Операции коммерческого банка, оказываемые юридическим лицам ИНГ Банк (Евразия) ЗАО
Понятие, виды и особенности операций коммерческого банка при обслуживании юридических лиц. Кредитные операции для юридических лиц и расчет кредитоспособности заемщика. Основные направления совершенствования обслуживания. Депозитные и иные операции.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 24.01.2013 |
| Размер файла | 952,1 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Итак, развитию Интернет-банкинга в России способствуют:
-- расширение функциональных возможностей текущих решений, развитие перспективных сервисов WAP, SMS, создание торговых площадок и отраслевых интернет-аукционов;
-- усовершенствование и доступность карманных персональных компьютеров, цифровых коммуникаторов, смартфонов и мобильных телефонов.
К главным тенденциям развития рынка интернет-банкинга в России можно отнести следующие:
1) рост активности и усиление роли разработчиков специализированного оборудования и программного обеспечения для нужд интернет-банкинга: как отечественных компаний, специализирующихся на банковской автоматизации, так и западных, выходящих на российский рынок;
2) развитие Интернет-банкинга в комплексе либо параллельно с развитием теми же банками средств организации электронной коммерции -- платежных и торговых интернет-систем (платежная система «ЭлИТ-Карт», Cyber Plat, система «Кортис» и т.д.); параллельно с услугами интернет-банкинга развиваются интернет-трейдинг и интернет-страхование;
3) расширение внедрения в коммерческих банках одновременно с Интернет-банкингом других направлений удаленного банковского сервиса: телефонного банкинга, РС-банкинга и WAP-банкинга (первый совместный проект «ГУТА-банка» и МТС); при этом различные формы удаленного банкинга между собой не конкурируют, а во многом дополняют друг друга, предоставляя клиентам широкий выбор каналов доступа к собственным банковским счетам.
Очевидно, что сегодня клиентам нужны качественные различные услуги в сфере интернет-банкинга, предоставляющие полный сервис по управлению финансами через сеть Волчик А. Интернет-банкинг: тотальность и мгновенность // Банковское дело. 2008. № 8. с. 46.
Несмотря на широкие перспективы развития рынка интернет-банкинга, существует ряд проблем, сопутствующих его становлению и успешному функционированию: с одной стороны, они связаны со спецификой банковского дела, а с другой -- обусловлены особенностями Интернета. До недавнего времени коммерческие банки могли игнорировать невысокий спрос населения на банковские интернет-услуги, это не могло ощутимо повлиять на их рыночное положение.
Но ситуация резко поменялась, за последние несколько лет выросло потребление товаров как повседневного спроса, так и длительного пользования, увеличивается спрос на платные услуги. Все это уже сейчас заставляет потребителей чаще обращаться к услугам банков, и не только.
Те ниши, в которых банки оказываются недостаточно активны, очень быстро занимают более мобильные финансовые компании, следовательно, одной из важнейших проблем является слабое развитие интернет-банкинга в розничном банковском секторе на фоне возросшей конкуренции со стороны небанковских платежных интернет-систем. Тем не менее с каждым днем наблюдается существенный прирост количественных показателей деятельности российских банков, продвигающих интернет-сервис.
Разработка и внедрение программных систем всегда требуют значительных организационных усилий. Негативно на состоянии рынка интернет-банкинга сказывается то, что разработчики систем Интернет-банкинга не уделяют созданию готовых решений, ориентированных на обслуживание физических лиц, того же внимания, что и системам юридических лиц. Это очень сдерживает развитие рынка. Корпоративный сегмент активно развивается благодаря стараниям компаний-разработчиков, которые, продвигая свои системы, прикладывают значительные усилия, чтобы убедить банкиров в целесообразности использования новых интернет-технологий Уорнер М., Витцель М. Виртуальные организации. Новые формы ведения бизнеса в XXI веке. М., 2011. - с. 342.
В числе комплексных услуг возможны домашний банк, система обслуживания юридических лиц, электронные торговые площадки, электронные магазины и т.д.
Препятствием для распространения в Российской Федерации услуги Интернет-банкинг является недостаточная информированность населения о возможностях дистанционного обслуживания счета и выполнения банковских операций посредством интернет-банкинга. В связи с этим население относится к данной услуге недоверчиво, считает его рискованным и предпочитает пользоваться услугами филиальных сетей.
Что касается психологических трудностей, то к ним следует отнести страх потерять в Сети свои деньги. Интернет-банкингу совсем не приносят пользы многочисленные публикации о массовых взломах и кражах из компьютерных систем. Однако эта проблема, на наш взгляд, имеет скорее общественные и юридические корни, чем технические.
Эффективное использование Интернет-банкинга невозможно без четкой экономической проработанности проектов по внедрению и продвижению интернет-услуг. Здесь особое значение имеет правильное понимание роли и места интернет-банкинга для конкретного банка.
Таким образом, можно сделать следующие выводы.
1. Интернет-банкинг в России и ее регионах развивается быстрыми темпами. В перспективе интернет-банкинг займет достойное место в денежном обороте, ввиду удобства управления счетами с помощью Интернета. Интернет-банкинг при этом значительно экономит расходы банка.
2. Анализ особенностей оказания Интернет-услуг в региональной системе коммерческих банков позволил выявить существенные препятствия на пути развития Интернет-банкинга, такие как:
-- низкая степень информатизации регионов;
-- неразвитость розничного обслуживания при диверсифицированном обслуживании юридических лиц, в том числе с использованием электронных расчетов;
-- непризнание электронной подписи, что существенно затрудняет проведение электронных трансакций;
-- отсутствие основных принципов Интернет-банкинга;
-- отсутствие минимальных требований, касающихся защиты конфиденциальной банковской и финансовой информации.
В контексте изложенных особенностей развития банковских интернет-технологий на отечественном рынке необходимо безотлагательно решить вопрос о выборе модели развития интернет-банкинга и расширения спектра его услуг. На наш взгляд, российским коммерческим банкам, целесообразно обратиться к стратегии, объединяющей преимущества виртуального и традиционного (многоканального банка). В расчет следует принимать ряд факторов, в том числе требования клиентов к банковскому обслуживанию, особенности отечественной банковской системы. Российские компании не привыкли общаться со своим банком на виртуальном уровне, поэтому на этапе становления интернет-банкинга не стоит забывать об индивидуальном подходе к клиенту. Здесь весьма полезно с практической точки зрения внедрение методов социального маркетинга, что позволит адаптировать возможности интернет-услуг к индивидуальным потребностям клиента и тем самым обеспечит удержание прежних и привлечение потенциальных клиентов.
3. Будущее Интернет-банкинга в регионах связано с развитием розничного банковского обслуживания. При этом очевидно, что первенство будет за крупными отечественными банками, которые уже успешно осваивают интернет-пространства, увеличивают количество предоставляемых услуг и повышают уровень сервиса Заболоцкая В.В., Оломская Е.В., Фролов А.А. Развитие интернет-банкинга в региональной системе коммерческих банков //Теория и практика общественного развития. - 2011. - №2. - с. 327-330 .
Рост функциональности систем интернет-банкинга позволил банкам снизить операционные издержки на совершение транзакций. В ближайшие 2 года мы ожидаем дальнейшего роста функционала систем интернет-банкинга, что позволит увеличить долю активных пользователей до 10% (в 2011 году - только 6-7%). Этот уровень - порог, после которого может начаться этап взрывного роста числа активных пользователей и, как следствие, объема комиссионных доходов от систем интернет-банкинга. Даже небольшие банки имеют возможность предложить интернет-банкинг с хорошим функционалом за счет присоединения к мультибанковским платежным системам.
Далее необходимо отметить, что в отсутствие экономических потрясений в ближайшие 2-3 года банковский сектор продолжит расти умеренными темпами даже без активной государственной поддержки.
В 2013 году ожидается темпы роста активов и кредитного портфеля порядка 20 и 25%, соответственно. В результате доля активов в ВВП к началу 2014 году превысит 90%. Розничное кредитование будет расти на 40-45% в год, в 1,5 раза превышая результаты кредитования крупного бизнеса и МСБ (в пределах 25%). В структуре розничного кредитования опережающими темпами будет расти сегмент беззалоговых кредитов наличными и на банковские карты (45-55%), динамика POS-кредитов будет более сдержанной (порядка 35%). Заметно опережать динамику активов будет и торговое финансирование Будущее российского банковского сектора //Эксперт РА. - 4 июля 2012. - с. 13.
3.2 Развитие кредитования юридических лиц в ИНГ Банк (Евразия) ЗАО
Наиболее эффективной с точки зрения отбора и дальнейшего «отсева» неблагонадежных заемщиков, возврат которыми полученного кредита вызывает сомнения у банка, а также снижения кредитного риска кредитного портфеля и, следовательно, коммерческого банка в целом, является методика «Определение кредитного рейтинга заемщиков», которая применяется ИНГ Банк (Евразия) ЗАО.
Оценка кредитоспособности рейтинговым способом позволяет количественно выразить влияние каждого фактора и с достаточной степенью точности определить класс клиента. Каждому фактору в системе оценки кредитоспособности присваивается определенный балл (вес), который выражает значимость его в этой системе в целом и относительно других факторов. Оценка каждого показателя определяется путем умножения показателя на его уровень. А совокупная характеристика кредитоспособности получает количественное выражение в виде суммы оценок всех показателей. На основе этого количественного выражения определяется класс заемщика. Но, если в дальнейшем наблюдается ухудшение ситуации хотя бы по одному из показателей, специалисты банка принимают соответствующие меры. Наиболее типичные из них:
· наложение штрафа или применение пени за использование кредитных средств не по целевому назначению и несвоевременную выплату процентов;
· досрочное требование возврата суммы кредита и выплаты процентов по нему.
В тоже время методика оценки кредитоспособности заемщика (юридических лиц) ИНГ Банк (Евразия) ЗАО имеет ряд недостатков. В частности к ним относятся (рисунок 3.1):
1) незначительное количество баллов, которое начисляется по показателям, характеризующие конечные результаты хозяйственной деятельности предприятий и эффективность использования финансовых ресурсов. Это такие показатели как: рентабельность активов; рентабельность продаж; прибыльность производства и т.д.;
Размещено на http://www.allbest.ru/
Размещено на http://www.allbest.ru/
Рисунок 3.1 - Недостатки методики оценки кредитоспособности заемщика ИНГ Банк (Евразия) ЗАО
2) по используемой методике ИНГ Банк (Евразия) ЗАО, за качественные показатели начисляется 20-30% от общей суммы количества баллов. Поэтому, можно сделать вывод, что банк недостаточно уделяет внимание конечным показателям работы предприятий-заемщиков;
3) рассматриваемая методика включает значительную часть общих показателей, таких как срок существования предприятия-заемщика, кредитная история предприятия; наличие счетов в национальной или иностранной валютах и другие показатели общего характера;
4) значительное ранжирование предприятий по классам кредитоспособности (5 классов: “I”, “II”, “III”, “IV”, “V”). Кроме того, предприятия классов “IV” и “V” нецелесообразно рассматривать на предмет выдачи кредита. Их следует объединить в один класс. Таким образом, достаточно четырех классов кредитоспособности “I”, “II”, “III”, “IV”.
5) по некоторым финансовым коэффициентам балы завышены в связи с тем, что шкала начисления баллов упрощена, причем разница баллов максимальная -- 15, минимальная -- 0.
При оценке кредитоспособности предприятия-заемщика необходимо увеличить количество финансовых коэффициентов, которые комплексно характеризуют финансовое положение предприятия. К ним необходимо отнести показатели, которые характеризуют платежеспособность предприятия, эффективность использования собственных средств, рентабельность или прибыльность предприятия. Предложенная методика оценки кредитоспособности представляет собой ранжирование предприятий-заемщиков по четырем классам “I”, “II”, “III”, “IV” с такими баллами:
класс “I” -- 200 баллов и больше;
класс “II” -- от 140 до 200 баллов;
класс “III” -- от 80 до 140 баллов;
класс “IV” -- меньше 80 баллов.
Данная методика оценки кредитоспособности предприятия-заемщика, конечно же, не может полностью исключить кредитный риск, но все же дает возможность глубже и всесторонне изучить потенциального заемщика, является оптимальным, и значения финансовых коэффициентов объективней характеризуют финансовое положение клиентов.
Несмотря на все недостатки, этот способ является более жестким при проведении оценки финансового состояния заемщиков, а, следовательно, и более эффективным, так как путем тщательного отбора потенциальных клиентов снижает, тем самым, степень риска, присущего кредитной деятельности банка.
Также представляется необходимым добавить оценку вероятности наступления банкротства.
Для анализа кредитоспособности предприятий малого бизнеса может быть взят за основу так называемый «качественный» подход к анализу вероятности банкротства - подход Аргенти. Суть его в следующем.
Необходимо получить значение А-счета. При расчете А-счета конкретной компании нужно ставить либо количество баллов согласно Аргенти, либо 0 - промежуточные значения не допускаются. Каждому фактору каждой стадии присваивают определенное количество баллов и рассчитывают агрегированный показатель - А-счет.
Исходя из вышеизложенного, выделим основные проблемы оценки кредитоспособности юридических лиц в банке и предложим пути их решения (рис. 3.2).
Рисунок 3.2. - Проблемы оценки кредитоспособности в ИНГ Банк (Евразия) ЗАО и пути их решения
Таковы в целом основные проблемы и пути их преодоления в ИНГ Банк (Евразия) ЗАО.
Дальнейшие развитие ИНГ Банк (Евразия) ЗАО в сфере кредитования базируется на продуманной стратегии.
Основной стратегической целью ИНГ Банк (Евразия) ЗАО является обеспечение долгосрочного эффективного развития в качестве современного финансового института, занимающего лидирующие позиции в банковской системе России. Достижение стратегических приоритетов осуществляется с опорой на модель универсального сетевого банка, ориентированного, в первую очередь, на дифференцированную платформу обслуживания корпоративного бизнеса с параллельным развитием специализированного портфеля розничных услуг и продуктов. Результатом реализации данной модели является укрепление позиций Банка в числе 15 крупнейших кредитно-финансовых организаций страны.
В качестве метода совершенствования оценки кредитоспособности можно предложить автоматизированную скоринговую оценку (далее - внедряемый проект). С целью оценки эффективности внедрения автоматизированной системы скоринг оценки юридических лиц необходимо определить основные преимущества данного мероприятия.
Итак, автоматизированная система скоринг оценки юридических лиц имеет следующие преимущества.
1) Контроль и ограничение рисков при кредитовании юридических лиц. Проектное решение позволяет ограничивать риски кредитования даже при недостаточности или отсутствии у банка статистики по выданным кредитам за счет использования моделей экспертного и макроэкономического скоринга.
Модуль управления портфелем и аллокации позволяет контролировать и ограничивать портфельные риски и управлять аллокационной частью кредитного риска, что оптимизирует распределение кредитных ресурсов банка между отдельными регионами его присутствия или между различными кредитными продуктами.
2) Единые стандарты оценки кредитоспособности заемщиков для всех филиалов при высоком уровне точности.
Решение обеспечит наиболее точную оценку кредитоспособности заемщиков для всех филиалов Банка за счет того, что модели по сути являются региональными. При этом соблюдается единый стандарт оценки кредитоспособности заемщиков, который легко внедрить или изменить практически сразу во всех филиалах.
3) Увеличение удовлетворенности и лояльности клиентов банка.
На удовлетворенность и лояльность клиента влияют параметры кредитного продукта, которые банк может ему предложить. Модуль макроэкономического скоринга строит для каждого заемщика не точечную оценку кредитоспособности, а кредитный портрет, что позволяет проводить кастомизацию кредитных продуктов банка - подбор суммы, срока и процентной ставки по кредиту для конкретного заемщика в соответствии с уровнем его кредитоспособности и политикой банка по соотношению риск/доходность. То есть можно подобрать такой кредит, который заемщику нужен и который он захочет и сможет вернуть.
4) Снижение затрат.
Использование различных моделей скоринга (экспертные, статистические, макромодели, поведенческие) позволяет оптимизировать бизнес-процесс кредитования, включая оптимизацию анкеты заемщика, принятие решения о выдаче кредита, анализ выданных ссуд, и снизить затраты на маркетинг и разработку новых кредитных продуктов.
5) Предохраняет кредитный портфель от волатильности экономики.
Использование модуля макроэкономического скоринга или макроэкономического модуля совместно с портфельным управлением риском позволяет банку эффективно использовать положительные тенденции в экономике и препятствовать влиянию отрицательных.
С целью оценки эффективности внедрения предложенного мероприятия предполагается увеличение доходов за счет сокращения просрочки по кредитам на 10%. В 2011г. величина просрочки составила 11867 тыс.руб. 10% от этой суммы составляет 1186,7 тыс.руб. Таким образом, предполагаемая величина полученных доходов банка составит 1186,7тыс.руб. Для определения динамики на прогнозные периоды используется коэффициент роста 15%.
Для определения показателей экономической эффективности проекта в ИНГ Банк (Евразия) ЗАО используется информация о денежных потоках (Банка) от реализации внедрения автоматической системы скоринга (таблица 3.1).
Для экономического обоснования проекта необходимо определить ряд показателей, рекомендованных Методическими рекомендациями по оценке эффективности инвестиционных проектов, утвержденными Министерством финансов РФ, а именно:
- чистый дисконтированный доход от реализации проекта;
- индекс доходности проекта;
- срок окупаемости.
Таблица 3.1
Денежные потоки ИНГ Банк (Евразия) ЗАО от реализации внедрения автоматической системы скоринга, тыс. руб.
|
Наименование показателя |
0-й год |
1 -й год |
2-й год |
3-й год |
4-й год |
|
|
Единовременные затраты по проекту |
519,2 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Доход |
1187 |
1365 |
1569 |
1805 |
||
|
Текущие расходы |
649,2 |
653,4 |
1270,7 |
1326,1 |
||
|
в т. ч. амортизац. отчисления |
104,2 |
60 |
95,7 |
60 |
||
|
Налогооблагаемая прибыль |
0 |
641,7 |
771,3 |
394,4 |
538,7 |
|
|
Налог на прибыль |
154,0 |
185,1 |
94,7 |
129,3 |
||
|
Чистая прибыль |
0 |
487,7 |
586,2 |
299,7 |
409,4 |
|
|
Чистый текущий денежный поток |
0 |
591,9 |
646,2 |
395,4 |
469,4 |
|
|
Положительный денежный поток |
0 |
1186,7 |
1364,7 |
1569,4 |
1804,8 |
|
|
Отрицательный денежный поток |
519,2 |
1032,7 |
1179,6 |
1474,7 |
1675,5 |
|
|
Сальдо денежного потока (9-10) |
-519,2 |
154,0 |
185,1 |
94,7 |
129,3 |
Чистый дисконтированный доход (чистая приведённая стоимость) общепринятое сокращение -- NPV (ЧДД) -- это сумма дисконтированных значений потока платежей, приведённых к сегодняшнему дню.
Иначе говоря, для потока платежей CF, где CFt -- платёж через t лет (t = 1,...,N) и начальной инвестиции в размере IC = ? CF0 чистый дисконтированный доход NPV рассчитывается по формуле:
(1)
Расчёт ЧДД -- стандартный метод оценки эффективности инвестиционного проекта и показывает оценку эффекта от инвестиции, приведённую к настоящему моменту времени с учётом разной временномй стоимости денег. Если ЧДД больше 0, то инвестиция прибыльна, а если ЧДД меньше 0, то инвестиция убыточна.
Метод чистого дисконтированного дохода включает расчет дисконтированной стоимости положительных (поступления) и отрицательных (расходы) потоков денежных средств от проекта.
Базисом для установления ставки дисконта можно принять среднюю ставку процента на заемный капитал (среднюю ставку привлечения средств банком). Также может быть принят вариант, когда расчетная ставка процента находится с помощью принципа упущенных возможностей.
Вкладывая деньги в проект, банк отказывается от иных возможных инвестиций (упускает их); в этом случае в качестве ставки дисконта может быть принята средняя ставка размещения банком свободных кредитных ресурсов.
В целях минимизации риска принимаемого по проекту решения выберем наибольшую из двух предложенных ставок, т.е. ставку размещения банком свободных кредитных ресурсов в территориальном банке.
Расчет чистого дисконтированного дохода в течение четырех лет реализации проекта приведем в таблице 3.2.
Полученное положительное значение чистого дисконтированного дохода уже по результатам третьего года реализации проекта позволяет судить об эффективности проекта.
В российской практике широко применяется метод расчета индекса доходности инвестиций.
Таблица 3.2
Расчет чистого дисконтированного дохода от внедрения автоматической системы скоринга в ИНГ Банк (Евразия) ЗАО
|
Наименование показателя |
0-й год |
1-й год |
2-й год |
3-й год |
4-й год |
|
|
Ставка дисконта, % |
0 |
7 |
6,4 |
6,1 |
5,7 |
|
|
Дисконтный множитель |
1 |
0,93 |
0,88 |
0,83 |
0,78 |
|
|
Сальдо денежного потока от реализации проекта, тыс. руб. |
-1000,00 |
557,52 |
616,08 |
477,12 |
464,16 |
|
|
Дисконтированное сальдо денежного потока, тыс. руб. |
-1000,00 |
518,49 |
542,15 |
396,01 |
362,04 |
|
|
Чистый дисконтированный доход (NPV), тыс. руб. |
-249,2 |
-105,3 |
57,3 |
135,7 |
237,0 |
В отличие от чистого дисконтированного дохода индекс доходности является относительным показателем. Он характеризует уровень доходов на единицу затрат, т.е. эффективность вложений - чем больше значение этого показателя, тем выше отдача каждого рубля, инвестированного в данный проект.
Рассчитывается по формуле:
PI = НС/И,
где НС - настоящая стоимость денежных потоков (дисконтированный положительный денежный поток),
И - сумма инвестиций, направленных на реализацию проекта (дисконтированный отрицательный денежный поток),
При значении индекса доходности больше единицы проект считается рентабельным.
Расчет индекса доходности проекта произведем в таблице 3.3.
Индекс доходности инвестиций по итогам четырех лет составил 1,08.
Метод срока окупаемости определяет количество и продолжительность периодов, за время которых происходит полное возмещение инвестированных средств.
Таблица 3.3
Расчет индекса доходности от внедрения автоматической системы скоринга в ИНГ Банк (Евразия) ЗАО
|
Наименование показателя |
0-й год |
1 -й год |
2-й год |
3-й год |
4-й год |
|
|
Ставка дисконта, % |
0 |
7 |
6,4 |
6,1 |
5,7 |
|
|
Дисконтный множитель |
1,00 |
0,93 |
0,88 |
0,83 |
0,78 |
|
|
Отрицательный денежный поток, тыс. руб. |
519,2 |
1032,7 |
1179,6 |
1474,7 |
1675,5 |
|
|
Дисконтированный отрицательный денежный поток денежный, тыс. руб. |
519,2 |
965,1 |
1036,1 |
1220,9 |
1312,3 |
|
|
Положительный денежный поток, тыс. руб. |
0,0 |
1186,7 |
1364,7 |
1569,4 |
1804,8 |
|
|
Дисконтирванный положительный денежный поток, тыс. руб. |
0,0 |
1109,1 |
1198,7 |
1299,2 |
1413,6 |
|
|
Индекс доходности инвестиций |
0,00 |
1,15 |
1,16 |
1,06 |
1,08 |
Так как прибыль от реализации проекта распределена неравномерно, то срок окупаемости рассчитывается прямым подсчетом числа лет, в течение которых затраты будут погашены кумулятивным доходом (таблица 3.4).
Таблица 3.4
Исходные данные для определения срока окупаемости от внедрения автоматической системы скоринга в ИНГ Банк (Евразия) ЗАО
|
Наименование показателя |
0-й год |
1 -й год |
2-й год |
3-й год |
4-й год |
|
|
Положительный денежный поток, тыс. руб. |
0,0 |
1186,7 |
1364,7 |
1569,4 |
1804,8 |
|
|
Отрицательный денежный поток, тыс. руб. |
519,2 |
1032,7 |
1179,6 |
1474,7 |
1675,5 |
|
|
Сальдо денежного потока, тыс. руб. |
-519,2 |
154,0 |
185,1 |
94,7 |
129,3 |
|
|
Накопленное сальдо денежного потока, тыс. руб. |
-249,2 |
-95,2 |
89,9 |
184,6 |
313,9 |
|
|
Срок окупаемости, лет |
х |
Следовательно, момент полной окупаемости инвестиций наступает во второй год реализации проекта. По итогам расчетов, можно сделать вывод, что все показатели экономической эффективности проекта имеют удовлетворительные значения и проект внедрения автоматизированной системы скоринг можно принимать к осуществлению.
На рисунке 3.3 представлена динамика доходов, расходов и чистой прибыли ИНГ Банк (Евразия) ЗАО в течение четырех проектных лет.
Рисунок 3.3. Динамика доходов, расходов и чистой прибыли ИНГ Банк (Евразия) ЗАО на 2013-2017г.г.
В течение прогнозируемого периода наблюдается рост доходов и чистой прибыли банка.
Начавшийся международный финансовый кризис заставил Банк временно сменить приоритеты, внести ряд корректив тактического порядка в ход реализации намеченной стратегии.
В частности, в создавшихся условиях ИНГ БАНК (ЕВРАЗИЯ) ЗАО сместил акценты от политики активного роста к политике эффективности бизнеса. На первый план вышли требования рационализации использования имеющихся ресурсов и повышения качества предоставляемых услуг, фокусировка на прибыльности операций. В числе ключевых задач - своевременный возврат кредитов, увеличение пассивов, рост комиссионных доходов и диверсификация рисков.
Новая ситуация требует нового взгляда на бизнес-процессы и новых подходов к их анализу, оценке и управлению. Все действия и операции ИНГ БАНК (ЕВРАЗИЯ) ЗАО должны рассматриваться через призму таких факторов, как рачительность, эффективность, взвешенный подход к рискам и затратам, надежность операций и возврата вложенных средств, рационализация операционных расходов.
Таким образом, исходя из всего вышеизложенного можно отметить, что основными задачами ИНГ БАНК (ЕВРАЗИЯ) ЗАО на среднесрочную перспективу в области кредитования юридических лиц являются:
1. дальнейшие усовершенствование всех аспектов кредитной деятельности и оптимизации организационной структуры с целью обеспечения качественно новой системы управления банком;
2. использование комплексного программно-целевого подхода к планированию деятельности банковского учреждения;
3. оптимизация кредитных вложений по уровню отраслевого риска с учетом потенциальной эффективности;
4. увеличение объема и видов кредитования для юридических лиц с целью успешной реализации концепции банка;
5. улучшение маркетинговой деятельности (прежде всего путем установления оптимальных кредитных ставок для юридических лиц и привлечения новых заемщиков).
В целях эффективной реализации своей стратегии ИНГ БАНК (ЕВРАЗИЯ) ЗАО необходимо продолжить работу по качественному улучшению следующих основных направлений операционной деятельности:
- комплексной системы управления рисками;
- системы бизнес-планирования и управленческой отчетности, в частности повышение качества обслуживания клиентов;
- совершенствования банковских технологий;
- кадровой политики и обучения персонала;
- оптимизация организационной структуры.
Заключение
Проведенное исследование позволяет сделать следующие выводы:
1. Банковские операции являются продуктами и услугами, которые банки как коммерческие предприятия предлагают на рынке своим клиентам. Потребление банковских продуктов требует от клиентов определенной экономической грамотности, а сами продукты и услуги часто характеризуются протяженностью во времени, несохраняемостью, непостоянством качества, отличаются высокой степенью сложности и абстрактности. Все это требует от всех участников договорных банковских отношений хорошего знания банковских операций, их возможностей и целей применения.
Появление на рынке новых продавцов банковских услуг (торговые организации, финансово-промышленные компании, различные агентства и т.д.), зачастую сокращает возможность расширения наиболее прибыльных операций, вынуждает банки искать новые источники доходов. Именно поэтому особенно быстро за последние годы стали развиваться не чисто банковские операции, а другие нетрадиционные для банка услуги.
Увеличения количества обслуживающих лиц, числа производимых банками операций требует совершенствования материально-технической базы, повышения квалификации персонала, внедрения новых форм и методов работы. Современные российские банки, предлагаю своим клиентам весь спектр операций с наличными средствами, в том числе услуги по инкассации денежной наличности. Отметим и тот факт, что многие банки в наши дни предлагают клиентам начисление процентов на остатки денежных средств на их счетах в банках.
2. В России существуют свои особенности формирования структуры активов кредитный организаций. В условиях быстро изменяющейся внешней среды и часто повторяющихся финансовых кризисов структура активов многих кредитных организаций неустойчива.
Дальнейший рост рынка должен сочетаться с повышением его качества за счет диверсификации структуры активов и доходов. Частным банкам следует активно развивать высокодоходные сегменты (кредиты наличными, кредитные карты, микрокредиты малому бизнесу), темпы роста которых будут превышать 30%. Перспективные сегменты для небольших банков: ипотека с рефинансированием, комплексное обслуживание МСБ и private-banking.
В 2011 году к российским банкам вернулся докризисный аппетит к риску, при этом сохраняется значительный потенциал для дальнейшего роста: банковский сектор остается интересным для инвесторов - только за последние два года успешно стартовало несколько новых проектов в сфере розничного кредитования.
За 1 полугодие 2012 года кредитный портфель по банковской системе опережал рост активов и в относительном выражении увеличился на 9,3% по сравнению с приростом 8,7% годом ранее. Так, объём кредитов населению за 1 полугодие 2012 года вырос на 18,4% (за 1 полугодие 2011 год рост составил 11,5%), а объем ссуд, предоставленных банками юридическим лицам, вырос на 6,5% и 7,9% соответственно. По данным Центрального банка России, рост кредитного портфеля (без учета МБК) за сентябрь 2012 года составил 1,1%. При этом объем кредитов нефинансовым организациям вырос на 0,6%; физическим лицам - на 2,5%.
3. Далее было определено, что на конец 2011 г. ИНГ Банк также занимал лидирующие позиции по основным показателям эффективности и финансовой устойчивости, как среди всех кредитных организаций, так и среди иностранных банков. Так, по доле собственного капитала в активах в 2011 г. ИНГ Банк занял четырнадцатое место среди всех российских банков и седьмое - среди банков с иностранным участием. Наконец, по показателю доходности активов в 2011 г. ИНГ Банк занял пятнадцатую строчку рейтинга крупнейших банков и седьмую - среди банков с иностранным участием.
«ИНГ БАНК (ЕВРАЗИЯ) ЗАО» - один из ведущих корпоративных банков в России, предоставляющий услуги:
* международным корпорациям, работающим на территории РФ, и их дочерним предприятиям;
* крупным российским компаниям;
* средним российским предприятиям, занимающим ведущее положение в отдельных отраслях российской экономики.
4. Коммерческое кредитование в ИНГ Банк (Евразия) ЗАО предоставляется на приобретение основных средств и пополнение оборотного капитала: приобретение сырья, материалов, товаров, на определенный срок с единовременным гашением кредита или по графику. Величина процентной ставки устанавливается индивидуально и зависит от степени сотрудничества потенциального заемщика с Банком.
Кредитный портфель Банка по коммерческому кредитованию в течение отчетного года увеличился почти на 60% и по состоянию на 1 января 2012 года превысил 14 млрд. рублей. Выдача кредитных средств юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям составила более 18 млрд. руб. за отчетный период.
5. Доходы от расчетно-кассового облуживания клиентов «ИНГ Банк (Евразия) ЗАО» в 2011 году выросли на 11130 млн. руб., в основном за счет роста доходов от РКО физических лиц. Расходы же по расчетным операциям выросли незначительно (1615 млн. руб.), что является следствием широкого внедрения системы ДБО и новейших банковских технологий.
В настоящее время одним из стратегических направлений повышения доступности услуг является развитие дистанционного обслуживания клиентов. В частности, Банк активно развивает такие продукты, как «Услуги ОнЛ@йн» и «Мобильный банк». Переход на удаленные каналы обслуживания позволяет клиентам банка существенно экономить время, а людям с ограниченными возможностями пользоваться услугами Банка.
В 2011 году доля клиентов, перешедших на дистанционное банковское обслуживание, составила 41%, что на 3 процентных пункта больше, чем в 2010 году. Через удаленные каналы обслуживается более 57% операций, в том числе почти 35% платежей. Параллельно с развитием систем дистанционного обслуживания «ИНГ Банк (Евразия) ЗАО» прорабатывает вопрос создания платформы для обмена электронными счетами между предприятиями и государственными органами. Использование данной платформы позволит реализовать на практике законодательные инициативы, заложенные в изменениях к Налоговому кодексу Российской Федерации.
6. Современный этап развития сферы банковских услуг, протекающий в условиях обострения конкуренции, характеризуется следующими основными тенденциями: ростом объема и разнообразия банковских услуг; внедрением новых услуг как для населения, так и для предприятий; повышением значения инновационных технологий в этом процессе.
Поиск новых экономических инструментов, технологий и направлений развития банковских услуг в условиях обострившейся конкуренции особенно актуален для банков на современном этапе. Это обусловлено наличием ряда проблем, среди которых наиболее важными представляются следующие. Развивающийся российский рынок банковских услуг, обеспечивающий довольно высокий уровень маржи по сравнению с рынками развитых стран, является весьма привлекательным для иностранных финансовых структур, приход которых на финансовые рынки России приводит к повышению концентрации рынка и, как следствие, к увеличению конкурентного давления.
Таким образом, можно выделить три задачи, стоящие перед российскими банками в современной экономической ситуации. Во-первых, расширение набора банковских услуг -- платежных, коммерческих, инвестиционных в целях привлечения клиентов-предприятий в условиях сложившейся конкуренции. Во-вторых, внедрение новых услуг с хорошими сервисными характеристиками за счет использования высокотехнологичного современного оборудования. В-третьих, повышение эффективности новых банковских услуг предприятиям.
7. В заключительном параграфе было определено, что наиболее эффективной с точки зрения отбора и дальнейшего «отсева» неблагонадежных заемщиков, возврат которыми полученного кредита вызывает сомнения у банка, а также снижения кредитного риска кредитного портфеля и, следовательно, коммерческого банка в целом, является методика «Определение кредитного рейтинга заемщиков», которая применяется ИНГ Банк (Евразия) ЗАО.
В качестве метода совершенствования оценки кредитоспособности была предложена автоматизированная скоринговая оценка.
С целью оценки эффективности внедрения предложенного мероприятия предполагается увеличение доходов за счет сокращения просрочки по кредитам на 10%. В 2011г. величина просрочки составила 11867 тыс.руб. 10% от этой суммы составляет 1186,7 тыс.руб. Таким образом, предполагаемая величина полученных доходов банка составит 1186,7тыс.руб. Для определения динамики на прогнозные периоды используется коэффициент роста 15%.
По итогам расчетов, был сделан вывод, что все показатели экономической эффективности проекта имеют удовлетворительные значения и проект внедрения автоматизированной системы скоринг можно принимать к осуществлению.
8. Важнейшими направлениями развития услуг коммерческих банков (в том числе и «ИНГ БАНК (ЕВРАЗИЯ) ЗАО») для юридических лиц могут стать услуги обеспечивающие:
- улучшение расчетно-кассового обслуживания клиентов, удовлетворение потребности в наличных денежных средствах и других платежных средствах как по счетам в иностранной валюте, так и в рублях
- ведение операций с ценными бумагами банка и его клиентов;
- реализация инвестиционных и приватизационных программ;
- внедрение услуг гражданам в виде ведения счетов и хранения ценностей;
- развитие страховых, аудиторских, лизинговых и других операций и услуг.
Основные проблемы по обслуживанию юридических лиц банками, требующие системного решения: устранение системной недоразвитости российской банковской системы в части; обеспечение пропорционального развития российской банковской системы в интересах кредитования реальной экономики и населения, в том числе модернизации; укрепление капитальной базы российской банковской системы; решение проблемы эффективного регулирования финансовых институтов (включая банки и банковские холдинги) на национальном и наднациональном уровнях; развитие категории независимой оценки бизнеса в интересах принятия бизнес-решений и управления рисками, в том числе упорядочивание деятельности рейтинговых агентств; трансформация структуры продуктов и услуг, определяемых вызовами времени, прежде всего развитие дистанционных услуг в связи с направленностью современного бизнеса на ускорение расчетов и переход на менее затратные технологии обслуживания клиентов.
Для решения вышеизложенных проблем можно предложить следующие меры по расширению ресурсной базы коммерческих банков, в том числе:
- привлечение ресурсов государственных;
- развитие целевого внутреннего заимствования;
- упорядоченное и регулируемое привлечение иностранного капитала преимущественно на прямое финансирование инвестиционных проектов.
Таким образом, назрела модернизация самой банковской системы в части структурной модернизации, регуляторных новаций, модернизации банковских технологий по обслуживанию юридических лиц.
Список использованных источников
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ //Собрание законодательства РФ. 29.01.1996. №5. ст. 410 ( с изменениями от 09.04.2009)
2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" //Российская газета. №27. 10.02.1996 (с изменениями от 11.07.2011)
3. Федеральный закон от 25.02.1999 N 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" // Российская газета. №41-42. 04.03.1999 (с изменениями от 27.06.2011)
4. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" //Собрание законодательства РФ. 15.07.2002. №28. ст.2790 (с изменениями от 19.10.2011)
5. Положение ЦБ России от 24 декабря 2004г. №266-п «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (в ред. Указаний ЦБ России от 21.09.2006г. № 1725-У,от 23.09.2008г. №2073-У)
6. Инструкция Банка России от 03.12.2012 N 139-И "Об обязательных нормативах банков" (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2012 N 26104)
7. Бабичева Ю. А. Банковское дело: Справочное пособие. М., 2008.
8. Балакина Р.Т. Влияние инноваций на развитие банковского бизнеса // Вестник Омского университета. Серия «Экономика». 2011. № 1. С. 24-33.
9. Банки и небанковские кредитные организации и их операции /Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Юнити, 2012
10. Банковское дело / под ред. О.И. Лаврушина. М., 2011.
11. Банковское дело / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. СПб, 2008.
12. Банковское дело: учебник для бакалавров (ФГОС 3-го поколения) / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: ВЗФЭИ, 2012
13. Бархатов И.В. Особенности инновационных банковских услуг //Вестник челябинского государственного университета. Экономика. Вып. 34 - 2011. - 32. - с. 130-135
14. Будущее российского банковского сектора //Эксперт РА. - 4 июля 2012.
15. Волчик А. Интернет-банкинг: тотальность и мгновенность // Банковское дело. 2008. № 8. с. 46
16. Галанов В.А. Основы банковского дела. М., 2011.
17. Греф Г., Юдаева К. Российская банковская система в условиях глобального кризиса // Вопросы экономики. 2009. № 7.
18. Голубев А.А., Абакумова А.В., Мишура Л.Г. Банковское и страховое дело: Учебное пособие. СПб., 2012.
19. Годовой отчет «ИНГ Банк (Евразия) ЗАО» за 2011 год. - М., 2012
20. Деньги. Кредит. Банки / под ред. Г.Н. Белоглазовой. М., 2009.
21. Ежеквартальный отчет «ИНГ Банк (Евразия) ЗАО» за 2 квартал 2012 года. - М., 2012
22. Ефимова Л.Г. Банковское право: Учебник. - М.: Издательство БЕК, 2010
23. Ефимова Л.Г. Банковское право: Учебник. М., 2010.
24. Жарковская Е. П. Банковское дело. М., 2012.
25. Заболоцкая В.В., Оломская Е.В., Фролов А.А. Развитие интернет-банкинга в региональной системе коммерческих банков //Теория и практика общественного развития. - 2011. - №2. - с. 327-330
26. Зайченко И.А. Банк как финансовый посредник трансформации сбережений в инвестиции. Материалы XXXVIII научно-технической конференции по итогам работы профессорско-преподавательского состава СевКавГТУ за 2008 год. Том третий. Экономика. Ставрополь, 2009.
27. Информация об основных результатах анкетирования кредитных организаций по вопросам стресс-тестирования в 2008 году. Банк России. М., 2009
28. Карминский А.М., Морозкин А.Ю. Проблемы современного развития банковской системы России // Инициативы XXI века. 2009. №4.
29. Кравцова Г. И. Организация деятельности коммерческих банков / Под. ред. Кравцовой. Мн., 2007.
30. Кроливецкая В.Э., Тихомирова Е.В. Банки в системе инвестиционного финансирования реального сектора экономики России // Деньги и кредит. 2008. №11.
31. Маркова О.М. Банковские операции. М., 2012.
32. Панова Г. С. Банковское обслуживание частных лиц. М., 2008.
33. Помогаева Е. А. Банк в системе финансового посредничества: Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук. CПб., 2008.
34. Российский рынок системы дистанционного банковского обслуживания юридических лиц. 100 крупнейших банков России //CNews Analytics. Август 2009
35. Свиридов О.Ю. Банковское дело: 100 экзаменационных ответов. Издание 3-е, исправленное и дополненное. Ростов н/Д, 2010.
36. Серегин А.Ю. Рынок ДБО в России и в мире. Перспективы развития электронного банкинга в России //Банковские технологии. 2008. №10.
37. Тагирбеков К.Р., Основы банковской деятельности. М., 2012.
38. Улюкаев А.В., Данилова Е.О. Внешний долг банков как источник финансирования инвестиционной стратегии России: риски и механизмы регулирования //Деньги и кредит. 2009. №5.
39. Уорнер М., Витцель М. Виртуальные организации. Новые формы ведения бизнеса в XXI веке. М., 2011.
40. Управление деятельность коммерческого банка. (Банковский менеджмент) / Под ред. О.И. Лаврушина. М., 2012.
41. Устав «ИНГ Банк (Евразия) ЗАО». - М., 201
42. Шевчук Д. А., Шевчук В. А. Банковское дело: Учеб. пособие. М., 2005.
43. Шевчук Д. А. Учет и операционная техника в банках. М., 2009.
44. Шевчук Д.А. Банковские операции. М. , 2009.
45. Top 1000 World Banks 2007 // The Banker. 2008. July.
46. Клиенты банков могут совершать около 80% операций с использованием систем интернет-банкинга // РБК. Исследования рынков. 19.09.2007 URL: http://marketing.rbc.ru/news_research/19/09/2007/1205229.shtml
47. Обзор российского рынка банковских услуг URL: http://www.rbc.ru/reviews/bank-service/chapter1-corporate.shtml
48. Банковское дело URL:http://kurs.ido.tpu.ru/courses/ Banks_d/tema2/ tema2.html#2.2.
49. ECO Универ URL:http://ecouniver.com/economik-rasdel/bdk/239-vidy-bankovskix-operacij.html
50. New Money URL:http://www.e-moneynews.ru/sberbank-onlajn-bolee-1-mln-polzovatelej/
51. Moneylink Экономический портал URL:http://moneyink.ru/ vzaimootnosheniya-predpriyatiya/327-raschetno-kassovoe-obsluzhivanie.html
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Понятие активных операций коммерческого банка: их виды и сущность. Анализ расчетно-кассового обслуживания юридических лиц в ЦБУ ЗАО АКБ "Белросбанк". Изучение кредитных операций. Развитие банковских услуг на основе банковских карт – "Зарплатный проект".
дипломная работа [491,6 K], добавлен 25.06.2015История создания и опыт работы банка. Расчетно-кассовые и валютообменные операции. Депозитные и кредитные операции. Порядок расчета и регулирования обязательных нормативов коммерческого банка. Оценка кредитоспособности заемщика физического лица.
отчет по практике [83,0 K], добавлен 15.10.2014Основные пассивные операции коммерческого банка — депозитные. Значение собственных ресурсов банка. Группировка активов по степени ликвидности, вероятность возникновения рисков. Новая форма расчетов между коммерческими банками. Виды межбанковских операций.
контрольная работа [375,8 K], добавлен 20.03.2014Сущность активных операций коммерческого банка. Характеристика качества банковских активов, их виды. Кредитование физических и юридических лиц. Инвестиции в ценные бумаги. Кассовые, расчетные и прочие операции банка на примере деятельности ПАО "СКБ-банк".
курсовая работа [143,3 K], добавлен 16.09.2017Коммерческий банк - основное звено банковской системы. Классификация операций коммерческого банка. Сущность, функции и виды кредита. Законы кредита. Механизм кредитования коммерческого банка. Ссудные операции коммерческого банка.
курсовая работа [41,8 K], добавлен 15.05.2002Нормативно-правовое регулирование депозитных операций. Депозитные операции акционерного коммерческого Сберегательного банка. Порядок отражения в учете депозитных операций кредитными организациями. Перспективы развития депозитных операций в России.
курсовая работа [39,5 K], добавлен 16.09.2008Кредитные операции банка. Принципы и условия кредитования. Общие условия предоставления кредитов юридическим лицам. Бухгалтерский учет операций по кредитованию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Оформление кредитной документации.
курсовая работа [87,5 K], добавлен 21.04.2011Депозитные и вкладные операции. Кредитные операции для физических и юридических лиц. Открытие и ведение текущих счетов. Состав и управленческая структура "Райфайзен банка Аваль". Банковские и финансовые операции. Организация и учет депозитных операций.
отчет по практике [45,6 K], добавлен 20.11.2008Кредитные операции коммерческого банка - отношения между кредитором и дебитором по поводу предоставления (получения) во временное пользование денежных средств, их возврата и оплаты. Особенности инвестиционных и лизинговых операций коммерческого банка.
контрольная работа [69,2 K], добавлен 25.01.2012Сущность и основные формы пассивных операций коммерческого банка. Операции по формированию собственных и привлеченных средств коммерческого банка. Краткая организационная характеристика ПАО "Промсвязьбанк". Анализ пассивных операций, проводимых банком.
дипломная работа [600,0 K], добавлен 07.06.2016
