Исследование розничного обслуживания коммерческими банками

В-третьих, при интернет-банкинге клиент пользуется более выгодными курсами конвертации валюты, выгодными тарифами по депозитам, платит меньшую комиссию при переводе денежных средств и т.д. Эта услуга представляет возможность оформить заявление в любое удобное время, а также управлять счетами с любой точки земного шара, где есть телефон или Интернет. Интернет-банкинг обеспечивает работу в многопользовательском режиме - например, члены одной семьи могут находиться в разных концах света и одновременно через Интернет работать с одними и теми же документами, формируя и подписывая их в заданном порядке.

Для банка обслуживание клиентов в режиме онлайн -- выгодный способ сэкономить на издержках обслуживания: не нужно организовывать рабочие места там, где не ступала нога банковских специалистов, и строить офисы, которые точно не станут объектом массового паломничества хотя бы по причине малонаселенности некоторых районов. Там сложно открывать новые филиалы, а вот компьютерная обеспеченность региона неплохая. Словом, обслуживание физических лиц через интернет-страницу -- отличный выход из ситуации. А как показывает практика, еще и прибыльный. Регулятор пугает рыночных игроков рисками, которые якобы увеличиваются при использовании Интернета. Однако при интернет-банкинге персональные данные защищены даже надежнее, чем при получении денег через обычный банкомат. Как показало исследование «Газеты», посредством интернет-банкинга банки готовы производить до 80% операций. Проблема лишь в том, что Банку России пока довольно трудно их контролировать. В этом признался директор департамента банковского регулирования и надзора ЦБ РФ Алексей Симановский. Озабоченный безопасностью интернет-расчетов населения с банками, Центробанк разработал проект программы инспекционного обследования банков, осуществляющих интернет-обслуживание, чтобы выявить риски дистанционных технологий.

Банки, предоставляющие услуги через Интернет, как правило, покупают необходимое программное обеспечение у отечественных фирм-разработчиков либо разрабатывают его своими силами, чтобы соответствовать запросам клиентов.

Более перспективным направлением считается развитие через Интернет услуг для физических лиц: здесь польза для клиента - в экономии времени на походы в банк и заполнение стандартных документов, а также возможность постоянно контролировать состояние счета. Чтобы прояснить преимущества интернет-банкинга, банкиры приводят "азбучный" пример: человек, находящийся за границей, проигрался в казино и остался с пустой пластиковой картой. Зайдя в Интернет, он переводит средства со своего основного счета на карту и продолжает радоваться жизни. Удобно совершать и переводы: постоянных получателей можно внести в список и в следующий раз заполнять поручение, проставив только сумму и выбрав получателя из списка, - все реквизиты будут заполнены автоматически". Кроме того, используя интернет-банкинг, клиент, как правило, имеет более выгодные тарифы по депозитам, выгодные курсы конвертации валюты, платит меньшую комиссию при переводе денежных средств.

Чтобы подключиться к системе онлайн-обслуживания, клиенту необходимо прийти в отделение банка, заключить договор и открыть счет. Получив ключ доступа, можно уйти из банка навсегда. Чтобы воспользоваться системой, нужно скачать на компьютер программное обеспечение с сайта банка - на это уходит несколько минут. Персональный код может храниться на дискете или любом другом электронном носителе, и установки программного обеспечения на компьютер не требуется.

Не только технические сложности тормозят развитие интернет-банкинга в России. Принято считать, что причина кроется в недоверии населения к банковской системе в целом, недостаточной безопасности транзакций через Интернет, низком уровне компьютеризации населения и оснащения доступа в Интернет, плачевном состоянии телекоммуникаций и т. д. Но есть одна достаточно весомая причина и в самих банках, так как многие из них после установки системы интернет-банкинга не проводят никаких мероприятий по продвижению новой услуги, не закрепляют за интернет-сервисами специальных бизнес-менеджеров проектов, и в результате такие проекты чаще всего курируют службы ИТ, не ориентированные на клиента.

Рассмотрим пример введения интернет-банкинга в ОАО КБ «Восточный экспресс». Так как сайт банка уже существует, его безопасность поддерживается техническими службами банка, то понадобится только установка дополнительного сервера. Сервер и его установка обойдется банку в 50000 рублей, также необходим персонал, который будет создавать данную программу для банка. Таким образом, расходы банка включают:

1) покупка сервера - 50000 рублей;

2) заработная плата сотруднику, который будет заниматься установкой сервера и в будущем следить за работой системы, устранять технические неполадки - 13000 рублей;

3) заработная плата специальному бизнес-менеджеру проекта, эта должность вводится для того чтоб до населения доводилась информация обо всех новинках и возможностях системы - 10000 рублей.

4) Плата за привлеченные денежные средства - банку необходимо привлечь денежных средств с учетом обязательного резерва, который составляет 0,5%, т.е. сумма обязательного резерва составит 9000000*0,05 = 450000 рублей, поэтому банку необходимо привлечь 9450000 рублей. Расходы банка составят 9450000*0,06 = 567000 рублей.

Расходы за год в совокупности составят: 50000 + 567000 + (10000+13000) * 12 = 893000рублей.

Доходы будут состоять из:

1) в месяц примерно будет оформлено 15 кредитов на 50000 рублей, с процентной ставкой 15,5%, то есть доход за год при выдаваемых 15 кредитах в месяц составит 810457,2 руб.

2) комиссия за открытие счета 4%, доход банка составит 2000*15*12 = 360000 рублей.

3) комиссия за ведение счета 1%, доход банка составит 6249,96*15*12 = 1124992,8 рублей.

4) абонентская плата с 7 месяца использования услуги банка - 100 рублей (примерно 30 пользователей, так как банк выдал 15 человекам кредит и принял такое же количество вкладов), то есть 18000 рублей.

За год доходы банка составят: 810457,2 + 360000 + 1124992,8 + 18000 = 2313450 рублей.

Теперь рассчитаем эффект и эффективность данного мероприятия для банка

Эффект = Доходы - Расходы = 2313450 - 893000 = 1420450 рублей.

Эффективность = (Доходы - Расходы) / расходы * 100 % = (2313450 - 893000) / 893000 * 100% = 159,06%

Прибыль банка от введения этого мероприятия по прошествии года составит 1420450 рублей, а эффективность 159,06%. Данное предложение уместно для его реализации.

3.4 Внедрение нового вида вклада «Пенсионер»

Для того чтобы стимулировать сберегательную и инвестиционную активность населения, необходимо, на мой взгляд, предложить вкладчикам депозитные счета, имеющие смешанный режим функционирования. С одной стороны, средства, находящиеся на текущих счетах, могут использоваться для расчетов, а с другой стороны - являться своеобразными инвестициями, приносящими клиентам определенные доходы.

Можно увеличить количество разных вкладов, приуроченных к конкретным праздничным датам и юбилеям. Также можно было бы разнообразить «детские» вклады. Например, ввести вклад на льготных условиях для накопления средств к школьным каникулам. В канун Нового года целесообразно было бы предложить депозитный вклад «Новогодний». Открытие такого вклада необходимо запланировать на четвертый квартал текущего года.

Учитывая интересы всех социальных и возрастных групп населения, нужно обратить внимание и на другой малообеспеченный слой населения -студенчество. Чтобы привлечь внимание этого слоя населения можно разрешить расходные операции с указанием минимального остатка после совершения расходной операции и увеличение процентной ставки по вкладу автоматически, при условии достижения суммы накоплений определенных величин.

Для тех слоев населения, которые задумываются о сумме будущей пенсии, можно было бы ввести новый вид вклада, на который поступали бы отчисления из заработной платы и других доходов граждан с целью выплаты накопленных средств после достижения пенсионного возраста в суммах и с периодичностью, указанных самим вкладчиком. Частичные выдачи сумм и процентов с таких вкладов не должно производиться. Поскольку срок хранения таких вкладов высок, можно было бы установить и высокую процентную ставку, превышающую темпы инфляции. Это тем более актуально, что в числе приоритетов процентной политики банка стоит вопрос об увеличении доли долгосрочных депозитов.

Условия по вкладам должны быть привлекательными для населения и выгодными для банков. Банк заинтересован в максимально большой сумме вкладов, на максимально большой срок хранения, а затраты по привлечению средств во вклады должны быть минимально малы (в том числе риски при изменении рыночной цены депозитов). Потенциальный клиент (вкладчик) в свою очередь стремится не только обеспечить сохранность своих денег от инфляции, но и получить дополнительный доход, а также при необходимости воспользоваться своей собственностью (деньгами) или прервать договорные отношения с банком по первому требованию (вкладчика).

При разработке различных форм вкладов банк учитывает интересы банка и вкладчика. Чем больше разнообразие вкладов, тем выше вероятность охвата всех потенциальных вкладчиков.

Большинство вкладчиков - это пожилые люди, откладывающие деньги на «черный день» и поэтому для привлечения их денежных средств необходимо внедрить новый вид вклада удобный и выгодный для них.

Вклад «Пенсионер». Вклад принимается от пожилых людей в возрасте от 50 до 100 лет. Минимальный первоначальный взнос составляет 10 рублей. Дополнительные взносы принимаются безналичным путем, а так же путем внесения наличных денег. Размер и периодичность внесения не ограничены. Процентная ставка по вкладу составляет 12%. Выплата вклада может быть только в полной сумме вместе с причитающимися за время хранения вклада процентами. Начисление процентов производится по окончании срока хранения вклада. Минимальный срок хранения 1 год.

Начисление будет проводиться по формуле сложных процентов, то есть сумма вклада будет увеличиваться на сумму начисленных процентов и последующая капитализация, будет рассчитываться с учетом суммы начисленных процентов.

Начисление процентов будет производиться ежемесячно. Если вкладчик желает получить часть вклада, договор прекращает свое действие и счет по вкладу закрывается.

Если по истечению срока действия договора вклад не будет востребован, то он будет считаться пролонгированным.

Теперь рассчитаем результаты введения такого вклада для ОАО КБ «Восточный экспресс». Десять человек открыли вклад «Пенсионер» в среднем сумма составила 5 000 рублей каждый под 12 % годовых, сроком на 1 год и соответственно банк разместил эти денежные средства - выдав 5 кредитов по 10 000 рублей под 17 процентов годовых.

Таблица 3.4 - Показатели для расчета суммы вклада

По истечению срока вклада банк обязан выплатить 10 клиентам 5634,1 рублей: 5 634,1 * 10 = 56 341 рублей. То есть расходы банка составят 6341 руб. плюс обязательный резерв 3,5% от суммы привлеченных средств, что составляет 1750 рублей.

Денежные средства, полученные во вклады, были направлены банком на выдачу 5 кредитов по 10 000 рублей под 12% годовых, открытие счета 4%, снятие наличных в кассе банка 1,5% и ведение банковского счета 1,5% ежемесячно. Банк по истечению года получит процент по ним в размере:

10 000 * 0,12 = 1 200 рублей;

10 000*0,04 = 400 рублей;

10 000*0,015 = 150 рублей;

10 000*0,18 = 1800 рублей.

3550 рублей * 5 кредитных договоров = 17750 рублей.

Теперь рассчитаем эффект и эффективность данного мероприятия:

Эффект = Доходы - Расходы = 17750 - 6341 - 1750 = 9659 руб.

Эффективность = (Доходы - Расходы) / расходы * 100 % = (17750 - 6341 - 1750) / 8091 * 100% = 119,38%

Из расчетов видно, что мероприятие по введению нового вклада увеличит прибыль банка на 9659 рублей и эффективность мероприятия составит 119,38%, что говорит о целесообразности использования данного кредитного продукта.

Заключение

Банковское обслуживание населения относится к специфической среде банковского бизнеса. Динамическое развитие банковских услуг для населения привело к появлению и активному использованию термина «розничные» банковские услуги.

Современный этап развития банковского бизнеса характеризуется значительным увеличением объема розничных банковских услуг, под которыми понимаются операции обслуживания физических (частных) лиц. Для завоевания устойчивой позиции на кредитном рынке банку необходимо решить задачи создания уникальных кредитных продуктов, эффективной оценки кредитоспособности заемщика, улучшения качества обслуживания клиента.

Перспективы развития рынка розничных банковских услуг во многом зависят от активности банков, которые имеют возможности организовать адресное обслуживание групп клиентов с учетом их потребности в банковских услугах. В свою очередь, розничные рынки являются целевым сегментом для региональных банков, обеспечивающим им устойчивый источник доходов при умелом управлении рисками.

Основной проблемой стратегии и политики, как фирмы, так и коммерческого банка является проблема эффективного использования имеющихся ресурсов и производства на этой основе как можно большего количества продуктов и услуг, что можно охарактеризовать как производственную концепцию конкурентной стратегии. Однако стратегия такого рода могла приносить успех в конкурентной борьбе только в условиях дефицитного рынка, поскольку совершенно не принимала в расчет клиентов и их потребности. На смену этой стратегии пришла целевая маркетинговая стратегия, суть которой состоит в поиске целевых рынков среди массы банковских клиентов. Одним из методов данной маркетинговой стратегии, который стали широко использовать российские коммерческие банки, явилась сегментация рынка по географическому признаку, по демографическому, экономическому и др. В результате у банков появилась возможность сформировать определенные категории потребителей различных розничных банковских услуг и конкретно для каждой из них производить продукты и оказывать услуги (например, по таким категориям как «студенты», «молодая семья», «пенсионеры», VIP-персоны и т.д.)

Вместе с тем зарубежные специалисты считают, что сегментация розничного рынка, например, путем возрастного деления клиентов на основе жизненного цикла семьи в современных условиях уже устарела и не является эффективной. На смену ей должна прийти стратегическая сегментация, на наш взгляд, она может развиваться в следующих основных направлениях:

- разработка с помощью математических моделей матрицы, позволяющей на базе сегментации клиентов определить как минимум от двух до четырех продуктов, которые с высокой вероятностью могут заинтересовать клиентов данной группы;

- совершенствование управления многоканальными сетями распределения банковских продуктов. Этого можно достичь путем включения в базу данных о клиентах информации о том, какой канал получения банковских сообщений, и какую форму отношений с банком предпочитает клиент;

- определение групп клиентов, которые с высокой степенью вероятности могут покинуть банк, а также событий, побуждающих их к этим действиям.

Объектом исследования является ОАО КБ «Восточный экспресс банк», темпы развития которого по итогам года принесли свои результаты: прибыль отчетного года по сравнению с прибылью за 2005 год выросла на 136830 тысяч рублей и составила 140 687 297,30 рублей. Темп роста прибыли 3547,5%.

ОАО КБ «Восточный экспресс» применяет технологию кредитования, подтвержденной собственной методикой банка. Согласно этой методике, для получения кредита заемщик заполняет анкету для получения экспресс - кредита. В анкете указывается цель получения кредита, сумма кредита, срок кредита, данные о заемщике.

ОАО КБ «Восточный экспресс» кредитует население на следующих условиях: размер кредита должен быть от 3000 до 300 000 рублей, срок кредитования может быть до 5 лет, процентная ставка по кредиту от 12% до 20% годовых (начисляется на остаток долга по кредиту). Взимается комиссия за ведение ссудного счета, ежемесячно от 0% до 1,5% от первоначальной суммы кредита, комиссия за открытие ссудного счета от 3% до 4% от суммы кредита. Погашение кредита происходит ежемесячно, равными платежами. Основные виды кредитования: экспресс, авто, евроремонт. Ассортимент кредитных продуктов постоянно расширяется.

При анализе структуры активов и пассивов ОАО КБ «Восточный экспресс» были взяты данные баланса за 2005 - 2007 года. Анализ отражает тот факт, что за анализируемый период были произведены кардинальные изменения, которые вывели ОАО КБ «Восточный экспресс» на качественно новый уровень развития.

Денежные средства и драгоценные металлы увеличились на 193448 тысяч рублей или на 1219,4%. Данное изменение произошло в связи с расширением банкоматов на территории, обслуживаемой банком, а также с увеличением количества участников зарплатных проектов, получающих заработную плату по карточкам «Золотая корона» ОАО КБ «Восточный экспресс».

Уменьшились остатки на корреспондентском счете в Банке России с 47806 тысяч рублей до 20907,44 тыс. рублей, что составило 56%. По сравнению с остатками на корреспондентском счете в Банке России, остатки на счетах НОСТРО резидентов и нерезидентов имеют обратную тенденцию, так за 2007 год они составили 113696 и 458 тысяч рублей соответственно.

Большие изменения произошли с ссудной задолженностью. Она увеличилась на анализируемый период на 1 590 175 тыс. рублей, или на 1506%.

Имущество Банка увеличилось на 200,7 % или на 3108 тыс. рублей.

На основании проведенного анализа можно сказать, что ОАО «Восточный экспресс банк» увеличил кредитование физических лиц в 56 раз или на 1270489 тыс. рублей. В том числе краткосрочные кредиты сроком до 1 года увеличились на 2182,7%, среднесрочные от 1 года до 3-х лет увеличились на 139799% или на 493491 тыс.рублей и заняли лидирующие позиции в кредитном портфеле банка. Долгосрочные кредиты сроком свыше 3-х лет банк стал выдавать только с 2006 года, а в 2007 году они составили284572 тыс.рублей.

Основную часть вкладов физических лиц составляют вклады резидентов. В период с 2005 года до 2007 года эти вклады увеличились в 5 раз и составили607 729 тыс. рублей. А вклады нерезидентов увеличились в этот же период в 4 раза, в то же время их удельный вес уменьшился в структуре вкладов с 1,01% в 2005 году, до 0,9% в 2007 году.

В структуре вкладов наибольшую долю занимают срочные вклады, но как видно из анализа их доля с каждым годом уменьшается на 1%, соответственно вклады до востребования за эти три года увеличились на 2% или на 21893 тыс.рублей.

Общее количество пластиковых карт за анализируемый период увеличилось практически в 5 раз, что в абсолютном значении составило 150763 штуки, количество активных карт выросло на 1436 штук, что в относительном значении составляет 12,6%. Заблокированных карт гораздо больше, и они увеличились за анализируемый период на 149327 штук или на 421,2%. В структуре выпущенных карт наибольший удельный вес занимают заблокированные карты, скорее всего это связанно с тем, что большое количество карт выдаются для снятия кредита, а такие карты одноразовые.

По данным проведенного анализа видно что личных карт физических лиц меньше, чем зарплатных. Это связанно с тем, что зарплатные проекты обслуживают большие предприятия, с большим количеством персонала.

Только 4000 карточек принадлежат персоналу ОАО КБ «Восточный экспресс».

По данным анализа, можно сделать вывод, что, осуществляя переводы по системе Western Union для физических лиц ОАО КБ «Восточный экспресс» получил доход 31238,06 тысяч рублей.

На основе проведенного анализа можно предложить следующие направления по оптимизации организации деятельности Банка в области розничного обслуживания клиентов.

Консультационно-информационные услуги, связанные с предоставлением информации о банковских продуктах, видов вкладов, условиях открытия, выплатах компенсаций, сведений о наличии денежных средств в самом банке и на счете самого клиента, и иной аналогичной информации, а так же разъяснения по правильности оформления договоров по вкладам, завещательных распоряжений, оформление переводов наличными и иных банковских документов.

Аренда банковских сейфов - эта услуга является все более востребованным рыночным продуктом. Банкиры отмечают, что количество арендаторов депозитных ячеек каждый год растет на 40-50%.

Люди, ценящие время и силы, предпочитают управлять своим банковским счетом и пользоваться другими финансовыми услугами не отходя от своего персонального компьютера, следовательно было бы целесообразно внедрить новый банковский продукт - Интернет - банкинг.

Список использованных источников и литературы

1. Конституция (Основной закон) Российской Федерации. - Ростов н/Д : Феникс, 2008. - 62 с.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая, вторая и третья. С изменениями и дополнениями от 13.05.2008 г. - М.: Издательская группа ИНФРА-М-НОРМА, 2008. - 560 с.

3. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 03. 02. 1996 г. № 17 (с изм. От 08.04.2008г.) // Собрание законодательства РФ. - 2008.- № 36. - С. 15 - 21.

4. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 г. №86-ФЗ (с изм. От 12.09.2007 г.) // Собрание законодательства РФ. - 2007. - № 26. - С.1 - 15

5. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: Федеральный закон от 23.12.2003 г. № 177 - ФЗ // Финансовая группа. - 2004. - № 3. - С. 1-6.

6. О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы РФ: Федеральный закон от 13.10.2008 г. № 173-ФЗ // Российская газета. - 2008. - №214. - С. 17-23.

7. О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России: Положение Банка России от 26.03.2007 г. № 303 - П // Собрание законодательства РФ. - 2007. - № 17. - С.10-23

8. О безналичных расчетах в Российской Федерации: Положение Банка России от 03.10.2002 г. № 2-П (в ред. Указаний Банка России от 22.01.08 г. №1964-У) //Собрание законодательства РФ. - 2008. - № 10. - С.15-34

9. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [ и др.]; под ред. Засл. Деят. Науки РФ, д-ра экон. Наук, проф. О.И. Лаврушина, - 3-е изд., перераб. И доп. - М.: КНОРУС, 2005. - 768 с.

10. Банковское дело: учебник / Под ред. Коробовой Г.Г. - М.: Издательство Экономист, 2005 г., - 751 с.

11. Банки и банковское дело: учебник для вузов / Балабанов И.Т. - 1-е изд. - СПб.: ПИТЕР. - 2003 г., 304 с.

12. Банковское дело: учебник для вузов / под ред. Г. Белоглазовой, Л. Кроливецкой, 2-е изд. - М.: Финансы и статистика. - 2008 г., - 400 с.

13. Банковское дело: учебник/ Семибратова О.И. - М.:ЮНИТИ. - 2003 г., - 224 с.

14. Банковское дело: учебник/ под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика. - 2001 г., 546 с.

15. Банковское дело: учебник / под ред. А.М. Тавасиев, В.П. Бычков, В.А. Москвин. - М.: Финансы и статистика. - 2003 г., -448 с.

16. Банковское дело. Краткий курс / под ред. Г. Белоглазова, Л. Кроливецкая - 1е издание. - М.: Финансы и статистика. - 2008г., -240с.

17. Вдовиченко А.Г., Воронина В.Г. Правила денежно - кредитной политики Банка России. - Москва:EERC. - 2004 г., - 56 с.

18. Васильев А.В., Герасимова Е.Б., Тишина Л.С. Мониторинг качества банковских услуг. - Тамбов: ТГТУ. - 2004г., - 112 с.

19. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика. - 2000г., - 464 с.

20. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие / А. В. Борискин. - СПб.: Спец. Лит. - 2000 г., - 151с.

21. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2000 г., 654с.

22. Деньги, кредит, банки: Опорный конспект лекций / Никитин В.М., Юдина И.Н. - Барнаул: Азбука. - 2004., 120 с.

23. Деятельность коммерческих банков: учебное пособие / Калтырин А.В., - М.:ИНФРА. - 2004 г., 383с.

24. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. В.А. Щегорцева. - М.: ЮНИТИ. - 2005 г., - 283 с.

25. Деньги. кредит. банки : учебник / под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. - М.: Проспект. - 2003г., - 624 с.

26. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: учебник /под ред. Е.Ф Жукова. - СПб.: Питер. - 2001 г., -234 с.

27. Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник/ под ред. Е.П. Жарковской. - М.: ОМЕГА-М. - 2003г., - 399 с.

28. Завьялов С.С. Повышение финансовой грамотности населения: опыт Главного управления Банка России по Курганской области. // Деньги и кредит. - 2008 г., №9. - с.21-25

29. Ивантер А., Четвериков В. Банки экономике не по росту // Эксперт. - 2005 г., -№36 (482).- с 15-17

30. Иода Е.В., Унанян И.Р. Основы организации деятельности коммерческого банка. Учебное пособие. - Тамбов: ТГТУ. - 2003г., -96с.

31. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник / под ред. Г.М. Колпаковой. - М. Финансы и статистика 2001 г., - 304 с.

32. Кораблев Ю.В., Сафронова Ю.В. Расчеты в режиме реального времени // Деньги и кредит. - 2008г. - №5. - с.32-34

33. Костерина Т.М. Банковское дело: учебник под ред. Т.М. Костерина. - М.: Маркет - ДС. - 2003 г., -240с.

34. Концепция развития расчетной сети Банка России // Вестник Банка России. - 2008г. - №18. - с. 15-25

35. Концепция развития расчетной сети Банка России // Вестник Банка России. - 2008. - № 25. - с. 6-15

36. Леонтьев В.Е. Финансы, деньги, кредит, банки: учебное пособие / под ред. В.Е. Леонтьев, Н.П. Радовская. - СПб.: Знание. - 2002. - 384с.

37. Основы банковского дела: учебник / Стародубцева Е.Б. - М.: Форум. - 2007г., - 256 с.

38. Основы банковского дела: учебник под ред. Лаврушина О.И. - Издательство КноРус. - 2008 г., - 384 с.

39. Обаева А.С. Национальная платежная система: формирование и направление развития // деньги и кредит. - 2008г., - №3. - с.11-16

40. Рекомендации XVII Международного банковского конгресса (МБК - 2008) // Деньги и кредит. - 2008г. - №7. - С.33-37

41. Тен В.В., Герасимов Б.И. Экономические основы стабильности банковской системы России.: Учебное пособие. - ТГТУ.- 2002.,-308с.

42. Финансы и кредит : учебник /под ред. А.М. Ковалевой. - 2-е издание, перераб. и доп. - М.:КНОРУС. - 2006 г., -379 с.

43. Черкасов В.Е. Банковские операции: финансовый анализ. - М.: Консалтбанкир. - 2001 г., -288 с.

44. Годовой отчет ОАО КБ «Восточный» за 2005 год.

45. Годовой отчет ОАО КБ «Восточный» за 2006 год.

46. Годовой отчет ОАО КБ «Восточный» за 2007 год.

47. Годовой отчет Банка России за 2007 год.

Размещено на Allbest.ru