Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие субъекты хозяйства, а также населения. Они выступают основным уровнем банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами хозяйства. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли.

Операции коммерческого банка - конкретное проявление банковских функций на практике. По российскому законодательству к основным банковским операциям относят:

· выдачу поручительства за третьих лиц, предусматривающего исполнение обязательств в денежной форме;

· приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;

· оказание консультационных и информационных услуг;

· лизинговые операции.

Коммерческий банк вправе выполнять иные сделки, присущие ему как юридическому лицу в соответствии с законодательством РФ. Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии ЦБ РФ и в иностранной валюте.

Принципы коммерческих банков:

а) Прибыльность хозяйствования. Так как коммерческий банк - это коммерческая организация, поэтому в основе ее деятельности лежит получение максимальной прибыли.

б) Все для клиента. Чем больше у банка клиентов, тем больше денежных средств он сможет привлечь и разместить, и соответственно получить максимальную прибыль. Поэтому для постоянных клиентов коммерческие банки предоставляют определенные льготы.

в) Принцип спекуляции. Коммерческие банки всегда стараются дешевле купить ресурсы и дороже продать.

г) Принцип взаимной заинтересованности с партнерами. Коммерческие банки между собой не только конкурируют, но и стараются поддерживать партнерские отношения, что позволяет повысить финансовую устойчивость банковской системы.

д) Привлечение в качестве клиентов всех родственников. Именно они впоследствии не только на покинут банк, но и увеличат клиентскую базу за счет своих друзей и знакомых.

2. Факторы, определяющие развитие и состояние банковской системы

На ход развития банковской системы влияет ряд макроэкономических и политических факторов:

· степень зрелости товарно-денежных отношений;

· общественный и экономический порядок, его целевое назначение и социальная направленность;

· законодательные основы и акты;

· общее представление о сущности и роли банка в экономике.

Банки выполняют операции, носящие в основном денежный характер. Они принимают денежные вклады, выдают денежные кредиты, совершают денежные расчеты в наличной и безналичной формах. Поэтому степень развитости товарно-денежных отношений, торговли, денежного обращения предопределяет и масштабы, а также содержание банковской деятельности. Кредитор превращается в банк не сам по себе, а по мере формирования оживленного денежного и торгового оборотов, когда торговля деньгами и банковское дело становятся основным занятием предприятия.

На развитие банков большое влияние оказывает развитие национальных рынков, международной торговли. Спрос на банковские услуги расширяется по мере увеличения производства, масштабов обмена между товаропроизводителями.

При общем поступательном развитии банковского хозяйства оно может в то же время сдерживаться войнами, которые связаны с разрушением материальных благ и имущества. Негативное влияние на банковскую систему могут также оказать и затяжные экономические кризисы.

Общественный и экономический порядок неизбежно затрагивает и характер деятельности банковской системы:

· если в обществе не поощряются сбережения, банки не могут мобилизовать свободные ресурсы;

· если вместо товарообмена вводятся обязательные изъятия продуктов, если в целом не поощряется деятельность банков, отдается предпочтение распределению, а не обмену продуктов, то кредитные учреждения не получают импульсов для развития, более того, банки могут быть свернуты, как это, например, было в нашей стране в период военного коммунизма.

На развитие банков влияют и запрещения местных властей. Местное лобби, составленное из местных банков, местных предпринимателей, может воздействовать на принятие решений по открытию филиалов других банков.

Естественное для устойчивого развития банков взыскание ссудного процента может сдерживаться общим представлением общества о его ценностях и морали.

Заметное влияние на состояние банковской системы может оказать законодательная база той или иной страны. В некоторых странах банкам запрещается выполнять определенные операции с ценными бумагами, вкладывать свои капиталы в капиталы предприятий. В ряде стран банкам не разрешено заниматься страхованием. В США действует система двойного подчинения, когда образовать банк могут как власти отдельных штатов, так и федеральное правительство. В свою очередь, по закону банки могут сами выбрать свою юрисдикцию (органы регулирования и контроля). В соответствии с законодательством в некоторых странах центральные банки могут широко заниматься обслуживанием хозяйства, в других их основная функция сосредоточена на выпуске денег в обращение и укреплении их платежеспособности.

Законодательство оказывает воздействие на развитие банковской системы не только своими запретами. Известны многочисленные примеры, когда в соответствии с тем или иным законом учреждается тот или иной банк, призванный содействовать развитию той или иной отрасли народного хозяйства (промышленности, торговли, транспорта и т.п.).

На развитие банковской системы огромное влияние оказывают и общие представления о сущности и роли банка в экономике. В распределительной системе банк воспринимается как часть государственного аппарата управления, как орган контроля, надзора за деятельностью предприятий. Банк в этой связи выступает как бы в роли надстройки, не создающей своего продукта.

Иное положение занимают банки в условиях рыночной экономики. Банковская система приобретает двухуровневый характер, собственность на банки приобретает черты, адекватные многообразию форм собственности в хозяйстве, появляются частные, кооперативные и акционерные банки, такие специализированные кредитные учреждения, как ипотечные, муниципальные банки; система становится более многосторонней, предлагает обществу более широкий спектр операций и услуг.

Банковская система приобретает особый положительный заряд в своем развитии в фазе экономического подъема, когда спрос на банковский продукт и банковские услуги существенно возрастает. Вместе с увеличением объема банковских операций возрастает банковский доход, который используется на развитие кредитного учреждения. В фазе подъема сокращаются экономические риски, деятельность банковской системы приобретает стабильный характер. Напротив, в условиях экономического кризиса, сопровождающегося инфляцией, дефицитом местных и федеральных финансов, развитие банков дестабилизируется: размер ресурсов, аккумулируемых банками, резко сокращается, что приводит к снижению традиционных банковских операций, банки вынуждены искать побочные источники дохода, что увеличивает риски, отвлекает банковские ресурсы от производительной деятельности. В условиях инфляции обесценивается капитальная база коммерческих банков, могут падать их доходы от кредитных операций. Дефицит бюджета зачастую приводит к его покрытию за счет дополнительной эмиссии денежных знаков, что еще больше дестабилизирует денежный рынок.

На состоянии банковской системы и ее текущем развитии отражаются и политические факторы. Здесь, прежде всего, оказывается важной общая политическая направленность государства. Если государство провозглашает цели развития частной собственности, рыночных отношений, то это содействует привлечению и росту частного банковского капитала, увеличению численности кредитных учреждений. Неопределенность политических мотивов и ценностей государства приводит к задержке развития банков, оттоку капиталов за границу. На текущее развитие банков может повлиять даже смена в стране политического лидера. Его политическая и экономическая программа может не отвечать интересам банковского капитала, в связи с чем, банки не стремятся развивать свои операции, сдерживают инвестиции в народное хозяйство.

В мировой практике существует специальный термин - политические риски, в соответствии с которыми страны ранжируются по отношению друг к другу. Странам с высоким рейтингом политического риска, как правило, сокращается либо полностью прекращается кредитная поддержка со стороны международных банковских институтов, а также со стороны отдельных стран, располагающих свободными денежными средствами.

На состояние и развитие банковской системы может оказать влияние и текущая экономическая политика государства. Центральный банк как национальный институт располагает значительным инструментарием, с помощью которого он может регулировать деятельность, как отдельных банков, так и банковской системы в целом. Проводя политику, направленную на стабилизацию банковской системы, центральный банк может требовать от коммерческих банков увеличения их резервов, выдавать им в порядке поддержки краткосрочные кредиты или, напротив, отзывать лицензии на проведение банковских операций, сдерживать открытие филиалов. В соответствии с политикой центрального банка коммерческие банки также меняют свою тактику - расширяют или сужают инвестиции, регулируют направление своей деятельности.

Довольно заметным фактором, определяющим развитие банковской системы, является межбанковская конкуренция. Наличие достаточно представительного числа самостоятельных банков в стране и ее отдельных регионах создает определенную среду, в которой банки вынуждены вступать в борьбу за клиента, улучшать качество обслуживания, расширять услуги, предлагать рынку новые продукты.

В странах с рыночной ориентацией конкуренция способствует развитию банковской системы. В законодательстве данных стран содержатся специальные положения, сдерживающие образование монополизма в банковской сфере, поскольку считается, что монополизм как антипод конкуренции не содействует развитию банковского рынка.

Развитие банковской системы может сдерживаться под влиянием таких факторов, как чрезмерный налоговый пресс на банковскую прибыль, отсутствие достаточных ресурсов для активного ведения банковских операций, недостаток квалифицированных кадров и др. В странах с переходной экономикой зачастую именно эти факторы не позволяют банкам делать более широкие шаги в своем развитии.

Развитие банковской системы можно рассматривать с количественной и качественной точек зрения. В переходный период в России существенно выросла численность кредитных институтов. К 1 сентября 1998 г. в России насчитывался 6271 коммерческий банк и их филиалы (включая Сберегательный банк РФ и его филиалы). Как отмечалось, в общем числе российских коммерческих банков была еще заметна доля банков с малой капитальной базой. В начале 1998 г. лишь у 52,5% российских коммерческих банков капитальная база отвечала международным стандартам. На эту же дату (1 января 1998 г.) 11,6% российских банков имели уставный фонд до 500 тыс. руб., что в 10 раз меньше, чем это требуется маленькому европейскому банку.

С качественной стороны развитие банковской системы характеризуется не только с позиции достаточности уставного капитала банков, но и с позиции роста инвестиций в сферу производства, увеличения перечня предоставляемых услуг, в том числе новых банковских продуктов и технологий. С качественной стороны роль банков определяется тем, насколько они реально оказывают воздействие на ускорение экономического роста, повышение эффективности производства.

3. Характеристика современной банковской системы

3.1 Состояние банковской системы к 2005 году

Развитие банковской системы в 2005 г. характеризовалось снижением темпа роста количественных показателей и переходом их в качественные. Уровень располагаемых кредитных ресурсов и уровень концентрации капитала оценивался по доле капитала крупнейших банков в общем капитале банковской системы: на долю крупнейших 50 банков в совокупном капитале российской банковской системы по состоянию на 1 янв. 2005 г. приходилось 69,8%, когда доля 100 крупнейших банков не превышала 75,1%; средний показатель максимального объема кредита одному заемщику среди 50 крупнейших банков - 29,4 млн. долларов. Безуглова Н.В., Новикова И.Я. Банковская система России: современные тенденции развития российского банковского сектора) // ЭКО. -2006. - сент. (№ 9) - с. 95. Анализ приведенных показателей говорит о том, что на том этапе без увеличения капитализации банковская система России не способна была принять на себя большие кредитные риски. Положительной же тенденцией можно считать тот факт, что уменьшение числа банков происходило за счет мелких институтов, уставный капитал которых менее 3 млн. руб. (их количество сократилось в 4.8 раза - с 352 в 1999 г. до 72 в 2005 г.). Только солидные институты способны были взять на себя крупные риски, отвечая требованиям рынка по обеспечению перелива капитала в реальный сектор экономики. Там же - с. 96.

К 2005 г. кредитные организации стали активнее двигаться по пути совершенствования банковской деятельности.

Банки стали ориентироваться на клиентскую базу, в большей степени использовать рыночные механизмы при формировании ставок кредитования. Банки капитализируют прибыль, направляют ее на развитие новых форм бизнеса и банковских технологий (банк-клиент, системы денежных переводов, дебетовые и кредитные карты), различных видов кредитования (потребительское, ипотечное и др.), активнее используют международные финансовые инструменты.

Кредитные организации двигаются по пути совершенствования банковской деятельности: внедрение передовых бизнес-моделей, увеличение общего времени обслуживания при сокращении времени банковских операций.

Все это способствовало повышению качества обслуживания клиентов и развитию банковской системы в России в целом. Формы слияния и поглощения в банковской системе России.

Данные формы поддержки расширения и укрупнения бизнеса приобрели большое значение. Начальным и непременным этапом, предопределяющим эффективность слияний и присоединений, служит оценка бизнеса участников: основанная на общедоступной информации она повышает уровень доверия между участниками сделок по приобретению части бизнеса, либо полному его присоединению, либо слиянию капиталов, а, следовательно, может служить потребностям банковского сектора в увеличении капитализации.

Всего на 1 янв. 2005 г. было зарегистрировано 366 присоединений банков. Из них путем преобразования в филиал присоединено 328, без образования филиала - 38 банков.

Сделок по слияниям зарегистрировано не было, что объясняется более сложной и длительной процедурой проведения и оформления слияния по сравнению с присоединением (при слиянии образуется новое юридическое лицо, необходимо получение лицензии на осуществление банковской деятельности, что сопряжено с большими затратами времени из-за бюрократической волокиты).

Структура кредитов:

Доля ВВП кредитов в рублях и валюте, выданных организациям коммерческими банками, повысилась почти в 2,5 раза - с 9,6% в 2002 г. до 24% к началу 2005 г. Объем кредитного рынка по состоянию на 1 января 2005 г. составил 4227955 млн. рублей (29,8% ВВП), а его прирост по сравнению с 1 января 2002 г - 188% Безуглова Н.В., Новикова И.Я. Банковская система Россиисовременные тенденции развития российского банковского сектора) // ЭКО. -2006. - сент. (№ 9) - 97.

Темпы роста кредитования физических лиц опережали темпы роста кредитования предприятий (Приложение 2, рис. 1). Если объем рынка потребительского кредитования в 2005 г. увеличился в 6,5 раз, то объем кредитов организациям - в 2,7 раза. Одной из причин роста объема кредитов послужило снижение кредитных ставок до приемлемого для предприятий и населения уровня и сближение ставок по рублевым и валютным кредитам (с учетом роста валюты).

При этом темпы роста кредитования нефинансового сектора превышали темпы роста активов банковского сектора: за данный период объем кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных предприятиям и организациям-резидентам, увеличился в 2,7 раза - с 1177 млрд. руб. до 3150 млрд. руб., их доля в ВВП выросла с 13,2 до 18,8%. Там же - с. 98.

С момента системного кризиса 1998 г. структура размещения средств кредитными организациями претерпела радикальные изменения. После краха модели, основанной на работе на рынке ГКО, ключевым направлением размещения средств банков стали кредиты предприятиям, первоначально -- связанным заемщикам, информация о бизнесе которых была доступна. По мере снижения уровня кредитных рисков в экономике расширялся и круг клиентов.

В структуре рублевых кредитов, выданных банками организациям, наблюдалось сокращение краткосрочных кредитов до 30 дней. Реальному сектору необходимы длинные деньги, так как не во всех отраслях оборачиваемость активов высока, особенно в трудоемких и материалоемких производствах, которым необходимы крупные инвестиционные вливания. Хотя объем кредитов на срок свыше 3-х лет возрос за исследуемый период в 1.7 раза, но доля длинных кредитов в общей структуре не превысила 10%. Анализ структуры выданных кредитов в рублях организациям и предприятиям с начала 2004 г. до середины 2005 г. (без учета кредитов, предоставленных индивидуальным предпринимателям) показал, что вклад банковской системы в поддержание экономического роста оставался скромным. Основная часть кредитов реальному сектору носила краткосрочный характер и была направлена в большей степени на пополнение оборотных средств предприятий. Финансировать инвестиционные программы предприятия были вынуждены за счет собственных средств.

Из-за незначительного участия российских банков в долгосрочном кредитовании реального сектора крупные российские корпорации переключились на западных кредиторов. Кредиты иностранных банков российскому бизнесу на 2005 год превысили 32 млрд. долл., а доля кредитных организаций с иностранным участием составила 10%. Прирост зарубежных инвестиций составил 4,7 млрд. руб., или 24,9%. Их формы различны - это и прямое участие в капитале при создании дочерних банков, и предоставление целевых кредитов. Иностранный капитал был серьезно заинтересован в российском банковском секторе. Ревин П. Правила движения // Эксперт-Сибирь, № 33. 2005. - с. 22. Главной сферой позиционирования иностранных банков было обслуживание иностранных компаний и финансирование экспортно - ориентированной промышленности. Об интересе иностранных банков к российской банковской системе свидетельствовали также многочисленные сделки по покупке зарубежными партнерами крупных пакетов акций российских банков. Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР) стал владельцем миноритарного пакета акций банка «Центр-Инвест» (Ростов-на-Дону), а в марте 2005 г. он же приобрел 25%-ю долю участия в уставном капитале «Сибакадембанка».

Хотя доля активов банков в ВВП выросла с 37% в 2002 г. до 42,5% на 1 янв. 2005 г., отсутствие прогресса в модернизации банковской системы (заключающейся в снижении рисков и управлении ими, повышении эффективности банковского менеджмента, расширении спектра и снижении себестоимости предоставляемых услуг) могло привести к замедлению темпов развития. В ряде европейских стран этот показатель оказался значительно выше: в Польше - 55%, Латвии - 61%, Чехии - 112%. Российские банки были не только не конкурентоспособны на мировых финансовых рынках, пока они не могли удовлетворить даже кредитный спрос отечественной экономики. Главная проблема на том этапе заключалась в том, что по не зависящим от банков причинам сложилось отставание банковской системы от потребностей экономики страны. Она не удовлетворяла потребностям ускорения роста экономики в количественном плане, по масштабам услуг и объему кредитования. На тот момент стал очевиден факт, что если банковская система будет развиваться более быстрыми темпами, то сможет стать локомотивом, двигателем роста экономики России, так как без крепкой национальной банковской системы самостоятельного, независимого развития экономики не будет.