Управління операціями з мікрокредитування

По-третє, неоднакова і динаміка комерційного кредиту і банківського кредиту. Що стосується комерційного кредиту, той його рух рівнобіжно руху промислового виробництва й товарообігу збільшуються як пропозиція комерційного кредиту, так і попит на нього. Інакше обстоїть справа з банківським кредитом. Ріст пропозиції позичкових капіталів, переданих за допомогою банківського кредиту. Не завжди відбиває зростання виробництва. Так, у періоди депресій пропозиція позичкового капіталу значно збільшується, але не тому, що розширюються розміри виробництва, а, навпроти, тому, що виробництво сильне скоротилося в результаті кризи і не може поглинути велику частину капіталів, що раніше були в ньому зайняті. У свою чергу ріст попиту на позичковий капітал не завжди відбиває розширення виробництва (під час криз спостерігається великий попит на позичковий капітал, хоча розмір суспільного виробництва скорочується).

Банківський кредит сприяє не тільки безперебійному кругообігу й обороту капіталу, а й його нагромадженню. Тому з позицій відтворення суспільного капіталу він умовно поділяється на позичку капіталу й позичку грошей, що залежить від характеру використання кредиту позичальником і його впливу на обсяги функціонуючого капіталу. Позичка капіталу - це позичка, в результаті якої збільшується дійсний капітал, а позичка грошей - це позичка, внаслідок якої лише забезпечується рух грошей як платіжного засобу, який не супроводжується розширенням виробництва. Цей поділ є важливим для розуміння ролі банківського кредиту в процесі відтворення як індивідуального, так і всього суспільного капіталу.

Сфера використання банківського кредиту значно ширша від сфери застосування комерційного кредиту. Банківський кредит виходить за межі комерційного кредиту, бо з його допомогою може здійснюватись передача вартості не тільки між двома пов'язаними між собою діловими стосунками суб'єктами господарювання, а й між більшим числом таких суб'єктів. Причому позичальнику часто вигідніше скористатись банківським кредитом, бо, на відміну від комерційного, він надає йому можливість вибору постачальника товарів. Банківський кредит не обмежується лише вільними грошовими коштами, адже завдяки йому створюються додаткові гроші для обігу. Він також не обмежений і за напрямами кредитування: із його допомогою грошові капітали, які вивільнились в одній галузі економіки чи регіоні, спрямовуються у будь-яку іншу галузь або регіон. .

Кредитні відносини, що виникають при банківському кредиті, характеризуються надзвичайно великим розмаїттям. Насамперед вони поділяються на дві великі групи. Перша з них - це кредити, які отримує сам банк для формування своїх ресурсів і які він має намір вкладати у різні види активів (у кредити, цінні папери, іноземну валюту, нерухоме майно). Ці кредити поділяються на залучені вклади й депозити, позики, отримані шляхом випуску та розміщення банками власних облігацій і векселів, міжбанківські кредити. Другу групу становлять кредити, які надає банк своїм клієнтам, їх можна класифікувати за багатьма ознаками. Класифікацію банківських кредитів можна провести залежно від їх призначення (рис.1.1).

Залежно від строків користування кредити є такими:

1) Строкові і короткострокові (до 1 року), що надаються суб'єктам господарської діяльності в разі тимчасових фінансових труднощів, що виникають у зв'язку зі здійсненням авансування у виробництво та обіг, коли процеси надходження коштів за виготовлену продукцію й надані послуги та їх витрачання на виробництво й обслуговування обігу не збігаються в часі;



58

Размещено на http://www.allbest.ru/

середньострокові (до 3 років), що надаються з метою поповнення обігових коштів підприємств, фінансування поточних витрат, частково - для здійснення капітальних вкладень; довгострокові (понад 3 роки), призначенні для формування основних засобів підприємств. У цьому разі об'єктами кредитування є капітальні витрати на реконструкцію, модернізацію та перепрофілювання існуючих підприємств, фінансування капітального будівництва та ін.

2) До запитання (онкольні) - видаються на невизначений строк. Позичальник повинен погасити такий кредит за першою вимогою банку. Якщо банк не вимагає погашення, то кредит повертається на розсуд позичальника.

3) Прострочені - за якими пройшли строки повернення, які були встановлені в кредитному договорі між банком та позичальником, а позичені гроші не повернені останнім. Такі позики враховуються на окремому позичковому рахунку.

4) Відстрочені - щодо яких за клопотанням позичальника банком прийнято рішення про перенесення на більш пізній час термін повернення кредиту. Відстрочка погашення кредиту оформлюється зазвичай додатковою угодою до основного кредитного договору та супроводжується встановленням більш високої відсоткової ставки.

Залежно від забезпечення, як ми вже знаємо, кредити поділяються на:

1) Забезпеченні (ломбардні).

2) Незабезпеченні (бланкові).

Під ломбардом розуміють заставу (заклад) майна, що легко реалізується, або певних фінансових (грошових) вимог. Така застава складає економіко-правову основу ломбардного кредиту.

Ломбардний кредит - це короткотерміновий кредит, фіксований за розміром, який забезпечується рухомим майном або фінансовими правами. При наданні ломбардного кредиту застава оцінюється не за повною вартістю заставленого майна на день укладання кредитної угоди, а враховує залежно від виду рухомого майна тільки частину його вартості. Це спричинено ризиками, які виникають при реалізації застави.

За кількістю банків-кредиторів існують таки кредити:

1) Звичайний - кредит наданий одним банком. Він є найбільш розповсюдженим.

2) Консорціумний - це кредит, який надається групою банків, в якому один із банків бере на себе роль лідера, збирає з банків учасників необхідну для клієнта суму ресурсів, укладає з ним кредитний договір, видає позику та також займається розподілом відсотків. За операції, пов'язані з консорціумним кредитуванням, банк-лідер одержує спеціальну винагороду, крім відсотків та комісійних, що покривають його безпосередні витрати. Кількість членів консорціуму не обмежується. У консорціумний угоді можуть брати участь не лише клієнти банків, але й клієнти позичальників, якщо вони причетні до заходу, що кредитується. Порядок створення банківських консорціумів регламентується Положенням НБУ “Про порядок здійснення консорціумного кредитування” від 21 лютого 1996 р.

3) паралельний - це різновид консорціумного кредиту. Паралельні позики передбачають участь в їх наданні декількох банків. В такому випадку кредит одному позичальнику надають різні банки, але на однакових. Завчасно узгоджених умовах [3, с. 48]

Звичайно, при кредитуванні банки повинні враховувати особливості кожного з перелічених різновидів кредиту. Але обов'язково банківський кредит надається з дотриманням загальновизнаних принципів: цільовий характер кредиту, забезпечення повернення кредиту, надання кредиту на певний строк, платність кредиту. Ці принципи можуть із часом змінюватись, але вони становлять основу організації банківського кредитування.

РОЗДІЛ 2. УПРАВЛІННЯ ОПЕРАЦІЯМИ З МІКРОКРЕДИТУВАННЯ МАЛОГО БІЗНЕСУ В ХФ АКБ “ПРИВАТБАНК”

2.1 Організація мікрокредитування

“Мікрокредитування” - продукт, розроблений для фінансування малого та середнього бізнесу та приватних підприємців, у яких офіційна звітність не дозволяє скласти об'єктивну думку про поточну діяльність клієнта, або зовсім відсутня (наприклад, приватні підприємці, які працюють по єдиному податку), а, відповідно, не дає їм можливості отримати звичайний банківський кредит.

Мікрокредити можуть видаватися як за рахунок ресурсів KFW/ЕБРР, так і за рахунок власних коштів Банка. При цьому максимальна сума кредиту за рахунок ресурсів ЕБРР не повинна перевищувати еквівалент 75000 USD, за рахунок ресурсів НУФ - еквівалент 100000 EUR, а за рахунок власних коштів - еквівалент 125000 USD.

Мікрокредити надаються суб'єктам господарської діяльності на комерційній, договірній основі, за умов виконання принципів забезпеченості, повернення, строковості, платності, цільової спрямованості. Паралельно з цим, клієнт повинен бути резидентом України. Строк роботи клієнта у бізнесі повинен складати для торгівлі - не менше 3 місяців, для виробництва та послуг - не менше 6 місяців.

Головною відмінною ознакою мікрокредитування є однорівнева система організації кредитного процесу, а також специфіка методики оцінки фінансово - економічного стану потенційних клієнтів, яка основана на використанні технології, що запропонована в зарубіжній банківській практиці.

Однорівнева система організації процесу - здійснення експертом функцій трьох рівней кредитної роботи: перший контакт з клієнтом, фінансово - економічний аналіз, оцінка забезпечення, оформлення видачі, моніторинг кредиту, а також робота з простроченою заборгованістю. Така організація процесу сприятливо відображається на взаємовідносинах Банка та Клієнта, т. я., по - перше, клієнт знає, що його обслуговує один чоловік на протязі усього кредитного циклу, а головне - клієнту не потрібно самостійно проходити багато служб Банку, які приймають участь у процесі оформлення кредиту, це входить в обов'язки кредитного експерта.

Основним принципом технології мікрокредитування є глибокий аналіз поточної діяльності потенційного клієнта, і об'єктивна оцінка його реального фінансово - економічного стану, з метою чіткого встановлення спроможності клієнта робити погашення кредиту у відповідності до графіка [1, с. 136]

Основні функціональні обов'язки експерта з мікрокредитування є:

1. Пошук клієнтів та перша бесіда з ними;

2. Попередня оцінка клієнта та проекту, який запропоновано до фінансування на відповідність до критеріїв по мікрокредитуванню;

3. Сбор необхідних документів по діяльності клієнта та по закладу;

4. Фінансовий аналіз та оцінка кредитоспроможності клієнта;

5. Вибір та оцінка забезпечення по кредиту;

6. Підготовка підсумку (резюме) по кредиту;

7. Складання експертне рішення проекту на засіданні Кредитного Комітету;

8. Оформлення видачі кредиту;

9. Контроль цільового використання та своєчасного погашення кредиту;

10. Моніторинг діючих проектів;

11. Робота з простроченою заборгованістю.

Використання технології мікрокредитування недоцільно при розгляданні проектів, коли клієнт є великим промисловим підприємством або державним підприємством.

Погашення виданих кредитів та нарахування процентів здійснюється Клієнтом строго у відповідності з Графіком погашення щомісячно рівними долями, починаючи з дати списання суми кредиту із судного рахунку клієнта - видачі кредиту.

При наявності ярко вираженої сезонності у веденні господарської діяльності клієнта, можливо використання спеціального графіку погашення - зменшення суми погашення „тіла” кредиту, у розмірі не більше 40% від повної суми щомісячного взносу.

У випадку, якщо кредит використовується для придбання основних коштів, які потребують додаткового часу для заказу, доставляння, монтажу та вводу їх в експлуатацію, можлива відстрочка платежу першого взносу по „тілу” кредиту (проценти погашаються щомісячно), але не більше двох місяців.

У випадку, коли клієнт має 100% позитивну кредитну історію у ПриватБанку та відмінне фінансово - економічне становище, можливо встановлення індивідуального графіку погашення кредиту.

При мікрокредитуванні юридичних осіб кредити можуть видаватися у національній валюті України; У іноземній валюті без конвертації для сплати контрактів з нерезидентами; у іноземній валюті, з конвертацією у гривню, у вигляді:

- кредитної лінії;

- строкового кредиту;

- кредитного ліміту на корпоративну пластикову картку.

При мікрокредитуванні приватних підприємців та фізичних осіб кредити можуть видаватися у вигляді готівки та безготівковій формі на поточний рахунок:

а) у національній валюті України у вигляді:

- кредитної лінії;

- строкового кредиту;

- кредитного ліміту на пластикову картку.

б) в іноземній валюті у вигляді:

- строкового кредиту/ кредитної лінії/ кредитний договір;

- кредитного ліміту на пластикову картку.

При цьому, кредити в іноземній валюті можуть видаватися як з конвертацією у національну валюту, так і без конвертації, у відповідності з діючим законодавством України.

Кредитний договір - договір, який визначає загальний ліміт та процентну ставку кредитування для клієнта, об'єм (кількість) та перелік (найменування) закладеного майна, який виступає забезпеченням виконання обов'язків клієнта по кожному траншу кредиту, виданого у рамках даного договору.

Транш кредиту - кредитні кошти, які надаються у вигляді окремих частин у рамках Кредитного договору. При цьому сукупна величина по траншу не може перевищувати загальний ліміт, встановлений Кредитним договором, а строк повернення кожного траншу - строк закінчення Кредитного договору. Кожний транш представляється у вигляді строкового кредиту, а умови його видачі та строк оформляються „Договором про видачу траншу”, який є невід'ємною частиною Кредитного договору.

При цьому у кожного клієнта та зв'язаних осіб у рамках кредитного договору може одночасно діяти не більше двох траншей кредиту. Питання про надання кожного траншу розглядається Кредитним Комітетом.

Кредитний цикл починається з пошуку клієнтів та закінчується повним погашенням кредитної заборгованості клієнта перед банком - кредитором. Кредитний цикл включає наступні етапи:

1. Перший контакт

Перший контакт є визначальним для встановлення між банком та потенційним клієнтом довгострокових партнерських взаємовідносин. На протязі першого контакту у клієнтів складається думка про те, на скільки продукти та послуги, що пропонуються Банком в особі кредитного експерта відповідають їх потребам.

Перше спілкування є своєрідним „фільтром”, який дозволяє кредитному експерту як можна швидше визначити наскільки клієнт відповідає критеріям Програми мікрокредитування та оцінити потенційного клієнта з точки зору можливості надання йому кредитних коштів, що, в кінцевому випадку, допомагає більш раціонально використовувати свій робочий час.

На протязі першої бесіди кредитний експерт повинен детально ознайомити клієнта з основними вимогами Програми мікрокредитування, а також надати повноцінну консультацію та відповісти на усі питання, які цікавлять потенційного клієнта по отриманню кредиту за даним напрямком. Кредитний експерт повинен пояснити зацікавленим клієнтам порядок подачі заявки, розповісти про вимоги Банку до пакету документів, а також описати процедуру розглядання та оформлення кредиту.

Перша бесіда з потенційним клієнтом може бути проведена як у телефоній бесіді, так і безпосередньо при зустрічі (у особистій бесіді).При цьому кредитний експерт повинен враховувати морально - психологічні аспекти спілкування, т. б. переговори з клієнтами повинні проводитися у дружній манері. Спілкування може проходити як з клієнтом, який не має уявлення про те, що таке мікрокредитування, так і з досвідченими у цьому питанню клієнтом. У любому випадку, ставлячи запитання, потрібно з'ясувати наступні моменти, які визначать доречність подальшій бесіді:

- визначити статус клієнта;

- виявити суму, яку клієнт бажає отримати у кредит;

- виявити, чи є у клієнта діючий бізнес.

В процесі бесіди у клієнта можуть виникнути ряд питань, які його зацікавили. З метою підвищення зацікавленості клієнта у даному банківському продукті, на кожне поставлене запитання необхідно надавати чіткі відповіді [8, с. 96]

Мінімальний пакет документів, який необхідно підготовити клієнту для першої розмови з кредитним експертом у банку включає:

1. для юридичної особи:

- свідоцтво про державну реєстрацію;

- устав та договір заснування;

- баланс та звіт про фінансові результати за останній звітний період;

- список забезпечення, що пропонується.

2. для приватного підприємця:

- свідоцтво про державну реєстрацію та паспорт.

У ході першої бесіди кредитний експерт уточнює форму, вид та суму кредиту. У випадку невідповідності умов запиту можливостям банку, кредитний експерт з'ясовує можливість коректировки даний умов та розповідає їх клієнту.

Кредитний експерт повинен з'ясувати загальні деталі про поточний фінансовий стан та ділові якості потенційного клієнта, а також о ситуації у тому секторі ринку, де функціонує підприємство клієнта. Необхідно виявити структуру бізнесу клієнта, яка включає в себе структуру підприємства. Крім того, кредитний експерт повинен отримати інформацію про результати поточної діяльності та перспективи розвитку, а також цільове призначення та етапи використання кредитних коштів.

Технічні та соціально - економічні фактори, які можуть негативно сприяти на здатність клієнта погашати кредит, повинні бути зафіксовані кредитним експертом, з метою перевірки їх достовірності при наступному відвідуванні місце бізнесу та місце мешкання клієнта. Оперативний аналіз отриманої інформації дозволить кредитному експерту прийняти рішення про доречність подачі клієнтом заявки на отримання кредиту.

Кредитному експерту необхідно пам'ятати головне - у випадку, коли клієнт відповідає критеріям Програми мікрокредитування, необхідно запевнити його у доречності отримання кредиту у даному напрямку.

Інформація, яка отримана при першому контакті, в подальшому порівнюється з інформацією, отриманою при аналізі. Це допомагає кредитному експерту правильно оцінити клієнта:

- чи має клієнт реальну уяву про власний бізнес, або він його переоцінює;

- чи надає клієнт повну та правдиву інформацію, або намагається щось приховати;

Максимальний строк розглядання кредитної заявки не повинен перевищувати 5 робочих днів.

У випадку, коли клієнт не підходить під умови мікрокредитування, однак є можливість про кредитувати його по стандартній 3-хрівневої банківської процедурі, кредитний експерт направляє його до спеціалістів 1-го рівня кредитної роботи.

2. Перевірка юридичних аспектів кредитування та репутації клієкта

Перевірка юридичних аспектів кредитування та ділової репутації клієнта здійснюється юридичною службою та службою безпеки. Данні заходи роблять паралельно, з метою скорочення тимчасових строків розглядання кредитної заявки.

Перевірка документів складається з двох рівней:

1. рівень 1 - контроль до кредитного комітету;

2. рівень 2 - контроль після кредитного комітету при оформленні документів по кредиту.

У Регіональному підрозділі Банку, де реалізація Програми мікрокредитування здійснюється спеціалістами по даному напрямку, аналіз юридичного стану клієнта та оформлення документів проводиться кредитним експертом разом з співробітником юридичної служби тільки у випадку розглядання заявки понад еквівалент 10000 доларів США. У регіональних структурах Банку, де реалізація Програми мікрокредитування здійснюється спеціалістами по даному напрямку - понад еквівалента 5000 доларів США.

У інших випадках перевірку юридичних аспектів діяльності клієнта та забезпечення по кредиту кредитний експерт здійснює самостійно.

Ефективність кредитної діяльності комерційного банку безпосередньо залежить від того, наскільки якісно здійснена структуризація процесу банківського кредитування, наскільки чітко визначенні завдання основних етапів цього процесу та функцій кредитного департаменту.

При цьому, передача справи для перевірки у юридичну службу можлива тільки:

- по рішенню начальника підрозділу мікрокредитування;

- по рішенню Кредитного Комітету.

У випадку, якщо кредитний експерт оцінює юридичну сторону можливості надання кредиту без участі юридичної служби Банку - перевірку двох рівней він здійснює самостійно.

Рівень 1. Контроль до кредитного комітету.

Проводиться юридичний аналіз відповідності усіх наданих клієнтом документів, які підтверджують його правоздатність та правомочність, як суб'єкта господарської діяльності вимогам діючого законодавства, та встановлюється його дієздатність, як фізичної особи, яка складає кредитний договір та договір закладу.

Необхідно уважно ознайомитися з право установчими та іншими документами, які регламентують діяльність у відповідності з діючим законодавством.

Строк розглядання документів, здійснення перевірки та підготовки заключення юридичною службою: не більше 1 робочого дня (8 годин).

Рівень 2 . Контроль після кредитного комітету

Перевірка наявності повного пакету документів, необхідних для оформлення та видачі кредиту. Особлива увага приділяється правильності оформлення договірної бази та інших документів, які регламентують надання клієнту кредитних коштів, а також виконанню умов, прийнятих Кредитним Комітетом. У випадках, коли юридичний аналіз стану клієнта здійснюється при участі співробітників юридичної служби, кредитним експертом повинні бути представлені у юридичну службу для перевірки та візування проекти кредитної угоди та договорів закладу.

Строки розглядання документів, здійснення їх перевірки та візування/ підготовки зауважень юридичною службою - не більше двох робочих годин.

При цьому кредитний експерт повинен ознайомитися з питаннями правового характеру по різним видам діяльності та забезпечення по кредиту. По всім юридичним питання, на які кредитний експерт не в змозі відповісти самостійно. Йому слід проконсультуватися з юрисконсульт антом, який, у свою чергу, надає повноцінну інформацію в словесній формі [19, с. 72]

У випадку видачі кредиту під поруку, кредитний експерт повинен провести кратний аналіз платоспроможності гарантів та особисто відвідати їх місто праці. Відповідальність, яку бере на себе гаранти по погашенню кредиту, у випадку якщо клієнт не в змозі цього зробити, повинна бути чітко їм пояснена, рівно як і процедура банку по моніторингу та поверненню прострочених кредитів.

Право власності на надане у якості забезпечення по кредиту майно повинно бути перевірено на весь заклад у повному обсязі, а також його наявність та доступність. Кредитний експерт повинен ознайомитися з процедурами по реалізації закладу, а також з процедурою перевірки наявності та зберігання предмета закладу.

Після проведення аналізу фінансово - економічного стану потенційного клієнта робиться перевірка його ділової та особистої репутації, на предмет наявності негативної інформації про даного клієнта.

При розгляданні кредитної заявки до 10000 дол. США перевірка потенційного клієнта підрозділом Служби Безпеки (далі СБ) як правило не робиться. Сбір відповідної інформації здійснюється кредитним експертом під час проведення фінансово - економічного аналізу.

У випадку, якщо сума кредиту не перевищує еквівалент 20000 доларів США, перевірка Службою Безпеки проводиться по банківській базі даних на предмет наявності негативної інформації, яка перешкоджає видачі кредиту. Зустріч співробітника СБ з клієнтом не робиться. Відвідування міста бізнесу та знаходження предмета закладу не здійснюється. Особлива увага приділяється перевірці наявності приватних боргів та кредитної заборгованості у інших банках.

Час проведення перевірки та підготовки відповіді СБ - 1 робочий день (8 годин).

У випадку, коли суми перевищує 20000 доларів США підрозділ СБ здійснює перевірку клієнта по власній базі даних на предмет негативної інформації. У випадку необхідності по рішенню Кредитного Комітету, або на основі службової записки, завізірованою Керівництвом Корпоративного бізнесу, проводиться співбесіда клієнта з співробітником СБ у приміщені банку, здійснюється виїзд співробітника СБ на місце сберегіння предмету закладу.

Служба Безпеки перевіряє:

1. Персональні данні керівників та засновників підприємства;

2. Відношення з банком;

3. Кредитну історію;

4. Репутацію клієнта та його керівників;

5. Наявність та юридичну „чистоту” закладеного майна;

6. Які - не будь інші фактори, які перешкоджають видачу кредиту.

Час проведення перевірки та підготовка відповіді - не більше 2-х робочих днів (16 годин). Висновок служби безпеки носить сугубо рекомендальний характер. При перевірці клієнтів по Програмі мікрокредитування у функції служби безпеки не входить оцінка фінансового стану клієнту, вибір та експертна оцінка вартості закладеного майна.

2.2 Оцінка кредитоспроможності клієнта

Фінансово-економічний аналіз (ФЕА) проводиться після надання со сторони клієнта заявки на отримання кредиту та мінімального пакету документів. Кредитний експерт повинен у максимальні строки відвідати клієнта (організувати ФЕА), тим самим, забезпечуючи бистроту та ефективність надання банком послуг мікрокредитування. У випадку якщо потенційний клієнт має кілька пов'язаних між собою фірм, у т. ч . по різним напрямкам діяльності, то кредитний експерт повинен здійснювати їх консолідований ФЕА.

Під час проведення ФЕА, кредитний експерт повинен проаналізувати наступні аспекти:

1. Загальна інформація про клієнта: рівень менеджменту, ділові якості клієнта, ринкове становище, внутрішня / зовнішня економічна середа;

2. Поточний стан бізнесу та результати господарської діяльності клієнта;

3. Забезпечення по кредиту, яке надається.

Технологія мікрокредитування, у першу чергу, розглядає не оцінку активів та бізнес-план клієнтів на майбутнє, а його спроможність погашати кредит на момент проведення ФЕА. Усі аспекти поточної діяльності підприємства повинні бути добре вивчені та проаналізовані. При розгляданні заявок приватних підприємців на отримання кредиту ФЕА фіксується на взаємовідносинах сім'ї та бізнесу, а також на тенденції його розвитку до моменту проведення аналізу. Це детальний аналіз цих відносин, а також потоку грошових коштів сім'ї та бізнесу, як економічної одиниці у цілому. Даний аналіз дозволить визначити, на скільки реально отриманий клієнтом щомісячний дохід, дозволить йому погашати взнос по кредиту [10, с. 54] Кредитний експерт повинен докласти максимум зусиль для того, щоб отримати най достовірнішу інформацію, як основу для подальшого об'єктивного аналізу та реальної оцінки ситуації. При проведенні аналізу кредитний експерт використовує наступні джерела інформації:

- в обов'язковому порядку відвідування та осмотр усіх „точек” діючого бізнесу клієнта, з метою отримання об'єктивного уявлення про клієнта;

- бесіда з підприємцем або керівником, а також з головним бухгалтером підприємства. Достовірність отриманої інформації та коректність наданих документів повинна бути перевірена з використанням інших альтернативних джерел;

- свідчення про інші напрямки бізнесу клієнту;

- відвідування складських приміщень та перевірка звітності (документів) по складу;

- у випадку, коли клієнт веде підприємницьку діяльність без освіти юридичної особи;

- статистика: вивчення ринку, визначення частини клієнта та його конкурентоспроможності.

У процесі розмови з клієнтом, кредитний експерт повинен діяти професіонально: зібрати достовірну інформацію швидко та коректно.

В процесі проведення аналізу кредитний експерт складається:

1. баланс на день проведення ФЕА, або на перше число поточного місяця;

2. звіт доходів та видатків за останні шість місяців.

Після проведення аналізу, зібрав необхідну інформацію, кредитний експерт складає прогноз грошових потоків. Це проводиться у наступних випадках (сума кредиту більше еквіваленту 20000 доларів США):

А) фінансування за рахунок кредитних коштів нового для клієнта виду бізнесу;

Б) кредитування „молодого”/ виробничого (строк діяльності - менше 6 місяців) підприємства;

В) наявність у бізнесі клієнта сезонності;

Г) при кредитуванні буду вальних організацій;

Д) інші випадки, коли кредит може сприяти на поточне фінансування стану клієнта. При аналізі фінансового стану та кредитоспроможності потенційних клієнтів у рамках Програми мікрокредитування рекомендується робити розрахунок 11 нижче приведених фінансових показників, які допоможуть сопоставити розмір кредиту та реальне становище аналізуємого бізнесу, а також зберегти оптимальний об'єм та якість портфелю мікрокредитів.

1. Коефіцієнт загальної ліквідності (КЛ1)

КЛ 1 = Короткострокові активи / Короткострокові пасиви

Короткострокові активи - усі активи, які можна перетворити у ліквідні кошти за короткий строк (до 1 року).

У даному випадку під короткостроковими активами розуміють усі оборотні кошти мінус прострочена дебіторська заборгованість.

Короткострокові пасиви - усі пасиви, які підлягають до оплати у короткий строк (до 1 року).

Коефіцієнт загальної ліквідності показує, чи вистачить у підприємства обігових коштів, т. б. ліквідних активів для швидкого погашення усіх своїх зобов'язань.

КЛ повинен бути не менше 1.

2. Коефіцієнт абсолютної ліквідності (КЛ 2)

КЛ 2 = Ліквідні кошти (гроші) / Короткострокові пасиви

Значення цього коефіцієнта показує наявність у аналізуємого підприємства грошей для миттєвого погашення усіх своїх короткострокових зобов'язань. Приведемо приклад розрахунку коефіцієнтів ліквідності.

3. Доля власного капіталу (ДВК)

ДВК = Власний капітал / Активи

Цей показник дає інформацію про довгострокову стабільність клієнта. Чим більше строк кредиту, тим більше уваги треба приділяти цьому коефіцієнту.

Значення цього коефіцієнта не може бути менше 0,3 з урахуванням запитує мого кредиту. Таким чином, доля власного капіталу повинна бути не менше 50% у момент фінансового аналізу, або не менше 30% після видачі кредиту.

4. Коефіцієнт маневреності (КМ)

КМ = (Власний капітал - Основні кошти) / Власний капітал

КМ дає інформацію про фінансову стабільність підприємства. Він показує, яка частина власного капіталу направлена на формування обігових коштів. КМ повинен бути позитивним. Якщо величина обігових коштів невелика, необхідно приділяти увагу структурі основних коштів та аналізувати, наскільки вони диверсифіцировані для того, щоб підприємство змогло, у випадку необхідності, продати частину основних коштів для погашення усіх своїх зобов'язань без значних втрат для бізнесу.

5. Оборотність оборотного капіталу (ООК)

ООК = (90* Оборотні кошти) / Реалізація за квартал

ООК виражається кількістю днів, які необхідні для повного обороту оборотних коштів. Коефіцієнт дає інформацію про ефективне використання оборотних коштів.

6. Оборотність кредиторської заборгованості (ОКЗ)

ОКЗ = (90* Кредиторську заборгованість) / Реалізація за квартал

Кредиторська заборгованість - усі зобов'язання, крім фінансових займів. ОКЗ виражається кількістю днів, сума виручки яких дозволяє підприємству розрахуватися по своїм поточним зобов'язанням.

7. Оборотність дебіторської заборгованості.

ОДЗ = (90 * Дебіторська заборгованість) / Реалізація за квартал

ОДЗ - кількість днів, на протязі яких дебітори погашають свої зобов'язання перед підприємством.

Нормальна величина цього коефіцієнта - до 30 днів, для великих підприємств - 30 - 60 днів.

8. Коефіцієнт покриття внеску вільними коштами

КП 1 = Вільні кошти у кінці місяця / Щомісячний внеску

Вільні кошти у кінці місяця - чистий прибуток після сплати усіх податків, видатків на сім'ю.

Нормативне значення - 1,5

9. Коефіцієнт покриття внеску грошовим оборотом (КП 2)

КП 2 = (30* Щомісячний внеску) / Надходження грошей за місяць

Цей коефіцієнт виражається кількістю днів, необхідних клієнту для того, щоб накопичити внесок по кредиту.

Значення цього показника залежить від виду бізнесу та від фінансує мого проекту.

10. Співвідношення між сумою оборотних коштів та сумою кредиту (СОК)

СОК = Сума оборотних коштів / Сума кредиту

Цей коефіцієнт дає інформацію про те, на скільки оборотні кошти покривають суму кредиту. Він відіграє велику роль при фінансуванні оборотних коштів. Коефіцієнт повинен бути не менше 1.

Виключення складають випадки, коли:

- кредитуються оборотні кошти;

- вид бізнесу - послуги.

11. Співвідношення між сумою власного капіталу та сумою кредиту (ССК)

ССК = Суму власного капіталу / Сума кредиту

Розрахунок фінансових показників буде приведений на прикладі двох фірм: ЧП “Корчагін”, ЧП “Васт”.

Таблиця 2.1 Данні з балансу підприємств

Актив підприємств	ЧП “Корчагін”	ЧП “Васт”
Каса	1073	0
Банківський рахунок	0	200
Усього	1073	200
Проча дебіторська заборгованість	0	2500
Всього дебіторська заборгованість	0	2500
Готова продукція	38544	0
Товари	54606	0
Усього товарів	93150	250
Усього оборотних коштів	94223	3350
Обладнання	0	38410
Інше	15900	0
Усього основних коштів	15900	38410
Усього активів	110123	41760

Таблиця 2.2 Розрахунок фінансових показників

	ЧП “Корчагін”	ЧП “Васт”
Реалізація за квартал, грн..	48173	32184
Щомісячний взнос, грн.	3379	954
Вільні кошти у кінці місяця, грн	3837	2464
Надходження грошових коштів за місяць, грн.	18238	9037
Сума кредиту, грн.	47700	10000
КЛ 1	1,68	1,55
КЛ 2	0,1	0,3
ДСК	0,95	1,0
КМ	0,03	0,86
ООК, дні	9	176
ОКЗ, дні	6	0
ОДЗ, дні	8	0
КП 1	2,58	1,14
КП 2	3,17	5,56
СОК	0,34	1,98
ССК	3,98	2,31

Резюме - це аналітичний, інформаційний документ, який є підсумковим заключенням за результатами фінансово - економічного аналізу [12, с. 53]

Функції резюме:

- дає чітке та повне уявлення про бізнес клієнта;

- показує роботу кредитного експерта по проведенню фінансово - економічного аналізу;

- дозволяє прийняти рішення про видачу кредиту.

Зміст резюме:

1. дата складання резюме, місто та банк.

2. заповнюється наступна інформаційна таблиця:

Таблиця 2.3 Інформація про потенційного клієнта

Клієнт	Ф.І.Б. клієнта, посаду (ЧП, директор), вік. Для юр. особи - назва фірми, організаційно - правова форма, кількість співвласників
Юридична адреса Фактична адреса Вид діяльності	Адреса реєстрації СПД (для ЧП - прописка). Якщо не співпадає з юридичною адресою. Торгівля, виробництво, послуги (розшифрувати)
Розрахунковий рахунок	Вказати номер(а) рахунку(ів), банк(ів).
Досвід роботи у бізнесі	Вказати, як давно займається бізнесом у цілому, та даним напрямком бізнесу
Зв'язки з іншими фірмами	Якщо клієнт є співвласником інших фірм (партнер), вказати долю клієнта. Якщо клієнт - фірма має зв'язані компанії, вказати ці компанії та те, яким чином вони пов'язані, чим займаються. Якщо проводиться консолідований аналіз - вказати, з ким консолідоване.
Кількість співробітників	Фактично працюючих на фірмі
Співвласники	Якщо співвласників кілька, то вказати їх долі у бізнесі, зв'язки друг з другом (родичі, минулу спільну діяльність), принцип розподілу прибутку
Ціль кредиту	Якщо на основні кошти - конкретизувати. Якщо беруться кошти на здійснення - вказати, скільки це буде коштувати, коли планується виконати, додаткові джерела фінансування: з прибутку, кредитні кошти, збереження.

3. Кредитна історія: відсутня або ж треба заповнити таблицю

Таблиця 2.4 Кредитна історія клієнта

Банк, організація	ПриватБанк
Дата отримання	01.02.2008
Дата погашення (за договором)	05.10.2011
Дата погашення (факт)	поточний
Річна % ставка	18
Сума	2000USD
Сальдо	1654.33 USD

Таблиця 2.5 Заява на кредит:

Запрошена	Запропонована
Сума	10000 USD	Сума кредитної лінії	10000 USD
Строк	12 місяців	Строк кредитної лінії	24 місяця
Отстрочка	відсутня	Отстрочка	(є або немає)
При умові: (якщо є умова)	Річна % ставка	17%
	Сума першого траншу	10000 USD
Ресурси	ПриватБанка (365/366 днів) 1	Строк першого траншу	12 місяців
		Отстрочка	-
	ЕБРР/НУФ (360 днів) 0	Річна % ставка	17%
		Щомісячний внесок	916,7 USD

3. Звіт прибутків / збитків за (вказати період), у гривні.

4. Баланс підприємства складається у гривні. Для підприємства - офіційний та неофіційний.

5. Коефіцієнти та короткий коментар до них.

6. Аналіз сезонності бізнесу.

7. Графік погашення грошових надходжень на розрахунковий рахунок.

8. Коментарі та описання діяльності:

a. Історія розвитку бізнесу.

b. Схема роботи.

c. Матеріально - технічна база.

d. Постачальники та покупці.

e. Аналіз ринку (конкуренти, сильні та слабкі сторони).

2. Cash - Flow

3. Забезпечення.

4. Рекомендаційне рішення по видачу (відмова у видачі) кредиту. Умови надаваного кредиту (вид кредиту, сума, строк, % ставка, забезпечення, інші умови - порука, вільний графік погашення).

5. Ф.І.Б. кредитного експерта, підпис та дата.

Одним із основних принципів мікрокредитування є те, що сума кредиту не повинна перевищувати суму власного капіталу. Якщо сума кредиту перевищує суму власного капіталу, то банк ризикує більшою сумою, ніж клієнт. Опит показує, що в такому випадку ризик для банку значно збільшується. Психологічні фактори роблять на користь клієнта, а позиція банку слабшає. Більш того, для клієнта збільшується інтерес по неповерненню кредиту.

Існує правило: при розрахунку коефіцієнтів для мікро та малих підприємств, обов'язково слід враховувати зв'язок між господарською та власною сферами діяльності клієнта, а також їх неподільність. Фінансовий аналіз повинен враховувати не тільки прибутки (видатки) підприємства, а також і фізичної особи - керівника.

Необхідно враховувати відмінності та особливості в підходах до оцінки фінансово - економічного стану клієнтів при видачі мікро та малих кредитів, аналізу приватних підприємців та мікро- (малих-) підприємств, а також приймати до уваги наступні фактори:

1. соціальну стабільність клієнта, в т. ч. наявність власного майна, автотранспорту, цінностей, накопичень та ін.;

2. сімейний стан;

3. наявність реального закладу;

4. вік та здоров'я клієнта;

5. Загальний матеріальний стан клієнта, його прибутки та видатки;

6. інтенсивність використання та своєчасного погашення у мину кредитів (процентів), а також застосування інших банківських послуг;

7. зв'язки клієнта у діловому світі;

8. відгуки про клієнта третіх осіб.

Оцінка майна, що виступає забезпеченням по кредитам, які видаються по Програмі мікрокредитування не залежно від джерела фінансування, здійснюється виключно у відповідності з Процедурою мікрокредитування. При цьому слід точно дотримуватись принципам та чітко дотримуватись нижчезазначені вимоги даного нормативного документу.

Огляд та оцінка предметів закладу, за кредитом у сумі до еквіваленту 50000 доларів США включно, виконується кредитним експертом самостійно. Для цього він проходить підготовку у відділі закладних операцій.

При виборі забезпечення по кредиту, експерт повинен керуватися наступними правилами:

- майно, що закладається, повинно бути адекватно кредиту (сума, строк, ризик), т. б. Забезпечувати виконання боржником обов'язків перед банком у повному обсязі;

- психологічна цінність та вагомість для клієнта предмета закладу, а також складність його заміни, яка виникає у випадку відчуження - реалізація для погашення прострочки;

- диверсифікація закладу;

- ліквідність (актуальність та попит на ринку).

Крім того, слід пам'ятати, що надання мікро кредитів двом боржникам під один і той же заклад, можливо лише у випадку хорошого фінансово - економічного стану, та позитивних результатів господарської діяльності кожного з них.

За результатами аналізу забезпечення, що надане клієнтом, кредитний експерт готує експертне рішення про оцінку закладу з додатком до нього правовстановлюючих документів на дане майно. Експертне рішення узгоджується співробітником відділу закладних операцій в строк - не більше 6 робочих годин.

При оцінці закладу по кредитам до еквіваленту 10000 доларів США включно, узгодження експертного рішення з співробітником закладних операцій не потрібно.

Звернення до експерта закладного підрозділу для оцінки майна по кредитам до еквіваленту 50000 доларів США можливо у випадку надання клієнтом специфічного (нестандартного) забезпечення та відсутності за об'єктивними причинами можливості здійснити її самостійно, або за рішенням кредитного комітету, в цьому випадку, огляд та оцінка майна даним спеціалістом здійснюється в строк - не більше 2 робочих днів.

Кожну одиницю активів, товарів або іншої продукції, яка приймається у вигляді забезпечення по кредиту, кредитний експерт оцінює по поточній ринковій вартості, приймає до уваги стан предметів закладу.

Оцінка майна по кредиту понад еквівалента 50000 доларів США здійснюється співробітником відділу закладних операцій. У цьому випадку, його функцією є спільний з кредитним експертом виїзд на місце проживання закладного майна для оцінки.

По заявкам до еквівалента 5000 доларів США особисте майно (теле / відео, аудіо, побутова техніка, мебель та ін.) та офісного використання (комп'ютер, телефони, факси, сканери, принтери та ін.) майно, яке виступає у вигляді основного забезпечення та по кредитам понад вказаної суми - додаткового закладу, при відсутності на нього документів, таким може бути - гарантійний талон, який надається заставодавцем. У гарантійному талоні повинна вказуватися наступна інформація: найменування предмету закладу (марка, модель та ін.), рік випуску, заводський серійний номер, дата та вартість придбання, а також повинен бути завірений підписом залогодавця з вказанням дати його складання.

Об'єм ліквідного майна повинен покривати суму мікрокредиту з коефіцієнтом від 1,1 до 2. При чому, величина даного коефіцієнта встановлюється у залежності від рисків, які супроводжують кожний конкретний проект, фінансово - економічного стану бізнесу клієнта, а також від наявності майна, який надається банку у вигляді закладу.

При цьому, об'єм додаткового забезпечення (коефіцієнт покриття - не більше 0,9) визначається Кредитним Комітетом, у залежності від особливостей та умов надання кредиту, а також ситуації, яка існує відносно можливості формування страхових резервів.

По кредитам у сумі до еквівалента 10000 доларів США (коефіцієнт покриття ліквідним закладом - не менше 1,1) додаткове забезпечення не потребується. Приоритетним видом закладу по кредитам до еквівалента 5000 доларів США є особисте майно. Причому, у якості закладу може розглядатися особисте майно як керівників фірм - клієнтів (приватних підприємців), так і третіх осіб (юридичних та фізичних). Форму та вид забезпечення, а також його оціночну вартість затверджує Кредитний Комітет.

Майно, яке виступає основним забезпеченням по кредитам понад еквівалент 5000 доларів США і не підлягають обов'язковому нотаріальному підтвердженню у відповідності з діючим законодавством (ст. 13 Закону України “Про заклад”) оформляється / не оформляється у заклад нотаріально по рішенню Кредитного Комітету.

По кредитам до еквівалента 5000 доларів США майно, яке виступає у вигляді закладу основного забезпечення нотаріально не оформлюється. При цьому, обов'язковому нотаріальному затвердженню підлягають тільки договори закладу нерухомості, автотранспорту. Додаткове забезпечення нотаріальному затвердженню не підлягає. Витрати по нотаріальному оформленню забезпечення несе клієнт. Майно, передане у вигляді основного забезпечення для кредитів до еквівалента 10000 доларів США не підлягає обов'язковому страхуванню на користь банку за випадком автобусів / мікроавтобусів, вантажних / легкових автомобілів, прицепи до вантажних автомобілів.

Остаточне рішення що до перечня страхових ризиків в не залежності від виду закладу та суми кредиту приймає кредитний комітет. Страхування закладного майна проводиться на суму кредиту та процентів за весь строк використання кредитом на користь Банку. Сплата страхових внесків здійснюється за рахунок клієнта [9, с. 245] Оформлене майно, яке знаходиться у закладі, а також майно, яке виступає додатковим забезпеченням по кредиту, страхуванню не підлягає.

2.3 Функції кредитного комітету та видача кредиту

банківський комерційний кредитування

Кредитний комітет по мікрокредитуванню є колегіальним органом, який приймає рішення у рамках ліміту повноважень Голови кредитного комітету. У компетенцію кредитного комітету входить:

- прийняття рішення по умовам фінансування проектів;

- узгодження змін умов для діючих кредитних проектів;

- загальний контроль за якістю портфеля мікро кредитів, визначення та узгодження заходів по ліквідації проблемної заборгованості;

- контроль за впровадженням та виконанням процедури мікрокредитування;

- рішення питань організаційного характеру.

Для якісної та ефективної реалізації вищевказаних функцій у рамках Програми мікрокредитування визначається наступний склад учасників кредитного комітету:

1. Керівник Регіонального Підрозділу;

2. Керівник корпоративного бізнесу;

3. Начальник кредитного відділу;

4. Начальник підрозділу мікрокредитування;

5. Консультант IPC / Менеджер по регіонам.

Складові кредитного комітету:

- рішення;

- доклад кредитного експерта.

Складові рішення: сума кредиту, строк кредиту, процентна ставка, заклад, додаткові умови.

Підготовка до кредитного комітету, кредитний експерт повинен:

А) зібрати повний пакет документів;

Б) повна інформація про бізнес, готовність відповісти на будь - які питання;

В) готовність до зміни умов;

Г) внутрішній комітет перед банківським.

Альтернативний склад кредитного комітету по мікрокредитуванню може бути визначене за рішенням Керівника філіалу, але не більше 5 чоловік (включаючи консультанта IPC) та затверджене відповідним приказом. Голова кредитного комітету та консультант IPC / менеджер по регіонам мають право вето (заборона на видачу кредиту).

Доповідник на кредитному комітеті є кредитний експерт, але участь у голосуванні він не приймає.

Кредитний комітет по мікрокредитуванню збирається по мірі необхідності, але не менше одного разу у неділю.

Для розглядання проектів по Програмі мікрокредитування, сума який не перевищує еквівалент 10000 доларів США, у регіональних структурах визначається наступний склад Кредитного Комитету для мікрокредитів:

- Керівник корпоративного бізнесу або начальник кредитного управління/ відділу, у залежності від величини ліміту повноважень;

- Начальник підрозділу мікрокредитування;

- Консультант IPC / менеджер по регіонам.

Інший склад кредитного комітету по мікрокредитуванню може бути визначен за рішенням Керівника філіалу, але не більше 3 чоловік включаючи консультанта IPC та начальника підрозділу мікрокредитування. Кредитний комітет по мікрокредитуванню збирається у мірі необхідності. Таким чином, склад кредитного комітету складається із співробітників, які можуть зібратися для прийняття рішення по кредиту у будь - який час робочого дня.

Невід'ємною частиною процесу прийняття рішення по кредитній заяві є проведення Внутрішнього Кредитного Комітету. Внутрішній кредитний комітет є важливим інструментом у навчанні молодих експертів, їх практичної підготовки до участі у кредитному комітеті, поліпшенню якості внутрішнього контролю та аналізу кредитної заяви. У склад внутрішнього кредитного комітету входять виключно спеціалісти структурного підрозділу мікрокредитування. Кількість членів внутрішнього кредитного комітету визначає начальник відділу / сектора мікрокредитування. Рішення членів Внутрішнього Кредитного Комітету відображається у заключній частині резюме.

Регламент проведення кредитного комітету, Внутрішній Кредитний Комітет передбачає заслуховування докладу кредитного експерта, колегіальне обговорення проекту та прийняття рішення що до питання надання кредитних коштів.

У ході підготовки докладу обов'язком кредитного експерта є сбір, обробка, інтерпретація інформації у вигляді резюме по кредиту. Інформація повинна відображати найбільш важливі моменти, необхідні для прийняття рішень та включає наступні аспекти:

1. коротка характеристика бізнесу (описання напрямку діяльності, схема роботи, наявність сезонності та ін.) та умов фінансування проекту, у т. ч. сума та строк кредиту, цілі, на які будуть використанні кредитні кошти, а також строки та етапи витрачання кредитних коштів у рамках реалізації проекту;

2. найбільш важливі фінансові показники, такі як: об'єм щомісячних продаж у грошовому / кількісному виразі, величина прибутку та прогноз запланованих щомісячних продаж / прибутків;

3. результати різних аналітичних оцінок, таких як фінансовий аналіз: показники та поточний стан господарської діяльності, конкурентний стан на ринку, сильні та слабкі сторони бізнесу; соціально - економічні аспекти - статус та положення у суспільстві, рівень матеріальної забезпеченості клієнта;

4. оцінка моральних та особистих якостей потенційного клієнта, отриманих у ході бесіди, а також з інших джерел;

5. рекомендації відносно предметів, які можуть виступати закладом по кредиту;

6. рішення служб Банку у випадках, вказаних вище.

Виступ кредитного експерта повинно бути завершено короткими виводами відносно здатності клієнта виконувати обов'язки перед Банком по кредиту за рахунок результатів ведення та потенційних можливостей свого бізнесу, економічного ефекту та ризиків, які супроводжують фінансування проектів, а також видача на відповідних умовах або відмова у наданні клієнту кредитних коштів.

Важливими критеріями для прийняття рішення про видачу кредиту є можливість та бажання клієнта погашати кредит.

При оцінці спроможності клієнта повертати кредит, ризики, пов'язані з фінансуванням проекту / підприємства повинні бути оцінені як можно адекватно та точніше. Крім того, необхідно враховувати інші фактори, які можуть привести до непогашення клієнтом кредитної заборгованості, а також об'єктивно розглядати перспективи діяльності фінансує мого підприємства.

Іншим немало важливим аспектом є принцип градації. Клієнту надаються відносно невеликі та короткострокові кредити. Потім, розмір та строк погашення кредиту поступово збільшують, що з одного боку, дозволяє будувати довірительні відносини з клієнтом та накопичувати більше інформації про їх діяльність, а з іншого боку - формувати сильний стимул для клієнта забезпечити безперервний та довгостроковий доступ до кредитних коштів своєчасним виконанням своїх обов'язків [17, с. 319]

По факту проведення кредитним комітетом кредитний експерт зобов'язаний швидко проінформувати клієнта про рішення, яке було прийнято.

У випадку прийняття позитивного рішення або прийняття рішення на окремих умовах, кредитний експерт приступає до збору документів, які необхідні для оформлення видачі кредиту та підготовка договорів.

Максимальний строк, необхідний для розглядання кредитної заяви та прийняття рішення про кредитування (або відмова у фінансуванні) на Кредитному комітеті складає п'ять робочих днів.

Після прийняття позитивного рішення кредитного комітету про фінансування проекту та надання клієнтом повного пакету документів, потрібних для оформлення договірної бази, у т. ч. нотаріального посвідчення договорів закладу, кредитний експерт готує проекти договорів та супровідних документів, які регламентують надання кредиту.

Кредитний експерт організує відкриття базових номерів, судних та інших рахунків. Вказані рахунки відкриваються у залежності від виду та мети кредиту, а також суб'єкта кредитування.

Контроль правильності заповнення реквізитів накладається на кредитного експерта.

Для оформлення видачі мікро кредитів використовуються стандартні затверджені бланки договорів, розроблені спеціально для Програми мікрокредитування, у залежності від виду кредиту (строковий кредит, кредитний договір, кредитний ліміт на пластикову картку).

Обов'язковим є оформлення графіку погашення кредиту, як складової частини кредитного договору.

Договори закладу нерухомого майна та транспортних засобів підлягають нотаріальному затвердженню у відповідності до вимог діючого законодавства. Договори закладу додаткового забезпечення по кредиту нотаріальному затвердженню не підлягають.

Підготовленні проекти договорів візируються співробітником юридичної служби. Підписання договорів закладу виконується вповноваженим співробітником банку.

Для юридичних осіб у обов'язковому порядку оформляються договору поруки директора підприємства як фізичної особи, також можлива порука третіх осіб.