Приднестровский республиканский банк

-4- требование продолжения реструктуризации балансов банков. Данное требование направленно на оптимизацию балансов и организационно-технологической схемы деятельности банков. Под оптимизацией организационной структуры банков понимается централизация информационных потоков многофилиальных банков через компьютерную сеть и получение информации о работе территориальных подразделений в режиме реального времени, а также способствует, снижение численности низко квалифицированного персонала.

Под реструктуризацией балансов понимается снижение доли низко ликвидных и неликвидных активов, создание достаточных резервов на списание плохих кредитов. При этом необходимо предусмотреть возможность банков самостоятельно списывать такие ссуды за счет резервов при контроле со стороны аудиторских фирм и центрального банка.

Активизация надзора и создание адекватной системы ранней диагностики в банках предполагает совершенствование всех аспектов надзорной деятельности. Прежде всего необходимо добиться, чтобы информация поступающая от кредитных организаций в ПРБ, являлась по максимуму достоверной. Надзор за руководителями банков (филиалов) должен опираться на изменение законодательно установленных требований к их квалификации и стажу работы в банковской системе в сторону усиления. [38,с.75]

Контроль за деятельностью филиальной сети банков нуждается в тщательной методологической доработке. Необходимо что бы наделение филиала собственными средствами происходило в установленном порядке. Методику контроля за соблюдением обязательных нормативов максимального риска на одного кредитора и вкладчика. Требуется также ввести в практику определение головной конторой лимитов на проведение операций филиалов с учетом необходимости соблюдения обязательных экономических нормативов и формирования резервов в целом по кредитной организации. Указанные лимиты, должны быть согласованны с ПРБ, куда представляется соответствующая отчетность. Мониторинг состояния всех корреспондентских счетов банков должен предоставить в распоряжение ЦБ ПМР оперативную картину распределения ликвидности в режиме реального времени в разрезе конкретного банка.

Необходимо продолжить работу по совершенствованию экономических нормативов с учетом эффективности их применения, в бухгалтерском учете. Система требований, предъявляемых к кредитным организациям, должна улавливать риски с наибольшей вероятностью возникновения, способные повлиять на финансовое состояние банков. В в кредитных организациях будут оказывать фактор процентного риска и рисков по срочным операциям на рынках. Уже сейчас целесообразно приступить к отработке методических принципов перспективной системы мониторинга и управления такого рода рисками.

Автор видим, что Центральный банк страны выполняет значительную роль в развитии банковского сектора, а также в развитии других секторов. Приднестровский республиканский банк занимает важное место в развитии Приднестровской Молдавской Республики. И в зависимости от его функционирования будет зависеть и деятельность других банков, учреждений, организаций. Несоблюдение и невыполнение банком функций, задач может привести к негативным последствиям в государстве, и повлиять отрицательно не только на развитие различных сфер деятельности, но и на благосостояние граждан.

Поэтому, на взгляд автора, необходимо использовать определённые методы, способы регулирования; продолжить работу по совершенствованию экономических нормативов с учетом эффективности их применения, в бухгалтерском учете. Система требований, предъявляемых к кредитной организации, должна улавливать наиболее вероятные риски, способные повлиять на финансовое состояние банков.

В перспективе следует ожидать, что все большее влияние на положение в кредитных организациях будут оказывать фактор процентного риска и рисков по срочным операциям на рынках. Уже сейчас целесообразно приступить к отработке методических принципов перспективной системы мониторинга и управления такого рода рисками. Целесообразное ведение деятельности приводит к положительным результатам. Важным является соблюдение всех норм и правил, что приведёт к использованию каких-либо методов и способов регулирования деятельности.

ГЛАВА 3. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРИДНЕСТРОВСКОГО РЕСПУБЛИКАНСКОГО БАНКА

3.1 Характеристика Приднестровского республиканского банка

В соответствии с Законом ПМР от 01.12.1993 года «О банках и банковской деятельности в Приднестровской Молдавской Республике» банковскую систему Приднестровской Молдавской Республики образуют Приднестровский республиканский банк, Сберегательный банк ПМР, коммерческие банки различных видов, а также другие кредитные учреждения, получившие лицензию на осуществление отдельных банковских операций. (Приложение № 8)[3]

Развитие институциональной структуры банковского сектора в 2010 году характеризовалось сокращением количества действующих кредитных организаций. По состоянию на 1 января 2011 года на территории республики функционировали 6 кредитных организаций, осуществляющих банковские операции, против 8 единиц на 01.01.2010 г. Финансовый сектор Приднестровья также был представлен 24 филиалами коммерческих банков (против 30 единиц на 01.01.2010 г.) и 7 кредитными организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций. Коэффициент институциональной насыщенности республики банковскими учреждениями (количество банков на 100 тыс. чел.) составил 1,2. Территориальная инфраструктура за 2010 год сузилась на 28 единиц и число открытых отделений коммерческих банков на конец года составило 289.

Вследствие структурных изменений в банковской системе республики снизился уровень обеспеченности населения банковскими услугами: по состоянию на 1 января 2011 года на одну единицу банковского сектора (коммерческий банк, филиал, отделение) приходилось в среднем 1,6 тыс. чел., проживающих на территории республики, тогда как годом ранее данный показатель соответствовал 1,4 тыс. чел. Все коммерческие банки функционируют в форме акционерных обществ на основании генеральных лицензий; все иные кредитные организации относятся к III категории.

Приднестровский Республиканский Банк (ПРБ) является главным банком Приднестровской Молдавской Республики.

Председатель ПРБ руководит и координирует работу всего банка. У Председателя имеется четыре заместителя, каждый из которых руководит структурными подразделениями, входящими в блок определенного направления деятельности банка.

Центральный банк является государственным банком и действует в рамках, установленных статьей 100 Конституции ПМР и Законом Приднестровской Молдавской Республики от 07.05.2007 года №212-З-IV «О центральном банке Приднестровской Молдавской Республики». Центральный банк ПМР является учреждением со специальным правовым статусом, установленным указанным выше законом.

Уставный капитал и иное имущество центрального банка является государственной собственностью. Размер уставного капитала центрального банка установлен законом и составляет 76 100 000 (семьдесят шесть миллионов сто тысяч) рублей Приднестровской Молдавской Республики и может быть изменен только законом. [49]

Центральный банк осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом, закрепленным за центральным банком на праве оперативного управления, а также золотовалютными

резервами Приднестровской Молдавской Республики. Изъятие и обременение указанного имущества без согласия банковского совета центрального банка не допускаются.

Центральный банк самостоятельно осуществляет право пользования, владения и распоряжения имуществом, приобретенным за счет собственных доходов, за исключением правомочия по отчуждению недвижимости. Отчуждение недвижимого имущества центрального банка производится Верховным Советом Приднестровской Молдавской Республики по предложению Президента Приднестровской Молдавской Республики, инициированному банковским советом.

Центральный банк является юридическим лицом, имеет печать с изображением государственного герба Приднестровской Молдавской Республики и своим наименованием - "Приднестровский республиканский банк".

Центральный банк осуществляет свои расходы за счет собственных доходов согласно смете доходов и расходов центрального банка.

Центральный банк регистрируется в налоговых органах в качестве налогоплательщика. Налоги и сборы уплачиваются центральным банком в соответствии с налоговым законодательством Приднестровской Молдавской Республики.

Государство не отвечает по обязательствам центрального банка, а центральный банк - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено законодательными актами Приднестровской Молдавской Республики.

Центральный банк не несет ответственности по обязательствам кредитных организаций, за исключением случаев, когда центральный банк принимает на себя такие обязательства, а кредитные организации не несут ответственности по обязательствам центрального банка, за исключением случаев, когда кредитные организации приняли на себя такие обязательства.

Центральный банк является депозитарием золотовалютных резервов государства и совместно с исполнительным органом государственной власти, уполномоченным Президентом Приднестровской Молдавской Республики, распоряжается ими в соответствии с действующим законодательством Приднестровской Молдавской Республики и принципами управления золотовалютными резервами, утвержденными банковским советом. Центральный банк на своем балансе содержит золотовалютные резервы Приднестровской Молдавской Республики.

Функции и полномочия, ЦБ осуществляет независимо от органов государственной власти и управления и органов местного самоуправления.

Органы государственной власти и управления и органы местного самоуправления не вправе вмешиваться в деятельность центрального банка по реализации его законодательно закрепленных функций и полномочий, принимать решения, противоречащие настоящему Закону.

В случае вмешательства в деятельность центрального банка банковский совет и (или) председатель центрального банка имеют право информировать об этом Верховный Совет Приднестровской Молдавской Республики и Президента Приднестровской Молдавской Республики и предлагать меры соответствующего реагирования.

Организационная структура ПРБ состоит из следующих отделов:

-1- Отдел по работе с персоналом в своей работе руководствуется действующим трудовым законодательством, Законом ПМР «О центральном банке ПМР», локальными нормативными актами банка, решениями Правления ПРБ и приказами (распоряжениями) Председателя ПРБ.

-2- Юридическая служба ПРБ в своей работе руководствуется действующим законодательством ПМР, приказами и распоряжениями Председателя, решениями Банковского Совета и решениями Правления ПРБ.

-3- Управление ценных бумаг руководствуется действующим законодательством ПМР, Законами ПМР «О центральном банке ПМР», «О банках и банковской деятельности», решениями Банковского Совета, решениями Правления ПРБ и распоряжениями Председателя банка.

-4- Отдел контроля и внутри банковского аудита осуществляет контроль за операциями ПРБ, правильным отражением их в бухгалтерском учете, в целях обеспечения строгого соблюдения законодательства, для установления правил контроля и внутри банковского аудита в структурных подразделениях банка, а также наблюдает за соответствием выполнения планов и методов организации деятельности различных регламентов,- учета, документооборота, взаимодействия различных отделов и управлений, качества выполнения служебных обязанностей и т. д.

-5- Управление информатизации ПРБ является структурным подразделением банка, обеспечивает функционирование всех технических и программных средств подразделений ПРБ, внедряет новейшие современные технологии.

-6- Управление платежных и кассовых операций (ОПЕРУ).

-7- Управление валютного регулирования и контроля осуществляет стратегию валютного регулирования в ПМР, обеспечивает внутреннюю стабильность национальной валюты и конвертируемость рубля ПМР. Организовывает свою работу в соответствии с Законами ПМР «О центральном банке ПМР», «О банках и банковской деятельности», «О валютном регулировании и валютном контроле», решениями Банковского Совета, решениями Правления ПРБ, приказами и распоряжениями Председателя ПРБ.

-8- Управление по контролю за использованием государственного бюджета и внебюджетных фондов ведет учет и контролирует.

-9- Управление межгосударственных расчетов осуществляет региональные расчеты в валюте и расчеты с другими государствами.

-10- Сводное экономическое управление осуществляет контроль активных и пассивных операций согласно кредитной политике ПРБ, занимается прогнозированием, анализов доходов и расходов ПРБ.

-11- Управление макроэкономического анализа и исследований - аналитическое подразделение ПРБ, проводит исследования, анализ и прогнозирование сводных макроэкономических показателей, составляет платежный баланс ПМР, разрабатывает политику банка на краткосрочную и долгосрочную перспективу и обеспечивает эффективное регулирование денежного обращения.

-12- Управление банковского регламентирования осуществляет функции ПРБ по банковскому регулированию, надзору и контролю за деятельностью кредитных организаций.

ПРБ является юридическим лицом и имеет свой устав. ПРБ - экономически самостоятельное учреждение, определяет свои расходы за счет собственных доходов. Правительство ПМР не отвечает по обязательствам ПРБ, также как ПРБ не несет ответственности по обязательствам Правительства ПМР, кроме случаев, когда ПРБ принимает на себя такие обязательства. [49]

Центральный банк подотчетен Верховному Совету Приднестровской Молдавской Республики и Президенту Приднестровской Молдавской Республики. Центральный банк предоставляет Верховному Совету Приднестровской Молдавской Республики и Президенту Приднестровской Молдавской Республики информацию в порядке, установленном законодательными актами Приднестровской Молдавской Республики.

Отчетный период деятельности ПРБ установлен с 1 января по 31 декабря. ПРБ ежегодно по состоянию на 1 января представляет не позднее 15 мая отчет на утверждение Верховному Совету ПМР.

3.2 Анализ основных показателей ПРБ

Для больше детального понимания ситуации в банковском секторе Приднестровской Молдавской Республики, в частности, в деятельности Приднестровского Республиканского Банка и деятельности коммерческих банков Приднестровья, необходимо провести анализ основных показателей ПРБ, проследить тенденцию изменения показателей за период 2006-2010 года и сделать соответствующие выводы.

Данные за 2006-2007 года приведены в таблице 3.1. [46, с.41]

Таблица 3.1

Сравнительный анализ ПРБ за 2006-2007гг., тыс. руб.

Наименование статей	на 01.01.2007 г.	На 01.01.2008 г.	Удельный вес,%	Изменения
			01.01.2007 г.	01.01.2008 г.	2007-2008гг.
Активы
Средства, размещенные у нерезидентов и ценные бумаги иностранных эмитентов	470 807	409 184	30,13	39,70	-61 623
Кредиты, депозиты и прочие средства, размещенные на территории республики	786 809	315 830	50,36	30,64	-470 979
Ценные бумаги	224 043	223 837	14,34	21,72	-206
Прочие активы	80 778	81 822	5,17	7,94	1 044
Всего активов	1 562 437	1 030 673	100,00	100,00	-531 764
Пассивы
Наличные деньги в обращении	358 980	290 125	22,98	28,15	-68 855
Средства на счетах в ПРБ	1 079 161	642 716	69,07	62,36	-436 445
Средства в расчетах	1 126	543	0,07	0,05	-583
Прочие пассивы	26 552	35 883	1,70	3,48	9 331
Капитал	76 153	57 099	4,87	5,54	-19 054
Прибыль (убыток) отчетного года	20 460	4 307	1,31	0,42	-16 153
Всего пассивов	1 562 437	1 030 675	100,00	100,00	-531 762

Проведенный анализ показал, что: средства, размещенные у нерезидентов и ценные бумаги иностранных эмитентов на 01.01.2007 составили 470 807 тыс.руб.(или 30,13 %) , а на 01.01.2008 г. - 409 184 тыс. руб.(или 39,70%), произошло уменьшение на -61 623тыс. руб. Кредиты, депозиты и прочие средства, размещенные на территории республики на 01.01.2007 г. составили 786 809 тыс. руб. (или 50,36%), а на 01.01.2008 г. - 315 830 тыс. руб. (или 30,64%), произошло уменьшение на -470 979 тыс. руб. Ценные бумаги на 01.01.2007 г. составили 224 043 тыс. руб. (или 14,34%), а на 01.01.2008 г. - 223 837 тыс. руб. (или 21,72%), произошло уменьшение на -206тыс. руб. Прочие активы на 01.01.2007 г. составили 80 778 тыс. руб.(или 5,17%), а на 01.01.2008 г. - 81 822тыс. руб.(или 7,94%), по данной статье произошел рост на 1 044 тыс. руб. Наличные деньги в обращении на 01.01.2007 г. составили 358 980 тыс. руб. (или 22,98%), а на 01.01.2008 г. - 290 125 тыс. руб. (или 28,15%), уменьшение произошло на -68 855тыс. руб. Средства на счетах в ПРБ на 01.01.2007 г. составили 1 079 161 тыс. руб. (или 69,07%), а на 01.01.2008 г. - 642 716 тыс. руб.(или 62,36%), по данной статье произошло уменьшение на -436 445 тыс. руб. Прочие пассивы на 01.01.2007 г. составили 26 552 тыс. руб. (или 1,70%), а на 01.01.2008 г. - 35 883 тыс. руб.(или 3,48%), по данной статье произошел рост на 9 331тыс. руб. Капитал на 01.01.2007 г. составили 76 153 тыс. руб.(или 4,87%), а на 01.01.2008 г. -57 099 тыс. руб.(или 5,54%), уменьшение произошло на -19 054тыс. руб. Прибыль (убыток) на 01.01.2007 г. составили 20 460 тыс. руб.(или 1,31%), а на 01.01.2008 г. - 4 307тыс. руб.(или 0,42%), уменьшение произошло на -16 153тыс. руб. Более наглядно это показано на диаграмме. (Приложение №9) Рассмотрим данные за 2007- 2008 года, которые приведены в таблице 3.2 (Приложение №10) [44,стр.47]

Таблица 3.2

Сравнительный анализ ПРБ за 2008-2009гг., тыс. руб.

Наименование статей	на 01.01.2008 г.	На 01.01.2009 г.	Удельный вес,%	Изминения
			01.01.2008 г.	01.01.2009 г.	2008-2009гг.
Активы
Средства размещенные у нерезидентов и ценные бумаги иностранных эмитентов	409 184	309 300	39,70	42,65	-99 884
Кредиты, депозиты и прочие средства, размещенные на территории республики	315 830	158 421	30,64	21,85	-157 409
Ценные бумаги	223 837	185 174	21,72	25,54	-38 663
Прочие активы	81 822	72 273	7,94	9,97	-9 549
Всего активов	1 030 673	725 170	100,00	100,00	-305 503
Пассивы
Наличные деньги в обращении	290 125	182 189	28,15	25,12	-107 936
Средства на счетах в ПРБ	642 716	416 381	62,36	57,42	-226 335
Средства в расчетах	543	0	0,05	0,00	-543
Прочие пассивы	35 883	79 856	3,48	11,01	43 973
Капитал	57 099	50 736	5,54	7,00	-6 363
Прибыль (убыток) отчетного года	4 307	-3 993	0,42	-0,55	-8 300
Всего пассивов	1 030 675	725 170	100,00	100,00	-305 505

По данным таблицы мы видим, что: средства, размещенные у нерезидентов и ценные бумаги иностранных эмитентов на 01.01.2008 г. составили 409 184 тыс.руб.(или 39,70%) , а на 01.01.2009 г. - 309 300тыс. руб.(или 42,65%), по данной статье произошло уменьшение на -99 884 тыс. руб.

Кредиты, депозиты и прочие средства, размещенные на территории республики на 01.01.2008 г. составили 315 830тыс. руб. (или 30,64%), а на 01.01.2008 г. - 158 421 тыс. руб.(или 21,85%), уменьшение произошло на -157 409 тыс. руб. Ценные бумаги на 01.01.2008 г. составили 223 837 тыс. руб.(или 21,72%), а на 01.01.2009 г. - 185 174 тыс. руб.(или 25,54%), уменьшение произошло на -38 663тыс. руб.

Прочие активы на 01.01.2008 г. составили 81 822 тыс. руб.(или 7,94%), а на 01.01.2009 г. - 72 273 тыс. руб.(или 9,97%), уменьшение произошло на -9 549 тыс. руб. Наличные деньги в обращении на 01.01.2008 г. составили 290 125 тыс. руб.(или 28,15%), а на 01.01.2009 г. - 182 189 тыс. руб.(или 25,12 %), по данной статье произошел рост на -107 936 тыс. руб. Средства на счетах в ПРБ на 01.01.2008 г. составили 642 716 тыс. руб.(или 62,36%), а на 01.01.2009 г. - 416 381 тыс. руб.(или 57,42%), уменьшение произошло на -226 335тыс. руб.

Прочие пассивы на 01.01.2008 г. составили 43 973 тыс. руб.(или 3,48%), а на 01.01.2009 г. - 79 856 тыс. руб.(или 11,01 %), по данной статье произошло рост на 35 883 тыс. руб. Капитал на 01.01.2008 г. составили 57 099 тыс. руб.(или 5,54%), а на 01.01.2009 - 50 736 тыс. руб.(или 7,00%), уменьшение произошло на -6 363 тыс. руб. Прибыль (убыток) на 01.01.2008 г. составили 4 307 тыс. руб. (или 0,42%), а на 01.01.2009 г., -3 993 . руб.(или -0,55%), уменьшение произошло на -8 300 тыс. руб. Рассмотрим полученные данные на диаграмме. (Приложение №11)

Проанализируем данные за 2008-2009 года и рассмотрим их в таблице 3.3. (Приложение №12) [45, с.41]

Таблица 3.3

Сравнительный анализ ПРБ за 2009-2010гг., тыс. руб.

Наименование статей	На 01.01.2009 г.	на 01.01.2010 г.	Удельный вес,%	Изминения
			01.01.2009г.	01.01.2010 г.	2009-2010гг.
Активы
Средства, размещенные у нерезидентов и ценные бумаги иностранных эмитентов	309 300	439 901	42,65	28,86	130 601
Кредиты, депозиты и прочие средства, размещенные на территории республики	158 421	676 014	21,85	44,36	517 593
Ценные бумаги	185 174	314 043	25,54	20,61	128 869
Прочие активы	72 273	94 123	9,97	6,18	21 850
Всего активов	725 170	1 524 081	100,00	100,00	798 911
Пассивы
Наличные деньги в обращении	182 189	553 300	25,12	36,30	371 111
Средства на счетах в ПРБ	416 381	846 225	57,42	55,52	429 844
Средства в расчетах	0	0	0,00	0,00	0
Прочие пассивы	79 856	246	11,01	0,02	-79 610
Капитал	50 736	59 407	7,00	3,90	8 671
Прибыль (убыток) отчетного года	-3 993	64 903	-0,55	4,26	68 896
Всего пассивов	725 170	1 524 081	100,00	100,00	798 911

Из данных в таблице, мы видим, что : средства, размещенные у нерезидентов и ценные бумаги иностранных эмитентов на 01.01.2009 г. составили 309 300 тыс. руб. (или 42,65%) , а на 01.01.2010 г. - 439 901 тыс. руб.(или 28,86%), по данной статье произошел рост на 130 601 тыс. руб. Кредиты, депозиты и прочие средства, размещенные на территории республики на 01.01.2009 г. составили 158 421 тыс. руб.(или 21,85%), а на 01.01.2010 г. - 676 014 тыс. руб.(или 44,36%), по данной статье произошел рост на 517 593 тыс. руб. Ценные бумаги на 01.01.2009 г. составили 185 174 тыс. руб.(или 25,54%), а на 01.01.2010 г. - 314 043 тыс. руб.(или 20,61%), рост составил 128 869 тыс. руб. Прочие активы на 01.01.2009 г. составили 72 273 тыс. руб.(или 9,97%), а на 01.01.2010 г. - 94 123тыс. руб.(или 6,18%), по данной статье произошел рост на 21 850 тыс. руб.

Наличные деньги в обращении на 01.01.2009 г. составили 182 189 тыс. руб.(или 25,12%), а на 01.01.2010г. - 553 300 тыс. руб.(или 36,30%), по данной статье произошел рост на 371 111 тыс. руб. Средства на счетах в ПРБ на 01.01.2009 г. составили 416 381 тыс. руб.(или 57,42%), а на 01.01.2010 г. - 846 225 тыс. руб.(или 55,52%), по данной статье произошел рост на 429 844 тыс. руб. Прочие пассивы на 01.01.2009 г. составили 79 856 тыс. руб.(или 11,01%), а на 01.01.2010 г., 246 тыс. руб.(или 0,02 %), по данной статье произошел рост на 79 610тыс. руб. Капитал на 01.01.2009 г. составили 50 736 тыс. руб.(или 7,00 %), а на 01.01.2010 г. -59 407 тыс. руб.(или 3,90 %), по данной статье произошел рост на 8 671 тыс. руб. Прибыль (убыток) на 01.01.2009 г. составили -3 993 тыс. руб.(или -0,55%), а на 01.01.2010 г. - 64 903 тыс. руб.(или 4,26 %), по данной статье произошел рост на 68 896 тыс. руб. Полученные результаты рассмотрим на диаграмме.(Приложение №13)

Данные за 2009-2010 года приведены ниже в таблице 3.4(Приложение №14) [47, стр. 51]

Таблица 3.4

Сравнительный анализ ПРБ за 2009-2010гг., тыс. руб.

Наименование статей	на 01.01.2010г.	на 01.01.2011 г.	Удельный вес,%	Изминения
			01.01.2010 г.	01.01.2011г.	2010-2011гг.
Активы
Средства, размещенные у нерезидентов и ценные бумаги иностранных эмитентов	439 901	481 937	28,86	29,55	42 036
Кредиты, депозиты и прочие средства, размещенные на территории республики	676 014	599 352	44,36	36,76	-76 662
Ценные бумаги	314 043	314 043	20,61	19,26	0
Прочие активы	94 123	235 331	6,18	14,43	141 208
Всего активов	1 524 081	1 630 663	100,00	100,00	106 582
Пассивы
Наличные деньги в обращении	553 300	695 301	36,30	42,64	142 001
Средства на счетах в ПРБ	846 225	671 943	55,52	41,21	-174 282
Средства в расчетах	0		0,00	0,00	0
Прочие пассивы	246	357	0,02	0,02	111
Капитал	59 407	177 083	3,90	10,86	117 676
Прибыль (убыток) отчетного года	64 903	85 969	4,26	5,27	21 066
Всего пассивов	1 524 081	1 630 663	100,00	100,00	106 582

Проведенный анализ показал, что: средства, размещенные у нерезидентов и ценные бумаги иностранных эмитентов на 01.01.2010г. составили 439 901 тыс.руб.(или 28,86%) , а на 01.01.2011 г. - 481 937 тыс. руб.(или 29,55%), по данной статье произошел рост на 42 036 тыс. руб.

Кредиты, депозиты и прочие средства, размещенные на территории республики на 01.01.2010 г. составили 676 014 тыс. руб.(или 44,36%), а на 01.01.2011 г. - 599 352 тыс. руб.(или 36,76%), по данной статье произошло уменьшение на -76 662 тыс. руб. Ценные бумаги на 01.01.2010 г. составили 314 043 тыс. руб.(или 20,61%), а на 01.01.2011 г. - 314 043 тыс. руб.(или 0,00%), рост составил 19,26 тыс. руб. Прочие активы на 01.01.2010 г. составили 94 123 тыс. руб.(или 6,18%), а на 01.01.2011 г. - 235 331 тыс. руб.(или 14,43 %), по данной статье произошел рост на 141 208 тыс. руб.

Наличные деньги в обращении на 01.01.20010 г. составили 553 300 тыс. руб.(или 36,30 %), а на 01.01.2011 г. - 695 301 тыс. руб.(или 42,64%), по данной статье произошел рост на 142 001 тыс. руб. Средства на счетах в ПРБ на 01.01.2010 г. составили 846 225 тыс. руб.(или 55,52%), а на 01.01.2011 г. - 671 943 тыс. руб.(или 41,21%), по данной статье произошло уменьшение на -74 282 тыс. руб. Прочие пассивы на 01.01.2010 г. составили 246 тыс. руб.(или 0,02%), а на 01.01.2011 г. - 357 тыс. руб.(или 0,02%), по данной статье произошел рост 111 тыс. руб.

Капитал на 01.01.2010 г. составили 59 407 тыс. руб.(или 3,90%), а на 01.01.2011 г. - 177 083 тыс. руб.(или 10,86%), по данной статье произошел рост на 117 676 тыс. руб.

Прибыль (убыток) на 01.01.2010 г. составили 64 903 тыс. руб.(или 4,26%), а на 01.01.2011 г. - 85 969 тыс. руб.(или 5,27 %), по данной статье произошел рост на 21 066 тыс. руб. Рассмотрим результаты на диаграммах.(Приложение №15)

Совокупный капитал коммерческих банков на 1 января 2007 года составил 529,8 млн. руб., увеличившись за год в номинальном выражении на 4,6%, в реальном (с учётом темпов инфляции и девальвации) - на 0,8%. По отношению к ВВП уровень капитализации банковского сектора Приднестровья составил 11,0%, что несколько ниже прошлогоднего значения (12,1%). Уставный капитал действующих коммерческих банков в абсолютном выражении составил 470,1 млн. руб. Из этой суммы 24,4% принадлежало иностранным инвесторам, доля которых за отчётный период сократилась на 0,3%. По состоянию на 01.01.2007 г. в республике действовало 4 коммерческих банка с участием иностранного капитала.

На фоне минимального роста собственного капитала совокупный объём обязательств коммерческих банков за 2006 год возрос на 66,6% до 3 505,0 млн. руб., в основном вследствие расширения операций по привлечению средств в IV квартале (на 36,5%).

Активное увеличение ресурсной базы преимущественно происходило за счёт двух источников - дополнительного притока средств от банков-корреспондентов на счета и в виде кредитов, а также пополнения счетов юридических лиц нефинансового сектора экономики.

Динамика средств на корреспондентских счетах банков (прирост на 84,6%) на 50% определила итоговое значение совокупных пассивов банковского сектора. В результате их доля в суммарных пассивах банков по отношению к 1 января 2006 года возросла на 4,4 %, составив 27,3%; в общем объёме привлечённых средств - на 2,9 п.п. до 31,3%.

Динамика средств на счетах юридических лиц - в течение года полностью соответствовала развитию таможенного кризиса. После сокращения по итогам I квартала остатков средств на счетах предприятий и организаций реального сектора вплоть до конца года отмечался постепенный рост оборотных средств хозяйствующих субъектов, пик которого пришёлся на последнюю четверть года (+39,9%). В результате на 1 января 2007 года объём средств на текущих счетах юридических лиц составил 517,7 млн. руб., что в 1,9 раза превысило остаток на начало года.

Что касается динамики вкладов физических лиц, то в отличие от реального сектора оттока средств со счетов не наблюдалось. Их прирост составил 32,7% до 414,0 млн. руб. Это обусловило повышение их доли в совокупном депозитном портфеле банков с 58,6 до 65,6%. Вклады в иностранной валюте составили 95,3% совокупного объёма и возросли на 35,3%, в то время как рублёвые размещения сократились на 4,0%, табл. 3.5.

Таблица 3.5

Структура и динамика депозитов, размещённых в коммерческих банках, тыс. руб.

	На 01.01.2006 г.	На 01.01.2007г.	Абсолютная разница, млн. руб.	Темп роста, %
	млн. руб.	уд. вес,%	млн. руб.	уд. вес, %
Остатки средств на депозитных счетах - всего	532,0	100,0	1 641,2	100,0	680,2	170,8
В том числе
- банков	191,8	36,1	188,8	29,9	29,9	98,4
- юридических лиц - физических лиц	28,3 311,9	5,3 58,6	28,1 414,0	4,5 65,6	-0,2 102,1	99,3 132,7
В том числе (в разрезе валют): - в рублях ПМР - в иностранной валюте	209,3 322,7	39,3 60,7	209,6 421,3	33,2 66,8	0,3 98,6	100,1 130,5
В том числе (по срочности):
- краткосрочные	146,3	27,5	158,9	25,2	12,6	108,6
- среднесрочные	290,0	54,5	364,1	57,7	74,1	125,5
- долгосрочные	95,7	18,0	107,9	17,1	12,2	112,7

В структуре вкладов граждан по срочности на фоне более существенного роста среднесрочных размещений (на 72,8%) сократился удельный вес краткосрочных (на 4,8 п.п. до 33,4%) и долгосрочных (на 5,0 п.п. до 24,5%) депозитов. [50]

Совокупные активы действующих коммерческих банков за 2006 год возросли на 54,6% до 4 034,8 млн. руб.

Ссудная задолженность хозяйствующих субъектов и населения за 2006 год возросла на 70,5%, достигнув 1 641,2 млн. руб. (табл. 1.6), из которых 86,9% было номинировано в иностранной валюте.

Существенные изменения отмечались в структуре выданных кредитов в зависимости от сроков предоставления. Ускоренными темпами (в среднем на 27,3% за квартал) развивалось долгосрочное кредитование.

В результате за год объём ссуд, предоставленных на срок свыше трёх лет, возрос в 2,6 раза до 782,1 млн. руб., а их удельный вес в совокупной задолженности увеличился с 31,1 до 47,7%, что отчасти было обусловлено действием Программы по кредитованию субъектов малого и среднего бизнеса. Соответственно, сократилась доля краткосрочных вложений (сроком до 1 года) на 5,1 п.п. до 31,1%. В абсолютном выражении их объём расширился на 46,8% (в том числе за октябрь-декабрь - на 40,7%) и на 1 января 2007 года составил 510,6 млн. руб. Наиболее умеренную динамику роста на протяжении отчётного года демонстрировали среднесрочные размещения. В целом их величина увеличилась на 11,3% до 308,9 млн. руб., при этом удельный вес уменьшился на 10,1 п.п. до 18,8%, табл.3.6.

Таблица 3.6

Кредитные вложения банков в нефинансовый сектор экономики (остатки ссудной задолженности), тыс. руб.

	На 01.01.2006 г.	На 01.01.2007г.	Абсолютная разница,млн. руб.	Темп роста, %
	млн. руб.	уд. вес,%	млн. руб.	уд. вес, %
Кредитные вложения - всего	961,0	100,0	1 641,2	100,0	680,2	170,8
В том числе (по заёмщикам):
- кредиты, предоставленные юридическим лицам	849,7	88,4	1 474,4	89,8	624,7	173,5
- кредиты, предоставленные физическим лицам	111,3	11,6	166,8	10,2	55,5	149,9
Из них (по срочности):
- краткосрочные	347,8	36,2	510,6	31,1	162,8	146,8
- среднесрочные	277,4	28,9	308,9	18,8	31,5	111,4
- долгосрочные	298,7	31,1	782,1	47,7	483,4	261,8
- просроченные	37,1	3,9	39,6	2,4	2,5	106,7

Начиная с III квартала 2006 года, наблюдалась заметная активизация процессов в сфере потребительского кредитования. Это было связано с преодолением наиболее острой фазы кризиса и с предпринятыми мерами по недопущению снижения уровня жизни населения. Высокие темпы роста во втором полугодии (146,2%) способствовали тому, что скорость прироста потребительских кредитов в целом за отчётный год достигла 49,9%, что лишь на 3,5 п.п. меньше базисного значения (53,4%), тогда как ещё по данным за 9 месяцев наблюдался практически двукратный разрыв. Таким образом, на 01.01.2007 г. величина ссудной задолженности населения составила 166,8 млн. руб., что соответствует 4,1% в совокупных активах банков или 10,2% в общей сумме выданных кредитов (на 01.01.2006 г. - 4,3% и 11,6% соответственно).

При этом, несмотря на то, что основной объём кредитов выдавался в валюте, величина которых в абсолютном выражении возросла на 42,3% до 148,2 млн. руб., задолженность населения по рублёвым ссудам увеличилась в 2,6 раза и достигла 18,6 млн. руб.

Сумма кредитов, не погашенных в срок, за год увеличилась на 6,7%. При этом основной рост пришёлся на первое полугодие (128,3%), тогда как за июль-декабрь их объём, напротив, сократился на 16,8%. Их удельный вес в структуре кредитного портфеля банков снизился с 3,9% до 2,4%. При этом просроченная задолженность физических лиц возросла на 33,6%, составив 3,4 млн. руб., а юридических - на 4,8% до 36,2 млн. руб. Интегрированный показатель качества кредитного портфеля банков повысился на 1,5 п.п. и составил 97,6%.

В целом, характеризуя уровень рискованности активных операций банков (отношение активов, взвешенных по степени риска к активам-брутто), следует отметить его снижение к концу года до 15,0%. [50]

По итогам 2006 года коммерческими банками Приднестровья была получена балансовая прибыль в размере 55,2 млн. руб., что в 1,5 раза превысило показатель 2005 года.

Совокупные доходы банков сложились на уровне 297,6 млн. руб., или 136,3% к 2005 году, расходы - 242,4 млн. руб., или 138,5%. Таким образом, с каждого рубля доходов банковским сектором было получено 18,5 копеек прибыли, что является достаточно высоким показателем.

С учётом этого рентабельность капитала (ROE) на 1 января 2007 года в среднем по банковской системе составила 10,4%, рентабельность активов (ROA) - 1,4%, что является оптимальными показателями эффективности работы банков.

Ликвидность банковской системы в отчётном году в целом находилась на приемлемом уровне. Нормативы ликвидности на 1 января 2007 года соответствовали установленным пределам: мгновенная - 62,8%, текущая - 75,0%, долгосрочная - 73,1%, общая - 22,6%.

2009 год был одним из самых сложных для банковского сектора Приднестровья за последнее десятилетие. Однако на фоне тенденций, происходящих в экономике республики в целом, развитие банковского сектора выглядит достаточно уверенно. Так, совокупная валюта баланса коммерческих банков республики за 2009 год увеличилась на 11,0% (в реальном выражении - на 4,6%) и по состоянию на 1 января 2010 года достигла 7 412,4 млн. руб.

Совокупный капитал банков на 01.01.2010 г. составил 895,1 млн. руб., расширившись за год на 23,7%, тогда как в 2008 году темпы прироста составляли всего 2,9%. В реальном выражении его объём увеличился на 16,7%, что выступило результатом, прежде всего, существенного наращивания рублёвой части капитала на фоне умеренной инфляции (5,7%). Доля участия иностранного капитала в банковском секторе по итогам года сложилась на уровне 25,4% . Степень покрытия обязательств капиталом, свидетельствующая о финансовой надёжности банковской системы, за 2009 год увеличилась до 13,7%, табл. 3.7.

Таблица 3.7

Структура пассивов сводного баланса коммерческих банков ПМР, тыс. руб.

	на 01.01.2009 г.	на 01.01.2010 г.	абсолютная разница,млн. руб.	темп роста, %
	млн. руб.	уд. вес, %	млн. руб.	уд. вес, %
Валюта баланса-брутто	6 677,6	100,0	7 412,4	100,0	734,8	111,0
1. Обязательства	3 088,2	46,3	3 384,8	45,7	296,6	109,6
1.1. Счета кредитных организаций	4,0	0,1	30,9	0,4	26,9	773,4
1.2. Межбанковские кредиты	534,6	8,0	477,0	6,4	-57,6	89,2
1.3. Счета и депозиты до востребования клиентов	670,4	10,0	747,4	10,1	77,0	111,5
1.4. Срочные депозиты	1 763,9	26,4	1 448,6	19,5	-315,3	82,1
1.5. Выпущенные долговые обязательства	40,7	0,6	4,9	0,1	-35,8	12,1
1.6. Прочие обязательства	74,5	1,1	675,9	9,1	601,4	907,3
2. Собственные средства	723,4	10,8	895,1	12,1	171,7	123,7
3. Прочие пассивы	2 866,0	42,9	3 132,5	42,3	266,5	109,3

Уровень достаточности капитала, занимающий главное место в системе ограничения банковского риска, на 1 января 2010 года сложился на отметке 70,9%, превысив минимально допустимое значение практически в 9 раз.

Несмотря на то, что говорить об окончании кризиса было бы преждевременно, показатели банковской деятельности отразили стабилизацию ситуации в финансовой сфере уже к концу 2009 года. С начала года банковский сектор увеличил размер привлечённых ресурсов на 9,6% (в реальном выражении - на 3,3%) до 3 384,8 млн. руб., или 45,7% валюты баланса. Более быстрыми темпами расширялись средства в иностранной валюте (+11,6%), вследствие чего их доля в общем объёме увеличилась до 75,1%. Прирост обязательств в приднестровских рублях составил всего 4,1%.

В структуре совокупных обязательств по итогам 2009 года значительно снизился вклад срочных депозитов - до 42,8% против 57,1% на начало отчётного года. В абсолютном выражении их объём сократился на 17,9%, составив на 1 января 2010 года 1 448,6 млн. руб. Активное изъятие средств с рублёвых счетов (сжатие остатков в 3,0 раза) способствовало росту

уровня валютизации депозитной базы банковской системы .

Основным фактором отрицательной динамики величины депозитного портфеля выступило существенное уменьшение остатков на срочных депозитах юридических лиц (в 2,2 раза до 254,5 млн. руб.). Средневзвешенные процентные ставки, установленные банками по депозитам корпоративных клиентов, в приднестровских рублях за 2009 год составили 7,9% годовых, в иностранной валюте - 2,0%.

Свыше половины депозитного портфеля (54,1%) занимали срочные депозиты физических лиц, которые за 2009 год возросли на 32,9% и на 01.01.2010 г. Достигли 783,0 млн. руб., частично компенсировав падение объёмов других привлечений. Более чем 95% средств граждан представлены сбережениями в иностранной валюте. Большая часть вкладов была размещена на срок от 1 года до 3-х лет (48,9%), объём которых за год увеличился на 11,4% до 382,9 млн. руб. Активное привлечение депозитов на срок до 1 года (практически в 1,9 раза до 292,8 млн. руб.) обусловило рост их доли на 11,0 п.п. до 37,4%. Удельный вес долгосрочных вкладов, на фоне роста их остатков (на 19,4% до 107,4 млн. руб.), сократился на 1,6 п.п. до 13,7%. Средневзвешенные процентные ставки по депозитам населения в иностранной валюте в 2009 году сложились на уровне 10,6% годовых, в рублях ПМР - 17,3%.

Таким образом, формирование ресурсной базы практически в равной степени происходило за счёт трёх источников. Так, 27,1% итогового показателя было представлено привлечениями от проведения межбанковских операций (37,2% на 01.01.2009 г.), объём которых за отчётный год сократился на 20,1% до 918,9 млн. руб. За счёт остатков на текущих счетах и срочных депозитах корпоративных клиентов (-19,6% до 907,5 млн. руб.) было сформировано 26,8% (-9,8 п.п.) совокупных обязательств. В то же время размер остатков средств физических лиц возрос на 26,5% до 877,5 млн. руб., что способствовало укреплению их положения в итоговом показателе на 3,4 п.п. до 25,9%.

Следует отметить, что наиболее востребованными оказались кредиты, выданные на срок более одного года: если на начало 2009 года в структуре кредитного портфеля на них приходилось 68,4%, то на 01.01.2010 г. - уже 74,8%. Наибольшими темпами прироста (+31,5% до 825,8 млн. руб., или 36,9% совокупного показателя) характеризовались долгосрочные заимствования (свыше трёх лет), причём активное наращивание их величины было отмечено во II полугодии (+23,7%), тогда как тенденция первой половины года характеризовалась более умеренной динамикой роста (+6,3%). Кредитные вложения банков на срок от 1 года до трёх лет возросли на 12,6% до 848,6 млн. руб., а их удельный вес составил 37,9%. В то же время, несмотря на активизацию краткосрочного кредитования в IV квартале (+17,0%), перманентное сокращение задолженности по нему в течение января-сентября (на 25,8%) привело к существенному отставанию от уровня начала года (-13,2% до 506,2 млн. руб.), в результате её удельный вес в совокупном показателе за год сократился на 6,3 п.п. до 22,6%.(табл.3.8)[50]

Таблица 3.8

Структура активов сводного баланса коммерческих банков ПМР, тыс. руб.

	на 01.01.2009 г.	на 01.01.2010 г.	абсолютная разница млн. руб.	темп роста, %
	млн. руб.	уд. вес, %	млн. руб.	уд. вес, %
Валюта баланса-брутто	6 677,6	100,0	7 412,4	100,0	734,7	111,0
1. Денежные средства	1 224,6	18,3	1 731,2	23,4	506,5	141,4
2. Вложения в ценные бумаги	137,9	2,1	117,3	1,6	-20,6	85,1
3. Депозиты и размещения в банках	45,3	0,7	50,8	0,7	5,5	112,2
4. Чистая задолженность по кредитам	1 994,5	29,9	2 177,4	29,4	183,0	109,2
Совокупная задолженность по кредитам	2 047,3	30,7	2 262,4	30,5	215,1	110,5
Резерв по кредитным рискам	-52,9	(0,8)	-85,0	(1,1)	-32,1	160,8
5. Имущество банков	104,9	1,6	112,3	1,5	7,4	107,0
6. Прочие активы	3 170,5	47,5	3 223,4	43,5	53,0	101,7

В условиях высоких рисков и ухудшения платёжеспособности населения розничное направление кредитования утратило приоритетное значение: портфель ссуд по итогам 2009 года сократился на 6,4% и по состоянию на 1 января 2010 года составил 322,0 млн. руб., что соответствует 14,4% задолженности нефинансового сектора. В структуре потребительских кредитов преобладали среднесрочные (189,9 млн. руб., или 59,0% задолженности населения); на краткосрочные и долгосрочные кредиты пришлось 21,5 и 16,3% соответственно. Основная часть кредитов (78,8%) была выдана в иностранной валюте, средневзвешенная «цена» которых составила 20,1% годовых, тогда как средняя ставка по рублёвым займам была на уровне 14,6%.

Наблюдались негативные тенденции в сфере качества розничного кредитного портфеля: на фоне сокращения объёмов задолженности сумма просроченных ссуд возросла на 20,8% (до 10,4 млн. руб.), в результате чего их доля достигла 3,2%. Данное обстоятельство обусловило ухудшение качественных характеристик совокупной задолженности реального сектора: просроченные займы достигли 57,4 млн. руб. (+2,6%), однако их доля в общем объёме составила 2,6% (-0,2 п.п.). Суммы непогашенных в срок кредитов корпоративных клиентов, занимающие доминирующее положение в структуре совокупной «просрочки» (81,9%), за год сократились на 0,7% до 47,0 млн. руб. Размер сформированного банками резерва на возможные потери по ссудам составил 3,8% общего объёма выданных кредитов, превысив значение на начало года в 1,6 раза (до 85,0 млн. руб.), что позволило достигнуть высокого уровня обеспечения просроченных кредитов - 148,1%.

С начала 2009 года, замедлив темпы кредитования реального сектора, большая часть банковских учреждений сконцентрировалась на накоплении ликвидности. Так, величина наиболее ликвидных средств коммерческих банков возросла в 1,4 раза и на 1 января 2010 года составила 1 731,2 млн. руб., или 23,4% совокупных активов. Причём 82,3% приходилось на размещения на корреспондентских счетах, которые возросли на 35,7% до 1 425,4 млн. руб. Из этой суммы 14,2%, или 100,7 млн. руб., было задепонировано в фондах обязательного резервирования и страхования. Величина остатков средств кредитных организаций в ПРБ в 1,8 раза превысила уровень на начало года и на 01.01.2010 г. составила 480,1 млн. руб., или 6,5% совокупных активов.

Деятельность банковской системы в 2009 году позволила практически удвоить величину совокупных доходов, достигших уровня 843,5 млн. руб. Расходы банков республики составили 731,6 млн. руб., в 1,9 раза превысив базисный уровень. В итоге сальдированный финансовый результат деятельности кредитных организаций (доходы за вычетом расходов) составил 111,9 млн. руб., или 127,0% значения 2008 года. С учётом сумм, относимых на финансовый результат, чистая прибыль коммерческих банков увеличилась на 23,4% и составила 79,5 млн. руб.

Относительные показатели эффективности банковской деятельности отразили некоторое увеличение рентабельность капитала ROE действующих кредитных организаций (в годовом исчислении) с 9,1 до 9,8%. Рентабельность активов ROA осталась на уровне предыдущего года - 1,1%. Общий уровень рентабельности, позволяющий оценить долю прибыли в полученных банками доходах, составлявший на 01.01.2009 г. 13,8%, на 01.01.2010 г. соответствовал 9,4%. Рентабельность ссудных операций (отношение доходов от кредитной деятельности к величине ссудной задолженности) сократилась на 1,0 п.п. до 10,5%.

Показатели, характеризующие ликвидность коммерческих банков, в отчётном периоде в целом свидетельствовали о сохранении стабильности в данной сфере и находились в установленных пределах: мгновенной - 174,0%, текущей - 97,7%, долгосрочной - 68,2%, что указывает на способность коммерческих банков обеспечить своевременное погашение обязательств перед своими клиентами. Причём уровень общей ликвидности в начале года находившийся на уровне 19,7%, по состоянию на 1 января 2010 года превышал минимально допустимое значение, составив 23,0%.

Совокупная валюта баланса коммерческих банков республики за 2010 год сократилась на 21,8% (в реальном выражении - на 30,2%) и по состоянию на 1 января 2011 года сложилась на уровне 5 799,6 млн. руб. ,табл.3.9.

Таблица 3.9

Структура пассивов сводного баланса коммерческих банков ПМР, тыс. руб.

	на 01.01.2010 г.	на 01.01.2011 г.	абсолютная разница,млн. руб.	темп роста, %
	млн. руб.	уд. вес, %	млн. руб.	уд. вес, %
Валюта баланса-брутто	7 412,4	100,0	5 799,6	100,0	-1 612,8	78,2
1. Обязательства	3 384,8	45,7	3 907,5	67,4	522,7	115,4
1.1. Счета кредитных организаций	30,9	0,4	107,9	1,9	77,0	349,2
1.2. Межбанковские кредиты	477,0	6,4	327,4	5,6	-149,6	68,6
1.3. Счета и депозиты до востребования клиентов	747,4	10,1	1 010,2	17,4	262,8	135,2
1.4. Срочные депозиты	1 448,6	19,5	1 625,6	28,0	177,0	112,2
1.5. Выпущенные долговые обязательства	4,9	0,1	739,8	12,8	734,9	в 151 раз
1.6. Прочие обязательства	675,9	9,1	96,5	1,7	-579,4	14,3
2. Собственные средства	895,1	12,1	964,5	16,6	69,4	107,8
3. Прочие пассивы	3 132,5	42,3	927,6	16,0	-2 204,9	29,6

Капитальная база коммерческих банков на 01.01.2011 г. достигла 964,5 млн. руб., за год расширившись на 7,8%, однако в реальном выражении её объём сократился на 3,9%. Сумма иностранного капитала по итогам года сложилась на уровне 141,3 млн. руб. Отмеченная скорость наращивания капитальной базы коммерческих банков определила повышение её долевого представления в совокупной валюте баланса (с 12,1 до 16,6%). В итоге степень покрытия обязательств капиталом за 2010 год увеличилась с 13,7 до 19,9%, что свидетельствует о повышении финансовой надёжности банковской системы.

Совокупный уставный капитал банков на 1 января 2011 года составил 771,7 млн. руб., увеличившись за 2010 год в номинальном выражении на 4,5%. В то же время с учётом темпов инфляции и девальвации он сократился на 6,6%.

В структуре совокупных обязательств 41,6% заняли срочные депозиты (-1,2 п.п.), объём которых за отчётный год увеличился на 12,2%, составив на 1 января 2011 года1 625,6 млн. руб. Активное пополнение рублёвых счетов (рост остатков в 5,9 раза) на фоне уменьшения остатков по валютным вкладам (-15,1%) способствовало сокращению уровня валютизации депозитной базы банковской системы на 23,1 п.п. (до 71,5% против 94,6%).

Расширение совокупных срочных привлечений было обусловлено активным ростом (в 1,4 раза до 1 104,8 млн. руб.) средств частных лиц, доля которых за 2010 год увеличилась с 54,1 до 68,0%. Практически 95% средств граждан представлены сбережениями в иностранной валюте. Большая часть вкладов была размещена на срок от 1 года до 3-х лет (51,8%), объём которых за год увеличился в 1,5 раза до 572,1 млн. руб. Также наблюдалось активное привлечение депозитов на срок до 1 года (в 1,4 раза до 403,1 млн. руб.), однако их доля сократилась на 0,9 п.п. до 36,5%. Удельный вес долгосрочных вкладов, несмотря на рост их остатков (на 20,7% до 129,6 млн. руб.), сократился на 2,0 п.п. до 11,7%. Средневзвешенные процентные ставки по депозитам населения в иностранной валюте в 2010 году сложились на уровне 8,5% годовых, в рублях ПМР - 15,4%.

Фактором, оказывающим основное сдерживающее влияние на положительную динамику срочных банковских депозитов, выступило уменьшение остатков по счетам юридических лиц (в 2,1 раза до 118,5 млн. руб.). Данное обстоятельство было обусловлено, прежде всего, масштабным сокращением долгосрочных вкладов (в 2,7 раза, или на 119,4 млн. руб.), которые сконцентрированы преимущественно в одном банке. Участие средств корпоративного сектора экономики в формировании депозитной базы снизилось за год с 7,5 до 3,0%. Средневзвешенные процентные ставки, установленные банками по депозитам корпоративных клиентов, в приднестровских рублях за 2010 год составили 4,2% годовых, в иностранной валюте - 2,9%.

В 2010 году существенное развитие получило такое направление банковской деятельности как кредитование экономики. Совокупная задолженность по кредитам за отчётный год возросла практически на треть и на 01.01.2011 г. была зафиксирована на отметке 2 959,5 млн. руб. (+30,8%), что соответствовало 75,7% совокупных обязательств, табл. 3.10.

Таблица 3.10

Структура активов сводного баланса коммерческих банков ПМР

	на 01.01.2010 г.	на 01.01.2011 г.	абсолютная разница,млн. руб.	темп роста, %
	млн. руб.	уд. вес, %	млн. руб.	уд. вес, %
Валюта баланса-брутто	7 412,4	100,0	5 799,6	100,0	-1 612,8	78,2
1. Денежные средства	1 731,2	23,4	1 472,0	25,4	-259,2	85,0
2. Вложения в ценные бумаги	117,3	1,6	179,0	3,1	61,7	152,6
3. Депозиты и размещения в банках	50,8	0,7	113,3	2,0	62,5	223,1
4. Чистая задолженность по кредитам	2 177,4	29,4	2 863,6	49,4	686,2	131,5
Совокупная задолженность по кредитам	2 262,4	30,5	2 959,5	51,0	697,1	130,8

Подобные документы

• Приднестровский Республиканский Банк в финансовой системе ПМР

  Понятие и состав финансовой системы Приднестровской Молдавской Республики, признаки ее построения, нормативно-правовое регулирование. История развития, основные задачи и функции ПРБ. Характеристика инструментов, которыми пользуется центральный банк.
  
  курсовая работа [31,5 K], добавлен 03.10.2014
  

• Прогнозирование кредитно-денежных отношений

  Сущность, виды и функции денег. Место и роль кредита в экономической системе общества. Концепции развития банковского сектора Республики Беларусь. Анализ регулирования кредитно-денежных отношений, роль Национального банка; основные прогнозные показатели.
  
  курсовая работа [90,9 K], добавлен 24.03.2015
  

• Кредитно-денежная политика и банковская система

  История возникновения банков и кредитно-денежных отношений. Проблемы кредитно-денежной политики и банковской системы Республики Таджикистан и пути их устранения. Необходимость оценки кредитных рисков для предотвращения возможного не возврата ссуды.
  
  курсовая работа [905,3 K], добавлен 06.05.2015
  

• Банковская система Российской Федерации

  Эволюция банковской системы России. Основы деятельности Центрального банка РФ. Коммерческие банки России. Основные направления развития банковского сектора РФ. Мероприятия Банка России по совершенствованию банковской системы и банковского надзора.
  
  курсовая работа [74,6 K], добавлен 13.12.2010
  

• Кредитно-денежная политика и банковская система

  История возникновения и развития банков и кредитно-денежных отношений. Сущность банковской системы. Банки как элементы банковской системы. Банковская система Республики Таджикистан. Капитал кредитных организаций. Сущность кредитно-денежной политики.
  
  курсовая работа [1,4 M], добавлен 06.05.2015
  

• Организация банковского надзора

  Описание системы банковского надзора в Республике Беларусь, определение перспектив его развития. Правила регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций. Внедрение в надзорный процесс международных стандартов Базель III.
  
  курсовая работа [1,2 M], добавлен 11.12.2013
  

• Роль Национальный банка в банковской системе Республики Беларусь

  Понятие банковской системы и ее характеристика, Национальный Банк как элемент банковской системы, основные направления деятельности банка. Особенности деятельности Национального банка в области проведения единой денежно-кредитной политики государства.
  
  курсовая работа [61,8 K], добавлен 26.07.2010
  

• Кредитно-банковская система Республики Беларусь

  Кредитно-банковская система и ее структура. Функции кредитно-банковской системы в Республике Беларусь. Механизм влияния кредитно-банковской системы на экономику. Проблемы и перспективы развития национальной банковской системы республики Беларусь.
  
  курсовая работа [45,6 K], добавлен 24.11.2008
  

• Структура банковской системы РФ

  Теоретические основы функционирования Центрального банка Российской Федерации. Контроль и надзор за деятельностью коммерческих банков со стороны Банка России. Анализ развития денежно-кредитных отношений в контексте банковского регулирования и надзора.
  
  курсовая работа [596,4 K], добавлен 13.05.2017
  

• Центральный Банк РФ как орган регулирования банковской деятельности

  Функционирование Банка России как государственного органа регулирования банковской деятельности. Недостатки сложившейся системы банковского надзора. Пути повышения эффективности контроля. Совершенствование деятельности территориальных подразделений банка.
  
  дипломная работа [60,1 K], добавлен 13.07.2013
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам