальный кредит |
39,75 |
36,29 |
34,71 |
-3,46 |
-1,58 |
|
|
2.2 Оборотный кредит |
26,60 |
20,58 |
32,84 |
-6,02 |
12,26 |
|
|
2.3 Овердрафт |
33,65 |
43,14 |
32,45 |
9,49 |
-10,69 |
|
|
3. Доход от выдачи кредитных средств, (тыс. руб.), из него: |
100 |
100 |
100 |
- |
- |
|
|
3.1 Универсальный кредит |
26,83 |
12,77 |
22,28 |
-14,06 |
9,51 |
|
|
3.2 Оборотный кредит |
47,92 |
36,89 |
31,59 |
-11,02 |
-5,31 |
|
|
3.3 Овердрафт |
25,25 |
50,34 |
46,14 |
25,09 |
-4, 20 |
Анализ динамки результатов операций кредитования предприятий малого бизнеса в ОАО "АЛЬФА-БАНК" за период 2008-2010 год, представленный в таблице 2.7 позволяет из общего количества выданных кредитов за период 2008-2010 гг. определить наиболее доходную программу кредитования, представленную в ОАО "АЛЬФА-БАНК". В то же время - выявить программу кредитования малого бизнеса, по которой необходимо уменьшить количество просроченной задолженности.
В 2008 году банком было выдано 226 штук кредитов заемщикам, относящихся к категории малого бизнеса, на общую сумму 1533321 тысяч рублей. В 2009 году количество выданных кредитов сократилось на 23, в 2010 году - на 14 штук. Доход от выдачи кредитов составил 773376 тысяч рублей. При этом из общего уровня дохода банка выделяется доход, полученный за счет штрафных санкций за несвоевременно погашенные платежи по кредитам в размере 3470 тысяч рублей (за 2008 год), в 2009 году доход снизился на 268 тысяч рублей, в 2010 году - на 2496 тысяч рублей в сравнении с предыдущим периодом.
Таким образом, заметим, что наибольшее количество несвоевременно погашенных платежей образовалось в 2009 году по программе овердрафт. Это зависит от особенности программы кредитования. Следующим шагом анализа банковского кредитования предприятий малого бизнеса станет анализ структуры формирования результатов операций кредитования предприятий в коммерческом банке за период 2008-2010 год (таблица 2.8).
Данные анализа указывают на относительную перманентность структуры выданных субъектам малого бизнеса кредитов, как по количеству, так и по объему. Особенно это касается кредита "Универсальный", который на протяжении всех трех лет занимал доминирующее значение, но оно не значительно отличалось от показателей других кредитных продуктов. Это указывает на востребованность всех кредитов, который предоставляет банк малому бизнесу.
Однако проведенный анализ показывает, что наибольшее долевое участие в формировании доходов имел "Овердрафт", удельный вес дохода которого за 2009 и 2010 года составил соответственно 50,34% и 46,14%.
Финансово-экономическая оценка динамики, объема и структуры кредитного портфеля ОАО "АЛЬФА-БАНК" за 2008-2010 гг. по срокам, по группе клиентов, по видам их деятельности позволила определить, что в 2008 году из 226 выданных кредитов малому бизнесу более 55% в общей доле кредитного портфеля банка занимают кредиты, выданные 124 предприятиям, занятых в сфере торговли. Что составляет 969519 тысяч рублей. В 2009 и 2010 гг. предпочтение банком в сфере кредитования отдается предприятиям, занятым в сфере производства. Так в 2009 году кредитов участникам данной сферы было выдано на 75 штук и соответственно на 423456 тысяч рублей больше, чем в аналогичный период 2008 года. По объёмам выданных кредитов за период 2008-2009 гг. субъектам малого бизнеса в рублях лидируют кредиты, выданные юридическим лицам.
Из общего объема выданных кредитов наиболее популярным сроком кредитования является срок менее года, так например в 2008 году доля кредитов, выданных на данный срок, составила 57,73. В 2009 и 2010 гг. так же отдается предпочтение займам с наименьшим сроком кредитования, однако процентное соотношение значительно изменяется, возможно, за счет снижения общего числа выданных кредитов предприятиям малого бизнеса. В данный период времени предпочтение отдается займам с периодом кредитования более 3 лет. В 2009 году это связано с экономической ситуацией в мире. Оценка качества кредитного портфеля на протяжении всех трех анализируемых лет позволила определить что:
количество выданных кредитов сократилось;
доход от выдачи кредитов за 2008 год составил 773376 тысяч рублей, в 2009г. снизился на 628368 тысяч рублей, а в 2010 году снизился в сравнении с 2009г. на 24168 тысяч рублей. В 2009 и 2010 гг. предпочтение банком в сфере кредитования отдается предприятиям, занятым в сфере производства, в 2008 году - в сфере торговли.
из общей суммы дохода по кредитам, выданным субъектам малого бизнеса, приходится на доход, полученный за счет штрафных санкций за несвоевременно погашенные платежи по кредитам. Так в 2008г. доход составил 3470 тысяч рублей, в 2009г. доход снизился на 268 тысяч рублей в сравнении с 2008г., в 2010 году - на 2496 тысяч рублей в сравнении с предыдущим периодом. Наибольшее количество несвоевременно погашенных платежей образовалось в 2009 году по программе овердрафт (37,44%), что зависит от особенности данной программы кредитования, по которой необходимо предотвратить факты возможной просроченной задолженности за счет более жесткого андеррайтинга заемщиков.
2.3 Сравнительная характеристика банковских продуктов, предоставляемых на рынке кредитования предприятиям малого бизнеса коммерческими банками
Малый бизнес - основа любой экономики. При этом главная проблема, с которой приходится сталкиваться предпринимателям, - вопрос финансирования. В России сложно не только найти источники финансирования, но даже соответствующую информацию. Сегодня не все московские банки, которые имеют филиалы в территориях, в состоянии работать на всей территории Красноярского края. Большая часть сосредоточена в городе Красноярске. На территории г. Красноярска находится около 40 банков, сюда входят, Абсолют банк, АК Барс, Альфа-Банк, ВТБ, Промсвязьбанк, Росбанк, Райффайзен, Юниаструм Банк, и т.д., но не все они предлагают услуги в сфере кредитования малого бизнеса, а около 11 банков. Все те возможные услуги по кредитованию рассмотрим на примере трех банков. Это будет Банк Уралсиб, ОАО Райффайзен банк, Абсолют банк.
Виды кредитов разнообразны: это и микрокредиты, микрокредиты в форме овердрафта, экспресс-кредиты, кредиты под залог, инвестиционные кредиты и т.п. Деньги можно взять на срок до пяти лет, при отдельных видах кредита - до 8 лет. Особое внимание стоит обратить на залог, это может быть как собственность предприятия (недвижимость, автотранспорт, оборудование), так и товар в обороте. При этом, объём залога зависит от срока кредита: при сроке кредитования до 1 года скорее всего необходимо будет обеспечить до 100% от суммы кредита, при сроке кредитования свыше 1 года - до 50% от суммы кредита. А вот для получения экспресс-кредита предпринимателю могут понадобиться, к примеру, два платёжеспособных поручителя. Инвестиционный кредит может быть обеспечен, в том числе, и жилой недвижимостью заёмщика. Практически все банки предлагают разработку индивидуального плана погашения платежей с учётом всех особенностей бизнеса. В Красноярске, по мнению экспертов, популярностью пользуются кредиты без залога или с небольшой залоговой массой. Клиенты банков предпочитают получать кредиты без открытия расчетного счета, а также кредитные линии с лимитом задолженности со сроком транша 90-180 дней, кредитные линии на пополнение оборотных средств, причём возобновляемые типа "овердрафт". Ставки по кредитам на несколько лет составляют не менее 11% годовых (из декларируемых банками). Обычно банки берут только единовременную комиссию за предоставление кредита. Ежемесячные комиссии чаще всего не предусматриваются. Безусловно, соблюдается золотое правило банкиров - индивидуальный подход к клиенту. То есть, по продукту указана определённая вилка, к примеру, 15 - 18 %. Конкретный показатель для конкретного бизнеса определяется в ходе согласования кредитной заявки. Зависимость самая прямая: есть залог - ниже %, чем залог больше, тем % ниже. Бизнес "нулевой" - процент выше, дело действует значимый срок - % ниже. Желаете получить кредит в стиле "экспресс" - приготовьтесь к более высоким ставкам - от 19% и выше. При этом, если вы состоявшийся бизнесмен - можете выбирать среди разных предложений, в случае, если бизнес на стадии зарождения - придётся побегать и соглашаться на предлагаемые условия, которые безусловно выгоднее, чем предложения "ростовщиков". Кстати, об этих конкурентах банков нужно сказать особо. Несмотря на то, что конторы, предлагают деньги предпринимателям зачастую под грабительский процент (в некоторых случаях речь идёт о 5% в месяц, соответственно в год - 60 %), такой вид займа капитала пользуется спросом. Разумеется, потому, что при получении этих средств нет нужды говорить о "прозрачности бизнеса", о финансовой отчётности и т.п. Кредиторам вообще, по сути, нет дела, на что предприниматель берёт деньги, лишь бы вовремя отдал. Действительно, "мега конкурентное" преимущество. Однако говорить об экономическом эффекте подобного "кредита" смысла нет. Для развития бизнеса важна своевременная финансовая поддержка, которая определена при создании программы кредитования малого бизнеса ОАО "АЛЬФА-БАНК": кредиты для малого бизнеса предусмотрены на любые цели, связанные с его развитием; решение о предоставлении кредита принимается на основании информации о реальном состоянии бизнеса клиента; погашения кредита происходит по индивидуальному графику с учетом сезонных особенностей малого бизнеса; возможна отсрочка погашения основного долга по кредиту на срок не более 6 месяцев.
Банк предоставляет юридическим лицам следующие виды программ кредитования: "Универсальный кредит", "Оборотный кредит", "Овердрафт", "Банковская гарантия". Кредитный эксперт подбирает заемщику наиболее выгодный вариант кредитования в соответствии с целью необходимого кредита, срока желаемого лимита кредитования, его срока, а так же залогового обеспечения, предоставляемого заемщиком, позволяющего минимизировать банковские риски, связанные с возвратом кредита.
Таблица 2.9
Характеристика программ кредитования ОАО "АЛЬФА-БАНК"
|
Параметры |
Универсальный кредит |
Оборотный кредит |
Овердрафт |
Банковская гарантия |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
Максимальная сумма, тыс. рублей |
до 50 000 000 (либо эквивалент в другой валюте кредита) |
до 50 000 000 (либо эквивалент в другой валюте кредита) |
до 50 000 000 |
до 50 000 000 (либо эквивалент в другой валюте кредита) |
|
|
до 75 000 000 (либо эквивалент в другой валюте кредита) |
до 75 000 000 рублей (либо эквивалент в другой валюте кредита) |
||||
|
Срок кредита, месяц |
от 3 до 24 |
до 36 |
до 60 календарных дней |
до 24 |
|
|
от 24 до 36 |
от 24 до 36 |
||||
|
Цель кредита |
приобретение нового или модернизация оборудования, |
пополнение оборотных средств |
пополнение оборотных средств |
||
|
Форма предоставления кредита |
Кредит; кредитная линия с лимитом задолженности |
Кредит |
Овердрафт на расчетный счет клиента |
Гарантии обязательств по контракту |
|
|
Виды имущества, принимаемого в качестве залогового обеспечения |
автотранспорт; товары в обороте; недвижимость; производственное и торговое оборудование; предоставление в качестве залога активов |
товары в обороте |
овердрафт предоставляется без залогового обеспечения |
простые векселя Альфа-банка; автотранспорт; товары в обороте; недвижимость; производственное и торговое оборудование |
|
|
Поручительства |
обязательно предоставление поручительства основными владельцами бизнеса |
обязательно предоставление поручительства основными владельцами бизнеса |
обязательно предоставление поручительства основными учредителями бизнеса. |
обязательно предоставление поручительства основными владельцами бизнеса. |
|
|
Порядок погашения кредита: |
ежемесячно равными платежами; индивидуальный график с учетом сезонности бизнеса; возможна отсрочка погашения основного долга по кредиту на срок не более 6 месяцев |
ежемесячно равными платежами; возможна отсрочка погашения основного долга в зависимости от срока кредита/транша. |
ежемесячное погашение процентов; списание банком сумм основного долга по мере поступления денежных средств на расчетный счет клиента. |
||
|
Виды имущества в качестве обеспечения |
автотранспорт; товары в обороте; недвижимость; |
товары в обороте |
овердрафт обеспечения |
простые векселя Альфа-банка; автотранспорт; товары |
По результатам проведенного сравнительного анализа, следует отметить, что наиболее привлекательной для клиентов банка программой кредитования является "Универсальный кредит", так как по данной программе существует возможность получить сумму кредита до 75 000 000 рублей сроком от 2 до 3 лет. Данная программа владельцам малого бизнеса интересна имуществом, принимаемым в качестве залогового обеспечения.
Клиентам, имеющим расчетный счет в ОАО "АЛЬФА-БАНК" предоставляется "Овердрафт" сроком до 60 дней включительно. Данные клиенты зарекомендовали себя в качестве надежного заемщика. Следовательно, банк оказывает высокое доверие в качестве предоставления такого вида кредитования. Выбирая ту или иную программу кредитования заемщика, кредитный эксперт оценивает его финансовое состояние, кредитную историю. В связи с этим заемщик должен соответствовать определенным требованиям банка:
ѕ регистрация заемщика в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя.
Подобные документы
Роль малого и среднего бизнеса в развитии экономики. Динамика развития объема кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в Казахстане. Анализ банковского участия в кредитовании малых и средних предприятий на примере АО "Народный банк Казахстана".
дипломная работа [108,2 K], добавлен 28.01.2011Основы банковского кредитования, его экономическая сущность, субъекты и объекты. Этапы процесса кредитования предприятий коммерческими банками. Анализ кредитного портфеля КБ "Газбанк". Пути совершенствования банковского кредитования реального сектора.
курсовая работа [137,0 K], добавлен 25.06.2010Состояние и оценка кредитования на современном этапе. Роль кредитования в развитии малого бизнеса. Предоставление услуг по кредитованию малого бизнеса. Кредитование малого бизнеса на примере российских банков. Лизинг - альтернатива кредитованию.
курсовая работа [83,9 K], добавлен 08.12.2010Сектор малого предпринимательства. Решение проблем кредитования малого бизнеса в современной России. Стандартный набор требований банка к предпринимателю. Рост предприятий малого бизнеса. Возвратность кредитов в секторе малого и среднего бизнеса.
презентация [1,6 M], добавлен 17.12.2014Необходимость и сущность кредитования. Роль кредитования в развитии малого бизнеса, анализ зарубежного опыта в этой сфере. Оценка финансового состояния исследуемого банка. Предложения по совершенствованию схем кредитной поддержки малого бизнеса.
дипломная работа [394,9 K], добавлен 09.11.2015Роль малого бизнеса в мировой экономике. Проблемы кредитования малого и среднего предпринимательства в России в связи с экономической нестабильностью. Направления совершенствования банковского кредитования малого бизнеса на примере ПАО "Промсвязьбанк".
дипломная работа [987,6 K], добавлен 10.01.2017Роль кредитования в развитии малого бизнеса. Особенности кредитования малого бизнеса в России и за рубежом. Состояние и оценка кредитования малого бизнеса на современном этапе на примере ЗАО "Старбанк". Мероприятия по увеличению объемов кредитования.
курсовая работа [575,9 K], добавлен 24.06.2013Экономическая сущность малого бизнеса. Правовые основы и особенности кредитования предприятий малого бизнеса в Республике Беларусь. Анализ системы микрофинансирования малого бизнеса. Проблемы и перспективы развития кредитования предпринимательства в РБ.
курсовая работа [172,9 K], добавлен 25.10.2014Сущность кредитования малого и среднего бизнеса, его формы, динамика и проблемы развития в Республике Беларусь. Анализ процесса кредитования банками Республики Беларусь предприятий малого и среднего бизнеса. Роль кредитования в экономике государства.
курсовая работа [226,6 K], добавлен 18.03.2014Исследование процессов кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в Республике Беларусь. Характеристика деятельности ЗАО "РРБ-Банк". Анализ кредитного портфеля банка. Проблемы и перспективы развития кредитования малого и среднего бизнеса в РБ.
курсовая работа [364,9 K], добавлен 02.10.2014
