Размещено на http://www.allbest.ru/

4

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

1. Общая характеристика банковской системы

1.1 Банковская система: понятие, признаки и типы.

1.2 Банковская система Республики Беларусь.

2. Тенденции развития банковской системы Республики Беларусь

2.1 Формирование банковской системы Республики Беларусь

2.2 Состояние банковского сектора Республики Беларусь.

2.3 Основные проблемы развития банковской системы.

• 3. Пути совершенствования и дальнейшего развития банковской системы Республики Беларусь
• 3.1 Цели, задачи и направления развития банковской системы.
• 3.2 Государственная политика в отношении банковского сектора.
• 3.3 Развитие и укрепление банковского сектора в 2005 году.
• 3.4 Банковская система: латвийский опыт.
• Заключение
• Список используемых источников
• Приложения
• Введение

Неотъемлемой частью современной хозяйственной жизни являются банки, которые являются связующими между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Сегодня функционирование рыночной экономики просто немыслимо без наличия разветвленной банковской системы.

Банковская система - это стержень экономики, это кровеносная система страны. Обеспечивая концентрацию и перелив финансовых ресурсов, банковская система питает и стимулирует развитие экономики государства. От ее работы во многом зависит результативность проводимой экономической политики, а в конечном итоге - экономическое положение государства в целом.

В современных условиях особое значение приобретает выяснение места и роли центрального и коммерческих банков в экономике, исследование взаимоотношений, складывающихся между банками разных уровней, создание оптимальных условий для более полного использования потенциала центрального и коммерческих банков с целью решения макро- и микроэкономических проблем.

Характерным для современного банковского дела является то, что постоянно совершенствуется не только «традиционный» кредитно-денежный инструментарий, но все время возникают новые формы и методы банковского воздействия на экономическую жизнь общества. Этим и объясняется актуальность данной темы.

Кроме того, актуальность темы заключается в том, что банковский сектор является наиболее прибыльным и поэтому ее изучение крайне важно, так как оптимизация деятельности банковской системы приведет к скорейшему увеличению национального богатства.

Целью моей курсовой работы является исследовать и проанализировать проблемы развития банковского сектора Республики Беларусь. Исходя из целей работы вытекают следующие задачи:

§ определить сущность банковской системы;

§ охарактеризовать банковскую систему РБ;

§ определить пути и этапы формирования банковской системы РБ;

§ оценить состояние банковского сектора РБ на данном этапе;

§ определить основные проблемы развития банковской системы РБ;

§ определить цели, задачи и направления развития банковской системы РБ;

§ оценить роль государства в регулировании банковского сектора;

§ определить направления развития банковского сектора на 2005 год;

§ оценить необходимость применения зарубежного опыта в развитии банковской системы.

Курсовая работа состоит из введения, 3 разделов, заключения, списка используемых источников и приложений.

банковский система беларусь

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

1.1 Банковская система: понятие, признаки и типы

Понятие «система» широко используется в современной науке. Оно соотносится с исследование многообразных явлений природы и общественного развития.

Банковская система -- совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период; составная часть кредитной системы.[8, с.316]

Различают по крайней мере два понятия кредитной системы:

1) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональный аспект);

2) совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональный аспект).

В первом аспекте кредитная система представлена банковским, государственным, коммерческим, потребительским, лизинговым, ипотечным, международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования.

Во втором аспекте, кредитная система имеет два основных звена: банковские учреждения, формирующие банковскую систему, и парабанковские учреждения, формирующие парабанковскую систему [Приложение 1].

В данном случае банковская система представлена банками и другими учреждениями банковского типа, а парабанковская система -- специализированными кредитно-финансовыми и почтово-сберегательными учреждениями.

Банковская система обладает определенными свойствами или признаками, основными из которых являются:

1.Банковская система, прежде всего, не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

2.Банковскую систему можно представить как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае, если ликвидируется один банк, вся система остается дееспособной -- появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие целое.

3. Банковская система постоянно находится в динамике. Это означает, что банковская система как целое все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами и постоянно совершенствуется.

4. Банковская система является системой относительно закрытого типа. Несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская тайна.

5. Банковская система -- самоорганизующаяся и самонастраивающаяся система. Изменения экономической конъюнктуры, рыночной ситуации неизбежно приводят к адекватным изменениям политики банка и всей системы[2, с. 35].

6. Банковская система является управляемой. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком. Он осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов.

7.Банковская система специфична, она обладает свойствами, отличными от других систем.

Практика знает несколько типов банковской системы:

ь распределительная централизованная банковская система;

ь рыночная банковская система;

ь система переходного периода.

В противоположность распределительной системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства как частной, так и государственной формы собственности может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множество банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены. Эмиссия сосредоточена в центральном банке. Кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки -- коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства так же, как государство не отвечает по обязательствам деловых банков. Они подчиняются своему Совету, собранию акционеров, а не административному органу государства [2, с. 35-36].

Различия между этими двумя типами системы представлены в Приложении 2

1.2 Банковская система республики Беларусь

Банковская система РБ находится в стадии переходного состояния: она содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито. Известно, что та или иная система так или иначе происходит из предшествующей, поэтому содержит "родимые пятна" прошлого. Рыночная система, возникшая из централизованной системы, проходя становление в условиях переходного периода, должна быть некоторое время в условиях наполнения рыночной идеологией. В составе элементов банковской системы и их взаимодействии должны полнее учитываться особенности и условия рыночной экономики[2, с. 38].

Организация деятельности банковской системы Республики Беларусь строится на обязательных принципах:

· банковская деятельность (или выполнение отдельных операций) возможна исключительно на основании лицензии;

· коммерческие банки независимы в своей деятельности, недопустимо вмешательство в их работу со стороны государственных органов, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами РБ;

· разграничивается ответственность между коммерческими банками и государством. Банки не отвечают по обязательствам государства, а государство -- по обязательствам банков, если между банком и соответствующим государственным органом не заключено соглашение об обратном или государство не приняло на себя такую ответственность;

· центральный банк регулирует деятельность коммерческих банков и осуществляет банковский надзор; для поддержания стабильности и устойчивости кредитной системы обязательно соблюдение установленных Национальным банком РБ экономических нормативов;

• вкладчики (физические лица) пользуются свободой выбора банка;

• вкладчикам обеспечивается возврат денежных средств;

• клиентам гарантируется банковская тайна по операциям, счетам и вкладам (депозитам). Законом определен перечень юридических лиц, которым могут быть выданы сведения в случаях, оговоренных законодательными актами;

• банк работает в пределах реально имеющихся ресурсов, обеспечивая не только количественное соответствие между ресурсами и кредитными вложениями, но и в целом между пассивными и активными операциями, добиваясь соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов (прежде всего по срокам тех и других);

• взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся на договорных началах как обычные рыночные отношения, исходя из критериев прибыльности, риска и ликвидности [9, с. 313-314].

Банковская система РБ является двухуровневой:

- 1 уровень - центральный банк страны (Национальный банк Республики Беларусь)

- 2 уровень - коммерческие банки и другие небанковские финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции[3, с. 313].

В соответствии с Банковским Кодексом РБ, Национальный банк Республики Беларусь - центральный банк РБ, который действует исключительно в интересах РБ и подотчетен Президенту РБ [1, с. 18].

Основными целями деятельности Национального банка являются:

Ш Защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

Ш Развитие и укрепление банковской системы РБ;

Ш Обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является основной целью деятельности Национального банка [1, с. 19].

Основные задачи заключаются в выработке и проведении денежно-кредитной политики, выдаче лицензий и осуществлении надзора за юридическими лицами, занимающимися банковской деятельностью.

Кроме того, Национальному банку РБ также предписано выполнение следующих функций:

· во взаимодействии с правительством Республики Беларусь разрабатывать и проводить единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

· монопольно осуществлять эмиссию наличных денег и организовывать их обращение;

· быть кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организовывать систему рефинансирования;

· устанавливать правила осуществления расчетов в Республике Беларусь;

· устанавливать правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

· проводить государственную регистрацию кредитных организаций, выдавать и отзывать лицензии кредитных организаций;

· осуществлять надзор за деятельностью кредитных организаций;

· регистрировать эмиссию ценных бумаг кредитных организаций в соответствии с законами;

· выполнять самостоятельно или по поручению правительства Республики Беларусь все виды банковских операций;

· регулировать прохождение валюты, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты, определять порядок расчетов с иностранными государствами;

· организовывать и проводить валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

· принимать участие в разработке прогноза платежного баланса Республики Беларусь и организовывать его составление;

· в целях осуществления перечисленных функций проводить анализ и прогнозирование состояния экономики Республики Беларусь в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публиковать соответствующие материалы и статистические данные;

· осуществлять иные функции в соответствии с законодательством [2, с. 63-64].

Вторым уровнем банковской системы РБ являются банки.

Термин "банк" происходит от итал. banco, что в переводе означает семья, лавка менялы, денежный стол. Менялы не только осуществляли обмен монет и хранение ценностей, но и способствовали появлению безналичного (вексельного) платежа. Банки возникли первоначально как частные коммерческие образования, элементы торгово-рыночной инфраструктуры. Государственные банки появились позже частных и заняли в сфере экономических отношений свою нишу [2, с.40].

Банками являются государственные, акционерные и другие организации, созданные для привлечения денежных средств и размещения в форме кредита, а также для осуществления других операций, предусмотренных банковским законодательством. Банковская деятельность в РБ регулируется Законом РБ «О Национальном банке Республики Беларусь» и «О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь» [12, с. 207].

На практике функционируют разнообразные банки, их можно классифицировать следующим образом:

1. В зависимости от организационно-правовых форм и форм собственности выделяют государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки. Государственную форму собственности чаще всего имеют центральные банки. Капитал Национального банка РБ принадлежит государству. Коммерческие банки в рыночном хозяйстве чаще всего являются частными (по международной терминологии понятие частного банка относится не только и даже не столько к банкам, принадлежащим отдельным лицам, сколько к акционерным и кооперативным банкам). В централизованной системе хозяйства коммерческие банки, как правило, бывают государственными.

По функциональному назначению -- эмиссионные, депозитные, коммерческие, инвестиционные, ипотечные, сберегательные, клиринговые банки.

По характеру выполняемых операций -- универсальные, специализированные банки.

По числу филиалов -- бесфилиальные и многофилиальные банки.

По сфере обслуживания (территориальный принцип) - региональные, межрегиональные, национальные, международные банки.

По масштабам деятельности и размерам капиталов -- малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.

Банки специального назначения и кредитные организации [2, с. 43-44].

Взаимоотношения между банками осуществляются в двух плоскостях: по горизонтали и по вертикали. Взаимоотношения по вертикали - это отношения между Национальным банком РБ и коммерческими банками; по вертикали - отношения партнерства и конкуренции между различными низовыми звеньями банковской системы (коммерческими банками).

Взаимоотношения между Национальным банком Республики Беларусь и коммерческими банками основываются на экономических методах взаимодействия. К данным методам относится установление экономических нормативов, выполнение которых обязательно и контроль за ним осуществляет управление надзора за деятельность коммерческих банков Национального банка Республики Беларусь [2, с. 56].

Наряду с экономическими методами воздействия на деятельность коммерческих банков Национальный банк применяет и административные. Однако эти методы воздействия являются скорее вынужденными и не должны иметь систематический характер.

За нарушение законодательства к банкам и специализированным кредитно-финансовым учреждениям Национальным банком могут быть применены следующие меры:

§ наложение штрафа;

§ изменение экономических нормативов;

§ приостановление лицензии;

§ замена высших руководителей (включая главного бухгалтера);

§ аннулирование лицензии;

§ внесение запрета на осуществление отдельных банковских операций на срок до одного года, а также открытие филиалов на срок до одного года;

§ передача банка и специализированного кредитно-финансового учреждения во внешнее управление;

§ реорганизация или ликвидация [2, с. 60-61].

II. ТЕНДЕЦИИ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

2.1 Формирование банковского сектора Республики Беларусь

На ход развития банковской системы влияет ряд факторов внешней среды. Среди них можно выделить:

· степень зрелости товарно-денежных отношений;

· общественный и экономический порядок;

· законодательство;

· общее представление о сущности и роли банка в экономике страны [2, с. 46].

Начало созданию современной банковской системы положили принятые в конце 1990 г. законы «О Национальном банке», «О банках и банковской деятельности». В последующий период шло формирование национальной банковской системы [6, с.165].

Время функционирования белорусской банковской системы в условиях суверенитета страны по степени решаемых проблем условно можно разделить на три периода.

Первый - 1991-1992 гг., когда экономика Беларуси еще не испытала негативных последствий обвальной либерализации цен и нарушении хозяйственных связей. С 25 мая 1992 г. введен расчетный билет Национального банка, который стал прообразом нынешней денежной единицы Денежная политика в тот период лишь начала формироваться как политика суверенного государства. Большую долю в то время занимали бартерные сделки.

Второй- 1993-1994 годы. Это период чрезвычайно высокой инфляции и девальвации белорусского рубля, разрыва старых и установления новых экономических связей, обвального падения производства В соответствии с новой Конституцией Национальный банк в это время получает исключительное право эмиссии денег на территории страны, а расчетный билет Национального банка законодательно закрепляется в качестве единственного платежного средства на территории Беларуси Денежно-кредитная политика этого периода характеризовалась обширной эмиссией денег, что, в конечном счете, приводило к росту цен в отдельные месяцы до 40-50%.

Третий, начавшийся с 1995 года, характеризуется снижением инфляции, стабилизацией курса белорусского рубля, замедлением падения, а с 1996 г. и ростом темпов объемов производства [4, с. 29].

В августе 1990 г. был образован Национальный банк Беларуси. Главной целью этого банка являлось обеспечение внутренней и внешней устойчивости денежной единицы, поддержание стабильности цен. Его основными задачами стали выработка совместно с правительством и проведение денежно-кредитной политики, регулирование деятельности банков.

1991 г. вошел в историю кредитной системы страны как год создания банков. Примерно половина из 25 образованных коммерческих банков была сформирована на базе учреждений бывших государственных специализированных банков, вторая половина - вновь созданные коммерческие и кооперативные банки [6, с. 166].

К числу наиболее крупных относились пять банков с собственным капиталом, превышающим 500 млн руб.: белорусский акционерный коммерческий промышленно-строительный банк «Белпромстройбаик», белорусский акционерный коммерческий агропромышленный банк «Белагропромбанк», белорусский акционерный коммерческий банк реконструкции и развития «Белбизнесбанк», акционерный коммерческий банк «Приорбанк», банк внешнеэкономической деятельности Республики Беларусь «Белвнешэкономбанк».

К крупным банкам относился также Сберегательный банк Республики Беларусь с широкой сетью филиалов, охватывавшей большинство населенных пунктов страны.

Остальные банки относились к группе небольших и средних банков, обслуживавших в основном малый бизнес и отдельные предприятия.

Создание коммерческих банков проходило тремя основными путями. Первый предполагал приватизацию бывших государственных спецбанков или их отделений. Второй путь создания банков - привлечение финансовых ресурсов крупных предприятий, организаций, ведомств. Третий путь - использование финансов частных фирм, торгово-посреднических групп. Эти банки впоследствии и занимались обслуживанием своих учредителей, а также обменными валютными операциями

В 1993 г. происходит дальнейшее расширение банковской сети республики. К концу года численность банков выросла с 25 до 30. Было зарегистрировано 5 новых банков и 135 филиалов [6, с. 167].

В 1994 г. в Минске был открыт филиал «Мосбизнесбанка». Он явился одним из первых российских банков, проводивших кредитование экономики Беларуси.

В первом полугодии 1995 г. произошла количественная стабилизация банковской системы (насчитывала около 50 банков). Новая политика Национального банка заключалась тогда в том, чтобы дважды увеличить уставный фонд банкам республики: сначала до 600 тыс. ЭКЮ, а затем до 1,1 млн ЭКЮ, сформировать который предписывалось к 1 июля 1995 г.

В 1995 - 1996 гг. банковскую систему Беларуси потрясли банкротства нескольких банков, которые сопровождались материальными потерями для их клиентов - предприятий и граждан.

В силу этих обстоятельств некоторые банковские учреждения понесли невосполнимые убытки и были вынуждены ликвидироваться («Сож», «Европейский», «Универсал», «Альянс-банк», «Элитбанк»),

Кроме того, не все банки оказались в состоянии выполнять требование Национального банка о доведении своих уставных фондов к началу 1996 г. до 2 млн ЭКЮ. В результате начался процесс их слияния с более крупными банками [6, с.167-168].

В итоге обозначилась тенденция консолидации, укрупнения банковской сферы Беларуси. Развитию этого процесса способствовало решение руководства республики о слиянии «Беларусбанка» и Сберегательного банка, в результате которого возник крупнейший в стране АСБ «Беларусбанк». Уже в 1995 г. количество банков сократилось с 48 до 40.

При этом активизировался процесс создания банков с участием иностранного капитала. Возникли Минский транзитный банк, «Белбалтия», «Содружество», «Золотой талер», «Инфобанк», «Поиск».

Характерной особенностью банковской системы середины 90-х гг. явился процесс концентрации капитала. Выделяются шесть крупных системообразующих банков - АСБ «Беларусбанк», «Белпромстройбанк», «Белагропромбанк», «Приорбанк», «Белбизнесбанк» и «Белвпешэкономбапк», которые сосредоточили свыше 80 % всех активов.

Вместе с тем происходит углубление государственного регулирования деятельности коммерческих банков. Это объяснялось также необходимостью укрепления кредитно-денежной системы, защиты прав и интересов вкладчиков и кредиторов, ухудшением криминогенной ситуации в кредитной и валютной сферах.

Значительным шагом в усилении государственного вмешательства в кредитную сферу явился президентский указ от 24 мая 1996г. «О мерах по регулированию банковской деятельности в Республике Беларусь».

В соответствии с предъявленными требованиями в ряде крупнейших банков доля государственных предприятий в их уставном фонде была увеличена и превысила 50 % [6, с. 169-170].

В целом же произошло резкое замедление темпов создания новых белорусских банков и сокращение их общего числа посредством ликвидации, самоликвидации, слияния части неплатежеспособных, мелких и недостаточно надежных банков.

В начале 1998 г. банковскую систему страны представляли 38 коммерческих банков, однако в нормальном режиме работало лишь 27 банковских учреждений. 9 банков находились в стадии ликвидации или самоликвидации.

Продолжается процесс консолидации банковской сферы, выделения ряда крупных банков, сосредоточивших у себя значительную долю денежного капитала, операций и персонала.

Негативно отражается на состоянии банковской сферы подчиненность Национального банка республики интересам бюджета и первоочередное кредитование дефицита. Кредитный механизм в республике слабо противостоит сохранившейся затратной экономике, недостаточно содействует повышению эффективности как кредитных ресурсов, так и воспроизводства в целом [6, с. 171].

2.2 Состояние банковского сектора Республики Беларусь

Банковская система Республики Беларусь в 2005 году функционировала достаточно устойчиво. В стране сложилась группа ведущих банков, специализирующихся на обслуживании крупных народнохозяйственных комплексов и кредитной поддержке ключевых государственных социально-экономических программ. В нее входят 6 банков: ОАО «Белагропромбанк», ОАО «Белпромстройбанк», АСБ «Беларусбанк», ОАО «Белинвестбанк», «Приорбанк» ОАО, ОАО «Белвнешэкономбанк». Их доля в общем объеме активных операций банков РБ составляет в настоящий период 89,3 процента (на конец 2002г - 85%) [Приложение 3-4]. Указанные банки являются значимыми участниками проведения государственной социально-экономической политики.

На 1 января 2005 г. банковская система Республики Беларусь представлена 32 банка с 463 филиалами, из них 27 банков - банки с участием иностранного капитала, в том числе 8 банков - со 100-процентным иностранным капиталом, 7 банков являются резидентами СЭЗ «Минск» и СЭЗ «Гомель-Ратон»[13, с. 9] [Приложение 5].

В сравнении с 2002 годом - 28 банков, из которых 23 банка являются банками с участием иностранного капитала, в том числе 5 банков - со 100-процентным иностранным капиталом [15, с. 18] и с 2003 годом - 30 банков с 473 филиалами, из которых 25 банков являются банками с участием иностранного капитала, в том числе 6 банков - со 100-процентным иностранным капиталом [14, с. 5].

За период с 2002 по 2005 на территории РБ были зарегистрированы следующие банки:

ь Открытое акционерное общество «Международный резервный банк» (резидент СЭЗ «Минск»)( 25.02.2002) Открытое акционерное общество «Лоробанк» (резидент СЭЗ «Минск»)(10.07.2002);

ь Закрытое акционерное общество «Астанаэксимбанк»( 25.07.2002);

ь Закрытое акционерное общество «Белорусско-Швейцарский Банк «БелСвиссБанк»(07.10.2002);

ь Открытое акционерное общество "Международный Банк Экономического Сотрудничества" (резидент СЭЗ "Минск")(10.03.2003);

ь Закрытое акционерное общество "Акционерный коммерческий Банк "Белросбанк"(22.07.2003)

ь Открытое акционерное общество "Акционерный коммерческий банк "Ратон" (резидент СЭЗ "Гомель-Ратон")(26.09.2003)

ь Закрытое акционерное общество "СОМБелБанк"(24.04.2004)

ь Открытое акционерное общество "ИнвестПромБанк"(01.01.2005 )

В 2004 году иностранными инвесторами из России, Латвии, Кипра, Великобритании осуществлены инвестиции в ряд белорусских банков в размере 9,2 млн. долларов США, 1,5 млн. евро и 2841,4 млн. белорусских рублей. Инвестиции нерезидентов Республики Беларусь в уставные фонды банков Республики Беларусь за 2003 год составили более 2 млн. долларов США и более 36 млн. евро. Удельный вес иностранного капитала в уставных фондах банков увеличился на 4,3 процентного пункта и на 1 января 2005 г. составил 11,8 процента, в том числе доля российского капитала -- 3,5 процента (за 2003г соответственно 7,5% и 1,7%).

На территории Республики Беларусь находятся 12 представительств иностранных банков (банков России, Литвы, Латвии, Германии, Польши и Казахстана) [18, с. 38].

Уставные фонды банков в 2004 году выросли на 49,4 процента (в реальном выражении -- на 30,6 процента), или на 714,6 млрд. рублей, и на 1 января 2005 г. составили 2 161,2 млрд. рублей(на 1.01.04. - 1447 млрд рублей). Доля уставных фондов уполномоченных банков в системе банков в 2004 году снизилась на 0,4 процентного пункта и на 1 января 2005 г. составила 87,1 процента. Прирост совокупного уставного фонда банков за 2004 год произошел за счет инвестиций органов государственного управления в размере 516,7 млрд. рублей (в том числе в уставные фонды АСБ "Бела-русбанк", ОАО "Белагропромбанк" и ОАО "Белпромстройбанк" -- 216,3; 285,1 и 15,3 млрд. рублей соответственно), прибыли банков -- 25,8 млрд. рублей и других источников -- 172,1 млрд. рублей [13, с. 9].

Собственный капитал банков увеличился в 2004 году на 41,4 процента (в реальном выражении - на 23,6 процента), или на 848,3 млрд. рублей, и на 1 января 2004 г. составил 2 895,6 млрд. рублей. В 2003 году собственный капитал банков увеличился на 77 процентов (в реальном выражении - на 41,2 процента). Основными источниками роста собственного капитала банков явились увеличение зарегистрированного уставного фонда банков - 714,6 млрд. рублей и прибыль банков - 183 млрд. рублей. Собственный капитал банков в эквиваленте евро в 2004 году увеличился на 29 процентов, или на 220,1 млн. евро, и на 1 января 2005 г. составил 979,7 млн. евро [Приложение 6].

Ресурсы банков за 2004 год увеличились на 45,1 процента, или на 4 532,1 млрд. рублей, и на 1 января 2005 г. составили 14 570,7 млрд. рублей ([риложение 5]. В реальном выражении они увеличились на 26,8 процента. В целом за 2001-2005 годы ресурсная база банков увеличилась в 5,7 раза [Приложение 7]. Увеличение ресурсной базы банков за 2003 год составило 59,2 процента (в реальном выражении - 27 процентов). Ресурсы банков выросли за счет увеличения на 3 377 млрд. рублей средств резидентов Республики Беларусь, на 484 млрд. рублей - средств нерезидентов Республики Беларусь, на 671,1 млрд. рублей - других источников формирования ресурсов банков (в том числе банковский капитал - на 908,2 млрд. рублей) [18, с.39-40].

Увеличение средств резидентов Республики Беларусь произошло за счет роста на 1 549,3 млрд. рублей депозитов населения, на 852,6 млрд. рублей - депозитов субъектов хозяйствования, на 458,8 млрд. рублей - депозитов Правительства Республики Беларусь и местных органов управления, на 516,3 млрд. рублей - депозитов Национального банка и банков. В ресурсной базе банков доминируют вклады предприятий и граждан: их доля в пассивах банков за рассматриваемый период составила соответственно 24 и 26,7 процента. В привлеченных банками средствах на 3,4 процента увеличилась доля средств физических лиц, на 1,3 процентного пункта - доля средств Правительства РБ и местных органов управления, на 0,5 процентного пункта - доля средств нерезидентов, на 0,7 процентного пункта - доля средств Национального банка, на 0,1 процентного пункта - доля банков, при снижении на 3,7 процентного пункта доли других источников формирования ресурсной базы и на 2,3 процентного пункта доли средств предприятий [13, с. 10].

Текущая прибыль всех белорусских банков за 2004г. составила 183 млрд. руб., это на 51,5 млрд. руб. больше, чем в 2003г. (прирост на 37%). Вместе с тем темп роста прибыли замедлился (напомним, что в 2003г. прибыль по сравнению с 2002г. увеличилась в 2,5 раза). В общеевропейской валюте прибыль наших банков равна 62 млн. евро., из которых половина приходится на два банка: Приорбанк (20,9 млн. евро) и Беларусбанк (11,6 млн. евро). Еще 6 банков получили прибыль более 1 млн. евро: Бслпромстройбанк - 4,77, Бел-агропромбанк - 4,73, Белинвестбанк - 4,43, Бел-внешэкономбанк - 4,28, банк «Москва-Минск» - 3,37, Славнефтебанк - 2,13, Минский транзитный банк -1,1, «Белгазпромбанк» - 1,06. Динамику роста доли основных банков в суммарной прибыли за три последних года [Приложение 8-10]. Существенно увеличил свою долю только «Белагропромбанк», «Приорбанк», «Москва-Минск», «Белинвестбанк» также несколько увеличили свою долю, равно как и отдельные небольшие банки [7, с. 8].

2.3 Основные проблемы развития банковской системы

Основными проблемами развития банковской системы РБ были и остаются следующие:

1. Несмотря на некоторое улучшение структуры активов и пассивов банков, привлечение и размещение банками ресурсов характеризуется:

ь недостаточной диверсификацией источников формирования ресурсов банков и, в частности, низким удельным весом средств населения, ценных бумаг, эмитируемых банками;

ь несоответствием пассивов и активов по срокам;

ь низким удельным весом в пассивах банков привлеченных средств с длинными сроками, что сдерживает возможность их использования для инвестирования;

ь недостаточно рациональным распределением банковских услуг по территориальному принципу;

ь низкой корпоративной и государственной гарантией сохранности средств, размещаемых в банках.

2. Банковский сектор слабо защищен от многочисленных рисков, в том числе системных. Основными из них являются:

ь кредитный риск, связанный с несвоевременным возвратом заемщиками предоставленных банками кредитов и процентов по ним.

ь риск ликвидности, характеризующийся дефицитом средне- и долгосрочных ресурсов банков;

ь сохранение значительного дисбаланса структуры активов и обязательств банков по срокам. Дальнейшее сохранение, а тем более развитие данных диспропорций, может создать системную угрозу состоянию ликвидности банковского сектора;

ь низкий уровень капитализации банков [16, с. 15].

3. При общем низком уровне капиталов и уставных фондов банков их основными инвесторами являются государственные органы и юридические лица, основанные на государственной форме собственности. Широкое участие уполномоченных государством органов в уставных фондах банков и их представителей в органах управления банками в ряде случаев приводит к инициированию проведения банками операций, противоречащих целям и задачам их деятельности, что понижает устойчивость и безопасность функционирования банков.

В банках, основанных на негосударственной форме собственности, уровень уставных фондов и собственных капиталов является сдерживающим фактором в расширении перечня проводимых ими операций и надежной компенсации возникающих при этом банковских рисков.

4. Доминирующее положение в банковской системе занимают системообразующие банки. Такая структура банковской системы способствует формированию на рынке банковских услуг монопольных тенденций, ограничивает конкуренцию, сдерживает увеличение состава и повышение качества предоставляемых банками услуг.

5. Конкуренция кредитных организаций на рынке банковских услуг невысока, что связано со значительной дифференциацией их ресурсной базы, неравными условиями функционирования и несовершенством инфраструктуры. Перечень услуг, предоставляемых банками, в 6-7 раз ниже уровня стран с развитой рыночной экономикой. Корпоративное управление банками не оказывает существенного влияния на эффективность работы банков. Банковские технологии неадекватно реагируют на потребности расширения и повышения качества операций, выполняемых банками.

6. Международные стандарты финансовой отчетности, бухгалтерского учета и аудита банков внедрены не в полном объеме, что ограничивает транспарентность банков, возможность достоверной оценки их деятельности, сдерживает интеграцию банков Республики Беларусь с банковскими системами других стран, региональными и мировыми финансовыми рынками [16, с. 16].

7. Отдельные нормы, регламентирующие банковскую деятельность различными отраслями права, между собой недостаточно увязаны. Многие правоотношения деятельности банков регулируются подзаконными актами. Судопроизводство не стало основной формой разрешения споров между банками и их клиентами.

8. Органы государственного управления, банковская система Республики Беларусь не сформировали необходимых условий и предпосылок для привлечения вкладов и инвестиций, особенно от населения и инвесторов, в том числе иностранных. Недостаточно эффективно работает механизм гарантий, предоставляемых банкам различными агентами экономических отношений, в том числе органами государственного управления, и не в полном объеме выполняются гарантии, предоставленные банкам. Прежде всего это касается предоставленных банками кредитов в иностранной валюте. Недостаточно широко используется институт государственных гарантий совершения банками отдельных операций.

9. В платежной системе Республики Беларусь имеются неиспользованные возможности в повышении эффективности функционирования расчетно-платежного механизма, увеличении доли безналичных расчетов в системе розничных платежей, совершенствовании мониторинга и управления платежами, правил и процедур управления ликвидностью и рисками [16, с. 17].

Основные факторы, оказавшие влияние на формирование проблем развития банковской системы.

Банковская система Республики Беларусь, являясь органической составной частью экономической системы, развивалась под ее воздействием. В связи с этим основными факторами, обусловившими формирование проблем развития банковской системы, стали ограниченные макроэкономические условия их деятельности, наиболее существенными из которых явились:

ь низкая эффективность общественного производства (высокая материалоемкость и энергоемкость производства ВВП, низкий уровень производительности труда и конкурентоспособности продукции отечественных товаропроизводителей);

ь недостаточные темпы институциональных и структурных преобразований в экономике;

ь сохранение на протяжении длительного времени дефицита республиканского бюджета и покрытие его значительной части денежной эмиссией Национального банка;

ь высокие темпы инфляции и снижения обменного курса белорусского рубля;

ь низкий уровень рентабельности большинства предприятий реального сектора экономики и высокий удельный вес убыточных предприятий;

ь низкие доходы населения;

ь незначительный уровень накопления (сбережений) всеми агентами экономических отношений;

ь значительный объем просроченной дебиторско-кредиторской задолженности предприятий реального сектора экономики;

ь недостаточная кредитоспособность и транспарентность предприятий реального сектора экономики;

ь относительно низкий уровень развития денежной сферы и финансовых рынков;

ь недостаточная законодательная защита прав кредиторов, включая практику правоприменения;

ь определенное недоверие к Республике Беларусь и ее банковскому сектору со стороны международного сообщества [16, с.17].

На формирование проблем развития банковской системы определенное влияние оказали недостатки и упущения непосредственно в работе банков. Среди них наиболее существенную роль сыграли:

ь относительно низкое качество управления во многих банках, ориентированное на решение текущих задач в ущерб перспективным направлениям развития банка;

ь неэффективность внутреннего контроля, отсутствие системной работы по упреждению проблемных ситуаций в развитии банков;

ь олигополистическая структура собственности банков;

ь невысокий уровень банковских технологий.

Негативно повлияло на имидж банков и продолжение работы в них лиц, скомпрометировавших себя в период работы в других банках и нанесших ущерб их деятельности. Для упорядочения этой работы Национальным банком в ближайшее время будут приняты соответствующие нормативные документы, которые бы не позволяли таким людям работать в банковской системе. В то же время органам управления банками необходимо создать эффективную систему подбора и расстановки кадров всех уровней, бороться за чистоту своих рядов. При этом необходимо широко использовать практический опыт работы западных банков с кадрами[16, с. 17].

Решение проблем развития национальной банковской системы может быть обеспечено проведением соответствующих преобразований в системе базовых экономических отношений и непосредственно в банковской системе.

• III. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ И ДАЛЬНЕЙШЕГО РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
• 3.1 Цели, задачи и направления развития банковской системы
• Для повышения благосостояния народа и приближения его к уровню развитых европейских государств необходимо обеспечить ускоренное социально-экономическое развитие Республики Беларусь. Для этого должны быть задействованы все сферы, секторы и отрасли экономики, инструменты и механизмы экономической политики. Как показывает опыт развитых стран, важная роль в экономической системе и в обеспечении экономического и социального развития государства принадлежит банковскому сектору. В этой связи стратегическими целями развития банковской системы Республики Беларусь должны стать:
• ь укрепление устойчивости банковской системы, обеспечивающее приближение ее параметров к европейскому уровню, интеграцию банковского сектора Беларуси в региональные и мировую банковскую и финансовые системы и исключающее возможность системных кризисов;
• ь проведение эффективной единой государственной денежно-кредитной политики Республики Беларусь;
• ь повышение доверия к банкам со стороны национальных и иностранных инвесторов и вкладчиков, населения республики [16, c. 19].
• На достижение указанных целей развития банковского сектора будет направлено решение следующих основных задач:
• ь совершенствование политики государства в развитии банковской системы;
• ь создание эффективной институциональной и функциональной структур банковской системы;
• ь увеличение ресурсной базы банков, обеспечение оптимизации структуры активов и пассивов банков;
• ь расширение состава и качества банковских услуг и приближение их к уровню развитых европейских банков. Для необходимо увеличить перечень совершаемых ими операций (услуг) за 2001-2005гг. в 2-3 раза и 2006-2010гг. - в 2 раза. Такие параметры увеличения банковских услуг и повышения их качества возможны без риска системного кризиса банков при доведении активов банковской системы к ВВП до 50-60 процентов, капитала банков - до 9-11 процентов;
• ь создание действенного механизма аккумулирования денежных средств населения, предприятий и их трансформации в кредиты реальному сектору экономики;
• ь повышение капитализации банков и увеличение их уставных фондов;
• ь формирование среды добросовестной конкуренции в деятельности банков;
• ь совершенствование корпоративного управления и внутреннего контроля в банках;
• ь развитие информационных технологий в банковской деятельности.
• Ориентация развития банковской системы на обеспечение данных целей и решение задач явится одним из важнейших условий динамичного социально-экономического развития страны, будет способствовать успешному выполнению государственных программных документов, определяющих перспективы социального и экономического развития Республики Беларусь. В то же время достижение стратегических целей и решение задач развития банковской системы страны в определяющей степени будет зависеть от создания соответствующих макроэкономических условий [16, с. 19].
• Развитие банковской системы будет осуществляться по следующим направлениям;
• 1. совершенствование институциональной и функциональной структур банковской системы. В развитии банковской системы Республики Беларусь сохранится двухуровневая структура. Первый ее уровень, как и в настоящее время, будет представлять Национальный банк. Второй уровень - универсальные и специализированные банки, небанковские кредитно-финансовые и другие организации. Общей направленностью развития структуры банковской системы Республики Беларусь, как и экономики страны в целом, станет ее ориентация на рыночные принципы функционирования.
• Развитие Национального банка будет происходить в направлении повышения его самостоятельности, независимости и ответственности в выработке и проведении единой государственной денежно-кредитной политики, в осуществлении функций и решении задач центрального банка страны.
• Совершенствование взаимодействия Национального банка с республиканскими органами государственного управления будет ориентировано на повышение согласованности и скоординированное проводимой денежно-кредитной политики, ее важнейших инструментов с другими составляющими экономической политики, реализуемой органами государственной представительной и исполнительной власти Республики Беларусь и направленной на эффективное решение задач социально-экономического развития страны[16, с. 29].
• Важнейшими направлениями развития структуры банковской системы на ее втором уровне будут являться:
• ь снижение удельного веса активов (пассивов), концентрируемых системообразующими банками, и доведение уровня данного параметра в 2010 году до 50-60 процентов и соответственно повышение доли несистемообразующих банков;
• ь формирование основы банковской системы посредством развития банков в рамках универсального статуса, позволяющего снизить риски путем диверсификации услуг, обеспечить комплексность обслуживания клиентов. Специализация банков на отдельных продуктах, операциях или видах деятельности возможна в рамках их универсального статуса и будет осуществляться на основе самостоятельного выбора. Этот принцип предполагает, что ответственность за решения по выбору сфер деловой активности несут непосредственно банки и их учредители (участники);
• ь уменьшение участия государства в банках. К 2006 году государство (органы государственного управления) сохранит контрольный пакет акций в АСБ "Беларусбанк", ОАО "Белагропромбанк", ОАО "Белинвестбанк" и ОАО "Белпромстройбанк", в других банках - в основном, выйдет из состава акционеров;
• ь развитие альтернативных банкам кредитных и других организаций - ссудно-сберегательных ассоциаций, кредитных кооперативов, обществ взаимного кредитования, инвестиционных, пенсионных, медицинских и иных структур. Наиболее существенным при этом является вопрос вхождения этих организаций в банковскую систему и методов контроля за их деятельностью;
• ь организация банков с участием иностранного капитала, иностранных банков и их структур.
• ь повышение самостоятельности банков в своем стратегическом развитии и осуществлении деятельности на основе принципа коммерческой эффективности и ответственности за конечные результаты.
• Реализация данных направлений развития банковской системы будет обеспечиваться на основе формирования адекватной законодательной и нормативной базы деятельности кредитных организации, контроля за исполнением требований законодательства и нормативных актов.
• В отношении банковского сектора государство гарантирует невмешательство третьих лиц в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Республики Беларусь, а также не допустит каких-либо привилегий для отдельных кредитных организаций и их клиентов, равно как и монопольного их положения [16, с. 30].
• 2. расширение ресурсной базы банков, оптимизация активов и пассивов. Расширение ресурсной базы банков будет осуществляться по двум основным направлениям - за счет внутренних источников, формируемых развитием экономики страны, и внешнего инвестирования. За счет внутренних источников к 2005 году должно быть обеспечено около 92 процентов прироста ресурсной базы банков и к 2010 году - около 90 процентов. Остальная часть прироста ресурсной базы банков {соответственно -8 и 10 процентов) должна быть обеспечена за счет внешних источников. Для достижения целевого ориентира участия банков в кредитовании экономики и формировании ресурсной базы в указанных пропорциях ресурсная база банков за счет внутренних источников за 2001-2005гг. должна увеличиться в 7,5 раза и за 2006-2010гг. - в 2,7 раза, за счет внешних источников - соответственно в 10,3 и 3,6 раза. Основными внутренними контрагентами, формирующими ресурсную базу банков, будут являться предприятия, население и Правительство Республики Беларусь.
• Рост ВВП и реализация мер, направленных на повышение реального спроса экономики на деньги, показывают, что к концу 2005г. ресурсная база банков на 38,9 процента может быть сформирована за счет денежных средств предприятий, на 26,6 процента -средств населения и на 5,3 процента - средств Правительства Республики Беларусь, к концу 2010г. - соответственно 39,6 процента, 25,8 и 3,4 процента. Участие отдельных агентов экономических отношений в формировании ресурсной базы банков исходит из условия увеличения в 2005 году по сравнению с 2000 годом денежных средств предприятий в 8,2 раза, населения - в 12,6 раза, бюджетных средств - в 4,8 раза и в 2010 году по сравнению с 2005 годом - соответственно в 2,8 раза, 2,7 и в 1,8 раза [16, с. 31].
• Также необходимо обеспечить оптимизацию активов и пассивов, главным образом посредством:
• ь обеспечения соответствия между активами и пассивами по срокам; совершенствования экономических нормативов в направлении обеспечения границ проведения отдельных пассивных и активных операций; повышения качества управления ликвидностью банков;
• ь формирования устойчивой долгосрочной ресурсной базы банков за счет диверсификации источников привлечения ресурсов, особенно за счет увеличения средств населения, иностранных инвесторов, выпуска собственных ценных бумаг;
• ь снижения доли проблемных активов в активах банков, и прежде всего проблемных кредитов в кредитных портфелях банков;
• ь приведения резервов по сомнительным активам в соответствие с их уровнем;
• ь обеспечения рационального распределения ресурсов банков по территориальному принципу.
• ь разработки каждым банком стратегии оптимизации структуры активов и пассивов;
• ь расширения спектра банковских услуг, особенно для населения, и формирования надежной и эффективной системы гарантирования вкладов населения;
• ь развития рынка ценных бумаг банков (инфраструктура, вторичный рынок ценных бумаг банков и т.д.);
• ь внесения в документы, регламентирующие экономические нормативы деятельности банков, дополнений в части обеспечения границ проведения отдельных активных и пассивных операций;
• ь разработки и применения в деятельности банков документа, определяющего правила процесса управления ликвидностью банка, ориентированного на координацию различных структур банка;
• ь создания системы информирования банков о кредитной истории потенциальных ссудозаемщиков;
• ь совершенствования нормативной правовой базы и системы экономических отношений, направленных на создание условий для притока в банки иностранного капитала;
• ь безусловного выполнения законодательства Республики Беларусь в части возврата кредитов, вплоть до использования процедуры банкротства заемщиков;
• ь обеспечения положительной реальной доходности процентных ставок по срочным депозитам [16, с. 32].
• 3. повышение капитализации банков; Одним из важнейших условий расширения банковских операций и снижения банковских рисков является увеличение капитала банков. Для выполнения банками задач по финансовому обеспечению экономического и социального развития и повышения устойчивости их деятельности капитал банков за 2001-2005гг. необходимо увеличить не менее чем в 5-6 раз и за 2006-2010гг. - в 3-4 раза.
• Капитализация банков будет повышаться за счет как внутренних, так и внешних источников. Внутренними источниками увеличения капитала банков являются прибыль банков и инвестиции в банковскую деятельность резидентов Республики Беларусь. Внешними источниками увеличения капитала белорусских банков станут инвестиции нерезидентов Республики Беларусь[16, c. 32].