• 4. формирование среды добросовестной конкуренции деятельности банков. Формирование конкурентной среды носит комплексный характер и предполагает решение следующих задач:
• ь создание равных условий для развития всех кредитных организаций;
• ь отказ от протекционистских мер по отношению к белорусским банкам и обеспечение поэтапного доступа на внутренний рынок банковских услуг нерезидентов Республики Беларусь;
• ь неукоснительное соблюдение права самостоятельного выбора предприятием или организацией банка для обслуживания, независимо от отраслевого или иного признака их деятельности;
• ь формирование равных ценовых условий на рынке банковских услуг, которые будут являться основой и стимулом развития конкурентных отношений между агентами банковского рынка;
• ь исключение ситуаций принятия банками решений под влиянием давления или воздействия со стороны субъектов хозяйствования;
• ь принятие мер по повышению открытости информации о деятельности банков и их филиалов (ежеквартальная публикация балансов и отчетов о финансовых результатах деятельности банков ключевых финансовых показателей и рейтингов банков, определяемых независимыми агентствами);
• ь недопущение явлений монополизации на рынке банковских услуг посредством введения соответствующих контрольных параметров [16, с. 32-33].
• 5. совершенствование корпоративного управления и внутреннего контроля в банках;
• 6. развитие информационных технологий в банковской деятельности и платежной системы;
• 7. совершенствование бухгалтерского учета в банках; Приоритетными направлениями совершенствования бухгалтерского учета в банках будут являться:
• ь разработка и внедрение национальных стандартов бухгалтерского учета и финансовой отчетности для банковской системы Республики Беларусь в соответствии с основными принципами бухгалтерского учета и международными стандартами финансовой отчетности;
• ь совершенствование методологического обеспечения бухгалтерского учета банковских операций в банках Республики Беларусь;
• ь оказание методологической помощи банковскому сектору по внедрению реформированной модели бухгалтерского учета.
• 8. кадровое обеспечение развития банковской системы.
• 9. Развитие платежной системы. В укреплении банковской системы особую роль будет играть платежная система, целевыми направлениями развития которой будут являться:
• ь повышение экономической и эксплуатационной эффективности системы межбанковских расчетов при минимизации всех видов рисков, приведение системы межбанковских расчетов в соответствие с Ключевыми принципами, разработанными Комитетом по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов для системно значимых платежных систем (г. Базель, Швейцария);
• ь совершенствование нормативно-правовой базы безналичных расчетов;
• ь внедрение в платежный оборот современных технологий платежа с использованием электронных платежных инструментов [16, с. 35].
• 3.2 Государственная политика в отношении банковского сектора
• Как показывает мировой опыт, базовым условием успешного реформирования банковской системы, является проведение государством адекватной политики в данной сфере. Целью государственной политики в отношении банковской системы и финансового сектора экономики в целом должно быть обеспечение системной стабильности и создание необходимых условий для развития рынка банковских услуг на базе здоровой конкуренции. Банковская деятельность должна осуществляться на единых принципах, установленных для кредитных Организаций, и базироваться на коммерческих интересах и соблюдении пруденциальных принципов.
• Государственная политика в отношении банковского сектора должна базироваться на незыблемости рыночных начал деятельности кредитных организаций и использовании преимущественно косвенных методов влияния на процессы, происходящие в банковской сфере. Воздействие государства на банковскую систему должно осуществляться главным образом путем формирования адекватной законодательной и нормативной базы деятельности кредитных организаций, контроля за исполнением требований законодательства и нормативных актов. Непосредственное влияние на функционирование банковской системы через участие в капитале кредитных организаций должно носить ограниченный характер с общей тенденцией к сокращению этого участия в перспективе.
• Государство в отношении банковского сектора:
• § гарантирует невмешательство третьих лиц в операционную деятельность кредитных организаций;
• § не допускает каких-либо привилегий для отдельных кредитных организаций или их клиентов;
• § обеспечивает строгое соблюдение законодательно установленных принципов антимонопольного регулирования и поощрения конкуренции на финансовых рынках;
• § обеспечивает развитие законодательных основ системы надзора за деятельностью кредитных организаций, равно как и законодательных норм, препятствующих использованию банковского сектора для проведения противоправных операций и сомнительных сделок, включая отмывание преступных доходов [3, с. 56].
• Что касается налогообложения, то банковский сектор не должен иметь каких-либо льгот и привилегий. Вместе с тем условия налогообложения для него не могут быть хуже, чем для других отраслей. Принципиальное значение для банков имеет правильное определение доходов, расходов, относимых на себестоимость банковских услуг и налогооблагаемой базы.
• Определенные действующим законодательством фундаментальные принципы организации белорусской банковской системы (двухуровневая структура: Национальный банк и кредитные организации) и универсальные функциональные возможности банков отвечают базовым потребностям экономики и обеспечивают благоприятные исходные условия для развития банковской системы страны на перспективу. Указанные законодательные принципы должны быть сохранены в качестве правовой основы функционирования банковской системы.
• Банки должны сохранить возможность развиваться в рамках в основном универсального статуса, позволяющего снизить риски за счет диверсификации услуг, обеспечить комплексность обслуживания клиентов. Специализация банков на отдельных продуктах, операциях или видах деятельности возможна в рамках их универсального статуса Принцип добровольной (коммерческой) специализации банков, исключающий административные методы навязывания им конкретных форм специализации, предполагает, что всю ответственность за решения по выбору сфер деловой активности несут сами кредитные организации и их учредители (участники).
• Наряду с сохранением статуса банков как универсальных финансовых посредников необходимо развитие институциональных альтернатив банкам в рамках банковской системы. Целесообразно, например, создание правовых возможностей для деятельности кредитно-депозитных организаций, то есть организаций, имеющих лицензию на операции по привлечению и размещению средств без оказания расчетных услуг и привлечения средств населения. Такого рода организации могут способствовать удовлетворению спроса на инвестиционные услуги в тех случаях, когда работа универсальных банков недостаточно эффективна.
• Актуальной является проблема формирования правовой базы для создания ссудно-сберегательных ассоциаций, кредитных кооперативов и других подобных структур. Наиболее существенным при этом является вопрос о вхождении этих организаций в банковскую систему и о методах контроля за их деятельностью. В принципе возможно как придание этим организациям статуса кредитных, так и отнесение их к некредитным организациям. Конкретное решение вопроса зависит от характера предоставляемых (этим организациям возможностей по проведению операций финансового посредничества [3, с. 57].
• Мировой опыт свидетельствует о том, что более рациональным является функционирование указанных организаций в рамках банковской системы и под контролем органов банковского надзора. Изменение структуры банковской системы по таким параметрам, как концентрация капитала, оказание отдельных видов услуг, размещение кредитных организаций по регионам, должно происходить на рыночных принципах.
• Эффективность усилий по активизации банковской деятельности во многом зависит от развития банковского сектора в регионах, что определяется, помимо прочего, способностью региональных органов власти и деловых кругов целенаправленно осуществлять усилия по развитию кредитных организаций, способных удовлетворять спрос на банковские услуги, обеспечивать условия для развития цивилизованных рыночных отношений. Необходимым условием активизации банковской деятельности в регионах является исключение возможности принятия на местном уровне решений которые ведут к финансовой автаркии, создают преференции отдельным местным финансовым институтам.
• Проблема оттока финансовых ресурсов из регионов через филиальную сеть крупных банков может эффективно решаться органами власти и деловыми кругами только путем создания на региональном уровне благоприятных коммерческих возможностей для приложения капиталов.
• В ближайшей перспективе представляется желательным усиление роли банков, которые контролируются иностранным капиталом. Расширение присутствия данной группы банков на белорусском рынке является позитивным фактором, поскольку западный капитал, приток которого сам по себе необходим, привносит на белорусский рынок современные банковские технологии, новые финансовые продукты и культуру банковского дела в целом. Развитие конкуренции в банковском секторе, которое также является результатом притока иностранного капитала в банковскую сферу, - важный фактор ее развития и укрепления.
• Для привлечения иностранных инвестиций в экономику Беларуси, и в ее банковскую систему в частности, необходимо улучшить законодательное обеспечение прав инвесторов, обеспечить более благоприятные налоговые условия для иностранных инвестиций, снижение некоммерческих рисков вложений и свободную репатриацию прибыли, ускорить переход предприятий и организаций на международные стандарты бухгалтерского учета [3, с. 57].
• 3.3 Развитие и укрепление банковского сектора в 2005 году
• Одним из важнейших условий повышения функциональной роли банковской системы в социально-экономическом развитии страны должно стать дальнейшее наращивание ресурсной базы, собственного капитала и уставных фондов банков.
• В 2005 году предусматривается:
• ь рост ресурсной базы на 37 процентов;
• ь рост собственного капитала на 20 процентов;
• ь рост уставных фондов на 20 процентов;
• ь поддержание доли проблемных (субстандартных, сомнительных и безнадежных) активов в активах, подверженных кредитному риску, на уровне, непревышающем 4,5 процента;
• ь поддержание доли проблемных (пролонгированных, просроченных и сомнительных) кредитов в кредитах клиентам и банкам на уровне, не превышающем 3 процента;
• ь привлечение банками иностранных инвестиций в размерах, определенных наблюдательными советами банков.
• В 2005 году прогнозируется прирост средств физических лиц на счетах банков по верхней прогнозной границе на 1,7 триллиона рублей, или на 43 процента. Данный прирост обеспечит увеличение средств населения, размещенных в банках, к началу 2005 года против уровня 2000 года в 13,4 раза при 12,6 раза, установленных в Концепции. Как следствие, по состоянию на 1 января 2006 года объем средств физических лиц на счетах банков должен составить 5,63 триллиона рублей против 3,93 триллиона рублей на начало 2005 года.
• В текущем году прогнозируется преимущественный рост депозитов населения в национальной валюте (82,4 процента от общего объема прироста депозитов физических лиц). Прирост указанных депозитов по верхней прогнозной границе составит 1,4 триллиона рублей, или 59 процентов. Банками с учетом верхней прогнозной границы также должен быть обеспечен прирост депозитов в иностранной валюте в объеме 0,31 триллиона рублей, или на 19 процентов [10, с.7-8].
• Наряду с наращиванием ресурсной базы значительное внимание будет уделяться оптимизации активов и пассивов банков, главным образом за счет:
• ь диверсификации источников формирования ресурсов банков за счет повышения доли средств предприятий и населения в национальной и иностранных валютах, средств нерезидентов Республики Беларусь;
• ь увеличения срочных ресурсов с длительными сроками привлечения;
• ь снижения удельного веса привлеченных средств с повышенным риском досрочного снятия;
• ь повышения качества управления ликвидностью банков;
• ь снижения доли проблемных активов;
• ь расширение перечня современных банковских операций и услуг, особенно платных услуг для населения, и формирование надежной системы гарантирования вкладов населения;
• ь совершенствования экономических нормативов в области допустимости отдельных пассивных и активных операций [17, с.20].
• По мере расширения банковских операций будет осуществляться повышение капитализации банковской системы в целях снижения банковских рисков и, соответственно, увеличения устойчивости деятельности банков. Совокупный уставный фонд и собственный капитал банков в 2005 году может увеличиться на 19-21 процент.
• Центральным ориентиром совершенствования принципов и инструментов банковского надзора останутся приближение к международным стандартам, разрабатываемым Базельским комитетом по банковскому надзору и другими международными финансовыми институтами, последовательное внедрение и следование проверенным мировой практикой принципам и подходам к банковскому регулированию и надзору.
• По мере создания необходимой нормативно-правовой базы будут ужесточены условия государственной регистрации, и лицензирования деятельности банков в части определения обязательных требований к бизнес-плану при создании банка и повышены требования к деловой репутации кандидатов при назначении на руководящие должности в банках.
• Продолжится совершенствование системы экономических нормативов для банков, ограничивающих риски банковской деятельности [10, с. 8].
• Будут внедрены требования по отслеживанию, оценке и ограничению рыночных рисков, а также требования по достаточности капитала для покрытия операционных рисков и рекомендации по управлению ими в соответствии с рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору.
• Продолжится работа по обеспечению информационной прозрачности белорусских банков и небанковских кредитно-финансовых организаций на уровне, отвечающем рекомендациям Базельского комитета по банковскому надзору.
• В 2005 году будет продолжена работа по реализации Концепции развития и совершенствования банковского надзора в Республике Беларусь, утвержденной постановлением Правления Национального банка от 31 января 2003 года. Результатом реализации предусмотренных Концепцией развития и совершенствования банковского надзора принципов и направлений развития должно стать формирование системы банковского надзора, полностью соответствующей мировым стандартам.
• В дополнение к Концепции разработан План мероприятий по внедрению международных стандартов банковского надзора. В соответствии с этими документами в 2005 году будет проводиться планомерная работа по совершенствованию нормативных актов и практики надзора за банками.
• В 2005 году расширение спектра розничных банковских услуг будет осуществляться по следующим направлениям:
• ь модификация уже оказываемых услуг, введение дополнительных условий, более привлекательных для потребителей (широкая диверсификация сроков вкладов и кредитов, гибкие графики погашения обязательств, новые проекты на основе банковских пластиковых карточек);
• ь внедрение новых банковских услуг и продуктов на основе новых информационных технологий (интернет-банкинг, телефон-банкинг);
• ь предоставление комплексных банковских услуг;
• ь дальнейшее развитие и расширение инфраструктуры (расширение сети банкоматов, филиальной сети, оптимизация работы филиалов (отделений) банков);
• ь применение более гибких тарифных планов в целях обеспечения доступности банковских услуг и продуктов для более широкого круга населения;
• ь развитие потребительского кредитования (новые кредитные проекты, разрабатываемые банками совместно с предприятиями торговли и сервиса);
• ь разработка банками внутренних стандартов процессов оказания розничных банковских услуг в целях повышения качества оказываемых услуг и сокращения времени обслуживания клиентов. Руководителям органов управления банками необходимо принять меры по сокращению эмиссии наличных денег за счет развития безналичных расчетов, расширению спектра банковских услуг и вкладов для населения. Следует продолжить развитие в регионах инфраструктуры операций с наличными деньгами (операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты) в местах наибольшего сосредоточения рабочих мест индивидуальных предпринимателей.
• В 2005 году необходимо обеспечить переход на новые, более современные формы отчетности о развитии финансового сектора страны, разработать и поставить на регулярную основу финансовый обзор Беларуси с включением в него кроме банковских показателей информации о страховых организациях и других финансовых посредниках.
• Вся работа по развитию финансовой статистики должна осуществляться с таким расчетом, чтобы при этом не увеличивалось, а сокращалось количество форм отчетности и работников, занятых сбором и составлением статистических данных [10, с. 8].
• Для повышения объективности оценки финансового положения банков и укрепления доверия предприятий и населения к банковской системе в целом будет продолжен поэтапный переход банков на Международные стандарты финансовой отчетности. Процесс перехода будет осуществляться путем:
• ь разработки и внедрения национальных стандартов финансовой отчетности для банковской системы Республики Беларусь;
• ь совершенствования методологического обеспечения бухгалтерского учета банковских операций в банках Республики Беларусь;
• ь унификации основных принципов и методов ведения бухгалтерского учета и отчетности в банковском секторе Республики Беларусь и Российской Федерации [17, с. 21].
• 3.4 Банковская система: латвийский опыт
• На лекции профессора рижской высшей банковской школы Маргариты Дунска нас познакомили с развитием банковской системы Латвии. Думаю этот опыт будет очень интересен и для нашей страны. Прежде всего из-за того что РБ и Латвия имеют общую историю развития до 1990 года, а после распада СССР оказались в одинаковых условиях. Однако Латвийская банковская система развивалась более быстрыми темпами.
• Банковская система Латвии, как и наша банковская система является 2-ухуровневой: на 1 уровне находится Центральный банк - Банк Латвии, а на 2 уровне - кредитные учреждения (ломбарды, ссудо-сберегательные общества, банки).
• Банк Латвии - центральное банковское учреждение страны, имеющее монопольные права эмиссии национальной валюты - банкнот.
• Основными задачами Банка Латвии являются:
• Ш обеспечение денежного обращения в стране;
• Ш осуществление монетарной политики с целью стабилизации инфляции в экономике;
• Ш обеспечение стабильности функционирования банковской и финансовой системы.
• Функции Банка Латвии:
• Ш эмиссия денег;
• Ш создание и хранение государственных запасов золота и иностранной валюты (9% запасов составляет золото, остальную часть - иностранная валюта);
• Ш конвертирование иностранной валюты;
• Ш проведение операций на денежном рынке;
• Ш открытие и обслуживание расчетных счетов Правительства и кредитных учреждений;
• Ш управление и контроль за финансовыми расчетами.
• Банки - специализированные финансовые (кредитные) учреждения для проведения операций (сделок) с деньгами, ценными бумагами и другими активами.
• КБ проводят операции денежного обращения, расчетов, вкладов и кредитования.
• Экономическими функциями банков являются:
• Ш аккумулирование бессрочных (до востребования) вкладов и оплата чеков;
• Ш выдача кредитов;
• Ш прием срочных и сберегательных вкладов;
• Ш операции с ценными бумагами;
• Ш на денежном рынке создают «банковские деньги».
• Сегодня в Латвии работают 23 банка, включая 1 филиал иностранного (Nordea Bank Finland Plc), а также 28 кредитных союза. Наиболее крупными банками являются: «Раrех banка», «Hansa-Banka», «Унибанк Латвии», «Rietumu banka», «Alzkraukles-Banka». Данные банки сосредотачивают в своих руках 60% банковского рынка [5, с. 23].
• Экономика Латвии, с учетом ее транзитного характера, направлена на расширение объема предоставляемых услуг, которые в структуре ВВП страны занимают 70%, в том числе финансовое посредничество - 5%.
• Банковская сфера Латвии развивалась на основе европейского опыта, в основе которого двухуровневость и банковская тайна.
• Практически весь банковский сектор - 94,4% оплаченного капитала - находится в частных руках. Единственным полностью принадлежащим государству является Latvjias Hipoteku un zemes banka. Кроме того, государство владеет 0,7% акций Latvjias Krajbanka, которые в скором времени планирует продать.
• Вопросу банковской тайны уделено особое внимание в Законе о кредитных учреждениях. За разглашение банковской тайны в Латвии предусмотрена уголовная ответственность. Латвийское законодательство не содержит никаких ограничений для ввоза и вывоза из страны наличной валюты [5, с. 23].
• Латвийские банки обеспечивают клиентам полный финансовый сервис, включая открытие счетов, проведение валютных платежей, выдачу международных расчетных карт, специальные предложения для инвестиций (в том числе по работе с ценными бумагами), финансовые консультации и т. д.
• Открыть счет как физическому, так и юридическому лицу достаточно просто. Физическому лицу для открытия счета необходим паспорт, компании - стандартный пакет юридических документов (регистрационное удостоверение, устав, документы, подтверждающие право владельца счета управлять компанией). Счет можно открыть также при помощи интернета и пересылки в банк по почте нотариально заверенных документов.
• Активное развитие латвийской банковской сферы получило признание и на международном уровне. Авторитетный банковский журнал «Тhe Banker» включил по итогам 2002 года в список 25 наиболее стремительно растущих банков Центральной Европы 8 латвийских, в т. ч. 3 -- в первую пятерку.
• В настоящее время в Беларуси действуют представительства пяти банков: «Multibanka», «Rietumu banka», «TrastaТkomercbanka», «Latvijas Tirdzniecobasbanka» и «Раrех banка» (представительство группы Рагех).
• Представительства по своему юридическому статусу не имеют права вести хозяйственную деятельность. Главная их задача заключается в оказании консультативных услуг и изучении белорусского рынка. Для наших предпринимателей есть возможность получения содействия в поиске торговых партнеров, управления счетами (в случае их открытия), а также трастовые услуги. К сожалению, пока недоступны кредитные ресурсы банков, что связано с необходимостью 100-процентного резервирования средств под сумму кредита, выдаваемого белорусским резидентам.
• В отличие от латвийских, белорусские банки не присутствуют на латвийском рынке. А ведь годовой товарооборот между нашими странами превышает 400 млн. USD. Причем, объемы поставок латвийских товаров в Беларусь по итогам девяти месяцев 2004 г. выросли более нем в два раза. Ежедневно в посольство обращаются 7-8 человек с просьбой предоставить им информацию о возможности организации партнерства с белорусскими предприятиями в различных сферах. Позитивный импульс расширению торгово-экономического сотрудничества между Беларусью и Латвией дала Национальная выставка «БеларусьЭКСПО 2004», которая прошла в Риге в ноябре прошлого года. Уже в ходе выставки было заключено около 150 контрактов, соглашений и протоколов о сотрудничестве, а всего выставку посетило около 30 тыс. человек. Все это свидетельствует о росте интереса латвийских компаний к Беларуси и нашим предприятиям [5, с. 23].
• По мнению посольства, представительство какого-либо белорусского банка в Латвии могло бы успешно взять на себя функцию сопровождения торгово-экономи-ческого сотрудничества между Беларусью и Латвией. Кроме того, передовой опыт Латвии в развитии банковской сферы, несомненно, был бы востребован нашими кредитными учреждениями
• Заключение

В ходе изучения темы курсовой работы я оценила ее актуальность и решила поставленные передо мной цели и задачи. В результате проведенного исследования темы можно сделать следующие выводы.

Банковская система Беларуси в настоящее время находится в нелегком положении. Сейчас можно сказать, что закончился ее экстенсивный рост, и она постепенно вступает в фазу интенсивного развития..

Банковский сектор Республики Беларусь состоит из двух уровней, на первом уровне находится Национальный банк РБ, основными задачами которого является выработка и проведение денежно-кредитной политики, выдача лицензий и осуществление надзора за юридическими лицами, занимающимися банковской деятельностью; а на втором - коммерческие банки РБ.

Однако банковская система РБ имеет не такую уж длинную историю. Ее становление началось после распада СССР и приобретением РБ суверенитета. С 1991 года в нашем государстве стала формироваться двухуровневая банковская система.

В настоящее время банковская система развивается достаточно устойчиво. За последние годы были достигнуты определенные положительные подвижки: это рост иностранных инвестиций банковский сектор, увеличение числа представительств на территории РБ, а также увеличение размеров уставных фондов, собственных капиталов банков и рост прибыли банков.

Однако несмотря на эти положительные тенденции все же были и остаются некоторые проблемы в развитии банковского сектора. Это прежде всего незащищенность банков от различных видов рисков, отсутствие конкуренции в банковском секторе и малое количество банковских услуг и многое другое.

Для решения этих проблем «Концепцией развития банковской системы на 2001-2010 годы» определены цели, задачи и основные направления развития банковской системы.

Необходимо отметить роль государства в развитии банковского сектора, поскольку подавляющее число банков находится в руках государства.

Кроме того в курсовой работе определены основные цели и направления развития и укрепления банковского сектора на 2005 год, поскольку именно 2005 год является наиболее важным и ответственным для работы банковской системы. В первую очередь потому, что это заключительный год пятилетки. Он подведет итоги работы банковской системы и всей республики за 5 лет. Это знаменательный отрезок времени. Первые четыре года банковская система в полном объеме обеспечивала выполнение тех задач, которые стояли перед ней. Пятый год должен стать не менее успешным.

Развитие банковского сектора РБ происходит, однако не слишком быстрыми темпами, поэтому я считаю, что нашему государству был бы интересен зарубежный опыт развития банковской системы. В курсовой работе был предложен опыт развития банковской системы Латвии. Данное государство после распада СССР оказалось практически в равных условиях с РБ и за 14 лет рыночных реформ добилась значительных результатов и не только в банковском секторе. Поэтому, я считаю, воспользовавшись опытом данного государства РБ также смогла бы достичь положительных тенденций в развитии банковской сферы и экономики в целом.

Список используемых источников:

1. Банковский кодекс Республики Беларусь: Принят Палатой представителей 3 октября 2000 года. Одобрен Советом Республики 12 октября 2000 года. - Мн.: Амалфея, 2004. - 192 с.

2. Н.П. Беляцкий Банковский менеджмент: Учеб. пособие / Н.П. Беляцкий, Б.Д. Семенов, С.Д. Вермеенко. - Мн.: БГЭУ, 2004. -267 с.

3. Г. Вечерко, В. Осипов «Актуальные проблемы развития банковской системы Беларуси»//Белорусский банковский бюллетень - 2001, №26

4. Г. Вечерко « Банковской системе Беларуси - 80 лет»// Белорусский Банковский Бюллетень - 2001, №48

5. Ю. Горелик «Банковский Рынок Латвии: вход свободный»// национальная экономическая газета - 2005, №2 - 14 января 2005 года.

6. Ю.Л. Грузицкий История развития денежно-кредитной системы Беларуси: Учеб. пособие /Ю.Л. Грузицкий; Под. ред. В.Н. Рябцевича. - Мн.: «Экоперспектива», 2002. - 172 с.

7. М. Ковалев «Белорусская банковская система: итоги 2004г»//Вестник Ассоциации Белорусских банков--2005, №7

8. Г.И. Кравцова Деньги, кредит, банки. Учеб./Г.И, Кравцова, Н.К. Василенко, Г.С. Кузьменко и др.; Под общ ред Г. И Кравцовой. - Мн.: ООО «Мисанта», 1997. 434с

9. Г.И. Кравцова Деньги, кредит, банки. Учеб./Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, Е.И. Кравцов и др.; Под общ ред Г. И Кравцовой. - Мн.: БГЭУ, 2003. 527с.

10. Доклад Председателя Правления Национального банка Республики Беларусь П.П. Прокоповича на расширенном заседании Правления 3 февраля 2005 года «Об итогах выполнения основных направлений денежно-кредитной политики за 2004 год и задачах банковской системы на 2005 год»// Банковский вестник - 2005, №2

11. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - Мн.: Мисанта, 2003. 512с

12. Л.А. Ханкевич. Финансовое право Республики Беларусь. Практ пособие. - Мн.: «Молодежное научное общество», 2000. - 250 с.

13. Основные тенденции в денежно-кредитной сфере РБ в 2004г»// Банковский Вестник №6/299, 2005

14. Тенденции в денежно-кредитной сфере РБ в 2003г.//Банковский вестник №3/260, 2004

15. Годовой отчет 2002. НБРБ

16. «Концепция развития банковской системы РБ на 2001-2010гг.»//НБРБ

17. Основные направления денежно-кредитной политики РБ на 2005г

18. «Основные тенденции в экономике и денежно-кредитной сфере РБ» Аналитическое обозрение (январь-декабрь 2004г)

19.«Сведения о банках, зарегистрированных на территории Республики Беларусь, их филиалах и представительствах иностранных банков по состоянию на 1 января 2003 г.»// Банковский весник - 2005, №2/295

20. Бюллетень банковской статистики - 2004, №1 (55)

21. Бюллетень банковской статистики -- 2005, №1(67)

21. www.nbrb.by

Размещено на Allbest.ru