Потребительский кредит, его организация и перспективы развития

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

Глава 1. Методы потребительского кредитования

1.1 Сущность и структура потребительского кредитования

1.2 Формы организации потребительского кредитования

1.3 Методика оценки кредитоспособности заемщика

Глава 2. Анализ потребительского кредитования в ОСБ №7954

2.1 Краткая характеристика ОСБ №7954

2.2 Анализ финансового состояния ОСБ №7954

2.3 Анализ потребительского кредитования ОСБ №7954

Глава 3. Проблемы и перспективы развития потребительского кредитования

3.1 Перспективы правового развития потребительского кредитования в РФ

3.2 Проблемы и перспективные направления в потребительском кредитовании в современных условиях в РФ.

3.3 Перспективные направления потребительского кредитования в ОСБ №7954

Заключение

Список используемой литературы

Приложения



Введение

Стратегической задачей экономики России является удвоение ВВП в течение ближайшего десятилетия. Для решения этой задачи должны быть одновременно задействованы два механизма: стимулирование предложений со стороны российских производителей и стимулирование спроса на товары отечественного производства.

Важнейшей составляющей совокупного спроса является потребительский спрос на товары и услуги со стороны домашних хозяйств. Парадокс современной российской экономики состоит в том, что значительная часть дополнительных доходов от высоких цен на экспортируемое сырье и энергоносители идет не на инвестиции, а на потребление.

До недавнего времени в России фактически отсутствовал рынок кредитования физических лиц, и население не могло приобретать дорогостоящие товары длительного пользования в кредит, производители и продавцы регулярно сталкивались с проблемами ограниченности спроса, вызванной как раз отсутствием возможности эффективной продажи в рассрочку. Банки предпочитали работать с юридическими лицами, а гражданам, для того чтобы приобрести удобное и комфортабельное жилье, современную машину, качественную мебель или бытовую технику, приходилось годами, а то и десятилетиями откладывать заработанные деньги. Но в настоящее время ситуация изменилась. По данным Банка России, одной из самых заметных новых тенденций на рынке банковских услуг является резкий рост интереса банков к частным заемщикам.

В современной России 8 крупнейших финансово-промышленных групп обеспечивают 30 процентов экспорта, при этом в них работают всего 1,6 процента трудоспособного населения. Вот почему доходы населения и потребительский спрос очень неравномерны и в значительной степени определяются узкой прослойкой достаточно богатых людей. А потребительский спрос этой категории населения ориентирован в основном на дорогие импортные товары и совершенно не стимулирует внутреннее производство.

Поэтому реальным источником роста экономики России может стать только стимулирование массового потребительского, спроса, который и является основным потребителем товаров отечественного производства.

А мощнейшим инструментом стимулирования потребительского спроса является кредитование физических лиц.

На протяжении последних трех лет в России достаточно активно развивается кредитование физических лиц. Все большее число банков разрабатывает специальные программы кредитования, предлагает населению кредиты на неотложные нужды, образование, приобретение недвижимости, товаров длительного пользования.

Проводимая в стране экономическая реформа открыла новый этап и задачи в развитие банковского дела. Решение этих задач возможно лишь на основе практического изучения функционирования российских банков и внедрения наиболее прогрессивных, рациональных форм и методов работы на практике.

Выполнение банковских операций с широкой клиентурой важная особенность современных банков, имеющих развитую кредитную систему, ведь кредитные операции служат важным доходообразующим фактором в деятельности российских банков.

Из всего вышеизложенного можно заключить, что тема дипломной работы «Потребительский кредит, его организация и перспективы развития» - актуальна.

Дипломная работа по теме: «Потребительский кредит, его организация и перспективы развития» ставит своей целью провести исследование по данной теме.

В связи с поставленной целью вытекают задачи:

1) Изучить методы потребительского кредитования

2) Провести анализ потребительского кредитования на примере ОСБ №7954

3) Изучить проблемы и перспективы развития потребительского кредитования

Работа состоит из трех частей, в первой главе рассмотрены структура, формы организации и методы оценки кредитоспособности заемщика потребительского кредитования. Во второй главе анализируется финансовое состояние банка на примере ОСБ №7954. В третьей главе рассматриваются проблемы и перспективы развития потребительского кредитования.



Глава 1. Теоретические аспекты потребительского кредитования

1.1 Сущность и структура потребительского кредитования

Потребительскими кредитами в нашей стране называют кредиты, предоставляемые населению. При этом потребительский характер кредитов определяется целью (объектом кредитования) предоставления кредита.

В России к потребительским кредитам относят любые виды ссуд. предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и прочие. В отличие от российской трактовки потребительские ссуды в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно: потребительскими называют ссуды, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг /24/.

О необходимости кредитования ведется большая полемика на страницах учебных пособий и в периодической печати. Так авторы Стародубцева Е.Б и Сидоров В.В. в статье «Потребительское кредитование в России», опубликованной в журнале «Банковские услуги» за 2006 год в №6 пишут: «Кредитование населения является одним из самых распространенных и динамичных видов банковских операций в развитых странах мира. Так в США за периоде 1970 по 2005 годах объем потребительских кредитов вырос более чем в десять раз и в 2005 году составил 2000 млрд. долл. В промышленно развитых странах Европы темпы роста были также высоки, в частности в Германии с 70-х гг. наблюдался пятикратный рост потребительского кредита, достигнув уровня 190 млрд. долл. к началу нынешнего десятилетия» /22/.

По сути, потребительский кредит - это продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и т.п.)".

Существует достаточно большой перечень потребительских кредитов, но их можно классифицировать по группам.

Потребительские кредиты различают:

1. Кредит на неотложные нужды

Кредит на неотложные нужды - это разновидность потребительского кредита, которая предоставляется заемщику для любых целей. Часто в анкетах банков вас просят указать, на какие именно цели вы берете этот кредит (например, покупка товаров, ремонт квартиры, возврат долгов и т. п.), но это вас ни к чему не обязывает. Средства кредита вы можете тратить исключительно по собственному усмотрению.

Кредиты на неотложные нужды (иначе их еще называют кредит наличными) - самый поулярный вид потребительских кредитов. Их предлагают практически все банки. Это возможность разжиться довольно большой суммой денег и ни перед кем не отчитываться о том, на что будешь их тратить. Такой кредит могут выдавать в рублях, долларах и евро. Вы можете получить его либо наличными в кассе банка, либо перечислением на ваш банковский счет.

Суммы, которые выдаются в кредит на неотложные нужды, могут варьироваться от 10 тысяч рублей до 1,5 млн.

Чтобы оформить кредит на неотложные нужды, как правило, не требуется залога, страховки или поручителей. Однако залог, страховка или поручители могут потребоваться, если вам нужна крупная сумма, например, более 500 тыс. рублей.

Сумма кредита прямо пропорциональна величине ежемесячного дохода заемщика. Размер регулярного взноса может составлять не более 40% от заработка. При расчете кредита учитываются дополнительные источники дохода: алименты, пенсии, рентные выплаты, сдача в аренду помещения по официальному договору найма на длительный срок и пр.

Из документов от вас потребуется представить в банк паспорт гражданина России, копию трудовой книжки, заверенную работодателем, и обязательно потребуют справку из бухгалтерии вашей компании по форме 2-НДФЛ.

Срок кредитования до 5 лет по обеспеченным кредитам и до 1,5 лет по кредитам без обеспечения. Кредиты предоставляются в рублях, в долларах США и евро.

Процентная ставка по обеспеченным кредитам:

В рублях:

1. на срок до 1,5 лет включительно - 15% годовых;

2. на срок свыше 1,5 лет до 3 лет включительно - 16% годовых;

3. на срок свыше 3 до 5 лет - 17% годовых;

В долларах США, евро:

1. на срок до 1,5 лет включительно - 15,5% годовых;

2. на срок свыше 1,5 лет до 3 лет включительно - 16,5% годовых ;

3. на срок свыше 3 до 5 лет - 17,5% годовых.

По кредитам без обеспечения - 17% годовых в рублях, 17,5% годовых в долларах США, евро.

Каких-то специфических особенностей у кредита на неотложные нужды нет, так как он по природе своей универсален. Однако многое зависит от того, на что именно вы собираетесь потратить одолженную у банка сумму. В некторых случаях может оказатся, что выгоднее взять не кредит на неотложные нужды, а какой-то специализированный вид кредита. Например кредит на капитальные затраты.

2. Кредит на капитальные затраты

К кредиту на капитальные затраты относятся кредиты на образование, ремонт квартир и домов, автокредитование. Такой кредит на 100% требует обеспечения в виде поручителей, движимого или недвижимого имущества.

Кредит на образование предоставляется заемщику для оплаты обучения (своего или своих родных). В России это самый молодой и пока не слишком распространенный вид кредитования.

Принципиальное отличие образовательного кредита от всех остальных заключается в том, что некоторые банки готовы выдавать их гражданам России уже с 14 лет. Однако при этом необходимы совершеннолетние и платежеспособные созаемщики, которыми могут выступать либо родители, либо другие близкие родственники. Созаемщиков, как правило, должно быть двое или трое.

Если сумма кредита на образование превышает $25 тыс., некоторые банки могут в обязательном порядке потребовать предоставить в залог какое-либо ценное имущество, предпочтительнее всего - недвижимость.

Как правило, кредит на образование предоставляется в безналичной форме и переводится частями на счет учебного заведения каждый семестр в соответствии с теми суммами, которые указаны в договоре на обучение. Одни банки предоставляют кредиты на полную стоимость обучения, другие ставят обязательным условием внесение первоначального взноса из собственных средств в размере от 10% до 30%.

У кредитов на образование есть две главные особенности. Первая: наличие льготного периода от 1 до 5 лет, в течение которого вы платите только проценты. Вторая: как правило, процентные ставки по образовательным кредитам меньше, чем по другим видам потребкредитования.

Однако ряд банков называют «образовательными» самые обычные потребительские кредиты, которые не имеют ни льготного периода, ни льготных ставок и, по сути, отличаются от обычного кредита лишь тем, что сумма ссуды поступает на счет учебного заведения.

Например кредит на льготных условиях в «Сбербанке» выдается под 5% годовых, на срок: в течение 10 лет после окончания вуза. В то время как кредит в «Росинтербанке» выдается до 20% годовых, на срок: до 6 лет.

Автокредит -- предоставляется на приобретение автомобиля, выдаваемый в размере от 70 до 100 % от стоимости транспортного средства; как правило, приобретаемый автомобиль выступает обеспечением по кредиту. Также, согласно кредитному соглашению, полученная сумма не может быть потрачена ни на что другое. Чаще всего, она перечисляется непосредственно продавцу машины, у которого вы решили приобрести транспортное средство.

Существует несколько основных видов автокредита:

Беспроцентный автокредит -- продавец отдает покупателю машину в коммерческую рассрочку. Эта задолженность автосалону по договору переходит к банку. Подобные кредиты -- совестные продукты автосалонов и кредитных организаций. Как правило, эта схема кредитования характеризуется большими пенями и штрафами за задержку платежей, значительной стоимостью оформления и обслуживания кредита.

Автокредит без КАСКО -- кредит, при котором оформление КАСКО, страхование рисков угона и ущерба, не обязательно. Характеризуется высокими процентными ставками. Как правило, возможность получить такую ссуду есть только у тех заемщиков, которые хотят приобрести подержанный автомобиль.

Автокредит без первоначального взноса -- кредит, при получении которого заемщику не нужно вносить первоначальный взнос. Характеризуется повышенными требования к потенциальным клиентам. Для получения такой ссуды часто необходимы подтверждение постоянно прописки, копия трудовой, 2-НДФЛ и т. д.

Автокредит на подержанные автомобили -- банковская ссуда на машины с пробегом. Характеризуется более высокой процентной ставкой и большим первоначальным взносом по сравнению с предоставлением кредитов под покупку новых автомобилей. Особое внимание нужно уделить проверке юридической «чистоты» машины.

Кредитование trade-i№-- эта схема кредитования предусматривает возможность внесения первоначального взноса за счет продажи имеющегося автомобиля.

Кредит buy-back -- кредит на покупку автомобилей с обратным выкупом. Предусмотрена возможность приобретения новых автомобилей в автосалонах с возможностью возвратить автомобиль дилеру в конце срока кредита. Смысл программы заключается в том, что клиент оплачивает сразу 30--50% от стоимости авто. При этом платеж рассчитывается так, что к окончанию срока кредита часть средств остается не выплаченной. И у покупателя появляется выбор: выплатить оставшуюся сумму, продлить кредит или вернуть автомобиль автосалону. Схема взаимодействия участников сделки (физическое лицо, банк, автосалон) достаточно сложная. И, как правило, такой кредит стоит дороже стандартного.

Также с весны 2009 года в России действует программа льготного автокредитования.

За два года по ней было выдано приблизительно 350 тысяч кредитов. Для получения этой ссуды необходимо, чтобы:

банк должен быть участником программы;

автомобиль может быть только отечественного производства;

стоимость машины не превышает 600 тысяч рублей.

Первоначальный взнос -- 15%, субсидируемая государством ставка -- 6%, срок погашения кредита -- 36 месяцев.

3. Ипотечный кредит

Это, как правило, долгосрочный кредит, предоставляемый банками под залог недвижимости. Самый распространенный вариант использования ипотеки в России - это покупка физическим лицом квартиры в кредит. Закладывается при этом, как правило, вновь покупаемое жилье, хотя можно заложить и уже имеющуюся в собственности квартиру. В случае неисполнения основного обязательства, взыскание обращается только на заложенное недвижимое имущество, а залогодержатель имеет преимущественное право на удовлетворение своих требований перед другими кредиторами должника.

Сегодня ипотечные ставки находятся в диапазоне 7-12% по валютным кредитам и 9-16% по кредитам в рублях. Это самый низкий уровень ставок за всю историю российской ипотеки. Но, тем не менее, он все еще достаточно высок, чтобы приводить к существенным переплатам за приобретаемое жилье. Выдается кредит, как правило, сроком до 30 лет.

Обычно банк выдвигает к заёмщику ипотечного кредита менее жёсткие требования, чем при других видах кредитования, тем не менее обычной практикой является проверка дохода, требование страхования залога, проверка оценки недвижимости аккредитованными оценщиками, иногда проверка непрерывного стажа работы и прочие действия, повышающие безопасность сделки. Погашение ипотечного кредита часто осуществляется равными платежами -- аннуитетами. Размер такого постоянного аннуитетного платежа (A) вычисляется по формуле:

где (S) -- величина кредита, (p) -- величина процентной ставки за период (в долях), --(n) количество периодов.

В России существует специальная программа правительства, направленная на обеспечение жильем и улучшение жилищных условий социально-незащищенных граждан, под названием «социальная ипотека». «Социальная ипотека» дает возможность людям приобрести жилье с льготной стоимостью квадратного метра. Одно из дополнительных преимуществ льготной ипотеки это то, что банк проверяет чистоту квартиры, производит страхование жизни и самого залогового имущества и дает обязательство не повышать оговоренную процентную ставку на протяжении всего срока действия ипотечного кредита.

В Москве реализуется две схемы социальной ипотеки. Во-первых ведется строительство по городскому заказу и льготники могут приобрести жилье по его себестоимости. Это приблизительно в 2 раза дешевле, чем жилье по рыночным ценам. Вторая схема - это предоставление субсидий для оплаты первоначального взноса. То есть, можно получить безвозмездную субсидию, добавить к ней ипотечный кредит, 10% собственных средств, и приобрести подходящее жилье. Правда, в этом случае придется заплатить рыночную цену жилья. Обе программы столичной социальной ипотеки рассчитаны на очередников.

Социальную ипотеку могут получить четыре категории граждан РФ:

1. Социально-незащищенные семьи (состоящие в очереди на получение или улучшение условий, ипотека за счет средств материнского капитала);

2. Военные («Военная ипотека»);

3. Молодые семьи («Молодой семье - доступное жилье»);

4. Молодые специалисты (работающие в бюджетных сферах).

Ипотека с использованием материнского капитала

Если в семье рождается второй, третий и следующий ребенок, то родители могут рассчитывать на погашение части задолженности по ипотечному кредиту за счет средств из выделяемого материнского капитала.

Социальная ипотека 2012 позволяет родителям погасить ипотеку, сразу же после получения сертификата на материнский капитал. Но, данные средства не могут быть направлены на оплату штрафов, пени, комиссии за просроченную задолженность по кредиту, а только могут погасить тело кредита и проценты по нему.

Военная ипотека

Федеральная программа «Военная ипотека» призвана облегчить жизнь военных и дать им возможность жить в собственной квартире, не дожидаясь окончания срока службы. Суть программы заключается в том, что военным, которые состоят в НИС, открывается именной накопительный счет, на который перечисляется субсидия. По истечении первых трех лет она может быть использована в качестве первоначального взноса по ипотеке, а в дальнейшем, направляться на погашение ежемесячных платежей по кредиту.

Ипотека для молодой семьи

Федеральная программа «Молодой семье - доступное жилье» была внедрена для молодых людей, которым не исполнилось 35 лет. При этом молодая семья должна находиться в очереди. На двоих членов семьи может выделиться 48м.кв., а если есть дети, то на каждого по 18 м.кв. Примерные показатели размеры субсидий по данной программе составляют около 35% от стоимости жилья семьям без детей и около 40% - с детьми.

Ипотека для молодых специалистов

Молодые специалисты, работающие в госучреждениях, также могут получить социальную ипотеку. Это работники учреждений здравоохранения, социальной сферы, физической культуры и спорта, культуры, образования, имеющие профессиональное образование. При этом непрерывный стаж работы должен составлять не менее 1 года, а возраст - не менее 35 лет. Предоставляться такая ипотека будет по месту работы. Для этих граждан субсидия предусмотрена в виде пониженных процентных ставок, а также в виде специальных условий, связанных с накоплением первоначальных взносов.

1.2 Формы организации потребительского кредитования

Механизм кредитования

Кредитование частных клиентов является наиболее доходной, но вместе с тем и наиболее рискованной операцией. Поэтому управление кредитным риском при кредитовании физических лиц должно осуществляться с осторожностью, с учетом специфики данной проблемы. Процесс кредитования населения включает несколько этапов.

1. Оформление

Запрос

При обращении клиента в Банк за получением кредита, он получает необходимую информацию по условиям кредитования, обеспечения и возврата кредита.

Кредитный инспектор ведет переговоры с клиентом для выяснения цели, на которую и спрашивается кредит; разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита в целях определения кредитоспособности клиента, имеет ли он доходы, необходимые для полного и своевременного выполнения условий кредитного договора с точки зрения возврата долга, уплаты процентов; характера обеспечения кредита.

Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида кредита.

Для получения кредита заемщик предоставляет в Банк следующие документы:

Заявление - анкета;

Паспорт или иной документ, удостоверяющий личность заемщика, его поручителей и/или залогодателя;

Справки с места работы заемщика и поручителей о доходе и размере производимых удержаний за последние 6 месяцев;

Для пенсионеров:

пенсионное удостоверение и справка из государственных органов социальной защиты населения;

Другие документы при необходимости.

При использовании в качестве возврата кредита залога имущества заемщик должен предоставить:

При залоге транспортных средств:

технический паспорт;

страховой полис, по которому Выгодоприобретателем выступает Банк, с обязательным переоформлением на полную стоимость транспортного средства или на сумму, обеспечиваемую залогом. Транспортное средство должно быть застраховано от риска угона и ущерба.

При залоге ценных бумаг:

документ, подтверждающий право собственности на передаваемые в залог ценные бумаги (выписка из депозитария или выписка из счета в реестре, или сертификаты ценных бумаг)

При залоге недвижимости:

документы, подтверждающие право собственности на квартиру, комнату: свидетельство о собственности, договор передачи, договор купли-продажи, договор мены, договор дарения, свидетельство о регистрации;

страховой полис, по которому Выгодоприобретателем выступает Банк, с обязательным ежегодным переоформлением на полную стоимость квартиры, комнаты или на сумму, обеспечиваемую залогом;

справка о стоимости объекта с БТИ или иного органа, ведущего технический учет объекта недвижимости;

документы, подтверждающие отсутствие задолженности по обязательным платежам (справку об отсутствии задолженности по оплате коммунальных услуг и др.);

нотариально удостоверенное согласие всех собственников квартиры, комнаты на передачу ее в залог, а при наличии в семье несовершеннолетних - разрешение органов опеки и попечительства;

и другие документы в зависимости от цели кредитования.

При залоге мерных слитков:

мерные слитки;

сертификаты завода-изготовителя.

Заявление клиента регистрируется кредитным инспектором. С паспорта, либо удостоверения и других документов, подлежащих возврату клиенту, снимаются ксерокопии. На оборотной стороне заявления - анкеты или на отдельном листе кредитный инспектор составляет перечень принятых документов и копий.

Затем инспектор производит проверку предоставленных клиентом документов и сведений, указанных в документах и заявлении - анкете; определяет платежеспособность клиента и максимально возможный размер кредита. (Подробнее об этом в главе 1 пункте 3)

После непосредственной проверки кредитным инспектором представленный заемщиком пакет документов направляется в юридическую службу и службу безопасности.

Юридическая служба анализирует представленные документы с точки зрения правильности оформления и соответствия действующему законодательству.

Служба безопасности проводит проверку паспортных данных, место жительство, место работы заемщика и сведений, указанных в заявлении - анкете.

На основании результатов проверки и анализа документов юридическая служба и служба безопасности составляют письменные заключения, которые передаются в кредитное подразделение.

В случае принятия в залог объектов недвижимости, транспортных средств и другого имущества кредитующее подразделение привлекает к работе по установлению оценочной стоимости этого имущества специалиста банка, занимающегося вопросами недвижимости, или эксперта специализированного предприятия. По результатам оценки составляется экспертное заключение, которое передается в кредитующее подразделение.

Оценка возможности приема ценных бумаг в обеспечение по кредитному договору определяется отделом ценных бумаг банка. По результатам оценки составляется экспертное заключение, которое отдел ценных бумаг передает кредитующему подразделению.

По завершении вышеуказанных действий кредитный инспектор составляет письменное заключение о целесообразности выдачи кредита (отказа в выдаче) и согласовывает с заемщиком условия предоставления кредита. Заключение кредитного инспектора, завизированное руководителем кредитующего подразделения, заключения других служб банка прилагаются к пакету документов заемщика.

В случае положительного решения кредитный инспектор готовит кредитную заявку на кредитный комитет банка.

Заявка рассматривается кредитным комитетом банка. Выписка из протокола заседания кредитного комитета банка о принятом решении и пакет документов передаются кредитному инспектору, который сообщает клиенту о принятом решении.

В случае отказа кредитный инспектор сообщает клиенту о принятом решении заказным письмом.

При принятии положительного решения кредитный инспектор согласовывает с заемщиком дату и время оформления документов на выдачу кредита.

Оформление договора

Назначается день, и оформляются с заемщиком кредитные документы:

кредитный договор

срочное обязательство

в зависимости от вида обеспечения:

договоры поручительств

договоры залога

Все документы составляются в 3-х экземплярах: один экземпляр каждого документа - для заемщика, два - для Банка.

При оформлении договора, банковский работник попросит вас выбрать один из двух методов погашения кредита.

Аннуитетный платеж -- это одинаковый по сумме ежемесячный платеж, включающий сумму основного кредита и сумму начисленных процентов. Проценты в нем насчитываются на остаток кредита и постепенно уменьшаются. Доля основного же долга увеличивается с каждым платежом. Получается, что банк вначале берет с человека больше процентов (свой доход), а потом добирает основной долг заемщика.

На графике видно, что вначале доля выплачиваемого основного долга мала, но она будет расти весь период выплаты кредита. Средний же показатель общих выплат (вместе с процентами) каждый месяц будет одинаков. Видно также, что каждый платеж относительно невысок. Но высоки невидимые проценты, начисляемые на тот самый остаток основного долга.

График 1. График выплаты аннуитетного платежа может выглядеть так

Расчёт аннуитетного платежа

Рассчитать месячный аннуитетный платёж можно по следующей формуле:

, где

x - месячный платёж, S - первоначальная сумма кредита, P - (1/12) процентной ставки, №- количество месяцев.

Формула, для определения того, какая часть платежа пошла на погашение кредита, а какая на оплату процентов является достаточно сложной и без специальных математических знаний простому обывателю будет сложно ей воспользоваться. Поэтому мы рассчитаем данные величины простым способом, дающим такой же результат.

Для расчета процентной составляющей аннуитетного платежа, нужно остаток кредита на указанный период умножить на годовую процентную ставку и всё это поделить на 12 (количество месяцев в году).

, где



- начисленные проценты, Размещено на http://www.allbest.ru/

- остаток задолженности на период, P - годовая процентная ставка по кредиту.

Что бы определить часть, идущую на погашение долга, необходимо из месячного платежа вычесть начисленные проценты.

s = x -, где

s - часть выплаты, идущая на погашение долга, x - месячный платёж, - начисленные проценты, на момент n-ой выплаты.

При дифференцированных платежах вся сумма кредита делится поровну на количество заявленных месяцев уплаты кредита. Проценты начисляются уже на остаток долга, поэтому сумма ежемесячных выплат будет постоянно расти. Первая выплата получается внушительная, а вот последняя на порядок её меньше.

График 2. График выплаты дифференцированных платежей

Можно убедиться, как уменьшаются проценты с ходом времени при одинаковой сумме выплаты основного долга.

Расчёт дифференцированного платежа

Размер основного платежа вычисляется следующим образом: необходимо сумму кредита разделить на количество месяцев, за который планируется погашение кредита, полученное число и будет являться основным платежом.

b = S / N, где

b - основной платёж,

S - размер кредита,

№- количество месяцев.

Для расчета начисленных процентов нужно остаток кредита на указанный период умножить на годовую процентную ставку и всё это поделить на 12 (количество месяцев в году).

p = S№* P / 12, где

p - начисленные проценты,

S№- остаток задолженности на период,

P - годовая процентная ставка по кредитy.

Чтобы рассчитать остаток задолженности на период, т.е. найти величину из приведённой выше формулы, необходимо размер основного платежа умножить на количество прошедших периодов и всё это вычесть из общей суммы платежа.

S№= S - (b * n) , где

№- количество прошедших периодов.

После оформления надлежащим образом обеспечения, предусмотренного кредитным договором, заемщик оформляет срочное обязательство и заявление индивидуального заемщика на выдачу кредита с указанием суммы и способа получения кредита.

Выдача кредита

Выдача кредита осуществляется как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем:

зачисления на счет заемщика по вкладу, действующему в режиме до востребования;

зачисления на счет банковской карты заемщика.

При выдаче кредита наличными кредитный работник проверяет правильность заполнения заемщиком срочного обязательства и заявления, оформляет на заявлении распорядительную надпись на выдачу суммы кредита, визирует и подписывает у руководителя кредитующего подразделения банка.

Передает заявление заемщика операционному работнику; операционный работник удостоверяется в личности заемщика по его паспорту, проверяет правильность заполнения заявления, наличие на нем распорядительной надписи, подписи руководителя уполномоченного лица, соответствие данных паспорта и суммы кредита к выдаче сведениям, указанным в срочном обязательстве.

На выдаваемую сумму кредита составляет кассовый ордер с указанием фамилии, имени, отчества заемщика, номера лицевого ссудного счета и предлагает заемщику расписаться, передает документы в кассу.

Кассир удостоверяется в личности заемщика по его паспорту, проверяет правильность заполнения документов полученных от контролера и производит выдачу денег заемщику и передает экземпляр срочного обязательства.

2. Ведение кредитора

В период действия кредитного договора кредитный инспектор контролирует исполнение заемщиком условий договора; осуществляет проверку отчетов об израсходовании средств и других документов, предусмотренных договором, а также проверку на месте; принимает меры к погашению просроченной задолженности; оформляет изменение условий кредитного и других договоров; вносит необходимую информацию в базу данных индивидуальных заемщиков; осуществляет операции по формированию резерва на возможные потери по ссудам.

В случае, если заемщик в течение одного месяца от даты заключения кредитного договора не воспользовался своим правом на получение кредита, кредитный работник направляет ему извещение за подписью руководителя Банка или другого уполномоченного лица о расторжении договора в одностороннем порядке. Извещение отправляется с уведомлением о вручении.

При снижении Комитетом Сбербанка Росси по ставкам процентной ставки по кредитам физическим лицам кредитный работник: направляет служебную записку в отдел бухгалтерского учета о внесении изменений в условия кредитных договоров; подшивает в кредитное дело копию служебной записки в отдел бухучета, либо справку за своей подписью, в которой указывается дата установления новой ставки, ее размер, номер и дата письма или телеграммы Сбербанка России о снижении ставки.

При повышении Комитетом Сбербанка России по ставкам процентной ставки по кредитам физическим лицам кредитный работник: направляет извещение заемщику и поручителям за подписью руководителя Банка или другого уполномоченного лица; копии извещений подшивает в кредитное дело.

В извещениях:

сообщает о повышении Банком процентной ставки по кредитному договору с указанием даты изменения ставки;

поручителям предлагает подтвердить свое согласие письменно при личной явке или заказным письмом;

заемщику предлагается обеспечить согласование с поручителями повышения процентной ставки

Кредитный инспектор должен принять меры для получения письменного согласия поручителей на повышение процентной ставки по кредитному договору.

Если в течение месяца от даты отправления извещений письменное согласие кого-либо из поручителей не будет получено, кредитный инспектор предлагает заемщику произвести замену обеспечения по кредитному договору. Оформление замены обеспечения производится без рассмотрения этого вопроса кредитным комитетом.

Если по истечении полутора месяцев от даты отправки извещений от кого-либо из поручителей заемщика не бедет получено письменное согласие и, в то же время, не будет произведена замена обеспечения, кредитный инспектор готовит заключение и свои предложения для рассмотрения на кредитном комитете отделения или территориального банка.

Кредитный комитет по каждому рассматриваемому кредитному договору может принять одно из трех решений:

не вносить изменений в условия кредитного договора;

повысить процентную ставку по договору;

расторгнуть в одностороннем порядке договор с заемщиком по истечении трех месяцев от даты отправки извещений о повышении процентной ставки.

Решение о расторжении договора принимается в исключительных случаях; вопрос о целесообразности расторжения договора предварительно согласовывается с юридической службой и службой безопасносити.

Принятие решения о повышении процентной ставки или сохранении ее в прежнем размере зависит от остатка задолженности по кредиту на момент принятия решения и наличия других видов обеспечения, включая переоформленные поручительства.

Решение кредитного комитета должно быть принято до истечения двух месяцев от даты отправки извещений заемщику и поручителям.

В случае принятия кредитным комитетом решения о сохранении процентной ставки по кредитному договору в прежнем размере или решения о расторжении договора кредитный работник должен направить заемщику и поручителям соответствующие извещения до истечения двух месяцев от даты отправки заемщику и поручителям первого извещения, (о повышении процентной ставки).

Кредитный работник не позднее даты, с которой повышается процентная ставка по действующим договорам, направляет в отдел бухгалтерского учета служебную записку о внесении изменений в кредитные договоры с указанием даты, с которой вводятся изменения, перечня договоров, а также номеров и даты отправки извещений заемщикам. В этой же записке указываются договоры, по которым процентная ставка не изменяется.

Банк осуществляет контроль за целевым использованием кредитов, предоставленных на приобретение или строительство (реконструкцию) объектов недвижимости, а также за надлежащей сохранностью предметов залога. Контроль осуществляется по документам, предоставляемым заемщиком, и путем проведения проверок на местах.

Заемщик должен предоставить Банку в течение двух месяцев от даты получения кредита на приобретение объекта недвижимости документы, подтверждающие его право собственности на приобретенное имущество.

До получения каждой последующей суммы по кредиту на строительство или реконструкцию объекта недвижимости заемщик предоставляет Банку отчет об использовании предыдущей полученной суммы с предъявлением оправдательных документов: счетов, накладных, квитанций, чеков торгующих организаций, договоров подряда и актов сдачи - приемки выполненных работ и т. д.

Проверки на местах осуществляются кредитными работниками Банка, а в случае необходимости, с привлечением других специалистов с оплатой за счет Банка. Проверка определяет соответствие строящихся домов утвержденным проектам, наличие неизрасходованных строительных материалов, соответствие фактически выполненных объемов работ объему, указанному в отчетах об израсходовании средств по кредиту.

Проверка осуществляется в соответствии с графиком выполнения основных этапов работ по строительству или реконструкции объекта.

Проведение проверки оформляется актом, который подписывают проверяющий работник Банка и заемщик.

Кредитующее подразделение еженедельно отслеживает изменения оценочной стоимости ценных бумаг, находящихся в обеспечении по кредитному договору (по кредиту под заклад ценных бумаг),на основе рыночных котировок, представляемых Управлением биржевых операций Центрального аппарата Сбербанка России (либо отделом по работе с ценными бумагами).

В случае снижения рыночной цены более, чем на 10%,заемщик должен внести дополнительное обеспечение либо произвести частичное погашение кредита.

При условии непредставления заемщиком в течение 7 дней со дня получения извещения дополнительного обеспечения учреждение Сбербанка России требует досрочного возврата кредита и при неисполнении заемщиком этих обязательств обращает взыскание на ценные бумаги, находящиеся в закладе в соответствии с договором заклада.

Бухгалтер одновременно с отнесением на счета просроченных ссуд и процентов не внесенных в срок сумм, составляет перечень просроченных платежей по всем действующим кредитным договорам и передает его кредитному работнику.

Кредитный работник в тот же день должен принять меры к погашению задолженности заемщиками или их поручителями. Поручителям направляется письменное уведомление о неисполнении заемщиком обязательств, с предложением произвести оплату.

В случае невнесения платежей заемщиком и его поручителями кредитный работник привлекает юридический отдел и службу безопасности для подготовки иска в суд.

В случае нарушения заемщиком условий кредитного договора кредитующее подразделение может вынести на рассмотрение кредитного комитета, по решению которого был предоставлен кредит, вопрос о расторжении Банком кредитного договора в одностороннем порядке. Если кредит предоставлен по решению управляющего отделением или директора ОПЕРУ, этот вопрос также рассматривается кредитным комитетом отделения или территориально банка соответственно. Предварительно вопрос о целесообразности расторжения договора согласовывается с юридической службой и службой безопасности. При принятии кредитным комитетом решения о расторжении договора кредитный работник направляет заемщику извещение.

В период сопровождения кредитного договора кредитный работник вносит в базу данных индивидуальных заемщиков информацию, характеризующую заемщика и поручителей: о нарушении заемщиком условий кредитного договора, отказе поручителей от заключения дополнительного соглашения к договору поручительства в связи с повышением процентной ставки по кредитному договору и т.д.

В случае смерти заемщика Банк должен в течение шести месяцев со дня его смерти предъявить свои претензии в письменной форме наследникам, принявшим наследство, или исполнителю завещания, или заявление нотариальной конторе по месту открытия наследства, либо предъявить иск в суд к наследственному имущества. Претензии предъявляются независимо от наступления срока соответствующих требований.

В случае смерти заемщика задолженность по кредиту может быть переоформлена на платежеспособного члена его семьи с согласия последнего с переоформлением поручительств и залога.

3. Оформление кредитной истории

Кредитная история - это информация, состав которой определён Федеральным законом РФ от 30 декабря 2004 года за №218-ФЗ и которая характеризует исполнение заёмщиком принятых на себя обязательств по договорам займа (кредита) и хранится в бюро кредитных историй;

Вся кредитная история формируется из трёх частей:

1. Титульная часть - содержит информацию о субъекте кредитной истории, т.е. о заёмщике;

2. Основная часть - в ней излагается вся история кредитования, от момента выдачи кредита до его полного погашения.

3. Закрытая часть - информация об источнике формирования кредитной истории и пользователях.

Основанием формирования кредитной истории является заключённый с клиентом договор займа (кредита) и полученное банком от клиента разрешение/согласие на формирование кредитной истории.

В п.4 статьи 5 Закона РФ №218-ФЗ «О кредитных историях» об этом говориться так:

«Источник формирования кредитной истории представляет информацию в бюро кредитных историй только при наличии на это письменного или иным способом документально зафиксированного согласия заёмщика. Согласие заёмщика на представление информации в бюро кредитных историй может быть получено в любой форме, позволяющей однозначно определить получение такого согласия»

Без наличия письменного согласия заёмщика на формирование кредитной истории положительное решение Банка по выдачи кредита будет зависеть от следующего:

1. Если заёмщик не раз пользовался услугами одного банка и банк уверен в заёмщике, то его отказ в предоставлении информации в БКИ не повлияет на решение банка.

2. Если заёмщик обратился за кредитом впервые, т.е. это новый для банка клиент, которого в банке не знают, и он отказывается передать информацию о себе в БКИ, в этом случае банк может предположить, что клиенту есть что скрывать, и это может повлечь за собой отказ банка в выдаче кредита.

Согласие на формирование кредитной истории даётся заёмщиком только в письменной форме, и заверяется его собственноручной подписью. Письменное согласие на формирование кредитной истории оформляется в виде:

отельного документа, подписанного заёмщиком;

пункта в анкете на получение кредита;

пункта в кредитном договоре и т.д.

Чтобы не попасть в разряд клиентов, у которых может сложиться плохая кредитная история, стоит придерживаться следующего:

1. В течение всего периода кредитования помнить о том, что Вы дали согласие на формирование кредитной истории и ежемесячно контролировать своевременное погашение кредита и процентов, не допуская отклонений от графика и даты;

2. Периодически проверять кредитную историю, переданную на хранение в БКИ. Иногда людям приходится представлять свои паспортные данные во множество инстанций, и нет никакой гарантии, что этими сведениями не воспользуются не по назначению. И если такой факт установлен - надо немедленно принимать все меры по исправлению кредитной истории.

Из хранящихся в БКИ кредитных историй кредитные отчёты предоставляются:

пользователю кредитной истории - по его запросу;

субъекту кредитной истории - по его запросу для ознакомления со своей кредитной историей;

в Центральный каталог кредитных историй - титульную часть кредитного отчёта;

в суд (судье) по уголовному делу, находящемуся в его производстве, а при наличии согласия прокурора в органы предварительного следствия по возбуждённому уголовному делу, находящемуся в их производстве, - дополнительную (закрытую) часть кредитной истории.

Срок хранения кредитной истории законодательно определён в 15 лет со дня последнего изменения информации об обязательствах заёмщика, содержащихся в кредитной истории. Сформированная кредитная история заёмщика хранится в одном или в нескольких Бюро кредитных историй, с которыми банк заключил договора.

Порядок погашения кредита и уплаты процентов

Погашение кредита производится ежемесячно равными долями, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора. Последний платеж производится не позднее даты, установленной договором.

При предполагаемом снижении доходов Заемщика в течение периода действия кредитного договора (например, достижение пенсионного возраста) составляется график платежей, в котором предусматривается погашение большей части кредита на начальном этапе договора

Не допускается составление графиков, в которых размер любого единовременного платежа по кредиту был бы меньше размера какого-либо из последующих платежей.

По кредитам на строительство или реконструкцию объектов недвижимости по желанию Заемщика ему может быть предоставлена отсрочка в погашении кредита на период его освоения, но не более, чем на 2 года.

В этом случае при расчете платежеспособности: t=срок кредитования период отсрочки начала погашения кредита. Отсрочка по уплате процентов досрочно погасить кредит или его часть. В случае досрочного погашения части кредита Заемщик обязан производить ежемесячную уплату процентов на оставшуюся сумму задолженности до наступления срока следующего платежа по погашению основного долга.

Погашение задолженности по кредиту и уплата процентов и неустоек производится: в рублях наличными деньгами через кассы учреждений Сбербанка России; переводами через предприятия связи; перечислением со счетов по вкладам; посредством удержания из заработной платы, пенсии и т.д.;

Прием платежей в погашение кредита, уплату процентов (и неустоек) наличными в рублях производится с выдачей квитанции ф. №31 или ф. №ПД-4. Погашение задолженности путем списания сумм со счета клиента по вкладу производится в установленном порядке на основании поручений вкладчика ф. №187 и ф. №190.

Датой погашения задолженности по кредиту (уплаты процентов, неустойки) считается дата поступления средств в кассу или на корреспондентский счет Банка (выдавшего кредит) или дата списания средств со счета клиента по вкладу, если вклад открыт в Банке, выдавшем кредит.

Отсчет срока для начисления процентов кредитом начинается от даты образования задолженности по ссудному счету (включительно) и заканчивается датой погашения задолженности по нему (не включая эту дату). Соответственно, при промежуточных платежах дата уплаты процентов не включается в период, за который эта уплата производится.

Суммы, вносимые (перечисленные) Заемщиком в счет погашения задолженности по кредитному договору, направляются, вне зависимости от назначения платежа, указанного в платежном документе, в следующей очередности:

- на уплату неустойки

- на уплату просроченных процентов;

- на уплату срочных процентов;

- на погашение просроченной задолженности по ссуде;

- на погашение срочной задолженности по ссуде.

Начисление и уплата процентов авансом не допускается.

При не поступлении от Заемщика платежей до окончания календарного месяца суммы не внесенных в срок платежей в последний день месяца относятся на счета просроченных ссуд и просроченных процентов.

При поступлении от Заемщика платежа бухгалтер производит начисление процентов и неустойки в следующем порядке. Если в течение периода, за который производится начисление процентов, остаток задолженности по ссуде увеличивался, то проценты начисляются в отдельности на остаток задолженности после предыдущего платежа и на суммы по каждой выдаче по ссуде за то число дней, в течение которого числилась задолженность по каждой сумме.

Если в течение периода, за который производится начисление процентов, образовалась просроченная задолженность, то проценты начисляются в отдельности на каждый остаток долга, как срочный, так и просроченный, за то число дней, в течение которого остаток долга оставался без изменений.

1.3 Методика оценки кредитоспособности заемщика

Оценка кредитоспособности заемщика

В условиях усиливающейся конкурентной борьбы на рынке кредитных продуктов перед коммерческими банками стоит непростая задача - привлечь новых клиентов и сформировать сбалансированный кредитный портфель. Эффективным инструментом для решения данной задачи является оценка кредитоспособности заёмщика. Оценка кредитоспособности заемщика предоставляет возможность выяснить готовность кредитополучателя в полном объёме и в срок выполнять принятые им долговые обязательства.

Основные методы оценки кредитоспособности заемщика: кредитная история, скоринг, оценка кредитоспособности заемщика по уровню финансового состояния, андеррайтинг.

Кредитная история

Под кредитной историей понимается собранная информация, как правило, конфиденциального характера о юридическом или физическом лице, с помощью которой можно узнать, в каких кредитных операциях принимал или принимает участие объект в данный момент. Получить кредитную историю в каком-то специальном учреждении нельзя. Начинает свое существование история сразу же после того, как компании или конкретному человеку был предоставлен первый кредит банковской структурой. В кредитной истории в большинстве случаев содержится вся необходимая информация по этому вопросу: когда именно были взяты кредиты, на каких конкретных условиях, наличие или отсутствие просрочек во время выплат, были ли характерны досрочные выплаты для кредита, изменялись ли схемы выплат и т.д. Этот документ представляет собой досье, характеризующее отношения между кредитной организацией и заемщиком.

Каждый банк, осуществляя свои кредитные программы, особо пристальное внимание обращает именно на этот документ. Причем данная кредитная история может иметь значительные последствия для самого заемщика, начинающего сотрудничество с банком. Например, если история является положительной, то это, во-первых, позволит клиенту банка взять необходимый кредит в сравнительно сжатые сроки, а, во-вторых, проверенные и добросовестные заемщики в большинстве случаев могут рассчитывать на некоторые льготные условия при работе с банком, в виде отсутствия комиссионных сборов за те или иные операции, уменьшение процентной ставки и др. Отрицательная же кредитная история может стать поводом для отказа банком в получении кредита в целом или конкретного его вида в частности. Нередко, видя перед собой отрицательную кредитную историю, сотрудник банка может потребовать от заемщика дополнительный перечень документов, обязательное наличие поручителей и залогового имущества. Для таких клиентов могут увеличиваться процентные ставки в банке и возможен тотальный контроль за выплатами со стороны специалистов банка.

По законодательству Российской Федерации физическое или юридическое лицо имеет право получить кредитный отчет раз в год совершенно бесплатно. Проверить кредитную историю можно, обратившись в бюро кредитных историй.

Скоринг

Суть методики сводится к заполнению анкеты, в которой указан перечень качественных характеристик заёмщика (возраст, род деятельности, доход, наличие иждивенцев, автомобиля, земельного участка и т. д.). Каждый вариант ответа даёт определённое количество баллов и если их сумма превышает установленный порог, скорее всего, кредит предоставят. Количество необходимых документов минимально - паспорт, заявление и заполненная анкета. Кредитный инспектор в течении 15-30 минут, опираясь на предоставленные документы и результат анкетирования, принимает решение, поэтому, понятно, проверить предоставленные данные просто невозможно.