Управління операціями з мікрокредитування

Рис. 3.1. Доля ПриватБанку на ринку мікро кредитів України на початок 2011 р.

Проаналізувавши данні, можна зробити висновок, що на протязі 12 місяців 2010 року по Програмі мікрокредитування було профінансовано 17781 проектів на суму у еквіваленті 91487 тис. Дол.. США. На 01.01.2011 р. портфель мікрокредитів ПриватБанку характеризувався наступними показниками: клієнтська база - 11577 клієнта (приріст з початку року + 6300 клієнтів), заключна величина сальдо - еквівалент 55316 тис. Дол. США (для порівняння, на 01.01.2010 р. - 29025 тис. Дол. США). А приріст портфелю по системі банку за 12 місяців 2010 р. склав еквівалент 26291 тис. Дол. США (91%). У цілому, виконання планового показника по об'ємам мікрокредитування на 01.01.2011 р. було досягнуто на рівні 107%.

Рис. 3.2. Доля ПриватБанку на ринку мікрокредитування в Україні на 2011р.

Тоді як на протязі 12 місяців 2011 року по Програмі мікрокредитування було профінансовано 30155 проектів (у порівнянні з 12 місяцями 2010 року - 17781 проект) на суму у еквіваленті 143122 тис. дол. США (за 2010 р. - 91487 тис. дол.. США). На 01.01.2006 р., у порівнянні з 2010 роком, портфель мікрокредитів ПриватБанку характеризувався наступними показниками: клієнтська база - 21779 та 11577 клієнта відповідно (приріст з початку року + 10202 та 6300 клієнтів відповілно), заключна величина сальдо - еквівалент 94327 та 55316 тис. Дол. США відповідно (для порівняння, за 2009 р. - 29025 тис. Дол. США). А приріст портфелю по системі банку за 12 місяців 2011 р. склав еквівалент 44174 тис. Дол. США (88%), для порівняння за 12 місяців 2010 року - 26291 тис. дол. США (91%). У цілому, виконання планового показника по об'ємам мікрокредитування на 01.01.2006 р. було досягнуто на рівні 133%, на 01.01.2011 р. - 107%.

Порівняємо фактичні та планові об'єми кредитних вкладень по мікрокредитуванню у 2010 та 2011 рр. [38, с. 24] (рис. 3.3, 3.4)

Рис 3.3. Фактичні та планові об'єми кредитних вкладень по мікрокредитуваннюу 2010р.

Як видно з діаграми, на 01 січня 2010 року фактичний об'єм кредитних вкладень склав 29025 тис. дол. США, у першому кварталі - 37060 тис. дол. США (по плану - 29757 тис. дол. США), у другому кварталі - 38597 тис. дол. США (по плану - 35961 тис. дол. США), у третьому - 43118 тис. дол. США (план - 43244 тис. дол. США), у четвертому - 54786 тис. дол. США (план - 51268 тис. дол. США).

Розмір наданих ПриватБанку ресурсів від Міжнародних Фінансових Організацій (МФО), на 01.01.2011 р. склав 11794 тис. дол. США, у тому числі:

- ресурси Європейського Банку Реконструкції та Розвитку (ЄБРР) - 9961 тис. дол. США;

- ресурси Німецько - Українського фонду (НУФ) - 1767 тис. дол. США.

По стану на кінець 2009 р. рівень розміщення грошових коштів, отриманих від МФО, у портфелі суб - кредитів регіональних підрозділів ПриватБанка склав 100%.

При цьому фактичні об'єми вкладень у мікро кредити склали:

- за рахунок власних коштів Банку - еквівалент 42992 тис. дол США;

- за рахунок ресурсів міжнародних організацій (ЄБРР/НУФ) - еквівалент 11794 тис. дол. США.

Рис. 3.4. Фактичні та планові об'єми кредитних вкладень по мікрокредитуванню у 2011 р.

На 01 січня 2011 р. фактичний об'єм кредитних вкладень склав 50153 тис. дол.США, у першому кварталі 2011р. - 62988 тис. дол. США (план - 53786,8 тис. дол. США), у другому - 76338 тис. дол.США (план - 61234 тис. дол. США), у третьому - 83694 тис. дол. США (план - 62179 тис. дол. США), у четвертому - 94327 тис. дол. США (план - 71597 тис. дол. США).

Розмір отриманих ПриватБанком коштів від МФО, на 01.01.2006 р. склав 1360 тис. дол. США.

По стану на кінець 2011 р. рівень розміщення грошових коштів, у портфелі суб - кредитів регіональних підрозділів (РП) ПриватБанка склав 100%.

При цьому фактичний об'єм вкладень у мікро кредити склав:

- за рахунок власних ресурсів Банку - еквівалент 92967 тис. дол. США;

- за рахунок ресурсів міжнародних організацій (НУФ) - еквівалент 1360 тис. дол. США.

Аналіз фактичних вкладень по мікрокредитуванню за 2010 та 2011 роки наведено у таблиці [16, с. 11]

Таблиця 3.1 Вкладення по мікрокредитуванню у КБ “ПриватБанк” за 2010 та 2011 рр.

Як можна побачити з таблиці, вкладення за 2011 рік зросли на 143786 тис. Дол. США, у порівнянні з 2010 роком. За наведені роки вкладення перевищували заплановані вкладення та склали у 2009р. - 13331 тис. дол. США, у 2011 р. - 68551 тис. дол. США.

Про якість Програми мікрокредитування свідчать інтенсивні темпи росту об'ємів портфелю мікро кредитів, було досягнуто при одночасному дотримуванні високого рівня якості - доля проблемної заборгованості у цілому по ПриватБанку на 01.01.2006р. склала 0,69% від сукупної величини його сальдо у порівнянні з 01.01.2011р. - 1%.

А також на протязі 2010 року були проведені наступні заходи по програмі мікрокредитування:

1. Запуск та впровадження нового продукту „Експрес”:

Впровадження „Експрес” кредитування успішно здійснено у квітні 2011 року. По стану на 01.01.2006 рік було профінансовано 4633 проектів на загальну суму 6429335 доларів США. Поточне сальдо кредитного портфелю складає 5615305 доларів США, кількість діючих кредитів у портфелі - 4387 шт. Загальна вага проблемної заборгованості у портфелі „Експрес” кредитів складає 0,025%. У теперішньому часі по даному напрямку активно здійснюють діяльність 131 кредитних спеціаліста, у тому числі 25 регіональних менеджера.

2. Реалізована схема роботи по виділенню коштів держбюджету для фінансування малого бізнесу з державними фондами підтримки розвитку підприємництва.

3. Запуск спільного проекту співробітництва з ТОВ „Енергія” по фінансуванню у рамках Програми мікрокредитування приватних підприємців, юридичних та фізичних осіб на придбання обладнання, призначеного для станцій технічного обслуговування автотранспорту.

Проведемо аналіз мікро кредитів по Херсонській філії ЗАТ КБ “ПриватБанк”. На данний момент у м. Херсоні працює 6 відділень “ПриватБанка”. З них видають мікро кредити 3 відділення: Головний офіс, Дніпровське та Таврійське відділення. Загальна сума сальдо по виданим кредитам складає 1902052 долари США, у тому числі:

- долар США - 1321325$ USD;

- гривня - 2827652 Грн.;

- евро - 19429 EUR/

Щоб проаналізувати данні про видані кредити, складемо таблицю.

Таблиця 3.2 Видані кредити у м. Херсоні, шт.

Отже з таблиці бачимо, що загальна кількість виданих кредитів по усім відділенням складає 1869 шт. З них 66,3% складають кредити, видані Головним офісом, 17,6% - Таврійським відділенням та 16,1% - складають кредити Дніпровського відділення. Проаналізувавши данні, можна зробити висновок, що головним критерієм при видачі мікро кредитів є місцезнаходження відділення, кількість та професіоналізм кредитних експертів. Хоча клієнти майже завжди вибирають Головне відділення і менше довіряють дочірнім . З середини травня місяця відкрит відділ мікрокредитування на Шуменському мікрорайоні, а також планується відкриття відділу мікрокредитування на території торгівельного комплексу “МакДак”.

3.2 Оцінка ефективності операцій з мікрокредитування

Аналіз основних показників кредитного портфеля по стану на кінець 2010р. та 2011 р. показав позитивну динаміку розвитку Програми мікрокредитування у більшості регіональних підрозділах банку.

Проведемо аналіз основних показників розвитку програми мікрокредитування за 2010 та 2011рр [31, с. 51] (рис. 3.5, 3.6).

Рис. 3.5. Основні показники роботи системи ПриватБанка по Програмі мікрокредитування за 2010 р. у розрізі РП

У залежності від величини цих показників, вчасності, кількість виданих у 2010 році кредитів, регіональні підрозділи поділяються на 3 групи:

1) До першої групи, яка досягла по вказаному показнику найбільш високих результатів, відносяться: Донецьке РУ, Південне ГРУ, Дніпропетровське РУ та Західне ГРУ. Загальна кількість виданих у цих регіонах кредитів дорівнює 6135 шт. на суму 29210 тис. дол. США. Серед цих груп по кількості виданих кредитів лідером є Донецьке РУ - 1826 кредитів на суму 6811 тис. дол. США.

2) Друга група - аутсайдерів, куди входять Київське ГРУ, Житомирське та Кримське РУ, Розрахунковий центр (м. Київ), Печерський, Алчевський, Івано - Франківський та Сумський філіали відрізняються найменшими значеннями даного показника. Загальна кількість виданих цими регіонами кредитів дорівнює 1654 шт. На суму 9998 тис. дол. США. Регіональні структури даної групи (крім Житомирського РУ) характеризуються невиконанням плану по даному показнику (25 - 83%).

Інші РП по підсумкам звітного року складають третю групу, для якої характерні відносно середні величини зроблених видач.

Як бачимо, у цілому по системі ПриватБанку відсоток виконання плану по кількості виданих мікро кредитів - 85%.

Процесу росту портфелю мікро кредитів на протязі 2010 року сприяло збільшення та підвищення якісного (професійного) рівня кадрового складу підрозділів мікрокредитування РП.

Проведений аналіз основних показників кредитного портфелю по стану на кінець 2011р. показав позитивну динаміку розвитку Програми мікрокредитування у більшості РП банку.

У залежності від величини цих показників, кількість виданих у 2011 р. мікро кредитів, РП банку підрозділяють на 3 групи:

1) До першої групи, яка досягла по вказаному показнику найбільш великих результатів, відносять: Донецьке РУ, Дніпропетровське РУ, Запоріжське РУ, Чернівецький, Херсонський, Миколаївський, Луганський філіали. Загальна кількість виданих кредитів у цих регіонах кредитів дорівнює 12312 шт. На суму 49790 тис. дол. США. Серед них по кількості виданих кредитів лідером є Миколаївський філіал - 2112 кредити на суму 6619 тис. дол. США.

Рис. 3.6. Основні показники роботи ПриватБанка по Програмі мікрокредитування за 2011 р. у розрізі РП

2) Друга група - аутсайдерів, куди входять Київське ГРУ, Кримське РУ, Тернопільський, Печерський, Сумський філіали відрізняються найменшими значеннями даного показника. Загальна кількість виданих цим и регіонами кредитів дорівнює 1485 шт. На суму 11282 тис. дол. США.. Регіональні структурі даної групи характеризують невиконанням плану по даному показнику (59 - 78%).

Інші РП по результатам звітного року складають третю групу, для якої характерні відносно середні величини виданих кредитів.

У цілому, по системі ПриватБанка процент виконання плану по кількості виданих мікро кредитів - 99%.

Процесу росту портфелю мікро кредитів на протязі 2011р. сприяло збільшення та підвищення якісного (професійного) рівня кадрового складу підрозділів мікрокредитування РП.

Виконання плану по кількості кредитних експертів на 100% та більше, було досягнуто наступними РП: Запорізьким (119%), Закарпатським (127%), Кіровоградським (113%), Житомирським (100%) та Кримським РУ (100%), Чернівецьким (114%), Севастопольским (138%), Виницьким (150%).

Процесу росту портфелю мікро кредитів на протязі 2011р. сприяло збільшення та підвищення якісного (професійного) рівня кадрового складу підрозділів мікрокредитування РП.

Як видно з діаграми, виконання плану по кількості кредитних експертів на 100% та більше, було досягнуто наступними РП: Запорізьким (119%), Закарпатським (127%), Кіровоградським (113%), Житомирським (100%) та Кримським РУ (100%), Чернівецьким (114%), Севастопольским (138%), Виницьким (150%), Дніпродзержинським (100%) філіалами, відділення „Дім губернатора” (м. Дніпропетровськ) (100%).

А от низький рівень виконання планового показника по кількості кредитних експертів на кінець звітного року зафіксоване у Горловському - 36%, Печерському - 43%, Херсонськом - 48%, Сумському філіалах - 50%.

Як бачимо, у цілому, по системі банка процент виконання плану на кінець 2011 р. по кількості кредитних експертів на рівні - 82%.

Проведемо порівняльний аналіз якісних та кількісних показників кредитного портфелю на 01.01.2006р. у розрізі РП за 2010 та 2011 роки (рис. 3.7, 3.8).

За станом на 31.12.2010р. перевиконання планових показників по величині сальдо портфелю, встановленого Головним Банком на кінець 2010р., досягнуто у 17 ГРУ, РУ СФ, що є добрим показником діяльності системи ПриватБанка по мікрокредитуванню у звітному році.

Рис. 3.7 Порівняльний аналіз кількості експертів по Програмі мікрокредитівання у розрізі РП за 2010 р.

Найбільше значення цього показника зафіксовано у Житомирському РУ (195%), Печерському (264%), Вінницькому (216%), Криворізькому (169%) та Дніпродзержинському (167%) філіалах.

Фактичний розмір портфелю мікро кредитів РП характеризується виконанням плану по об'ємам кредитних вкладень на рівні 99 - 90 %: Донецьке РУ - 99%, Черкаське ГРУ - 97%, Полтавське РУ - 90%, Івано - Франківський філіал - 94%. Самий низький процент виконання плану по величині сальдо зафіксовано у Алтейському філіалі - 37%.

Найкращі показники по приросту сальдо портфеля мікрокредитів за період з 01.01.2010р. по 31.12.2010р. були досягнуті наступними регіональними підрозділами: Західним Головним Регіональним Підрозділом + 2368 тис. доларів США, Печерським філіалом + 1955 тис. доларів США, Донецьким + 1571 тис. доларів США, Запорізьким Регіональним підрозділом + 1561 тис. доларів США, Полтавським Головним Регіональним підрозділом + 1537 тис. доларів США. Середньозважений показник приросту сальдо портфеля мікро кредитів по іншим Регіональним підрозділам склав - 762,17 тис. доларів США.

Рис. 3.8. Порівняльний аналіз кількості експертів по Програмі мікрокредитівання у розрізі РП за 2011 р.

Як бачимо, по стану на 31.12.2011р. перевиконання планових показників по величині сальдо портфелю, встановленого Головним Банком на кінець 2011р., досягнуто у 24 ГРУ, РУ СФ, що є добрим показником діяльності системи ПриватБанка по мікрокредитуванню у звітному році.

Отже, найбільше значення цього показника зафіксовано у Закарпатському РП (232%), Кіровоградським РП (216%), Чернівецьким (244%), Одеському (202%), Ровенському (183%), Івано - Франківському (183%) філіалах. Фактичний розмір портфеля мікрокредитів інших РП, які виконали план, характеризується виконанням планів по об'ємам кредитних вкладень на рівні 100 - 175%.

А от невиконання плану (72 - 98%) по даному показнику зафіксовано у 9 регіональних підрозділах: Черкаському та Харківському Головному Регіональному підрозділах, Полтавському Регіональному підрозділу, Маріупольському, Печерському, Дніпродзержинському, Сумському, Тернопільському та Херсонському філіалах.

3.3 Перспективи розвитку кредитної діяльності банку

Відомо, що кредитна політика Приватбанку має чіткий орієнтир на обслуговування індивідуального клієнта, оскільки, крім диверсифікованості ризику, кредитування фізичних осіб є однією з найпопулярних банківських послуг для населення України . Користатися кредитами, за даними дослідження споживачів банківських послуг Ваnк's Clients Research (BCR), проведеною компанією Division, має намір кожен третій опитаний серед потенційних клієнтів [тут і далі статистичні дані з приводу споживчого кредитування наданні SC DOM Marketing Group]. Однак у даний момент кредитами користуються 13% українців. Причин такої невідповідності дві. По-перше, багато хто з потенційних споживачів не мають можливості виплачувати високі процентні ставки (слід зазначити, що для всієї банківської системи характерні відносно високі процентні ставки, що є прямим відображенням дефіциту дешевих довгострокових ресурсів). Для тих, хто користується кредитами найважливішим критерієм при виборі банку залишаються “умови надання кредиту” (тарифи і процентні ставки). По-друге, хоча банки і рекламують у пресі різні кредитні послуги, які можуть надати, але виявилося, що більшість реальних реальних і потенційних споживачів цих видань не читають. Тобто рекламні повідомлення найчастіше не доходять до цільової аудиторії. Можна припустити, що портрет споживача кредитів, що склався в банків, не завжди відповідає дійсності, що і заважає просувати й рекламувати надані послуги [40, с. 47]

Ринок кредитування фізичних осіб почав активно розвиватися не дуже давно, і можна сказати, що ця ніша ще не повністю зайнята. Однієї з пріоритетних послуг для ПриватБанку завжди було кредитування юридичних осіб, оскільки даний вид більш прибутковий і фінансово ємний. Причому на цьому ринку банк одержував вигідного клієнта не за допомогою застосування маркетингових методів, а завдяки особистим зв'язкам і прямим контактам із потенційним клієнтом. Клієнтів, здатних узяти великий кредит і повернути його, виявилося небагато, і до сьогоднішнього дня ринок юридичних осіб практично поділений. Коли банк активно став працювати на ринку кредитування фізичних осіб, то зштовхнулися відразу з двома маркетинговими проблемами. Як, по-перше, і кому, по-друге, просувати послугу? Для правильного планування рекламної стратегії й одержання ясної відповіді на питання, кому пропонувати кредити для фізичних осіб, банку необхідно добре знати свого існуючого й потенційного споживача.

На сьогоднішній день найпопулярний у наших громадян вид кредитування - мікрокредити, що займає 2-ге місце (43,8% клієнтів) серед банківських послуг, якими користається приватні підприємці. До речі, більше всього мікрокредитів у Приватбанку, банку “Аваль” і Укрсоцбанку.

Основним критерієм вибору того чи іншого банку (табл. 3.3) споживачі назвали умови надання послуг, на 2-м місці - якість обслуговування, на 3-м місці відразу два критерії: фінансові показники роботи банку і зручне місце розташування банку. Причому перші два критерії однаково важливі для одержувачів різних видів кредитів. Взагалі дана таблиця яскраво показує ті ключові моменти, на які необхідно робити акцент для розвитку усіх видів кредитування.

З вище сказаного можна зробити висновок, що ПриватБанку при плануванні рекламної компанії і при виборі медіаносія повинен мати ефективний інструмент для прийняття найбільш вірного рішення. “Приват” повинен володіти більш повною інформацією про споживачів кредитів, - реальних, так і потенційних. Мова йде і про портрети клієнтів, і про їхні читацькі переваги, тобто рекламні повідомлення мають завжди досягати цільової аудиторії. Але ж банкірам слід запам'ятати одну важливу річ - кількість стандартних продуктів не нескінченно. Основний упор при залученні клієнтів повинний будуватися на грамотній маркетинговій політиці.

Таблиця 3.3 Критерії, за якими потенційні клієнти кредитних послуг вибирають банк

Набір З вище сказаного можна зробити висновок, що ПриватБанку при плануванні рекламної компанії і при виборі медіаносія повинен мати ефективний інструмент для прийняття найбільш вірного рішення. “Приват” повинен володіти більш повною інформацією про споживачів кредитів, - реальних, так і потенційних. Мова йде і про портрети клієнтів, і про їхні читацькі переваги, тобто рекламні повідомлення мають завжди досягати цільової аудиторії. Але ж банкірам слід запам'ятати одну важливу річ - кількість стандартних продуктів не нескінченно. Основний упор при залученні клієнтів повинний будуватися на грамотній маркетинговій політиці. Набір стандартних послуг, безсумнівно повинний бути присутнім у банку, але для того щоб клієнт сюди прийшов і почав ними користатися, необхідно просувати ці продукти й послуги на ринок.

Оскільки критерій “фінансові результати роботи” важливі для багатьох опитаних, мабуть, що його потрібно доносити до клієнтів не за допомогою прямої реклами в безкоштовних газетах, а за допомогою спеціальних заходів. Нагадаємо, що критерій інформаційні повідомлення про діяльність набрав усього лише 15,7% голосів опитаних (табл. 3.3). відповідно, банкам для більш ефективного просування кредитів варто використовувати не тільки СМІ, але й інші канали комунікації.

Розглянемо ще деякі з кредитних послуг, найперспективніших для майбутнього розвитку, а саме факторингові й лізингові послуги [48, с.16]

Факторингові операції поширені в усіх розвинутих країнах світу. Такий розвиток факторингу зумовлений прагненням підприємств до прискорення обігу коштів у розрахунках, скорочення розмірів відтягнення коштів у дебіторську заборгованість і зменшення обсягу неплатежів. Як вже відомо, факторинг - це придбання права вимоги на виконання зобов'язань у грошовій формі за поставлені товари чи наданні послуги із взяттям на себе виконання таких вимог і приймання платежів. При здійсненні факторингової угоди клієнт передає своє право отримання боргу комерційному банку. Спочатку факторинг виник як посередницька операція в торгівлі, а вже пізніше набув форми кредитування. Але факторингова діяльність не повинна пов'язуватися зі стягненням простроченої заборгованості або сумнівних чи безнадійних кредитів. Договір факторингу може бути припинений: за взаємною згодою сторін; за бажанням постачальника; за бажанням фактора; через фактичну чи очікувану неплатоспроможність постачальника.

Факторинг - особливо важливий засіб фінансової підтримки компаній, що розвиваються. В Україні його започатковано у 1990 році. Проте, внаслідок інфляційних процесів і нестабільної економічної ситуації основу для факторингових операцій було підірвано, й факторинг досі не набув належного розвитку. В сучасних умовах значення факторингу постійно зростає, оскільки він дає підприємству отримати майже стовідсоткову гарантію отримання платежів. Але останніми роками факторингові операції відігравали незначну роль у діяльності банків. Факторинг здійснювався лише в національній валюті, тобто тільки в межах країни. Міжнародний факторинг, який широко використовується у багатьох країнах світу, в Україні взагалі відсутній.

Слід наголосити, що однією з причин факторингу є недостатня поінформованість про його можливості.

Використання факторингових операцій має переваги як для постачальників, так і для комерційних банків. Для постачальників вони дають можливість прискореного отримання коштів за відвантажену продукцію чи надані послуги, зменшення ризику появи сумнівних боргів, оперативного отримання від комерційного банку кредиту, зменшення витрат, пов'язаних з обліком та інкасацією боргів тощо. При здійсненні факторингової операції клієнт уникає ризиків несвоєчасної оплати поставок продукції покупцями, кредитних, валютних і процентних ризиків. Також існують деякі особливості оподаткування постачальника при факторинговому обслуговані. Так, оплату послуг банків за здійснення факторингу відносять до валових витрат. Факторинг дає змогу нарощувати товарообіг із наявними клієнтами та залучати нових. Але й існують також недоліки факторингу - це вища вартість цієї операції порівняно зі звичайним кредитом унаслідок високого рівня оподаткування факторингових операцій і підвищеного рівня ризику цих операцій в Україні.

Збільшення факторингових операцій для комерційного банку - ПриватБанк дасть можливість розширити сферу їх діяльності, залучити нових клієнтів, збільшити і диверсифікувати джерела доходів. До того ж поліпшуються умови кредитування клієнта за рахунок збільшення обороту й поліпшення фінансової звітності клієнта. Основним недоліком факторингу для комерційного банку є висока ризикованість цієї операції в умовах нестабільності економіки, кризи неплатежів через недостатню й недосконалу законодавчу базу в цій сфері. Усі ці фактори змушують банк підвищувати плату за здійснення факторингових операцій. З метою мінімізації ризику ПриватБанк лімітує кредитну заборгованість постачальників, страхує окремі угоди тощо.

Ще одним перспективним напрямом для ПриватБанку в наданні кредитних послуг є розвиток лізингу, оскільки більшість підприємств стикається з проблемами оновлення основних фондів. З іншого боку, чимало підприємств - постачальників обладнання мають труднощі, пов'язані з реалізацією власної продукції. У цьому разі з допомогою лізингу можна розв'язати наявні проблеми

Лізинг сприяє прискореній модернізації виробництва, оновленню обладнання й технологій. Лізинг найвигідніший для новостворених підприємств агропромислового комплексу, котрі почали активно використовувати фінансування за допомогою лізингу й зацікавлені в розвитку ринку лізингових операцій. Виробники обладнання за рахунок лізингу мають можливість розширити свій ринок збуту й одразу ж отримати вартість обладнання. Існують два специфічних напрями використання лізингу банками. По-перше, це застосування лізингу для реструктуризації проблемних кредитів і прискорення реалізації заставленого майна. Цей напрям вважається дуже актуальним для українських банків. По-друге, лізинг застосовують для фінансування власних потреб у новому банківському обладнанні. Маючи дефіцит власних коштів, банки знайшли у застосуванні лізингової схеми ефективний спосіб прискорення свого технічного розвитку. Банк із своєю дочірньою лізинговою компанією здійснюють послідовне взаємне фінансування за такою схемою: банк кредитує лізингову компанію на купівлю необхідного устаткування, а потім лізингова компанія передає банку устаткування на умовах фінансового лізингу. Ефективність такої угоди залежить від співвідношення між розміром додаткового доходу, який отримає банк від своєчасної модернізації своєї техніки, і суми процентного доходу, котрої банк не отримує через відтягнення частини своїх фінансових ресурсів на фінансування такої угоди. У більшості випадків використання такої схеми економічно вигідне [17, с. 168]

Особливо доцільно для Приватбанку є створення власної лізингової компанії оскільки крім вище згаданої переваги, це пояснюється тим, що для проведення лізингових операцій потрібні великі кошти для закупівлі сучасної техніки й устаткування. ПриватБанк має необхідні ресурси, тому лізинговий бізнес міг би стати вигідною сферою вкладання капіталів і одержання додаткового прибутку.

Крім того, ризиків для банку при проведенні ним лізингових операцій через свою лізингову компанію набагато менше, бо механізм лізингу передбачає право власної лізингової компанії на лізингове майно, яке може бути передане банку в заставу. Оскільки лізингові компанії не приймають депозитів і не надають кредитів, що надзвичайно жорстко контролюється з боку НБУ, то вони менше регулюються, ніж комерційні банки. Стосовно українських лізингових компаній взагалі немає жорстких законодавчих вимог у питаннях їхнього створення й подальшої діяльності, як це закріплено в банківському законодавстві.

При створенні лізингової компанії банком останній не втрачає таких переваг: банк так само може збільшити кількість клієнтів, пропонуючи їм лізингову послугу через свою лізингову компанію, одержати додатковий прибуток у вигляді дивідендів, закріпитися на ринку як універсальна фінансова установа, як це прийнято на Заході.

Слід відзначити, що у розвинутих країнах лізинг стимулюється за рахунок зменшення оподаткування, що зумовлює зменшення розмірів лізингових платежів порівняно зі ставками за банківськими кредитами. В Україні лізингові операції звільнені лише від ПДВ. Але впровадження лізингу пов'язане з певними труднощами. Насамперед - це нерозробленість і недостатня правова врегульованість таких операцій.

У Законі України “Про лізинг” від 16.12.1997 року є чимало недоліків та неточностей. Так, законом не визначено реального механізму вилучення банком устаткування, наданого в лізинг, у разі несплати лізингових платежів. Також не чітко сформульовано визначення поняття лізингу, а отже, не захищено прав кредитора. Негативно впливає і недосконале податкове законодавство України. ефективне оподаткування лізингових операцій, застосування прискореної амортизації устаткування, яке передається згідно з лізинговою угодою, та деякі інші фактори сприятимуть підвищенню інвестиційної активності й розвитку лізингу [29, с. 22]

На сьогоднішній день ПриватБанк лише здійснює послуги іпотечного житлового кредитування на вторинному ринку. Де пропонує займи для населення на звичних умовах: первинний внесок - 25% при терміну кредитування до 3-х років і 30% при терміні кредитування від 3-5 років; процентна ставка по кредиту в іноземній валюті становить 17,4 і 18% і в національній валюті 22,4 і 24% у залежності від терміну кредитування. Але це, звичайно, не вирішує зазначені проблеми, де найпершим її розв'язком повинно стати: поліпшення умов надання кредиту та й вихід на первинний ринок житла.

Отже, перед банківськими установами починається серйозна боротьба за нові можливості, нові клієнти та й великі прибутки. А для універсальної, великої установи ПриватБанк - це перевірка на її міцність і здатність проявити себе як лідера.

Приватбанку, і не тільки, на шляху встановлення іпотечних операцій слід приділити уваги також практиці розвитку мікрокредитування в Україні, зокрема, діяльності на ринку мікрокредитів піонерів цієї справи - холдингової компанії “Київміськбуд” та АКБ “Аркада”.

Ризики, що виникають у ході роботи із заставою, Аркада значно зменшує, водночас надаючи позики на купівлю майнових прав на споруджуване житло й продаж цих прав. Завдяки цьому банк має найдостовірнішу інформацію про поточну вартість майнових прав на закладене житло і його майбутню ринкову вартість. Банк контролює оформлення й видачу документів, які засвідчують власність на житло, і відтак зменшує, наскільки це дозволяє недосконале законодавство, ризики виникнення вторинної іпотеки, тобто - ймовірності того, що закладене житло буде обтяжене ще якимись зобов'язаннями його власника.

Ціна майнових прав на споруджуване житло завжди нижча від ціни вже спорудженого. Так, якщо Аркада надає кредит, що дорівнює 65% поточної ціни майнових прав, то в ціні на це житло після завершення його будівництва заборгованість за позикою становитиме 50-45%. Тому неспроможний позичальник воліє продати закладене житло (зрозуміло, за згодою і під контролем банку), щоб повернути вкладені в його будівництво гроші, погасити кредит і одержати додатково певну суму грошей.

Цікаво також, що зважаючи на недосконалість законодавства, банк “Аркада” був змушений, надаючи позики на тривалий термін, вдатися до процедур, властивих короткостроковому кредитуванню, хоча це й робить технологію кредитування досить громіздкою, а процес оформлення, надання та погашення кредиту - надто складним. Трохи спрощує справу застосування спеціально створеної банком умовної грошової одиниці - “одін”. Використовуючи `одін”, банк проводить індексацію боргу, однак цей захід, захищаючи активи банку від знецінення внаслідок інфляції, майже не спрощує процедури довгострокового кредитування.

Приваблює побудована в АКБ “Аркада” система рефінансування довгострокових кредитів, наданих під заставу жила. Банк створив товариство з обмеженою відповідальністю Аркада-фонд, яке займається лиш одним видом діяльності - випускає облігації і за кошти, виручені від їх продажу, купує в банку “Аркада” заборгованість за кредитами, які забезпечені заставою житла. Причому банк за дорученням ТОВ Аркада-фонд обслуговує позичкову заборгованість, що належить ТОВ “Аркада-фонд”.

За рахунок надходжень за кредитами, які “Аркада” збирає та перераховує до ТОВ “Аркада-фонд”, останнє виплачує відсотки за облігаціями. Якщо за якимось кредитом, що належить ТОВ “Аркада-фонд”, виникають проблеми, банк відповідно до зобов'язань, узятих перед ТОВ “Аркада-фонд”, замінює проблемний кредит на кредит, за яким кошти надходять без порушень умов кредитного договору. Коли настає термін погашення облігацій, банк викуповує в ТОВ “Аркада-фонд” витрачає на погашення облігацій. Власники облігацій ТОВ “Аркада-фонд” у разі настання неплатоспроможності банку “Аркада” і ТОВ “Аркада-фонд” (або одного з них) можуть розраховувати тільки на консолідований іпотечний борг, що належить ТОВ “Аркада-фонд”, причому доходи за облігаціями нараховуються за фіксованою процентною ставкою (із коригуванням на зростання курсу “одін” стосовно гривні). У такий специфічний спосіб “Аркада” проводить сек'юризацію іпотечних кредитів.

Треба сказати, що більшість будівельних організацій не володіє власними оборотними коштами навіть в обсягах, необхідних для ведення будівельно-монтажних робіт протягом півроку. Усе розмаїття форм і типів фінансування масового житла зводиться до двох способів такого фінансування, а саме:

Ш фінансування будівництва житла тільки за рахунок власних і позикових коштів. У цьому випадку прибутки (або збитки) отримуються, а понесені витрати компенсуються після продажу побудованого житла або продажу житла або продажу житла незадовго до завершення його будівництва.

Ш фінансування будівництва житла переважно за кошти майбутніх мешканців і лише частково - за рахунок власних і позичкових коштів. У цьому випадку прибутки (або збитки) отримуються, а понесені витрати компенсуються у процесі будівництва.

Перший спосіб фінансування будівництва житла відрізняється великою невизначеністю щодо фінансового результату. Другий спосіб дає змогу звести величину комерційного ризику практично до нуля.

Очевидно, що за великих обсягів будівництва протягом тривалого часу доцільніше використовувати другий спосіб фінансування будівництва житла - так зване виробництво під замовлення, тому що це дасть змогу стабілізувати рентабельність бізнесу, передбачити його майбутні результати. Проблема в тому, як цього досягти в умовах масового великосерійного індустріального будівництва?

Система побудови роботи сучасного промислового підприємства така: виготовлення виробу - склад - збут. Це оптимальний спосіб організації виробництва, заснованого на використанні машин і механізмів, які мають високу вартість. Але якщо склад замість типових закінчених виробів завантажувати уніфікованими елементами майбутніх виробів “під замовлення”, то з'являється можливість організовувати роботу “під замовлення” на основі масового великосерійного індустріального виробництва [20, с. 41]

Щоб реалізувати цю можливість, треба зробити дві речі:

Ш Підібрати відповідну технологію виготовлення товару “під замовлення”. Технологія виготовлення товару “під замовлення” має забезпечувати, по-перше, низьковитратне доведення напівфабрикату до товарного стану і, по-друге, уможливлювати в останній момент реалізацію найнесподіваніших побажань клієнта. Зрозуміло, що робота “під замовлення” потребує і певних змін не лише в процесі виготовлення продукту, а й в організації взаємодії всіх учасників виробництва.

Ш Сконструювати відповідну технологію фінансування виготовлення товару “під замовлення”. Масове великосерійне індустріальне виробництво є рентабельним за умови рівномірного завантаження потужностей протягом усього робочого часу. Для цього треба, щоб вчасно вивозили на склад продукцію і завозили необхідні для роботи матеріали. Фінансові інструменти, за допомогою яких відбувається продаж товару “під замовлення”, повинні забезпечувати, по-перше, своєчасне одержання замовлень на виготовлення товару і, по-друге, поточне надходження коштів у розмірах необхідних для своєчасної закупівлі матеріалів та рівномірного завантаження протягом усього робочого часу.

Саме такі принципи, закладені у використовуваній АКБ “Аркада” моделі залучення коштів у населення в житлове будівництво.

Щодо аграрної іпотеки, то в Україні про неї говорять багато і не безпідставно, оскільки до революції в Росії та не території України 2/3 ринку іпотечного капіталу становила аграрна іпотека. Характерно, що американські фермери за рахунок іпотечних кредитів оплачують до 75% всіх своїх поточних витрат і капіталовкладень.

Однак в Україні аграрна іпотека поки ще не почала розвиватися. Це зумовлено такими факторами:

Ш По-перше, нерозвиненістю ринкових відносин в аграрному секторі економіки;

Ш По-друге, відсутністю відповідної нормативно-правової бази, що забезпечує широку капіталізацію сільськогосподарських земель (згідно із Земельним кодексом України до 2011 р. в країні введено мораторій на купівлю-продаж земель сільськогосподарського призначення).

Таким чином, з розвитком ринку сільськогосподарських земель і за наявності стійкого попиту на земельні ділянки в Україні відродиться аграрний ринок. Потенціал земельної іпотеки величезний, але для його використання необхідно буде здійснити великий обсяг робіт за такими напрямками: підготувати правове поле; здійснити концентрацію аграрного капіталу; створити вільний земельний ринок тощо.

Банки, що обслуговують аграрний сектор, в тому числі й ПриватБанк, повинні перебудувати свою роботу. Вони мають значно збільшити свої капітали для того, щоб задовольняти зростаючі потреби сільгоспвиробників, здійснювати фінансове забезпечення перерозподілу землі та основних фондів, використовуючи механізм іпотечного кредитування під заставу земельних ділянок та іншої нерухомості.

Отже, період становлення сучасного іпотечного ринку залежатиме від вирішення багатьох проблем. У тому числі від вміння й прагнення керівництва країни, банківської системи та широких прошарків населення до капіталізації наявних ресурсів [29, с. 71]

Таким чином, перспективами розвитку кредитних операцій ПриватБанку передусім вважається розвиток іпотечного кредитування, тому що його розвиток безсумніву є одним із найважливіших напрямів соціально-економічних перетворень у нашій країні. Доцільно буде для ПриватБанка створення власної лізингової компанії оскільки за допомогою неї банк зможе компенсувати дефіцит власних коштів для прискорення свого технічного розвитку. Перспективним вважається також збільшення частки факторингових операцій, оскільки для комерційного банку це дасть можливість розширити сферу їх діяльності, залучити нових клієнтів. Взагалі надання перелічених банківських послуг має чимало переваг для всіх сторін угоди і заслуговує на розвиток у майбутньому. Здійснення таких операцій сприятиме зростанню обсягу інвестицій, швидкому обігу коштів і ефективному їх використанню, дасть змогу банку збільшити прибутки й диверсифікувати ризики.

Щодо споживчого кредитування, то тут передбачається такий хід подій: якщо банк оптимізує процентні ставки і краще вивчить свого споживача, тоді споживче кредитування, що ПриватБанк пропонує стане популярніше.

ВИСНОВКИ

Радикальні економічні перетворення, які відбуваються в нашій країні, спонукають к особливому ставленню до такої категорії, як кредит. Адже він є невід'ємним елементом ринкового господарства, безпосередньо впливає на процеси розширеного відтворення як на макрорівні, так і на рівні окремого підприємства. Кредити прискорюють процес відтворення на всіх етапах виробництва, розподілу, обліку й споживання. За їх рахунок формуються основні фонди та обігові кошти, здійснюються розрахунки між товаровиробниками, збільшується обсяг грошової маси в обігу, прискорюються процеси реального накопичення, виробничого й соціального розвитку підприємств.

Кредит - система економічних відносин, за допомогою якої мобілізується тимчасово вільні кошти і здійснюється їхнє спрямування на потреби розширеного відтворення. Кредит (лат. creditum - позичка, борг) походить від “credo” - вірю, довіряю, а пізніше стало означати позичку під довіру. З економічної точки зору поняття кредиту означає одну з найскладніших економічних категорій, пов'язану з передачею вартості у вигляді певної суми матеріальних ресурсів, готових виробів чи грошових коштів однієї юридичної чи фізичної особи у тимчасове користування на відповідно обумовлених засадах іншою.

Як найрозвиненіша форма товарно-грошових відносин кредит має складну структуру. На поверхні економічних інтересів він виступає як передача в тимчасове користування матеріальних вартостей у грошовій чи товарній формі. Але як економічна категорія кредит становить сукупність певних економічних відносин, відособлення яких відбувається на власній основі особливостей суб'єктів і об'єктів. З одного боку, кредит можна охарактеризувати як відносини між кредитором і боржником із метою повернення позиченої вартості. При цьому виникнення кредитора й позичальника зумовлене не самим фактом не збігання в часі відвантаження товару і його оплати, а угодою про відстрочку платежу, тобто укладанням кредитної угоди.

Об'єктом кредитної угоди, із приводу якого виникають кредитні відносини, виступає вартість, що позичається. Її відокремлення як особливої вартості зв'язано насамперед із характером руху: від кредитора до позичальника, а потім від позичальника до кредитора. Необхідність повернення вартості, що позичається, позичальником визначається збереженням прав власності на неї кредитором, а забезпечення повернення досягається в процесі використання позиченої вартості в господарстві позичальника.

Реалізація вимог законів ринку у кредитних відносинах забезпечується шляхом встановлення й дотримання принципів кредитування усіма їх учасниками. Провідними серед них є взаємна довіра, добровільність, рівноправність учасників кредитної угоди, повага прав і обов'язків сторін, взаємовигода та економічна доцільність. Такі принципи кредитування як цільовий характер, строковість, поверненість, платність, забезпеченість, диференційований характер розраховані на забезпечення господарської самостійності та матеріальної відповідальності за результати діяльності, на партнерський, взаємовигідний характер відносин кредитора й позичальника.

Кредит - найдавніший і найприродніший спосіб подолати тимчасові труднощі у коштах. Суть кредиту та його характерні риси розкривають його функції. Залежно від вибраної методології аналізу й потреби розрізняють дві функції: 1) перерозподільну функцію і 2) функцію заміщення готівкових грошей кредитними операціями.

Рішення про видачу кредиту і його умов виноситься ними спільно на підставі звіту, зачитаного кредитним експертом

Як правило, для одержання кредиту потрібно його забезпечення. Як забезпечення можуть виступати застава (майно, майнові права, цінні папери), гарантія банку, чи фінансів третіх облич або ж інше забезпечення (поручительство, страховий поліс, поступка дебіторської заборгованості).

ПриватБанк входить до числа найбільших системних банків країни та є одним із визнаних лідерів банківської системи України.

Володіючи генеральною ліцензією Національного Банку України (№22 від 04.12.2001 р.) на проведення банківських операцій, Приватбанк здійснює весь спектр наявних на вітчизняному ринку банківських послуг по обслуговуванню корпоративних і приватних клієнтів відповідно до міжнародних стандартів. Довгостроковий інтерес клієнта - головний пріоритет у роботі банку. Упроваджуючи нові види банківських послуг і постійно удосконалюючи комплекс банківського обслуговування, на 1.01.04 банк обслуговує 164 тисяч корпоративних клієнтів, 94 тисяч приватних підприємців і понад 5,5 мільйонів рахунків фізичних осіб. За підсумками року обсяг засобів фізичних осіб, притягнутих Приватбанком, складає 4289 млн. грн. (один із найбільших показників серед усіх українських банків), у тому числі депозитний портфель фізичних осіб - 3327 млн. грн. А свою пенсію і соціальні виплати в Приватбанкові одержують понад 1 мільйон чоловік.

Торік частіше, вище, швидше й сильніше своїх конкурентів виявився дніпропетровський ПриватБанк. Так на 01.01.04 ПриватБанк є найбільшим банком за розміром кредитно-інвестиційного портфеля, який збільшився з початку 2009 року на 58,4% та становив 7502,40 млн. грн.

На сьогодні банк пропонує своїм клієнтам широкий перелік кредитних продуктів, які враховують реальні потреби клієнта. При розгляді середньострокових і довгострокових кредитних операцій банк віддає перевагу інноваційним проектам, що сприяють впровадженню нових технологій і створенню нових робочих місць.

Перспективами розвитку кредитних операцій ПриватБанку передусім вважається розвиток мікрокредитування, тому що його розвиток безсумніву є одним із найважливіших напрямів соціально-економічних перетворень у нашій країні. Доцільно буде для ПриватБанка створення власної лізингової компанії оскільки за допомогою неї банк зможе компенсувати дефіцит власних коштів для прискорення свого технічного розвитку. Перспективним вважається також збільшення частки кредитних операцій, оскільки для комерційного банку це дасть можливість розширити сферу їх діяльності, залучити нових клієнтів. Взагалі надання таких банківських послуг, як мікрокредити має чимало переваг для всіх сторін угоди і заслуговує на розвиток у майбутньому. Здійснення таких операцій сприятиме зростанню обсягу інвестицій, швидкому обігу коштів і ефективному їх використанню, дасть змогу банку збільшити прибутки й диверсифікувати ризики.

Підводячи підсумки кредитної діяльності ПриватБанка, можна без сумніву сказати, що він є лідером кредитних технологій, які максимально наближені до сьогочасних умов. Також виявляється один із головних козирів “ПриватБанка” - те, що він не концентрує ризики на окремих великих позичальниках, і це є додатковою запорукою його фінансової стабільності.

СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

1. Александрова М.М., Маслова С.О. Гроші. Фінанси. Кредит.: Навчально-методичний посібник. - 2-е видання, перероблене і доповнене. - К.: ЦУЛ, 2008. - 336 с.

2. Банківські операції: Підручник / А.М. Мороз, М.І. Савлук, М.Ф. Пуховкіна та ін.; За ред. д-ра екон. наук, проф. А.М. Мороза. - К.: КНЕУ, 2000. - 384 с.

3. Банківська справа: Навчальний посібник / За ред. проф. Р.І. Тиркала. - Тернопіль: Карт-бланш, 2001. - 314 с.

4. Банківська статистика: Підручник А.В. Головач, В.Б. Захонай, Н.А. Головач.- К.: УФІМБ, 1998. С. 192.

5. Богун В. Форфейтинг як специфічна форма кредитування // Предпринимательство, хозяйство и право. - 1999. - № 5. - С. 55-56.

8. Владичиш У.В. Роль кредитування в економічному зростанні України // Фінанси України. - 2010. - № 1. - С. 96-102.