При оформлении расчетных документов в случае совершения расчетных операций между подразделениями расчетной сети Банка России, обслуживаемыми одни вычислительным центром поле «вид платежа» не заполняется.

Кредитная организация (филиал) представляет в подразделение расчетной сети Банка России два экземпляра расчетных документов клиентов и кредитной организации (филиала) в составе сводного платежного поручения или отдельные расчетные документы кредитной организации (филиала), которые используются для формирования ЭПД и помещаются в документы дня подразделения расчетной сети Банка России, обслуживающего кредитную организацию (филиал) плательщика.

Работник, оформляющий начальные операции, по счету получив от ответственного исполнителя документы, обязан проверить наличие на них всех необходимых реквизитов: подписи работника, принявшего документ к исполнению, и соответствие ее утвержденному образцу, наличие на втором экземпляре штампа банка, а по операциям, требующим дополнительного контроля, также подписи контролирующего работника и печати банка, правильность указания наименования учреждения банка-корреспондента (учреждения Б). По мере накопления документов, в соответствии с нормами формирования массивов для ввода в ЭВМ, работник, оформляющий операции по счету, формирует их в пачки, снабжая их контрольной лентой, и направляет в установленном порядке для ввода в ЭВМ. По окончании операций пачки с лентами подсчета направляются для помещения в документы дня.

Кредитная организация (клиент Банка России) - отправителя платежа направляет расчетные документы на бумажных носителях кредитной организации (клиенту Банка России) - получателю платежа - самостоятельно или через экспедиторскую службу Банка России, как правило, в день передачи электронных документов в расчетную сеть Банка России.

В филиале «Б» работник, выполняющий операции по счету, проверяет: относятся ли полученные документы к данному учреждению банка, правильно ли они оформлены, устанавливает тождество экземпляров документов. Один экземпляр документов помещается в документы дня, другой передается ответственным исполнителям для проверки правильности оформления операций филиалом «А», последующей сверки полноты поступления документов с лицевым счетом клиента и выдаче последнему в качестве приложения к выписке из его лицевого счета.

Филиал «Б», получивший документ по счету, не отраженный в учете, возвращает его с сопроводительным письмом филиалу «А» для выяснения без провода по балансу.

При неполучении от учреждения «А» документа, отраженного в учете, филиал «Б» немедленно посылает запрос о выдаче дубликата документа.

Суммы, неправильно зачисленные учреждением «А» на счета клиентов, обслуживаемых филиалом «Б», сторнируются последним на основании копии полученного расчетного документа или письма филиала «А» путем выписки исправительных ордеров на следующий день.

Закрытие счета производится ежедневно программным путем. Сальдо на конец дня не должно быть. Лицевые счета по счету каждого учреждения банка включаются соответственно в его баланс.

Расчеты путем зачета по вышеуказанному счету были важны в период кризиса 1998 г., когда банки были неплатежеспособны. В следствии чего резко увеличились картотеки не оплаченных в срок расчетных документов. По указанию Центрального Банка картотеки были предъявлены и путем зачета осуществили расчеты между банками.

3.3 Организация электронных платежей

3.3.1 Основные положения организации электронных платежей

Уровень развития вычислительной техники и наличие современных программно-технических средств позволяют в настоящее время использовать такой вид совершения расчетов между банками как межбанковские электронные платежи. Электронные платежи могут проводиться на внутрирегиональном и на межрегиональном уровне.

В 2001 году деятельность Банка России была направлена на повышение эффективности платежной системы Банка России и снижение рисков ее функционирования, что, в первую очередь, обеспечивалось применением электронных расчетов, явные преимущества которых обусловили проведение целенаправленной работы по расширению их использования: внутрирегиональные электронные расчеты позволяют проводить платежи в тот же день, а межрегиональные в условиях одиннадцати часовых поясов - не позднее следующего дня.

При осуществлении электронных расчетов до июля 2002 года через платежную систему Банка России использовались как электронные платежные документы полного формата, не требующие сопровождения расчетными документами на бумажных носителях, так и электронные платежные документы сокращенного формата, требующие обязательной досылки расчетных документов на бумажных носителях. С июля 2002 Банк России перешел полностью на электронные документы полного формата, которые не требуют досылки расчетных документов на бумажных носителях.

Усилия Банка России направлены на увеличение доли платежей, совершаемых электронными платежными документами полного формата, содержащих всю информацию о платеже. Доля таких платежей возросла за 2000 год на 15% по количеству и на 7,6% по объему, составив соответственно 65,9% от общего количества платежей и 78,0% от общего объема платежей, в основном за счет увеличения их применения во внутрирегиональных платежах. Доля платежей, совершаемых с применением электронных платежных документов сокращенного формата, снизилась соответственно в общем количестве с 46,5% до 32,7%, в общем объеме с 25,6% до 20,1% (рисунки 6 и 7).



Основной составляющей платежного оборота, проходящего через платежную систему Банка России, являются внутрирегиональные платежи, на долю которых в 2000 году приходилось 92,4% количества платежей и 85,4% объема платежей против соответственно 93,9% и 87,2% в 2001 году.

Система внутрирегиональных электронных расчетов по состоянию на 1 января 2002 года функционировала в 77 территориальных учреждениях Банка России, ее участниками являлись 1137 учреждений Банка России (из 1181) или 96,2% от общего их количества (по состоянию на 01.01.2002 года - 1115 учреждений Банка России или 94%).

Участниками межбанковских электронных платежей являются учреждения Банка России (Отделения, ГРКЦ, РКЦ), отвечающие следующим требованиям:

· применяющие порядок учета и существующую технологию совершения межрегиональных электронных платежей;

· имеющие в наличии необходимые программно-технические средства;

· гарантирующие выполнение обработки и передачу платежа в любой другой РКЦ в установленные сроки.

Функции по организации и учету электронных межрегиональных платежей возлагаются на ГРКЦ, или на другое подразделение Национальных банков республик и Главных управления Банка России по согласованию с Департаментом методологии и организации расчетов и Департаментом информатизации Банка России.

Система межрегиональных электронных расчетов по состоянию на 01.01.2001 года включала 76 территориальных учреждений Банка России из 79, что составляет 96,2% от общего их количества (по состоянию на 01.01.2000 года - 95%). Всего к концу 2001 года в межрегиональных электронных расчетах участвовало 913 учреждений Банка России (из 1181) или 77,3% от общего количества (по состоянию на 01.01.2000 года - 794 учреждения Банка России или 67%).

При осуществлении межрегиональных электронных расчетов электронные документы направляются через сервер электронной почты, расположенный в Межрегиональном центре информатизации Банка России. Расчет по счетам, открытым в учреждениях Банка России для учета межрегиональных электронных платежей, производится по принципу "каждый" с "каждым" (рисунок 8).



Пользователями системы расчетов по технологии электронных платежей могут быть коммерческие банки и другие учреждения и организации, имеющие корреспондентские счета или расчетные (текущие) счета в РКЦ - участниках системы электронных платежей.

Правила оформления, условия прохождения электронного платежа и ответственность сторон определяется в договоре между пользователями. Перечислим основные положения договора на выполнение платежей электронным способом:

· признание сторонами юридической силы электронных платежных документов;

· обязательства сторон по соблюдению мер предосторожности при хранении секретной информации, исключение возможности ее утери, копирования, доступа неуполномоченных лиц и т.д.;

· обязательства сторон о незамедлительном сообщении друг друга при возникновении угрозы несанкционированного доступа в систему;

· обязательства по выполнению условий обеспечения безопасности;

· обязательства коммерческих банков по выполнению требований по оформлению электронных платежных документов;

· обязательства сторон по ведению архива;

· ответственность коммерческих банков за достоверность реквизитов при создании электронного образа платежного документа, и обеспеченность платежа наличием средств на корреспондентском счете;

· ответственность РКЦ за своевременное зачисление средств, полученных по системе электронных платежей, на корреспондентский счет получателя;

· ответственность коммерческих банков за своевременное зачисление средств, полученных по системе электронных платежей, на счета клиентов-получателей средств;

· процедуры разрешения конфликтных ситуаций и др.

Коммерческий банк самостоятельно определяет клиентов, имеющих право на совершение электронных платежей. Получателем электронных платежей может быть клиент любого коммерческого банка при условии участия обслуживающего его РКЦ в системе электронных расчетов.

Электронные платежи являются безотзывными.

Электронный платежный документ представляет собой электронный образ платежного поручения в рамках существующей технологии расчетов, учитывающий особенности прохождения электронного платежа. Электронный платежный документ (бумажная копия) изготавливается и оформляется учреждением Банка России - получателем электронного платежа и является официальным документом, на основании которого производится зачисление средств на счет получателя. Электронный платежный документ первичным платежным документом клиента не сопровождается. Допускается возможность изготовления и оформления бумажной копии электронного платежного документа коммерческим банком - получателем электронного платежа.

Электронный платежный документ содержит реквизиты и наименования плательщика и получателя средств, реквизиты обслуживающих их коммерческих банков и РКЦ, сумму, подлежащую перечислению, а также информацию о мотивах и целях перевода.

При создании бумажной копии электронного платежного документа реквизиты "Наименование банка-плательщика (получателя)" и "Наименование РКЦ - плательщика (получателя)" для печати выбираются программно из "Справочника Расчетно-кассовых центров, обслуживаемых ими банков (филиалов) и кредитных учреждений на территории Российской Федерации".

Электронный платежный документ передается по сети телекоммуникаций, обеспечивающей необходимый уровень достоверности и защиты информации от несанкционированного доступа с применением специальных средств защиты, принятых к использованию в Центральном банке Российской Федерации.

3.3.2 Операции по начальному проводу межрегиональных электронных платежей

Инициатором электронного платежа является клиент коммерческого банка. Решение о совершении платежа электронным способом может быть принято коммерческим банком в случае выполнения следующих условий:

- РКЦ филиала «А», обслуживающий коммерческий банк, является участником системы межрегиональных электронных платежей;

- между РКЦ и коммерческим банком заключен договор об электронном исполнении платежей;

- платежное поручение оформлено соответствующим образом;

- РКЦ филиала «Б» является участником системы межрегиональных электронным платежей.

Возможны следующие способы организации работ по созданию электронного платежного документа:

· Электронный документ создается в РКЦ.

В этом случае клиент коммерческого банка представляет в коммерческий банк платежное поручение с отметкой "электронно" в трех экземплярах.

Ответственный исполнитель коммерческого банка проверяет правильность заполнения реквизитов платежного поручения и возможность оплаты.

После проверки первый экземпляр, оформленный двумя подписями и оттиском печати, остается в документах дня коммерческого банка, второй с отметкой банка передается в РКЦ, третий - возвращается клиенту.

· По согласованию с РКЦ коммерческим банком могут быть подготовлены магнитные носители с электронными образами платежных поручений.

При их подготовке должна быть обеспечена достоверность и защита информации от несанкционированного доступа.

При подготовке магнитного носителя в коммерческом банке ответственность за корректность реквизитов плательщика и получателя средств, обеспеченность платежа и достоверность переноса реквизитов на магнитный носитель возлагается на коммерческий банк. При этом клиент коммерческого банка представляет в КБ платежное поручение с отметкой об электронном исполнении в двух экземплярах. Первый экземпляр остается в документах дня коммерческого банка, второй - возвращается клиенту с отметкой о принятии к проводу.

В коммерческом банке делается проводка на сумму электронного платежа:

Дт. - счета клиента

Кт. - корреспондентского счета

В зависимости от способа получения информации по электронным платежам в РКЦ выполняются следующие действия:

- после проверки правильности оформления платежных поручений информация вводится в ПЭВМ;

- при получении из КБ магнитного носителя проверяется равенство количества и общей суммы электронных документов и приложенной к ним описи. Если допущена ошибка, платежи, представленные на магнитном носителе, к обработке не принимаются.

Электронные платежи, вводимые, в РКЦ, вручную с платежных документов клиента или полученные на магнитных носителях проверяются на выполнение следующих условий:

- банк плательщика имеет право на совершение межрегиональных электронных платежей;

- РКЦ получателя является участником системы межрегиональных электронных платежей;

- корреспондентский счет банка-получателя имеется в наличии в "Справочнике РКЦ, обслуживаемых ими банков (филиалов) и кредитных учреждений на территории Российской Федерации" и обслуживается в РКЦ - получателе;

- платеж обеспечен средствами на корреспондентском счете банка-отправителя.

В случае невыполнения хотя бы одного из этих условий электронный платеж к проводу не принимается, и коммерческий банк извещается об этом с указанием причины невозможности осуществить электронный платеж.

Инициатором электронного платежа могут быть учреждения и организации, имеющие расчетные (текущие) и другие счета в РКЦ.

При условии обслуживания РКЦ и ГРКЦ одним обрабатывающим центром и отсутствии в регионе системы внутрирегиональных электронных платежей допускается учет межрегиональных электронных платежей, передаваемых из РКЦ в ГРКЦ на балансовом лицевом счете N 30217, который закрывается ежедневно в общепринятом порядке.

РКЦ - отправитель получает из своего территориального ГРКЦ подтверждения о принятии к проводу электронных платежей ГРКЦ -получателем. Подтверждения распечатываются в двух экземплярах и заверяются штампом РКЦ и подписью ответственного исполнителя. Один экземпляр передается коммерческому банку, другой - подшивается в документы дня.

В ГРКЦ ведется накопление информации об электронных платежах в электронном архиве.

3.3.3 Операции по ответному проводу межрегиональных электронных платежей

Полученные в ГРКЦ межрегиональные электронные платежи контролируются на правильность указания следующих реквизитов:

- БИК РКЦ - получателя платежа;

- номер корреспондентского счета коммерческого банка-получателя;

- номер расчетного (текущего) счета получателя средств, если получателем является клиент РКЦ (ГРКЦ)

- номер расчетного (текущего) счета-получателя средств - клиента коммерческого банка.

В зависимости от результатов этого контроля предусматриваются следующие варианты обработки ответных электронных платежей:

- зачисление средств на расчетный (текущий) счет получателя средств при обслуживании ГРКЦ, РКЦ и коммерческого банка в одном обрабатывающем центре и в случае, когда получателем средств является клиент РКЦ;

- зачисление средств на корреспондентский счет комбанка в РКЦ;

- зачисление средств в ГРКЦ на счет при неверно указанном БИКе РКЦ - получателя, при неверно указанном номере корреспондентского счета банка-получателя, если платеж направлен в ГРКЦ и при неверно указанном номере счета клиента ГРКЦ;

- зачисление средств в РКЦ на счет при неверно указанном номере счета клиента РКЦ.

Если получателем платежа является клиент ГРКЦ или коммерческий банк, обслуживаемый ГРКЦ, то кредитуется расчетный (текущий) счет клиента или корреспондентский счет коммерческого банка.

При неверно указанных номерах корреспондентского счета банка или расчетного (текущего) счета клиента ГРКЦ сумма платежа относится на отдельный счет.

По электронным платежам, получателями которых являются клиенты ГРКЦ или КБ, обслуживаемые ГРКЦ, распечатываются бумажные копии электронного платежного документа и заверяются штампом ГРКЦ и подписью ответственного исполнителя. Если получателем является клиент ГРКЦ, то платежное поручение распечатывается в двух экземплярах, один из которых прилагается к выписке лицевого счета клиента, второй подшивается в документы дня, а если получателем является коммерческий банк, то - в трех экземплярах, два из них прилагаются к выписке из корреспондентского счета, третий - подшивается в документы дня.

В РКЦ электронный документ распечатывается:

- в двух экземплярах, если получателем платежа является клиент РКЦ

- в трех экземплярах, если получатель платежа - клиент коммерческого банка.

При неверно указанных номерах корреспондентского счета или расчетного (текущего) счета клиента РКЦ сумма платежа относится на отдельный счет.

При зачислении электронного платежа в ГРКЦ, РКЦ на лицевой суммы, перечисленные по взаимным расчетам, до выяснения, ГРКЦ - получатель направляет в адрес ГРКЦ - отправителя запрос на уточнение реквизитов платежа по установленной форме.

По полученному ответу на запрос с уточнениями в ГРКЦ (РКЦ) -получателе платежа делается проводка.

При необходимости платеж может быть возвращен в ГРКЦ - отправитель платежа почтовым или телеграфным авизо, электронным платежом по согласованию.

Таким образом, доля платежей, совершенных Банком России электронным способом, к которым отнесены платежи, совершаемые с применением электронных платежных документов полного формата, независимо от способа передачи их в Банк России, а также с применением электронных платежных документов сокращенного формата, переданных в Банк России по каналам связи или на магнитных носителях, т.е. без использования бумажной технологии, увеличилась в общем количестве с 73,8% до 81,6%, в общем объеме с 73,0% до 79,0%.

Соответственно доля платежей, совершенных Банком России с использованием бумажной технологии, к которым отнесены платежи, совершаемые почтовым и телеграфным способами с применением авизо, а также электронными платежными документами сокращенного формата, передаваемыми в Банк России на бумажных носителях, уменьшилась в общем количестве с 26,2% до 18,4%, в общем объеме с 27,0% до 21,0% (рисунок 9).

К концу 2001 года в 77 (в 2000 году в 73) Главных управлениях (Национальных банках) Банка России осуществлялся обмен электронными документами с 2522 кредитными организациями и их филиалами, что составило 70,7% (в 2000 году 63,2%) от общего количества (3566) обслуживаемых учреждениями Банка России кредитных организаций (филиалов). В течение 2001 года продолжалась работа по включению в число участников обмена электронными документами и других клиентов Банка России, в том числе - органов Федерального казначейства. Это позволило в 2001 году продолжить проведение мероприятий по оптимизации сети учреждений Банка России, в результате количество расчетно-кассовых центров Банка России сократилось.

Так динамику количества платежей рассчитывают за год, конкретных данных по 2002 году еще нет. Но можно уже смело говорить, что тенденции роста количества электронных платежей сохранились относительно снижения платежей, совершаемых с применением бумажных носителей. Этот вывод можно сделать на основе данных Отделения №1 Московского ГТУ Банка России. На 2001г.-3500 электронных платежей и 150 платежей с применением бумажной технологии и 2002г.-3800 и 100 соответственно.

3.4 Предложения по совершенствованию расчетов в расчетной сети Банка России

Специфика темы не позволило до конца провести детальный анализ количественных показателей связанных с расчетами через расчетную сеть Банка России. Ряд данных относящихся к данной сфере носит закрытый характер. Вместе с тем на основании проведенного исследования можно сформулировать следующие предложения по совершенствованию организации межбанковских расчетов.

В ходе работы над данной темой можно выделить следующие рекомендации по усовершенствованию системы расчетов через сеть Банка России:

-обеспечить высокую степень безопасности и операционной надежности системы, иметь запасные процедуры для своевременного завершения обработки данных за день,

-средства осуществления платежей должны быть практичными для пользователей и эффективными для экономики (соответствовать географии страны, населения, ее инфраструктуры);

-для обеспечения безопасности и эффективности платежных систем Банк России должен сотрудничать с Центральными Банками и любыми соответствующими национальными или иностранными учреждениями;

-системы должны быть построены и управляться таким образом, чтобы они могли адаптироваться к развитию рынка платежных услуг как в национальном, так и в международном плане. Их технические и деловые процедуры управления должны быть достаточно гибкими, чтобы откликаться на изменение, в спросе используя, например, новые технологии и процедуры,

-система должна иметь объективные и публично объявляемые критерии для участия, обеспечивающие справедливый и открытый доступ.

Так же, хотелось бы отметить, что переход Банка России к применению электронных расчетов позволило усовершенствовать процесс перечисления средств. Это выражается в следующем:

Во-первых, это быстрота расчетов между сторонами, т.е. платеж поступит получателю средств в этот же день (внутрирегиональные электронные расчеты). А межрегиональные расчеты не позднее следующего дня.

Во-вторых, процесс электронные платежные документы полного формата, не требуют сопровождения расчетными документами на бумажных носителях.

Таким образом, если все расчеты через расчетную сеть Банка России будут производиться электронными платежами, то это обеспечит и ускорит процесс перечисления средств, и получатель не будет ждать своих средств.

Следующим моментом по усовершенствованию работы Банка России является расширение сети подразделений, отделений и РКЦ по городам Подмосковья. В некоторых районах и городах московской области отсутствуют свои РКЦ и КБ, предприятиям и фирмам приходиться искать наиболее близкие по расстоянию РКЦ, находящиеся в других городах. Это очень затрудняет процесс расчетов.

Следующим моим предложением по совершенствованию расчетов является наиболее широкое распространение расчетов с помощью чеков и пластиковых карт. В нашей стране расчеты чеками и пластиковыми картами еще не развиты и составляют очень маленький процент в обращении. Такие расчеты могли бы расширить расчеты между банками, т. е. плательщик расплачивается чеком за приобретенные товары. Магазин или торговое предприятие передает чек в свой обслуживающий банк, а тот связывается с банком плательщика и происходит процесс оплаты, т.е. расчеты.

Заключение

Анализируя собранный материал можно смело сказать, что значительную роль в создании эффективной системы безналичных расчетов в Российской Федерации играют коммерческие банки, а Банк России занимает особое место в платежной системе России. Помимо того, что Банк России является участником и оператором собственной платежной системы, он координирует и регулирует расчетные отношения в России, осуществляет мониторинг за деятельностью частных платежных систем, определяя основные положения их функционирования, устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. Кроме того, Банк России разрабатывает порядок составления и представления статистической отчетности, характеризующей платежную систему России, с целью повышения ее прозрачности, а также осуществления контроля за деятельностью кредитных организаций на рынке расчетных услуг. В частности, в 2001 году Банком России была введена отчетность кредитных организаций и территориальных учреждений Банка России по платежам, которая позволила получить достаточно полные данные для характеристики не только платежной системы Банка России, но и частных платежных систем.

В настоящее время платежная система Банка России обеспечивает зачисление средств на счета клиентов в день поступления, в отдельных регионах списание и зачисление указанных средств осуществляется в режиме, приближенном к режиму реального времени, с предоставлением возможности их немедленного использования.

В России для эффективного применения Банком России косвенных инструментов регулирования банковской деятельности необходим повсеместный переход и развитие расчетов через корреспондентские счета, причем как по централизованной, так и по децентрализованной системе организации расчетов.

Централизованный порядок организации расчетов страдает одним очень серьезным недостатком - низкой скоростью совершения расчетных операций. Последнее связано:

- с отсталостью технической базы расчетно-кассовых центров, не позволяющей качественно и своевременно обрабатывать постоянно возрастающих поток расчетных документов;

- несовершенством технологии осуществления расчетных операций, так как она основана на использовании большого числа бумажных носителей информации;

- задержкой документов в почтовом обороте между расчетно-кассовыми центрами.

Замедление платежей крайне негативно сказывается на финансовом состоянии предприятий, формировании доходной части бюджета, приводит к осложнению взаимоотношений коммерческих банков с их клиентами.

Серьезные недостатки современной организации расчетов через подразделения расчетной сети Банка России (хронические задержки платежей, случаи несанкционированного доступа к банковской информации) побуждают коммерческие банки устанавливать прямые корреспондентские отношения между собой.

Объем платежей, проведенных расчетными небанковскими кредитными организациями, возрос по сравнению с 2001 годом на 1,5%.

В отдельных коммерческих банках на долю прямых расчетов приходится более одной десятой части общей суммы межбанковского платежного оборота. Корреспондентские счета по данным расчетам открываются в банках на основе договоров, причем как в одностороннем, так и в двустороннем порядке. Однако и данные расчеты пока далеки до совершенства. Они как правило являются многоступенчатыми, так что в одной операции могут участвовать три-четыре банка. Списание средств с корреспондентских счетов производится на основе факсокопий, юридическая сила которых не узаконена. Негативное влияние на прямые расчеты оказывает отсутствие надлежащей технической оснащенности коммерческих банков. Прямые расчеты не могут играть определяющей роли: их можно рассматривать лишь в качестве дополнения к общей национальной системе взаимных расчетов между банками.

Важное место в системе межбанковских расчетов может и должен занять клиринг. Клиринговые расчеты проводились и проводятся Центральным банком России между одногородними коммерческими банками. По решению Центрального банка Российской Федерации организацию клиринговых расчетов могут брать на себя специальные внебанковские структуры клиринговые учреждения (клиринговые центры, расчетные палаты). Данные учреждения могут проводить клиринговые расчеты не только между местными банками, но включать в сферу своей деятельности и межрегиональные расчеты. Такие межрегиональные клиринговые системы создаются в Сибири, на Урале, в Поволжье, в Санкт-Петербурге.

Организующим началом расчетов был и остается Банк России, располагающий разветвленной сетью филиалов по всей стране, через которые проходит основной объем расчетов. Центральный банк России должен более энергично заявить о себе в этом качестве. При государственной поддержке, привлекая средства коммерческих банков, Банк России должен создать высокоэффективную общегосударственную систему межбанковских расчетов, отвечающую мировым достижениям. Дело упирается в техническую оснащенность данной системы. На первое место выступает организация электронных платежей, освобождающая банки от пересылки друг другу первичных документов. В качестве дополнения к системе расчетов через Банк России могут существовать различного рода клиринговые структуры, а также прямые расчеты между коммерческими банками.

Список литературы

1. Гражданский кодекс РФ, ч.2, 1996г.

2. Федеральный закон “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” от 26 апреля 1995г.

3. Федеральный закон “О банках и банковской деятельности” от 3 февраля 1996г.

4. Федеральный закон “О переводном и простом векселе” от 11.03.1997г. №48-ФЗ.

5. Положение Банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 12.04.2001г. №2-П.

7. Положение Банка России «О порядке расчета и взимания платы за расчетные услуги Банка России» от 08.12.1997 г. №7-П в ред. Указаний ЦБ РФ от 29.06.2000 N 809-У, от 30.06.2000 N 811-У, от 29.09.2000 N 835-У).

8. Положение Банка России «О многорейсовой обработке платежей в Московском регионе» от 20.02.1998 г. №18-П в редакции на 02.10.2000г.

9. Положение Банка России «О непрерывной обработке платежей в Московском регионе» №147-П от 09/08/2001г.

10. Положение Банка России «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России» от 23.06.1998 г №36-П в ред. Указаний ЦБ РФ от 11.04.2000 N 775-У, от 25.09.2000 N 830-У.

11 Г.Г. Коробовой «Банковское дело», Москва 2002 г.

12. В.П. Буянов, Д.Г. Алексеева «Банковские расчеты», Москва 2002г.

13. Письмо Центрального банка РФ от 30 июня 1994г. №98.

14. М.П. Березина “Безналичные расчеты в экономике России”, Москва, Издательство АО “Консалтбанкир”, 1999г.

15. “Деньги, кредит, банки” под редакцией О.И. Лаврушина, Москва, “Финансы и статистика”, 2000г.

16. В.К. Немчинов “Учет и операционная техника в банках”, Москва, “Банки и биржи”, Издательское объединение “ЮНИТИ”, 1999г.

17. Л.А. Дробозина “Финансы, денежное обращение, кредит” Москва, “Финансы”, Издательское объединение “ЮНИТИ”, 1999г.

18. “Общая теория денег и кредита” под редакцией Е.Ф. Жукова, Москва, “Банки и биржи”, Издательское объединение “ЮНИТИ”, 1999г.

19. “Финансовый менеджмент” под редакцией Поляка Г.Б., Москва, “Финансы”, Издательское объединение “ЮНИТИ”, 1999г.

20. “Банковское дело” под редакцией О.И. Лаврушина, Москва, “Финансы и статистика”, 2001г.

21. “Деньги, кредит, банки” под редакцией Е. Ф. Жукова, Москва, “Финансы”, Издательское объединение “ЮНИТИ”, 1999г.

22. “Расчеты и долги предприятий. Практические рекомендации по работе”, Москва, “Банковский Деловой Центр”, 1999г.

23. О.С. Рудакова “Банковские электронные услуги”, Москва, “Банки и биржи”, Издательское объединение “ЮНИТИ”, 1999г.

24. В.М. Усоскин “Современный коммерческий банк. Управление и операции”, Москва, ИПЦ “ВАЗАР-ФЕРРО”, 1999г.

25. В.А. Челноков “Банки и банковские операции”, Москва “Высшая школа”, 1998г.

26. С.А. Горина “Учет в банке”, Москва “Приор”, 1999г.

27. Журнал “Деньги и кредит” №1,2,3,4,5, 2002г.

29. “Вестник Банка России” №29 2000г.

28. Журнал «Банковские услуги» №1 2002г.

29. Журнал «Финансы и кредит» №4 2002г.

Размещено на Allbest.ru