Организация межбанковских расчетов и направления ее совершенствования

Система ВЭР, при всей своей архаичности, в целом работает без сбоев. На нее приходится до 85% от общего количества платежей, осуществляемых по системе МЭР и ВЭР. Клиенты Банка России, если они осуществляют расчеты только в рамках одного субъекта Российской Федерации, на платежную систему не жалуются [69].

Проблемы начинаются, если клиент центрального банка осуществляет платежи в системе ВЭР одновременно в нескольких субъектах Российской Федерации. В силу того, что каждое территориальное учреждение Банка России самостоятельно автоматизировало внутрирегиональные расчеты, регламенты функционирования ВЭР в различных субъектах Российской Федерации существенно отличаются.

В настоящее время децентрализованная обработка учетно-операционной информации в регионах консолидируется в коллективных центрах обработки информации (КЦОИ) в Санкт-Петербурге, Нижнем Новгороде и Москве. Однако учетно-операционные системы и системы ВЭР остались разрозненными. Это создает существенные трудности для эффективного анализа платежного оборота и наблюдения за платежной системой Банка России.

15 - 18% платежей, осуществляемых клиентами в системе МЭР и ВЭР, направляется за пределы своего региона. Участники платежной системы Банка России расположены в 11 различных часовых поясах. По этой причине платежи между участниками, которые расположены в удаленных друг от друга часовых поясах, могут проводиться только с технически неизбежной задержкой. Если средний срок расчетных операций на внутрирегиональном уровне в 2007 г. составил около 5 часов, то на межрегиональном уровне он превышает один операционный день. Как следствие, финансовые институты, расположенные в столице, получают преимущества в расчетах, например, при совершении операций на ММВБ и т. д.

Наиболее очевиден недостаток системы МЭР и ВЭР при срочных платежах по сделкам на финансовых рынках, операциях со средствами федерального бюджета, которые осуществляются в рамках концепции единого счета Федерального казначейства, а также по прочим крупным платежам, связанным с производством, торговлей и т. п. Это снижает эффективность денежно-кредитной политики Банка России, управление бюджетами со стороны Минфина России, а также не обеспечивает клиентам равных возможностей при осуществлении расчетов в масштабах всей страны.

Проведение кредитными организациями расчетов через разделенную на региональные компоненты платежную систему Банка России понуждает их, как и в 90-е годы, использовать множество корреспондентских счетов, а также корреспондентских субсчетов. Это приводит к значительному росту операционных и других издержек, повышению уровня рисков в их деятельности, осложняет развитие региональных подразделений.

Дальневосточный банк Сбербанка России утвердил 21 апреля 2008 г. Инструкцию проведения расчетных операций в территориальном расчетном центре Дальневосточного банка Сбербанка России, в соответствии с которой каждый расчетный документ, направляемый по системе МФР, заверяется ключевым словом. Ключевое слово формируется в соответствии с Правилами ключевания № 1392-р.

Заключение

1.Значение платежной системы для экономики страны трудно недооценивать. Ее надежное и бесперебойное функционирование обеспечивает доверие как к национальной валюте, так и к применяемым платежным инструментам и самой системе в целом, что в совокупности позволяет поддерживать стабильность в финансовой сфере.

Сейчас платежная система Банка России состоит из двух основных контуров - внутрирегиональные и межрегиональные электронные расчеты. С 23 июля 2007 г. началась эксплуатация системы банковских электронных срочных платежей (БЭСП).

2. В 2009 - 2011 годах деятельность Банка России по совершенствованию национальной платежной системы будет направлена на обеспечение эффективного и бесперебойного ее функционирования, способствующего укреплению финансовой стабильности в стране и эффективному проведению денежно-кредитной политики.

3. Банком России будет продолжена работа по участию в совершенствовании законодательства, устанавливающего организационные и правовые основы платежной системы России.

На законодательном уровне будут установлены требования к организациям, ответственным за функционирование системы переводов денежных средств и платежной инфраструктуры, а также стандарты надзора и наблюдения за их деятельностью.

Банк России будет проводить работу по совершенствованию правил осуществления платежей и переводов денежных средств путем стандартизации платежных инструментов, процедур приема, контроля и обработки информации с учетом международного опыта и российской банковской практики. Целью проводимой работы является создание гибкой, управляемой, безопасной и технологически унифицированной системы, позволяющей обеспечивать непрерывность обработки платежной информации в автоматизированном режиме на всех этапах перевода денежных средств.

4. Совершенствование платежной инфраструктуры, предоставляющей операционные, клиринговые и расчетные услуги, будет направлено на создание условий для развития клиринговых и расчетных систем, отвечающих международным стандартам, а также для обеспечения операционной совместимости платежных систем России с внешними, в том числе международными, платежными системами.

5. Банк России продолжит реализацию мероприятий по дальнейшему комплексному преобразованию собственной платежной системы, в том числе по развитию и совершенствованию системы валовых расчетов в режиме реального времени Банка России (системы банковских электронных срочных платежей - системы БЭСП).

В системе БЭСП будет формироваться структурный и количественный состав участников, обеспечивающий концентрацию в ней подавляющей части платежного оборота, проходящего через платежную систему Банка России.

6. Завершится включение Федерального казначейства Российской Федерации и его территориальных органов в состав участников системы БЭСП, что предоставит возможность более эффективно решать задачи по контролю за доходной и управлению расходной частью бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации.

В состав участников системы БЭСП будут включены инфраструктурные организации финансовых рынков, обеспечивающие осуществление клиринга и расчетов, что даст возможность проведения в системе БЭСП платежей, в том числе связанных с осуществлением операций денежно-кредитной политики, с учетом дополнительной ликвидности, предоставляемой Банком России, и с использованием механизмов оперативной (в режиме реального времени) мобилизации ликвидности.

Проведение мероприятий по внедрению централизованного управления и оперативного мониторинга расчетных систем платежной системы Банка России обеспечит повышение устойчивости банковской системы Российской Федерации к распространению системных и расчетных рисков.

7. Дальнейшая специализация предоставляемых сервисов позволит осуществлять приоритетное исполнение срочных платежей и исполнение массовых платежей без задержки исполнения срочных.

Банк России будет проводить работу по совершенствованию нормативно-правовой базы, регулирующей безналичные расчеты в части развития розничных платежных услуг на основе инновационных технологий, которая в целом будет способствовать повышению эффективности российской платежной системы.

Для обеспечения доступности, эффективности и безопасности розничных платежных услуг будет продолжено формирование политики Банка России, в том числе в области создания единой розничной платежной инфраструктуры, национальной системы платежных карт, а также повышения финансовой грамотности населения в Российской Федерации, что обусловлено возросшими требованиями к финансовому образованию населения в условиях экономических изменений, повышения мобильности трудовых ресурсов.

8. В плане важнейших мероприятий Банка России по совершенствованию платежной системы России намечено осуществление мероприятий по развитию и совершенствованию системы валовых расчетов в режиме реального времени Банка России (система БЭСП).

С 2007 г. в платежной системе Банка России функционирует система банковских электронных срочных платежей (БЭСП)2. Эта система составляет в платежной системе Банка России дополнительный контур и на данном этапе предусматривает добровольное участие.

БЭСП должна превратиться в ядро перспективной платежной системы. При этом целесообразно, чтобы главные изменения в системе БЭСП были связаны с качественным развитием ее сервисов.

Во-первых, в рамках платежной системы Банка России должен быть предусмотрен эффективный механизм взаимодействия БЭСП и системы массовых платежей. Во-вторых, в рамках самой БЭСП должны быть предусмотрены сервисы, удобные для работы на финансовых рынках (валютном, государственных ценных бумаг, фондовом и др.). В-третьих, необходимы сервисы для работы с другими платежными системами, заинтересованными в использовании платежной системы Банка России в качестве расчетного агента (системы на основе платежных карт, электронных средств платежа и т. д.).

В соответствии со Стратегией развития платежной системы в России валовая система расчетов в режиме реального времени является базовой составляющей платежной системы Российской Федерации и Банка России.

9. В связи с этапностью внедрения, система валовых расчетов в режиме реального времени будет функционировать параллельно с ныне действующими системами расчетов Банка России.

В целях обеспечения единства операций по счету кредитной организации терминал системы валовых расчетов в режиме реального времени, используемый кредитными организациями, и АРМ, установленный в подразделениях Банка России, будут обеспечивать проведение расчетов как через систему валовых расчетов в режиме реального времени, так и через другие существующие системы расчетов Банка России.

10. В целях в целях антикризисного управления рисками и ликвидностью в валовых расчетах предусматривается:

- организация централизованного хранения очередей платежей в течение дня;

- использование оптимизирующих алгоритмов управления очередями на основании договоров с кредитными организациями при возникновении кризисных ситуаций;

- проведение мероприятий по обеспечению равномерности осуществления платежей в течение операционного дня.

11. Развитие системы валовых расчетов в режиме реального времени будет осуществляться поэтапно, синхронизируя работы по созданию нормативной базы с работами по техническому оснащению, программному обеспечению и организационному развитию расчетных подразделений Банка России.

Переходный период будет состоять из двух этапов.

На первом этапе будет создана двухуровневая система расчетов:

- первый уровень - Федеральный центр расчетов;

- второй уровень - ГРКЦ.

Будет осуществлен перевод корсчетов всех КО и счетов клиентов Банка России в ГРКЦ и реализована централизованная схема обработки учетно - операционной информации на уровне региона с проведением внутрирегиональных платежей через ГРКЦ, межрегиональных электронных платежей - через ФРЦ.

12. Система межрегиональных (МЭР) и внутрирегиональных электронных расчетов (ВЭР) также является децентрализованной. Децентрализованная обработка учетно-операционной информации в регионах консолидируется в коллективных центрах обработки информации (КЦОИ) в Санкт-Петербурге, Нижнем Новгороде и Москве.

13. Предлагаю отметить целесообразность открытия корреспондентского счета ОАО Банк «ВТБ» г. Хабаровск в Дальневосточном банке Сбербанка России. В настоящее время, Дальневосточным банком Сбербанка России ведется работа по вопросу открытия корреспондентского счета дальневосточному филиалу одного из крупнейших банков страны ОАО Банк «ВТБ» г. Хабаровск. Преимущества в объеме и количестве платежей. Дальневосточный банк Сбербанка России занимает одну из лидирующих позиций среди региональных коммерческих банков по объемам и количеству встречных платежей с филиалом ОАО Банк «ВТБ» в г. Хабаровске.

Так, за период с 01.01.2006 по 01.01 2008 г. доля платежей, направленных филиалом ОАО Банк «ВТБ» в г. Хабаровск на Дальневосточный банк Сбербанка России, варьировалась в пределах от 18,63% до 19,70% от общего количества всех платежей филиала в адрес региональных коммерческих банков, см. табл.10.

Говоря об имеющихся лоро-корреспондентах, таких как ОАО АКБ «Росбанк» и ОАО «Далькомбанк», работающих с Дальневосточным банком Сбербанка России по системе Лоро, можно предполагать еще большее «ослабление» потоков платежей филиала ОАО Банк «ВТБ» в адрес ГРКЦ при условии открытия корреспондентского счета филиалом АКБ «ВТБ» в Дальневосточном банке Сбербанка России.

Преимущества по расходам за расчетные услуги. Открытие корсчета филиалом в Дальневосточном банке Сбербанка России и перенаправление потоков платежей через расчетную систему Сбербанка России позволит сократить расходы на расчетные услуги. Согласно предлагаемых тарифов, осуществление одного платежа через расчетную систему Сбербанка России установлено в размере 3 руб.

Исходя из средней стоимости осуществления одного платежа через расчетную сеть Банка России (3,71 руб.), ежемесячная плата за проведение платежей в адрес Дальневосточного банка Сбербанка России через расчетную систему Банка России, в среднем, составит для ОАО Банк «ВТБ» 26 856 руб.

Исходя из тарифа за проведение платежей, установленного Дальневосточным банком Сбербанка России (3,00 руб.), ежемесячная плата за проведение платежей в адрес Дальневосточного банка Сбербанка России через расчетную систему Дальневосточного банка Сбербанка России, в среднем, составит для ОАО Банк «ВТБ» - 21 717 руб.

По платежам на Дальневосточный банк Сбербанка России экономия, в среднем, по сумме комиссий составит 5 140 руб. в месяц.

Дальневосточный банк Сбербанка России предлагает своим Лоро-респондентам индивидуально устанавливать удобное операционное время по зачислению и списанию средств на счет текущим днем. Об условиях по установлению операционного времени, предлагаемых Дальневосточным банком Сбербанка России, можно судить исходя из режима работы корреспондентских счетов Лоро-банков Дальневосточного банка Сбербанка России:

1. счет Лоро ОАО «Далькомбанк»: хабаровское время завершения зачислений для физических лиц - 19:00 дня Т, для юридических лиц - 20:00 дня Т;

2. счет Лоро ОАО АКБ «Росбанк»: хабаровское время завершения зачислений - 17:30 дня Т;

3. счет Лоро АКБ «Финансово-Промышленный Банк» г. Москва: хабаровское время завершения зачислений - 23:30 дня Т. Электронный документооборот по этому счету осуществляется по системе расчетов SWIFT. Это предполагает ручную обработку платежей в валюте РФ в Дальневосточном банке Сбербанка России, что существенно замедляет скорость обработки платежей.

Преимущества в использовании корреспондентской и филиальной сети Сбербанка России для осуществления расчетов. Корреспондентская сеть Сбербанка России на 01.01.2008 г. составляет 1546 корреспондентских счета Лоро банков-резидентов, из которых 1039 счетов в валюте РФ и 507 в иностранной валюте. Обширна и филиальная сеть Сбербанка России.

Преимущества в скорости обработки платежей. Открытие корсчета в Дальневосточном банке Сбербанка России позволит осуществлять встречные платежи с Дальневосточным банком Сбербанка России, с ОАО Далькомбанк и ОАО АКБ «Росбанк» напрямую, минуя расчетную сеть Банка России, в преимущественно короткие сроки. Дальневосточный банк Сбербанка России имеет определенный опыт работы с местными коммерческими банками, использующими систему Лоро-счетов. Поэтому, основываясь на информации Дальневосточного банка Сбербанка России, время прохождения платежного документа от регионального коммерческого банка (в качестве примера назывался ОАО «Далькомбанк») до конечного получателя средств, обслуживающегося в Дальневосточном банке Сбербанка России, составляет примерно 20 - 30 минут (при условии наличия связи и отсутствия форс-мажорных ситуаций).

Анализ времени прохождения расчетных документов от филиала до конечного получателя средств в Дальневосточном банке Сбербанка России по системе Банка России показывает, что это время составляет от 40 минут до полутора часа. При перенаправлении платежных документов в адрес Дальневосточного банка Сбербанка России по системе межфилиальных расчетов через ОАО Банк «ВТБ» г. Москва (посредством расчетной системы SWIFT), время прохождения ПП значительно увеличивается - до 3 - 4 часов.

14. Предлагаю проводить постоянное консультирование филиалов Дальневосточного банк Сбербанка России по применению Правил ключевания № 1392, в соответствии с Инструкцией проведения расчетных операций в территориальном расчетном центре Дальневосточного банка Сбербанка России по системе МФР, утвержденной 21 апреля 2008 г.

Список использованных источников

1. Порядок Сбербанка России от 12.04.2007 № 1489-р «Порядок взаимодействия подразделений Сбербанка России при проведении межбанковских расчетов по операциям с банковскими картами РПС СБЕРКАРТ и выполнении функций Расчетного банка»

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51 -ФЗ, (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ, (часть третья) от 26.11.2001 № 146-ФЗ, (часть четвертая) от 18.12.2006 № 230-ФЗ.

3. Инструкция Банка России от 14.09.2006 № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)»

4. Инструкция Банка России от 31.03.1997 № 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности".

5. Порядок организации документооборота сообщений SWIFT в Дальневосточном банке Сбербанка России. Утвержден постановлением Правления Дальневосточного банка Сбербанка России 24 ноября 2004 г.

6. Инструкция проведения расчетных операций в Территориальном расчетном центре Дальневосточного банка Сбербанка России от 21 апреля 2008 г. № 374-п.

7. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2009г. и период 2010 и 2011 годов //Вестник Банка России, № 66 от 14 ноября 2008.

8. Стратегия развития платежной системы //Вестник Банка России, № 18 от 14 апреля 1996.

9. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 № 146-ФЗ, (часть вторая) от 05.08.2000 №117-ФЗ.

10. Концепция развития расчетной сети Банка России //Вестник Банка России, № 25 от 27 мая 1997.

11. Регламент Сбербанка России от 25.11.2004 № 1308-р (с изменениями) «Регламент ведения НСИ Сбербанка России с использованием централизованной автоматизированной системы "Нормативно-справочная информация Сбербанка России" (ЦАС НСИ).

12. Временное положение «О правилах обмена электронными документами между банками России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России» от 12 марта 1998 г. № 20-П.

13. Положение Банка России от 03.10.2002 № 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации" ( в ред.Указаний ЦБ РФ от 22.01.2008 № 1964-У).

14. Положение Банка России от 26.06.1998 № 39-П - "Положение о порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета".

15. Положение Банка России от 26.04.1999 № 75-П "О порядке открытия и ведения корреспондентских счетов в иностранной валюте ликвидационных комиссий (конкурсных управляющих, ликвидаторов) кредитных организаций уполномоченными банками".

16. Положение Банка России от 24.04.2008 № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации».

17. Положение Банка России от 26.03.2007 № 302-П - "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации".

18. Положение Банка России от 19.08.2004 № 262-П - "Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

19. Положение Банка России № 279-П от 09.11.2005 «О временной администрации по управлению кредитной организацией»

20. Положение Сбербанка России от 10.07.1997 № 228-р (с изменениями) "Положение о филиале акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (Сбербанка России) открытого акционерного общества".

21. Порядок Сбербанка России от 31.05.2007 № 577-5-р "Порядок открытия, закрытия и ведения корреспондентских счетов Лоро в валюте РФ и иностранной валюте Сбербанком России (Редакция 5).

22. Положение Сбербанка России от 27.03.2002 № 355-3-р (с изменениями) "Положение о проведении межфилиальных расчетов в Сберегательном банке Российской Федерации (Редакция 3)".

23. Порядок Сбербанка России № 510-4-р от 15.12.2006 "Порядок открытия и закрытия Сбербанком России корреспондентских счетов "Ностро" в иностранной валюте, корреспондентских счетов в драгоценных металлах и специальных корреспондентских счетов в банках-контрагентах (Редакция 4)".

24. Положение Сбербанка России от 30.08.2002 № 652-2-р (с изменениями) "Взаимодействие подразделений центрального аппарата и территориальных банков с Узлом связи SWIFT" (Редакция 2).

25. Порядок Сбербанка России от 09.10.2002 № 653-2-р "Порядок подключения территориальных банков Сбербанка России к Узлу связи SWIFT (Редакция 2)".

26. Порядок Сбербанка России от 06.11.2002 № 747-2-р (с изменениями) "Порядок уплаты налога на доходы иностранных юридических лиц, выплачиваемые центральным аппаратом Сбербанка России и отделениями Сбербанка России по г. Москве, и порядок учета налога, удержанного контрагентами-нерезидентами по операциям Сбербанка России, проводимым за рубежом" (Редакция 2).

27. Порядок Сбербанка России от 27.07.2001 № 771-р "Порядок взаимодействия структурных подразделений центрального аппарата Сбербанка России, отделений Сбербанка России г. Москвы при поступлении исполнительных документов".

28. Порядок Сбербанка России от 31.10.2001 № 828-р (с изменениями) "Порядок формирования 20-значных номеров счетов, используемых для осуществления расчетов в Сбербанке России и его филиалах».

29. Порядок Сбербанка России от 30.01.2002 № 882-р (с изменениями) «Порядок ведения справочника юридических лиц и предпринимателей без образования юридического лица, операции по счетам которых приостановлены".

30. Порядок Сбербанка России от 22.07.2004 № 922-3-р (с изменениями) "Порядок организации инкассации и доставки ценностей подразделениями инкассации Сбербанка России (Редакция 3)"

31. Порядок Сбербанка России от 26.04.2002 № 928-р (с изменениями) "Порядок открытия и ведения обезличенных металлических счетов".

32. Порядок Сбербанка России от 04.10.2002 № 993-р (с изменениями) "Порядок применения ключей международного телекса в центральном аппарате Сбербанка России".

33. Порядок Сбербанка России от 26.02.2003 № 1066-р (с изменениями) "Порядок организации переписки по платежам в иностранной валюте и в драгоценных металлах в Сбербанке России".

34. Порядок Сбербанка России от 10.04.2003 № 1083-р "Порядок предоставления Сбербанком России услуг по получению статуса ассоциированного члена международных платежных систем MasterCard International и/или Visa International, выпуску и обслуживанию международных банковских карт банкам-ассоциированным членам международных платежных систем".

35. Порядок Сбербанка России от 17.04.2003 № 1088-р (с изменениями) "Порядок организации переписки по платежам в валюте Российской Федерации в Сбербанке России»

36. Порядок Сбербанка России от 19.06.2003 № 1110-р "Порядок взаимодействия подразделений центрального аппарата при организации финансового электронного документооборота со сторонними организациями по СПОД Гекос-КБ"".

37. Порядок Сбербанка России от 27.07.2004 № 1274-р (с изменениями) «Порядок ведения и использования информации по СТОП-ЛИСТАМ в Сбербанке России».

38. Порядок Сбербанка России от 30.07.2004 № 1278-р (с изменениями) "Порядок взаимодействия подразделений при осуществлении резервирования средств клиента в соответствии с требованиями Инструкции Банка России № 114-И".

39. Порядок Сбербанка России от 01.11.2004 № 1331-р (с изменениями) «Порядок организации работы по предоставлению услуге использованием системы «Клиент-Сбербанк»».

40. Правила Сбербанка России от 23.12.2004 № 881 -3-р "Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (Редакция 3).

41. Приказ ГНС РФ от 27.11.1998 № ГБ-3-12/309 "Об утверждении порядка и условий присвоения, применения, а также изменения идентификационного номера налогоплательщика и форм документов, используемых при учете в налоговом органе юридических и физических лиц".

42. Приказ Минюста России от 15.03.2000 № 91 "Об утверждении методических рекомендаций по совершению отдельных видов нотариальных действий нотариусами Российской Федерации".

43. Приказ Минюста России от 10.04.2002 № 99 "Об утверждении форм реестров для регистрации нотариальных действий, нотариальных свидетельств и удостоверительных надписей на сделках и свидетельствуемых документах".

44. Приказ МНС России от 07.04.2000 № АП-3-06/124 "Об утверждении Положения об особенностях учета в налоговых органах иностранных организациях".

45. Приказ ФНС Российской Федерации от 13.12.2006 № САЭ-3-09/861@ «Об утверждении форм сообщений банка об открытии (закрытии) счета, об изменении реквизитов счета».

46. Регламент Сбербанка России от 31.12.2003 № 484-3-р (с изменениями) "Регламент осуществления Сбербанком России банкнотных операций на внешнем и внутреннем валютном рынке (Редакция 3)".

47. Регламент Сбербанка России от 26.07.2002 № 551-2-р (с изменениями) "Регламент осуществления в центральном аппарате Сбербанка России операций по корреспондентским счетам Ностро в иностранной валюте и корреспондентским счетам в драгоценных металлах (Редакция 2)".

48. Регламент Сбербанка России от 20.12.2005 № 576-3-р (с изменениями) "Регламент проведения операций при выполнении Сбербанком России функций расчетного агента в платежной системе Mastercard International (Редакция 3)".

49. Регламент Сбербанка России от 07.07.2005 № 628-3-р "Регламент совершения кассовых операций в Сбербанке России и его филиалах (Редакция 2)".

50. Регламент Сбербанка России от 26.07.2007 № 1511-р «Порядок предоставления кредита в виде «овердрафт» в валюте РФ респондентам (нерезидентам), имеющим счета Лоро в Главном расчетном центре Сбербанка России»

51. Регламент Сбербанка России от 18.05.2005 № 1354-р «Регламент совершения кассовых операций во внутренних структурных подразделениях филиалов Сбербанка России».

52. Сборник тарифов Сбербанка России от 21.11.2007 № 568-9-р «Сборник тарифов на услуги, предоставляемые Сбербанком России (Редакция 9)».

53. Табель форм Сбербанка России от 13.05.2004 № 344-4-р "Табель форм финансовой и статистической отчетности Сбербанка России (Редакция 4).

54. Указание Банка России от 19.03.1999 № 513-У "О порядке оплаты уставного капитала кредитных организаций иностранной валютой и отражения соответствующих операций по счетам бухгалтерского учета".

55. Указание Банка России от 16.01.2004 № 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный Банк Российской Федерации".

56. Указание Банка России от 11.12.2006 № 1757-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 5 декабря 2002 года N 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».

57. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

58. Федеральный закон от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".

59. Федеральный Закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".

60. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 "О банках и банковской деятельности".

61. "Формат передачи электронных расчетных и служебно-информационных документов в валюте Российской Федерации (Редакция 2)" от 11.11.2002 № 251-2-р (с изменениями).

62. "Формат передачи электронных расчётных и служебно-информационных документов в иностранной валюте и драгоценных металлах (Редакция 4)" от 30.04.2004 № 518-4-р (с изменениями).

63. Сборник тарифов Сбербанка России от 21.11.2007 № 735-9-р «Сборник тарифов на услуги, предоставляемые центральным аппаратом Сбербанка России и отделениями Сбербанка России г. Москвы (Редакция 9)».

64. «Правила приема поврежденных денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств), а также денежных знаков, оформление которых отличается от оформления денежных знаков, являющихся законным средством платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств)» от 30.05.2006 № 1261-2-р (Редакция 2).

65. Положение Банка России от 25.04.2007 №303-П «О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России».

66. Указание Банка России от 25.04.2007 №1822-У «О порядке проведения платежей и осуществления расчетов в системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России».

67. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [ и др.]; под ред. Засл. Деят. Науки РФ, д-ра экон. Наук, проф. О.И. Лаврушина, - 3-е изд., перераб. И доп. - М.: КНОРУС, 2005. - 768 с.

68. Завьялов С.С. Повышение финансовой грамотности населения: опыт Главного управления Банка России по Курганской области //Деньги и кредит, 2008, № 9, с.21-25.

69. Кораблев Ю.В., Сафронова В.В. Расчеты в режиме реального времени Деньги и кредит, 2008, № 5, с.32-34.

70. Обаева А.С. Национальная платежная система: формирование и направления развития //Деньги и кредит, 2008, № 3. с.11-16.

71. Ушанов П.В. К вопросу о развитии и антикризисном управлении платежной системой Банка России. // Деньги и кредит, 2008, № 11, с.13-21.

72. Рекомендации ХVII Международного банковского конгресса (МКБ-2008) Деньги и кредит, 2008, № 7, с.33-37.

73. Годовые отчеты Сбербанка России за 2005-2007 гг.

Приложение А

Термины и определения, используемые в правилах:

Термин	Определение
АБС ГАММА	Автоматизированная система, используемая подразделениями аппарата Банка для проведения операций и обеспечения бухгалтерского учета.
Администрирование СУБД	СУБД, по установке, настройке, обновлению и обеспечению бесперебойной работы программного
	обеспечения СУБД, по предоставлению пользователям доступа к ресурсам СУБД, по обеспечению целостности и сохранности информации, хранящейся в СУБД, по обеспечению информационной безопасности и надежного функционирования СУБД.
Администратор ЭС ЭСКОРД	Сотрудник отдела корсчетов счетов МФР ТРЦ, осуществляет контроль за приемом/отправкой файлов с ЭПД, контроль за поступлением подтверждений на ЭПД, формирование и отправку выписок, удаление обработки у документов (при необходимости изменения маршрута платежа), другие функции по администрированию ЭС Эскорд в части изменения ее параметров.
Администрирование	Комплекс мероприятий, проводимых Администратором АС.
АРМ	Автоматизированное рабочее место - совокупность технических, информационных и программных средств, обеспечивающих автоматизированное выполнение пользователем своих должностных обязанностей.
АРМ администратора	1. Открытие/закрытие операционных дней ФП ЦМБР. 2. Параметрическая настройка режимов функционирования ФП ЦМБР.
АРМ обработки документов	1. Обработка документов входящей и исходящей очередей (перевод документов из одной очереди в другую, контроль и корректировка служебно-транспортных реквизитов документов(2), печать документов). 2. Ввод, корректировка собственных исходящих документов (в части переводов физических лиц, платежных требований ИС "Вексель" и т.д.). 3. Контроль и подтверждение собственных исходящих документов. 4. Прием документов ФП РКО.
Банк	Аппарат Дальневосточного банка Сбербанка России.
Внешние расчетные документы	Распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств (платежное поручение, аккредитив, чек), а также распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (платежное требование, инкассовое поручение) через
	субкоррсчет открытый в Банке России, счетам МФР, счетам ЛОРО.
Внутренние расчетные документы	Распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств (платежное поручение, аккредитив, чек), а также распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (платежное требование, инкассовое поручение) в адрес дополнительных офисов On-line, собственные платежи банка.
Головное отделение	Отделения, утвержденные постановлением Правления Сбербанка России № 320 от 07.07.2005 г., на которые возлагается ответственность за организацию и развитие бизнеса в регионе в соответствии с делегируемыми им полномочиями по организации деятельности отделений, расположенных на соответствующей территории: Благовещенское отделения Банка № 8636 Приморское отделения Банка № 8635 Южно-Сахалинское отделения Банка № 8567
Дата перечисления платежа (ДПП)	Дата перечисления платежа с одновременным осуществлением бухгалтерских проводок между двумя участниками системы межфилиальных расчетов по активному и пассивному счетам межфилиальных расчетов (применяется при осуществлении расчетов в валюте РФ).
Клиент	Юридическое или физическое лицо, заключившее с Банком договор банковского счета.
Контролер операционной кассы	Работник, обслуживает счета физических лиц, осуществляет прием расчетных документов и зачисление средств на лицевые счета физических лиц.
Контролер ЦМБР	Специалист ТРЦ, осуществляющий контроль созданных оператором исходящих документов ФП ЦМБР.
Корреспондентский субсчет	Банковский счет, открытый территориальному банку/отделению Сбербанка России в подразделении расчетной сети Банка России по решению Сбербанка России.
Маршрут платежа	Направление платежа от плательщика до получателя в
	указанной последовательности счетов МФР, корреспондентских счетов (субсчетов) участников СМФР, счетов ЛОРО, НОСТРО.
Маршрутизация платежа	Управление путем (трассой) и способом прохождения документа и/или сообщения.
Модуль АРМ-ЦБ для версии ЭС Эскорд	Обеспечивает электронный документооборот при взаимодействии с учреждениями Банка России с помощью унифицированных форматов электронных банковских сообщений (УФЭБС).
Монитор автоматической обработки	1. Обработка документов входящих и исходящих очередей, передача документов адресату: - ФП РКО (на счета юридических лиц при полном соответствии реквизитов); - постановка документов в очереди на обработку оператору ФП ЦМБР; - постановка документов в очередь на выгрузку ТИРС-выгрузчику (исходящие документы).
Незавершенные расчеты	Учет сумм, списанных со счетов клиентов, но не перечисленных в тот же день по назначению.
Оператор АРМ КБР	Сотрудник отдела корсчетов, счетов МФР ТРЦ, осуществляющий электронный обмен ЭПД, ЭСИД при расчетах по корреспондентскому счету открытому в ГРКЦ Банка России по Хабаровскому краю г. Хабаровск.
Оператор ЦМБР	Сотрудник ОРПК ТРЦ, осуществляющий создание ЭПД, на основании первичных документов.
Операционное время	Время, в течение которого осуществляется прием и исполнение расчетных документов клиентов Банка, отделений Банка, непосредственно Банка, а также зачисление денежных средств на счета МФР отделений, на счета клиентов Банка, на счета для отражения операций по внутрибанковской деятельности.
Операционный день	Часть рабочего дня, установленная Банком для обслуживания юридических и физических лиц.
Операционный работник	Сотрудник структурного подразделения, осуществляющий расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц.
Операционное	Операционное управление, дополнительные офисы и*
подразделение	операционные кассы вне кассового узла Дальневосточного банка Сбербанка России.
Ответственный исполнитель отдела ресурсов	Сотрудник отдела ресурсов, осуществляет оперативный учет фактических и планируемых поступлений и списаний на счет Банка;
Отделение Банка	Отделение Сбербанка России организационно подчиненное Дальневосточному банку Сбербанка России.
После операционное время	Время, в течение, которого не производится обслуживание клиентов и не осуществляется прием документов клиентов для отражения в учете.
Расчетный документ	Распоряжение плательщика о списании денежных средств в валюте РФ со своего счета и их перечислении на счет получателя средств (платежное поручение, аккредитив, чек), а также распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и их перечисление на счет, указанный получателем (платежное требование, инкассовое поручение).
Расчетная система Сбербанка России	Система проведения безналичных платежей, осуществляемых подразделениями Сбербанка России, и включающая в себя набор инструментов и процедур, позволяющих обеспечить перевод денежных средств клиентов и собственных денежных средств Сбербанка России через СМФР, расчетную систему Банка России и другие кредитные организации через счета ЛОРО.
Сотрудник отдела корсчетов, счетов межфилиальных расчетов ТРЦ	Осуществляет контроль за маршрутизацией платежей, зачисление средств на счета МФР, формирование и отправка выписок по дополнительным офисам, отделениям и банкам-респондентам, прием-передача ЭПД, ЭСИД посредством АРМ КБР, производит выверку полученных выписок по счету МФР Банка в ГРЦ и корреспондентскому субсчету.
Сотрудник отдела учета расчетных операций ТРЦ	Осуществляет обработку выписок по счетам межфилиальных расчетов в валюте РФ, счетам ЛОРО, по корреспондентскому суб корсчету открытому в РКЦ Банка России г. Хабаровска, ведение аналитического учета по счетам 47416 (47417), направляет запрос на уточнение реквизитов получателя средств.
Старший оператор	Сотрудник ОРПК ТРЦ осуществляет открытие/закрытие
ЦМБР	операционного дня ФП ЦМБР.
Структурные подразделения Банка	Операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты, дополнительные офисы, выполняющие операции с клиентами и оформляющие первичные учетные документы.
Счета межфилиальных расчетов (счета МФР)	Счета, открываемые на балансах участников СМФР для учета взаимных расчетов.
ТИРС-загрузчик (ТИРС-Receiver -модуль загрузки документов из файлов)	1. Обработка входящего потока транспортных файлов электронных платежных и служебных документов от ОКССМФР ТРЦ а также сопрягаемых с АБС "Гамма" внешних подсистем - контроль ЭЦП транспортного файла, контроль ключей электронных платежных документов, запись документов во входную очередь 102 на обработку Монитору.
ТИРС-выгрузчик (ТИРС-Sender -модуль выгрузки документов в файлы)	1. Обработка очереди исходящих документов, подготовленных ФП ЦМБР к отправке - формирование транспортного файла платежных документов в формате SBRF3, подписание транспортного файла ЭЦП и помещение файла в каталог для обработки сервером безопасности (шифратором).
Транзитные платежи	Платежи в валюте РФ, проводимые Дальневосточным банком Сбербанка России по поручению другого филиала Сбербанка России в другую кредитную организацию через корреспондентский счет (субсчет), открытый в учреждении Банка России.
Удаленный дополнительный офис (ВСП)	Дополнительные офисы и внутренние структурные подразделения аппарата Дальневосточного Банка Сбербанка России № 046, 047, 048, 049, 051, 052, 053, 054, 055, 056, 058, 066, 067, 068, 069, 070, 071, 073.
Филиал Сбербанка России	Территориальный банк Сбербанка России, отделение Сбербанка России.
Электронный документ	Документ, являющийся основанием для совершения операций по счетам, подписанный ЭЦП и имеющий равную юридическую силу с платежными документами на бумажных носителях, подписанными собственноручными подписями уполномоченных лиц и заверенных оттиском печати.
ЭС Эскорд	Электронная система комплексной организации расчетов и документооборота.

Приложение Б

Сокращения, используемые в правилах:

Сокращение	Определение
АБС	Автоматизированная банковская система
АРМ КБР	Автоматизированное рабочее место клиента Банка России
ВСП	Внутренние структурные подразделения Дальневосточного банка
ГРКЦ	Главный расчетно-кассовый центр Банка России
ГРЦ	Главный расчетный центр Сбербанка России
ДПП	Дата перечисления платежа
ЛОРО	Корреспондентский счет кредитной организации-корреспондента;
МФР	Межфилиальные расчеты
ОКССМФР	Отдел корсчетов, счетов межфилиальных расчетов
ОРПК	Отдел расчетов по поручениям клиентов
ОУРО	Отдел учета расчетных операций
РКЦ	Расчетно-кассовый центр Банка России
сне	Счета невыясненных сумм
ТРЦ	Территориальный расчетный центр
УБУиО	Управление бухгалтерского учета и отчетности
УИАБР	Управление информатики и автоматизации банковских работ
ФПГБК	Функциональная подсистема «Главная бухгалтерская книга»
ФП ИАСК	Интегрированная автоматизированная система операций кредитования, являющаяся составной частью АБС ГАММА,
	разработанной Сбербанком России
ФПРКО	Функциональная подсистема «Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц»
ФП ЦМБР	Функциональная подсистема «Централизованные межбанковские расчеты»
ЦБ	Центральный банк Российской Федерации
ЭПД	Электронный (платежный) расчетный документ
ЭСИД	Электронный служебно-информационный документ
ЭЦП	Электронная цифровая подпись

РЕЦЕНЗИЯ

На выпускную квалификационную работу студентки 5 курса специальности «финансы и кредит» факультета «финансист» Положенцевой Л.В, выполненную на тему: Организация межбанковских расчетов и направления ее совершенствования

1. Актуальность, новизна. Тема выпускной квалификационной работы в условиях совершенствования платежной системы Банка РФ весьма актуальна. Новизна работы заключается в проведенном анализе практической деятельности банка по проведению межбанковских расчетов на примере Сберегательного банка РФ

2. Оценка содержания работы. Достаточно полно рассмотрена система межбанковских расчетов. Хорошо проанализирована деятельность банка по проведению межбанковских расчетов

3. Положительные стороны работы. Описаны проблемы совершенствования платежной системы России в 2009 году и на период 2010 и 2011 года

4. Практическое значение и рекомендации по внедрению. Результаты исследования могут быть внедрены в практику анализа расчетов в территориальных расчетных центрах Дальневосточного банка Сбербанка России

5. Недостатки и замечания

6. Рекомендуемая оценка выполненной работы «отлично»

РЕЦЕНЗЕНТ ______________ _____________________________

(подпись) (Ф.И.О.)

_____________________________________________________________

(уч. степень, звание, должность, место работы)

«_______»__________________2009г.

Размещено на Allbest.ru