Теоретические основы кредитной политики коммерческих банков

Важность исследования проблем формирования кредитной политики коммерческого банка связана с серьезным ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка. Для анализа эффективности кредитной политики существует целый арсенал экономико-математических методов.

Можно выделить две основные группы моделей, описывающие банковскую деятельность: частные и полные модели.

В группе частных моделей могут быть выделены два дивергентных (сходящихся) направления. Они основаны на различных гипотезах о поведении банка на рынке денег и возможностях управления им процессами спроса и предложения на этом рынке. Частные модели анализируют отдельные аспекты деятельности банковской фирмы (концентрируются либо на выборе структуры активов, либо на управлении обязательствами) [23, c. 146].

В полных моделях используется комплексный подход, который должен объяснить решение:

- об активах и обязательствах банка (и их взаимодействии);

- о размерах банковского капитала. Эта модель позволяет определить такое соотношение активов и пассивов, которое обеспечивает максимум прибыли банка.

На современном этапе для анализа банковской деятельности стали использоваться модели линейного программирования и имитационного моделирования, а также моделирование кризисных ситуаций стресс-тестирование банков.

Модели линейного программирования применяются для решения задачи оптимального распределения кредитных ресурсов.

Данные модели позволяют найти оптимальную структуру распределения кредитных средств (с учетом принятой в задаче их классификации) и оценить ожидаемые результаты (максимальную прибыль банка, его устойчивый рост, прирост собственного капитала и т.д.).

Модели имитационного моделирования позволяют адекватно описать динамику функционирования банка. Согласно этой модели, вклады физических лиц считаются нелинейно зависящими от ставки банковского процента, доходов населения и коэффициента, характеризующего склонность к сбережениям, «вклады» юридических лиц зависят от проводимой банком маркетинговой политики (охват юридических лиц в зоне влияния банка) и от индекса инфляции.

Модели стресс-тестов позволяют оценить потери банка в экстремальных ситуациях. Суть стресс-тестирования заключается в том, чтобы понять какие убытки может понести банк в той или иной неожиданной ситуации. Стресс-тестирование используется как для оценки всей финансовой системы, так и для отдельной кредитной организации [24, c. 55].

Таким образом, кредитная политика банка является важнейшим аспектом функционирования, определяющим условия его выживания и будущее финансовое состояние. Недооценка значимости кредитной политики является серьезным стратегическим просчетом. В то же время определение оптимальной кредитной политики представляет собой сложную многоплановую задачу, решение которой лежит в плоскости использования современных концепций анализа банковской деятельности и применения эффективного инструментария.

2. ХАРАКТЕРИСТИКА СОСТОЯНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ РЕГИОНАЛЬНОГО КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

2.1 Общая характеристика деятельности ОАО Банк «Кузнецкий»

Банк «Кузнецкий» учрежден как общество с ограниченной ответственностью и зарегистрирован Банком России 26 октября 1990 года под номером 609.

С 1991 года Банк является членом Ассоциации российских банков (АРБ). В 2004 году головной офис Банка был переведен из г. Кузнецка в г. Пенза и успешно перешел на международные стандарты финансовой отчетности (МСФО). С 19 января 2012 года в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» преобразован в открытое акционерное общество Банк «Кузнецкий» [3].

Сокращенное фирменное наименование объединенного банка: ОАО Банк «Кузнецкий». Головной офис расположен по адресу: 440000, г. Пенза, ул. Красная, д. 104. Генеральная лицензия ЦБ РФ на осуществление банковской деятельности № 609 от 19.01.2012 года.

Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством РФ, нормативными актами Центрального банка РФ, а также настоящим Уставом [16].

Уставный капитал банка сформирован в сумме 193291250 рублей и разделен на обыкновенные именные акции номинальной стоимостью 1 копейка каждая.

Основной целью деятельности Банка является получение прибыли при осуществлении банковских операций. Осуществление банковских операций производится на основании специального разрешения (лицензии) Банка России в порядке, установленным Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

На сегодняшний день в Пензенском региональном Банке «Кузнецкий» работает свыше 200 человек. Сеть Банка формируют 15 внутренних структурных подразделений в городе, 5 в области и 1 в г.Чебоксары (Республика Чувашия).

Банк «Кузнецкий» является универсальным финансово-кредитным институтом, оказывающий своим клиентам широкий спектр банковских продуктов, принятых в международной финансовой практике.

Банк осуществляет следующие банковские операции и сделки:

Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады.

Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.

Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, а также осуществление иных операций с драгоценных металлами.

Инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

Куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме.

Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами.

Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей.

Осуществление лизинговых операций.

Оказание консультационных и информационных услуг.

Распространение и обслуживание пластиковых карточек международных и российских платежных систем, членом которых является Банк или с которыми Банком подписаны соглашения о сотрудничестве.

Осуществление покупки, продажи, учета, хранения и иных операций с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета.

Кредитование физических и юридических лиц.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Положением об отделении и в объеме, определенном в доверенности руководителя.

В целях оказания помощи в развитии экономики региона и повышения доступности банковских услуг для предприятий малого и среднего бизнеса разработаны два новых пакетных продукта «Люкс» и «Премиум», позволяющие клиенту получать наиболее выгодные условия расчетно-кассового обслуживания.

Банк предлагает юридическим лицам услуги по организации выплаты заработной платы сотрудникам с использованием банковских карт международной платежной системы MasterCard International, по открытию и ведению счетов юридических лиц, доступ к которым осуществляется посредством корпоративных пластиковых карт, по организации эквайринга - приема пластиковых карт различных платежных систем в качестве оплаты за товары и услуги. По состоянию на 1 января 2012 года количество договоров по зарплатным проектам - 157 (2010 год - 124).

В 2011 году Банком было установлено дополнительно 3 банкомата, общее количество банкоматов к концу отчетного года достигло 27. Через банкоматы Банка клиенты могут без комиссии оплачивать услуги мобильной связи. По состоянию на 1 января 2012 года количество действующих банковских карт, выпущенных Банком, составило 10 293 шт. (2010 год - 7 142 шт.).

В 2011 году Банк завершил перевод сети передачи данных на современное оборудование компании CISCO, это позволило повысить уровень шифрования VPN-туннелей для обмена информацией с удаленными офисами, что в свою очередь повлекло снижение затрат на услуги связи с офисами.

Для обеспечения дополнительной безопасности клиентов Банка, использующих систему дистанционного банковского обслуживания «Интернет-Банк» были введены защита по MAC-адресам и использование одноразовых сеансовых ключей.

Для более комфортного обслуживания клиентов Банка была существенно увеличена пропускная способность каналов, что позволило сократить время обслуживания клиента.

Банк является членом Ассоциации российских банков (регистрационный № 121 от 30 июля 1991г.). Банк также является членом Торгово-промышленной палаты Пензенской области и членом Ассоциации промышленников Пензенской области.

Банк укрепляет свои позиции на региональном рынке. По итогам 2011 года доля Банка выросла по валюте баланса с 2,60% до 2,92%, по объему привлеченных депозитов юридических лиц с 3,79% до 8,32%. По кредитному портфелю доля Банка на конец 2011 года составила 2,94%, по привлеченным депозитам физических лиц - 3,22% , по объему клиентских остатков юридических лиц - 5,13%. Рост доли Банка на рынке банковских услуг Пензенской области планируется и в дальнейшем.

В условиях меняющейся экономики ОАО Банк «Кузнецкий» стремится к использованию современных методов управления активами, технологий риск-менеджмента, IT-нововведений в целях получения возможности работать на уровне международных финансовых институтов, создания системы, устойчивой к кризисам и обеспечивающей дальнейшее развитие.

Рейтинговым агентством «Анализ, Консультации и Маркетинг» присвоено в 2011 году Банку «Кузнецкий» рейтинг кредитоспособности по национальной шкале «В++» со стабильными перспективами (таблица 4). Рейтинг «В++» означает, что Банк «Кузнецкий» относится к классу заемщиков с удовлетворительным уровнем надежности. Риск несвоевременного выполнения обязательств невысокий, вероятность реструктуризации долга или его части незначительна.

Таблица 4

Банк «Кузнецкий» в рейтинге российских банков по оценке рейтингового центра информационного агентства Bankir.Ru

Показатель	Место на 01.01.2012г.	Место на 01.01.2011г	Рост позиции в рейтинге
Активы	482	509	27
Капитал	599	775	176
Рублевые кредиты предприятий	320	330	10
Рублевые потребительские кредиты	343	400	57
Ценные бумаги	506	685	179
Расчетные счета	518	546	28
Депозиты и выпущенные бумаги	418	566	148
Рублевые срочные вклады	286	256	-30
Вклады физических лиц до востребования	468	469	1
Оборот средств в банкоматах	231	270	39
Количество банков	970	1007	-

Целью развития Банка в перспективе является увеличение акционерной стоимости Банка, завоевание прочных позиций на рынке банковских услуг Пензенской области и выход в Поволжский федеральный округ, позиционирование Банка как надежного, клиентоориентированного регионального Банка. Проводится работа по вопросу включения Банка в федеральную программу Открытого акционерного общества «Российского Банка поддержки малого и среднего предпринимательства», что позволит привлечь денежные ресурсы для кредитования среднего и малого бизнеса под низкие процентные ставки.

Завершен первый этап консультационного проекта с Международной финансовой корпорацией (IFC) по совершенствованию системы управления рисками Банка. Поставлена цель получения лицензии на осуществление банковских операций со средствами в иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц), что позволит Банку привлечь новых клиентов и максимально полно обеспечить потребности клиентов.

Приобретение статуса Открытого акционерного общества даст новые дополнительные возможности по развитию капитальной базы, по привлечению средств в уставный капитал, по развитию бизнеса. Планируется изменение структуры привлеченных ресурсов в части поступлений синдицированных кредитов, облигационных займов. Будет проводиться работа по размещению акций Банка на бирже.

Организационная структура ОАО Банк «Кузнецкий» определяется его Уставом, в котором содержится Положение об органах управления банком, их полномочиях, «ответственности и взаимосвязи» при осуществлении основных банковских операций.

Главным образом управления коммерческим банком является общее собрание акционеров. Она принимает следующее решения: утверждает и изменяет Устав, выбирает Совет директоров, утверждает и изменяет годовой отчет, распределяет доходы банка, принимает решения о формировании его доходов, созданий и ликвидации филиальной сети, а также решает и другие важные вопросы деятельности банка.

На общем собраний акционеров и числа Совета банка назначается Председатель банка, который и руководит исполнительным органом банка - Советом директоров. Совет директоров формирует высшие управленческие органы банка, которые ведут практическую деятельность в соответствий с его указаниями и рекомендациями. Основными функциями Совета являются: определение стратегических целей банка и формирование его политика по ссудным, инвестиционным расчетным, валютным и другим операциям, укрепление конкурентных позиций банка на рынке, установление деловых связей с другими организациями, выполнение консультативных услуг, периодическая проверка деятельности банка, подбор и обучение, и использование кадров.

Организационная структура банка включает функциональные подразделения и службы, число которых определено экономическим содержание и объемом выполненных им операций.

Подразделения (отделы) банка формируются по функциональному назначению. Большое внимание банк уделяет вопросам организаций хозрасчета, рентабельности и ликвидности. С этой целью создаются структурные подразделения, которые занимаются вопросами текущей деятельности банка, оказывают организующие воздействия на его работу в целом.

Банк ведет бухгалтерский учет и представляет финансовую отчетность в порядке, установленном Банком России. Принципы ведения бухгалтерского учета определяются Учетной политикой Банка, сформированной в соответствии с Федеральным Законом от 21.11.1996 №129-ФЗ «О бухгалтерском учете», Гражданским Кодексом РФ, Положением Банка России от 26.03.2007 №302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации», Положением Банка России от 16.12.2003 №242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» и др.[13].

Годовой бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках Банка после проведения ревизии и проверки аудиторской организацией утверждаются общим собранием акционеров, и подлежит публикации в печати.

Финансовый год Банка начинается 1 января и заканчивается 31 декабря. В целях реализации государственной социальной, экономической и налоговой политики обеспечивает сохранность, приведение в надлежащий порядок, длительное хранение и использование (выдачу справок по запросам юридических и физических лиц) документов по личному составу. В порядке, предусмотренном Государственной архивной службой РФ, документы по личному составу Банка передаются на государственное хранение.

2.2 Анализ финансовых показателей и кредитного портфеля регионального коммерческого банка

На первом этапе анализа финансовых показателей проведем анализ активов банка, показанный в таблице 5, с использованием данных бухгалтерского баланса, приведенных в (Приложении 1, 3).

Таблица 5

Анализ активов ОАО Банк «Кузнецкий», в тыс. руб.

Наименование статьи актива	2010г.	2011г.	Изме-нение 2011г. к 2010г.	Прирост в %. 2011г. к 2010г.
Денежные средства н их эквиваленты	66474	117724	51250	177,1
Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	152900	43211	-109689	28,3
Обязательные резервы	33438	26178	-7260	78,3
Средства в кредитных организациях	190926	35408	-155518	18,5
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	12483	139356	126873	в 11,2 раза
Чистая ссудная задолженность	1493409	2167323	673914	145,1
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	182712	312134	129422	170,8
Прочие активы	29917	29611	-306	98,9
Итого:	2128821	2844767	715946	133,6

Из таблицы 5, анализируя анализ активов Банка видно, что по результатам деятельности общий объем активов банка в 2011 году вырос на 715946 тыс. руб., или на 133,6% по отношению к 2010 году и составил на конец 2011 года 2844767 тыс. руб.

Основным источником роста активов в 2011 году стали рост кредитного портфеля и чистых вложений в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток.

В 2011 году отмечено снижение абсолютной величины резервов Банка в 2011 году по сравнению с 2010 годом на 7260 тыс. руб., или 21,7%.

Чистые вложения, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли, или убытка находящиеся в собственности Банка по итогам 2011 года показывают рост в 11,2 раз, или на 126873 тыс. руб.

Чистая ссудная задолженность ОАО Банк «Кузнецкий» в 2011 году увеличилась на 45,1% и составила 21673239 тыс. руб.

Положительная динамика также наблюдается по статье «Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы», которые в 2011 году показали прирост на 70,8% к уровню 2010 года.

Далее рассмотрим анализ пассивов Банка, приведенный на основании сводного бухгалтерского баланса в таблице 6.

Таблица 6

Анализ пассивов ОАО Банк «Кузнецкий», в тыс. руб.

Наименование статьи пассива	2010г.	2011г.	Изменение 2011г. к 2010г. (+, -)	Прирост в %. 2011г. к 2010г.
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ России	-	-	-	-
Средства кредитных организаций	-	30000	+30000	-
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, в т.ч.	1909882	2397417	487535	125,5
-вклады физических лиц	1366661	1483967	117306	108,6
Выпущенные долговые обязательства	6123	1914	-4209	31,3
Прочие обязательства	44717	44866	149	100,3
Всего обязательств	1960722	2474197	513475	126,2

Общий объем пассивов по итогам 2011 года составил 2474197 тыс. руб., или пророст 26,2% к 2010 году.

Основную структуру пассивов банка в 2011 году составляли средства клиентов, не являющихся кредитными организациями (96,9%), затем прочие обязательства (1,8%), остальное - выпущенные долговые обязательства.

Прирост по статье «вклады физических лиц» составил 8,6%, или 117306 тыс. руб., по прочим обязательствам на 149 тыс. руб., а привлечение средств кредитных организаций в 2011 году на 30000 тыс. руб.

Это связано с активной маркетинговой работой банка на рынке, основными инструментами которой являлись: масштабная рекламная кампания, повышенные процентные ставки, как по рублевым, так и по валютным вкладам по сравнению со ставками других банков.

Следующим этапом анализа финансового положения ОАО Банк «Кузнецкий» является анализ капитала банка, результаты которого представлены в таблице 7, на основании отчета «О прибылях и убытках» (Приложение 2, 4).

Таблица 7

Анализ капитала ОАО Банк «Кузнецкий», в тыс. руб.

Наименование статьи	2010г.	Доля в %	2011г.	Доля в %	Измене-ние 2011г. к 2010г. (+, -)	Прирост в % 2011г. к 2010г.
Собственные средства (капитал)	212676	100	383732	100	171056	180,4
Основной капитал, в т.ч.:	166209	78,2	282475	73,6	116266	169,9
Уставный капитал	145260	68,3	193291	50,4	48031	133,1
Эмиссионный доход	-	-	28819	7,5	28819	-
Резервный фонд	37460	17,6	10000	2,6	-27460	26,7
Нераспределенная прибыль ( убыток)	-16511	-7,7	50365	13,1	66876	-
Дополнительный капитал, в т.ч.:	46467	21,8	101257	26,4	54790	217,9
-прирост стоимости имущества за счет переоценки	17	0,01	78457	20,4	78440	-
-субординированный депозит	46450	21,8	22800	5,9	-23650	49,1

Собственный капитал вырос в 2011 году на 171056 тыс. руб., или в 1,8 раза по сравнению с 2010 годом. Финансовый результат деятельности Банка, принимаемый в расчет собственных средств составил 50365 тыс. руб., из них:

- прибыль отчетного года - 47181 тыс. руб.;

- нераспределенная прибыль прошлых лет - 12822 тыс. руб.;

- расходы будущих периодов - 9638 тыс. руб.

По решению годового собрания участников за 2010 год на погашение убытка прошлого года было направлено 51110 тыс. руб., из них:

- средств нераспределенной прибыли прошлых лет - 23650 тыс. руб.;

- средств резервного фонда - 27460 тыс. руб.

Субординированный депозит, входящий в состав дополнительного капитала, снизился на 23 650 тыс. руб., из них:

- за счет закрытия договоров - 18000 тыс. руб.;

- за счет амортизации стоимости субординированных депозитов - 5650 тыс. руб.

На основании отчета «О прибылях и убытках» за 2010-2011гг. (Приложение 2, 4) рассмотрим также структуру доходов и расходов ОАО Банк «Кузнецкий», приведенную в таблице 8.

Из таблицы 8 видно, что в 2011 году в ОАО Банк «Кузнецкий» процентные доходы увеличились на 15,4%, или на 36897 тыс. руб. в сравнении с 2010 годом и составили 276426 тыс. руб.

В свою очередь процентные расходы в 2011 году сократились на 15,0%, к уровню 2010 года, или на 23127 тыс. руб. и составили 131301 тыс. руб.

В отчетном году чистые процентные доходы увеличились в 1,7 раза. Существенную долю (больше 95%) в структуре процентных доходов и расходов имеют процентные доходы по предоставленным кредитам клиентам (кроме кредитных организаций) и процентные расходы по привлеченным средствам клиентов (кроме кредитных организаций).

Таблица 8

Анализ структуры доходов и расходов ОАО Банк «Кузнецкий», в тыс. руб.

Наименование	2010г.	2011г.	Изме-нение 2011г. к 2010г.	Прирост в % 2011г к 2010г.
Процентные доходы	239529	276426	36897	115,4
Процентные расходы	154428	131301	-23127	85,0
Чистые процентные доходы	85101	145125	60024	170,5
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, судной и приравненной к ней задолженности и т.д.	-89962	-6730	-83232	-
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	-4861	138395	143256	Св.100
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	2557	-1148	1409	-
Доходы от участия в капитале других юридических лиц	26	-	-	-
Комиссионные доходы	94710	117512	22802	124,0
Комиссионные расходы	5756	7205	1449	125,2
Чистые комиссионные доходы	88954	110307	21353	124,0
Изменение резерва по прочим потерям	-1927	-1985	-58	-
Прочие операционные доходы	267	749	482	Св.100
Чистые доходы (расходы)	85016	246318	161302	186,1
Операционные расходы	132345	187762	55417	141,8
Прибыль (убыток) до налогообложения	-47329	58556	105885	Св.100
Прибыль (убыток) после налогообложения	-51110	47181	98291	192,3

Чистые комиссионные доходы в 2011 году получены в сумме 110307 тыс. руб., что на 21353 тыс. руб. превышает уровень 2010 года. На рост чистых комиссионных доходов в отчетном году наибольшее влияние оказали доходы, полученные по расчетно-кассовому обслуживанию - 90 512 тыс. руб., или 77,0% (2010 год - 70 704 тыс. руб., или 74,6%).

Благодаря совершенствованию кредитной политики Банком по итогам 2011 года получена прибыль в сумме 47181 тыс. руб.

В течение анализируемого периода прибыль банка имела непостоянную динамику, что характеризует деятельность банка как неустойчивую.

Ликвидность банка определяется по оценке ликвидности его баланса: баланс банка считается ликвидным, если средства по активу позволяют за счет быстрой их реализации покрыть срочные обязательства по пассиву.

Следовательно, на уровень (показатель) ликвидности банка, прежде всего, влияет сама структура активов баланса и соответственно состав, и виды активных операций. Следует при этом помнить, что чем выше ликвидность кого-либо актива в балансе банка, тем ниже его доходность, и наоборот. Расчет коэффициентов ликвидности сведен в таблицу 9.

Таблица 9

Коэффициенты ликвидности ОАО Банк «Кузнецкий», (тыс. руб.)

Показатель	Формула расчета	2010г.	2011г.	Нормативное значение
1.Коэффициент ограничения обязательств банка	ОБ/СС	11,6	7,9	не менее 0,5
2.Коэффициент ограничения обязательств банка по отношению к вкладам граждан	ВГ/СС	8,1	4,0	в пределах 1
3.Коэффициент соотношения ссудной задолженности к собственным средствам	СЗ/СС	8,8	6,9	не более 0,5
4.Коэффициент полной ликвидности или степенной коэффициент ликвидности	Ликвидные активы / Привлеченные средства	0,04	0,04	не менее 0,3
5.Показательный коэффициент ликвидности	ЛА/ВБ	0,04	0,04	-
6.Кросс-коэффициент ликвидности	СО/АР	0,94	0,94	-
7.Коэффициент среднесрочной ликвидности	Активы / (Собственные средства + Обязательства по депозитам + Кредиты)	1,07	1,08	-
8.Коэффициент ликвидности для ресурсов	Задолженность по ссудам / Привлеченные депозиты * 100	80,22	80,27	В пределах 100%

ОБ - обязательства банка;

СС - собственные средства;

СЗ - ссудная задолженность;

ВГ - вклады граждан;

ВБ - валюта баланса;

СО - суммарные обязательства;

АР - активы работающие.

Как видно из таблицы 9, значения половины коэффициентов за анализируемый период практически не соответствуют нормативным значениям.

Нормативные значения коэффициентов ограничения обязательств банка говорят о том, что собственных средств должно быть больше, чем обязательств, или, хотя бы, равно по отношению к обязательствам по вкладам граждан. Что в нашем примере даже приблизительно не соблюдается: обязательства банка во много раз превышают его собственные средства. Привлеченные средства в значительной степени превышают ликвидные активы, что видно исходя из значений коэффициентов полной ликвидности. Это свидетельствует о низком покрытии привлеченных средств ликвидными активами. Показательный коэффициент показывает удельный вес ликвидных активов в валюте баланса, которые для ОАО Банк «Кузнецкий» составляют незначительную долю, около 4% всей суммы активов. Кросс-коэффициент отражает взаимосвязь между целями банковской политики и возможностью одновременного достижения максимальной ликвидности и рентабельности. Коэффициент среднесрочной ликвидности не изменялся на протяжении анализируемого периода. Он показывает, что активы банка покрывают его обязательства по депозитам и кредиты, а также собственные средства. Можно говорить о неизменности этого показателя в среднесрочной перспективе. Увеличение коэффициента ликвидности для ресурсов характеризуется увеличением задолженности по ссудам и увеличением привлеченных депозитов. Но ссудная задолженность, хотя и не преобладает над депозитами, но увеличивается более быстрыми темпами. Подводя итоги, можно сказать, что балансы ОАО Банк «Кузнецкий» за анализируемый период не являются абсолютно ликвидными. Это может быть вызвано тем, что банк работает в основном за счет привлеченных средств. Анализ рентабельности банка целесообразно осуществить на основе традиционных в мировой банковской практике показателей, приведенных в таблице 10.

Таблица 10

Показатели рентабельности ОАО Банк «Кузнецкий»

Наименование показателя	Значения в % по данным на	Расчет
	01.01.2011г.	01.01.2012г.
ROA Прибыль на единицу активов (экономическая отдача активов	-3,0	2,0	Чистая прибыль / Активы
ROE Прибыль на рубль акционерного капитала (экономическая отдача собственного капитала)	-27,9	23,2	Чистая прибыль / Уставный капитал+ Фонды
Чистая процентная маржа (ЧПМ) (разница между доходами и расходами по процентам
- в расчете на доходные активы	24,7	50,1	(проц. Дох. - проц. Расх) / доходные активы
- в расчете на активы	4,0	4,2	(проц. Дох. - проц. расх) / Активы

Эффективность работы активов, да и экономической отдачи собственных капиталов банка в 2010 году по отношению к 2011 году была отрицательной. Данную отрицательную динамику можно связать с планомерным ужесточением нормативов, законодательной базы и усиления государственного регулирования со стороны Центрального банка РФ. Однако в 2011 году показатели улучшились.

Уровень чистого процентного дохода от доходных активов (ЧПМ) в конце 2011 г. составил 102,8% (100- (50,1/24,7*100)), по сравнению с концом 2010г., а уровень чистого процентного дохода от всех активов в этом временном интервале вырос на 5,0% (100- (4,2/4,0*100)). Эта разница говорит о том, состояние приносящих прибыль на все активы улучшилось в меньшей степени, нежели состояние доходных активов.

По итогам 2011 года наблюдается рост прибыли на единицу активов на 2,0 пункта и на 23,2 пункта экономической отдачи собственных капиталов по сравнению с 2010 годом.

В соответствии с п. 2.3 Положения ЦБ РФ № 254 уполномоченный орган ОАО Банка «Кузнецкий» принимает внутренние документы банка по вопросам классификации кредитов (ссуд) и формирования соответствующих резервов, которые должны соответствовать требованиям этого Положения и иных нормативных правовых актов по вопросам кредитной политики и/или методов ее реализации.

Правлением Банка на 2011 год была принята Кредитная политика, которая определяет основные принципы работы в области размещения кредитных ресурсов, устанавливает стратегические задачи и пути их достижения, определяет целевой сегмент кредитного рынка и условия предоставления кредитов.

Особенностью кредитной политики регионального банка ОАО Банк «Кузнецкий» является то, что в области кредитования она ориентирована на малый и средний бизнес реального сектора экономики и населения Пензенской области.

Предпочтения отдаются компаниям, способным обеспечить эффективное использование кредитных ресурсов, имеющим хорошую кредитную историю и устойчивое финансовое состояние, прежде всего, клиентам Банка, пользующимся наиболее полным спектром предоставляемых услуг (расчетно-кассовое обслуживание, зарплатные проекты, инкассация, обслуживание валютных контрактов, прочие банковские продукты и услуги).

В потребительском кредитовании приоритет отдается физическим лицам, имеющим хорошую кредитную историю, а также работникам предприятий и организаций, пользующимся пакетом услуг, участвующих в реализации совместных с Банком проектов и программ.

По территориальному признаку, преимущественное направление средств Банком осуществляется на региональное развитие г. Пензы и Пензенской области. В 2011 году Банк активно работал по следующим направлениям:

1. Увеличение коммерческого портфеля по кредитам Банка. При этом Банк намерен придерживаться принципов проведения осторожной, консервативной политики при размещении средств. Формами кредитования, применимыми к каждому конкретному случаю являются: срочные кредиты, овердрафт, возобновляемая кредитная линия, невозобновляемая кредитная линия и другие.

2. Предоставление различных видов банковских гарантий (тендерные гарантии, гарантии платежа, гарантии для исполнения контрактных обязательств, в том числе по государственным программам и т.д.).

3. Развитие факторинговых услуг, учитывая, что потребность в факторинге имеется у предприятий, заинтересованных в сокращении сроков дебиторской задолженности и ускорении оборачиваемости денежных средств.

4. Лизинговые услуги, поскольку лизинг на сегодняшний день является одним из наиболее эффективных инвестиционных механизмов, призванных упростить доступ предприятий различных сфер деятельности к передовым технологиям.

5. Розничное кредитование. Планируется продолжать работу по розничному кредитованию физических лиц на приобретение недвижимости, на приобретение товаров народного потребления и прочие неотложные нужды. Кредитование в ОАО Банк «Кузнецкий» осуществляется при обязательном соблюдении принципов возвратности, срочности, платности и целевого характера использования кредита при наличии у Клиента достаточного и ликвидного обеспечения, гарантирующего исполнение заемщиком всех своих обязательств, предусмотренных кредитным договором. Обеспечением по кредиту может служить оформленный в установленном порядке залог имущества (недвижимости, оборудования, товаров в обороте и пр.), прав, гарантия или поручительство руководителей компании, владельцев бизнеса и (или) юридических лиц, в платежеспособности которых Банк уверен. Кредитные продукты и банковские гарантии могут реализовываться Банком, как с обеспечением, так и без обеспечения в соответствии с действующими условиями предоставления данных услуг. Сроки кредитования определяются, как правило, исходя из средней продолжительности периода оборачиваемости оборотных средств заемщика, эффективности и срока окупаемости кредитуемого мероприятия (проекта), но не более 5 лет. При всей требовательности Банка к кредитоспособности заемщиков при получении кредитов процентная политика Банка отличается достаточной гибкостью. Она зависит от таких факторов, как финансовое состояние Клиента, срок кредита, вид обеспечения и его качество, кредитная история заемщика и т.д. При реализации Кредитной политики ОАО Банк «Кузнецкий» стремится к установлению долгосрочного и взаимовыгодного сотрудничества с каждым Клиентом на основе индивидуального подхода к заемщику и обеспечения высокого качества предоставляемых услуг. Таким образом, к целям кредитной политики регионального коммерческого банка можно отнести:

- во-первых, определение видов кредита, которые банк будет предоставлять определенным заемщикам на определенных условиях;

- во-вторых, поддержание оптимального соотношения между кредитами, депозитами и другими обязательствами и собственным капиталом банка.

2.3 Реализация кредитной политики ОАО Банк «Кузнецкий»

В ОАО Банк «Кузнецкий» действует Кредитный комитет - являющийся постоянно действующим коллегиальным органом Банка, подотчётный Правлению Банка, к компетенции которого относится обеспечение реализации кредитной политики Банка в области кредитования юридических и физических лиц, индивидуальных предпринимателей, осуществляющих свою деятельность без образования юридического лица.

Учитывая место, которое занимает кредитная деятельность в формировании прибыли (около 48% от чистой прибыли), ОАО Банк «Кузнецкий» постоянно уделяет ей первоочередное внимание, определяя приоритеты деятельности. Подход Банка к кредитной политике ориентирован на достижение наибольшей эффективности с одновременным поддержанием уровня риска. Это достигается за счет тщательного изучения финансового состояния заемщика, глубокого знания рынка и прогнозирования тенденций его развития. Оценка кредитоспособности заемщика является наиболее важным вопросом кредитной политики банка. От ее правильной организации зависит успех реализации кредитной политики. Поэтому Правление банка и Кредитный комитет определяют основные направления Кредитной политики банка, а именно:

текущие приоритетные направления в кредитовании с учетом кредитных рисков в разных отраслях народного хозяйства;

структуру кредитного портфеля банка (по срокам, процентам, категориям);

лимиты объемов кредитования на одного заемщика;

методику оценки финансового состояния и кредитоспособности Заемщика с учетом специфики отрасли (отдельно для «малого», «среднего» и «большого» бизнеса);

методику определения категории кредита;

внутреннюю базовую ставку для системы Банка по валютным кредитам.

ОАО Банк «Кузнецкий» управляет кредитным риском в соответствии с внутренними регламентами и процедурами, которые подлежат пересмотру и обновлению на периодической основе, или по мере необходимости. Общий объем кредитного портфеля Банка увеличился за отчетный год на 37,21% и составил 2229216 тыс. руб. (2010 год - 38,60%), в том числе по кредитам юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям (кроме кредитных организаций) рост - 27,65% (2010 год - 33%), по кредитам физическим лицам рост - 71,95 (2010 год - 2,5 раза) (таблица 11).

Таблица 11

Структура ссудной и приравненной к ней задолженности кредитного портфеля ОАО Банк «Кузнецкий», в тыс. руб.

Наименование	2010г.	Доля в %	2011г.	Доля в %	Измене-ние 2011г. к 2010г.	Приро-ст в %. 2011г. к 2010г.
Всего, в .т.ч.	1624651	100	2229216	100	604565	137,2
Кредиты юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям	1419097	87,3	1811494	81,2	392397	127,65
Кредиты физическим лицам	204554	12,5	351722	15,7	147168	171,9
Межбанковские кредиты	1000	0,06	61000	2,7	60000	-
Учтенные векселя	-	-	5000	0,2	5000	-
кроме того, Депозит в Банке России	-	-	80000	-	80000	-

Кредиты юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям продолжают иметь наибольший удельный вес в структуре кредитного портфеля - свыше 80%. В 2011 году несколько увеличилась доля кредитов физическим лицам и межбанковских кредитов.

Объем реструктурированной задолженности на 1 января 2012 года составил 724 635 тыс. руб. (2010 год - 442 131 тыс. руб.), из них ссуды 1-2 категории качества - 73,78% (2010 год - 85,49%).

Доля реструктурированных ссуд увеличилась и составляет 32,51% к общей сумме ссудной и приравненной к ней задолженности (2010 год - 27,21%).

Кредиты акционерам по состоянию на 1 января 2012 года не входили в состав реструктурированных ссуд, (на 1 января 2011 года их доля в общем объеме реструктурированных ссуд составляла - 4,77%) (таблица 12).

Величина фактически сформированного резерва на возможные потери по реструктурированным ссудам составила 88113 тыс. руб., или 12,16% к их объему (2010 год (с учетом операций СПОД) - 67 462 тыс. руб., или 15,26%)).

Таблица 12

Классификация реструктурированных ссуд по видам

Наименование	2010г. тыс. руб.	Доля в %	2011г. тыс. руб.	Доля в %
Сумма реструктурированной ссудной задолженности -всего, в том числе по видам:	724 635	100,00	442 131	100,00
увеличение срока возврата основного долга	397 343	54,8	139 571	31,57
снижение процентной ставки	178 099	24,58	141 725	32,05
увеличение суммы основного долга	100 141	13,82	115 221	26,06
изменение графика уплаты процентов по ссуде	41 815	5,77	11 204	2,5
изменение порядка расчета процентной ставки	7 237	1,0	7421	1,6
прочее	-	-	26 989	6,10

В 2011 году доля реструктурированных ссуд в связи с увеличением срока возврата основного долга и пролонгацией договоров или траншей выросла и составила 54,83% к общему объему реструктурированных ссуд и 17,82% к общему объему ссудной и приравненной к ней задолженности (2010 год - 31,57% и 8,59% соответственно).

Банком осуществляется постоянный контроль в работе с реструктурированными кредитами, по каждому клиенту намечаются перспективы погашения реструктурированных ссуд с учетом ожидаемых денежных потоков.

Перспективы погашения реструктурированных ссуд:

- погашение по сроку - 560 379 тыс. руб.

- досрочное погашение - 89 262 тыс. руб.

- работа по погашению через судебные органы - 74 994 тыс. руб.

Организация кредитного процесса с позиции управления кредитным риском заключается в разработке кредитной политики, формулировании стратегии кредитования, принятии решений об организационной структуре управления кредитными операциями, установлении систем минимизации риска, организации порядка рассмотрения кредитных заявок, установлении полномочий на выдачу кредитов.

Внутренние документы Банка в области кредитования устанавливают процедуры рассмотрения и одобрения кредитных заявок, методологию оценки кредитоспособности заемщиков (корпоративных клиентов, предприятий малого и среднего бизнеса и розничных клиентов), требования к кредитной документации, процедуры проведения постоянного мониторинга кредитов и прочих продуктов, несущих кредитный риск.

В Банке на регулярной основе проводится оценка адекватности применяемых моделей, и при необходимости пересматриваются параметры и методологические подходы к оценке риска ликвидности. Оценка риска ликвидности проводится на ежедневной основе.

В процессе принятия решений при возникновении конфликта интересов между ликвидностью и доходностью приоритет отдается поддержанию ликвидности. В целях предупреждения дефицита ликвидности Банк формирует 4 уровня резервов ликвидности - ликвидных активов для целей исполнения обязательств при незапланированном оттоке средств (таблица 13).

Таблица 13

Цель формирования резерва ликвидности банка

Уровень	Цель формирования резерва ликвидности
1	обеспечение текущей платежеспособности и возможности заключения внеплановых сделок в рамках текущей деятельности банка
2	компенсация отклонения списаний и поступлений от прогнозируемого уровня
3	хеджирование риска дефицита ликвидности, обусловленного нестабильностью поведения и непрогнозируемым оттоком пассивов
4	предотвращение возникновения дефицита ликвидности в случае наступления форс-мажорных ситуаций

Обязательные нормативы ликвидности, контролируемые на ежедневной основе, соблюдались Банком в полном объеме. По состоянию на 1 января 2012 года норматив мгновенной ликвидности равен - 31,0 (2010 год - 70,2), норматив текущей ликвидности - 73,5 (2010 год - 76,8), норматив долгосрочной ликвидности - 65,7 (2010 год - 50,2).

Банк проводит постоянный мониторинг финансового положения и обслуживания долга заемщиков, а также оценку кредитного риска Банка на основании следующих показателей: качества ссуд, качества активов, доли просроченных ссуд, размера резервов по ссудам и иным активам, концентрации крупных кредитных рисков, концентрации кредитных рисков на акционеров (участников), инсайдеров, достаточности собственных средств (капитала).

Банк ограничивает концентрацию рисков по видам ссуд, отдельным клиентам, контрагентам и эмитентам, а также группам взаимосвязанных клиентов. Фактическое соблюдение лимитов в отношении принимаемого риска контролируется на ежедневной основе.

По состоянию на 1 января 2012 года норматив максимального размера крупных кредитных рисков составил 373,9 (2010 год - 560,3), норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных Банком своим акционерам - 4,2 (2010 год - 9,9), норматив совокупной величины риска по инсайдерам Банка - 1,5 (2010 год - 2,2) (таблица 14).

В структуре активов основная доля кредитного риска принадлежит ссудной и приравненной к ней задолженности. Требования по получению процентных доходов и прочие требования в виду незначительной доли в активах не раскрываются.

Правлением Банка устанавливаются процентные ставки по депозитам и кредитам для юридических и физических лиц, которые предварительно утверждаются Комитетом по управлению активами и пассивами. На регулярной основе Банк проводит стресс-тестирование процентного риска.

Таблица 14

Информация о классификации активов, оцениваемых в целях создания резерва на возможные потери, по категориям качества на 01.01.2012г.

Наименование	Сумма требова-ний всего, (тыс. руб	Доля в Акти-вах (%)		Резерв на возмож- ные потери расчет-ный	Резерв на возмож- ные потери сформи- рован-ный
			1	2	3	4	5
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Корреспондентские счета	37563	1,64	36475	1088	-	-	-	11	11
Ссудная и приравненная к ней задолженность - всего, в т.ч.:	2229216	97,5	825850	1084741	216848	32274	69503	152569	138341
акционеры	29394	1,29	8979	-	20415	-	-	-	-
Требования по получению процентных доходов - всего, в том числе:	15326	0,67	4108	5663	1901	748	2906	-	-
акционеры	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Прочие требования	4245	0,19	439	2815	-	-	991	1034	1034
Итого	2286350	100,0	866872	1093219	218749	33022	73400	153614	143039

В таблице 15 приведена средневзвешенная процентная ставка по кредитному портфелю.

Таблица 15

Средневзвешенная процентная ставка по кредитному портфелю

Наименование	На 01.01.2011г.	На 01.01.2012г.
Юридические лица и индивидуальные предприниматели	15,6	13,2
Физические лица	17,2	17,7

В соответствии с реализацией кредитной политики для малого бизнеса и предпринимателей Банком введена в 2011 году новая линейка кредитных продуктов: кредиты «Бизнес - экспресс», «Бизнес - стандарт», «Бизнес-овердрафт», «Бизнес - авто», «Бизнес - оборудование», «Бизнес - поручитель», «Бизнес - вексель», «Бизнес - ипотека», основными преимуществами, которых являются быстрый срок рассмотрения заявки, минимальный пакет документов, возможность получения кредитов без залога и поручителей.

В 2011 году также введена новая линейка кредитов для физических лиц: «Кузнецкий стандарт», «Кузнецкий льготный», «Кузнецкий специальный», «Надежный партнер», «Быстрые деньги», «Кредит на Авто», «Экспресс - Автокредит», «Кредитная карта», стандартный ипотечный кредит. Кредитные продукты стали более доступными и выгодными для различных групп населения и возрастных категорий. Установлены более лояльные требования к заемщикам, с целью повышения качества обслуживания и удобства клиентов увеличено время работы с клиентами.

В 2011 году полностью поменялась линейка вкладов, введены новые вклады: «Классический», «Накопительный», «Состоятельный», «Пенсионный плюс». Ко дню рождения Банка введен вклад «Растем вместе». В течение отчетного года вводились сезонные вклады: «Летний сезон», «Осенний сезон», «Зимняя сказка».

Рассмотрение Банком кредитных заявок физических лиц, решение вопросов по выдаче или пролонгации сроков, оценка и анализ залогового имущества, а также решение иных вопросов производится в строгом соответствии с внутренними положениями и соблюдением всех требований и процедур настоящей политики.

В 2011 году Банком была приобретена система электронного документооборота «Директум». С ее помощью планируется сократить сроки рассмотрения кредитных заявок физических и юридических лиц.

Цена кредита определяется в зависимости от складывающихся на рынке процентных ставок, предлагаемых другими финансовыми институтами, от ставки рефинансирования Центрального Банка России, рыночных процентных ставок по государственным ценным бумагам, зависит от сроков предоставления кредитов.

Цена также формируется исходя из экономической стоимости активов и пассивов Банка, от сложившейся процентной маржи в целом по всем операциям, проводимым ОАО Банк «Кузнецкий», срочности предоставляемой ссуды, уровня кредитного риска, характера обеспечения ссуды, содержания кредитуемого проекта и прочих факторов.

Необходимым этапом определения цены кредита является оценка кредитного, процентного и отраслевого рисков.

Кредитный риск или риск невозврата долга может быть определен как неуверенность кредитора в том, что должник будет в состоянии и будет намереваться выполнить свои обязательства в соответствии со сроками и условиями кредитного соглашения.

Политика Банка по управлению ликвидностью состоит из прогнозирования денежных потоков и расчета связанного с данными денежными потоками необходимого уровня ликвидных активов, разработки резервных планов по поддержанию ликвидности и заданного уровня финансирования, осуществления контроля за соответствием балансовых показателей ликвидности Банка законодательно установленным нормативам.

Для преодоления операционных рисков в Банке широко практикуются регулярные проверки соблюдения информационной безопасности, постоянно дорабатывается внутрибанковская нормативная документация, описывающая порядок осуществления процедур и операций, ведется работа по оптимизации информационных потоков.

Значительное внимание уделяется вопросам правовой защищенности деятельности Банка. Управление правовым риском осуществляется путем проведения осторожной взвешенной политики при принятии управленческих решений.

Банк постоянно проводит политику, направленную на формирование имиджа «Банк для клиента» путем постоянного повышения качества обслуживания, расширения ассортимента предлагаемых банковских продуктов. Это позволяет существенно снизить риски потери Банком репутации и укрепить имидж надежного и опытного банка, чутко регулирующего на изменение потребностей клиентуры и развитие рынка банковских услуг.

Для предотвращения возможных убытков, вызванных недостаточной проработкой решений, определяющих стратегию деятельности и развития Банка, неправильного, или недостаточно обоснованного определения перспективных направлений деятельности, в которых он может достичь преимущества перед конкурентами, стратегические решения принимаются на коллегиальной основе, управленческие решения базируются на соизмерении на основе бюджетирования поставленных задач с имеющимися ресурсными возможностями, проводится взвешенная конкурентная политика.

Детальная проработка планов достижения стратегических целей с адекватной оценкой всех возможных последствий и рисков, которые могут возникнуть при реализации этих планов, позволяет Банку сохранять устойчивое положение на финансовом рынке.

3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ОАО БАНК «КУЗНЕЦКИЙ»

3.1 Проблемы кредитной политики коммерческого банка

Стабилизация ликвидности российского финансового сектора повлекла за собой рост конкуренции между финансовыми организациями и снижение ставок кредитования.

Вместе с этим сохраняется неопределенность в отношении дальнейшего восстановления экономики России, возможности привлечения заемных средств по приемлемым ставкам, что может повлиять на финансовое положение Банка и перспективы его развития.

Кроме того, экономике Российской Федерации присущи некоторые черты развивающегося рынка. Среди них можно отметить неконвертируемость национальной валюты в большинстве стран за пределами Российской Федерации, ограничительный валютный контроль и относительно высокая инфляция. Налоговое, валютное и таможенное законодательство Российской Федерации подвержено различным толкованиям и частым изменениям.

Наряду с существенным ростом показателей развития банковского сектора сохраняются проблемы ведения банковского бизнеса, вследствие которых конкурентоспособность российских кредитных организаций и банковского сектора в целом остается недостаточной. Это обусловлено различными факторами, лежащими как вне, так и внутри банковского сектора.

К внешним факторам относятся, в том числе, низкая диверсифицированность экономики и общий дефицит ее инвестиционных возможностей, ограниченность и преимущественно краткосрочный характер кредитных ресурсов, высокий уровень непрофильных (административных) расходов кредитных организаций, в частности, связанных с проведением проверок соблюдения кассовой дисциплины клиентами, хранением больших объемов документов в бумажной форме. Мошенничество пока продолжает оставаться весьма распространенным явлением, с которым приходится сталкиваться как самим банкам, так и регуляторам.

В целях повышения конкурентоспособности банковского бизнеса требуется повышение уровня защиты частной собственности, включая формирование стандартных юридических конструкций, защищающих интересы кредиторов, повышение эффективности судебной системы с точки зрения, как сроков, так и качества принимаемых решений.

Дополнительные трудности для банков, в настоящее время осуществляющих свою деятельность в Российской Федерации, заключаются в несовершенстве законодательной базы по делам о несостоятельности и банкротстве, в отсутствии формализованных процедур регистрации и обращения взыскания на обеспечение кредитов, а также в других недостатках правовой и фискальной систем [41, с. 12].

Современная отечественная банковская система характеризуется наличием нескольких крупнейших банков, обладающих обширной филиальной сетью. В основном это банки, принадлежащие государству, такие, как Сбербанк и ВТБ.

Учитывая масштабы этих коммерческих банков, региональные кредитные организации находятся в менее выгодном, с точки зрения, ресурсных возможностей, положении. Это ставит под угрозу дальнейшее развитие региональных банков, в особенности не крупных.

К негативным внешним факторам, влияющим на кредитную политику регионального коммерческого банка ОАО Банк «Кузнецкий» можно отнести:

- присутствие в Пензенском регионе крупных коммерческих банков с иностранным участием. В совокупности эти банковские структуры проводят политику территориального развития своих представительств и навязывают конкурентную борьбу региональным банкам;

- отсутствие финансовых возможностей долгосрочного инвестиционного кредитования и слабое взаимодействие с предприятиями реального сектора экономики.

- не в полной мере используются заемные источники в виде выпуска долговых обязательств, что отрицательно сказывается на обеспеченности Банка кредитными ресурсами и создает предпосылки для легкого входа на рынок филиалов банков других регионов.