Структура и операции Сбербанка России

Размещено на http://allbest.ru/

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОУ СПО «Оренбургский колледж статистики, экономки и информатики»

Специальность Банковское дело

ОТЧЕТ По ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРАКТИКЕ

Руководитель: Монастырская Галина Михайловна

Разработал: Разводова Анна Геннадьевна

Содержание

Организационная структура Сбербанка России

Структура Оренбургского отделения № 8623 Сбербанка России

Сектор обслуживания физических лиц дополнительного офиса № 8623/055

Сектор ценных бумаг

Кредитование физических и юридических лиц

Сектор банковских карт

Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц

1. Организационная структура Сбербанка России

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации - является одним из крупнейших банков страны и по ряду экономических показателей занимает ведущие позиции в кредитной системе. Сберегательный банк РФ - это единственный из коммерческих банков России, который вошел в число 200 крупнейших кредитных институтов мира, в первую сотню европейских банков. Он стал членом Всемирного института сберегательных касс (WSBI) и приобрел статус наблюдателя в Европейской группе Сберегательных банков (EGSB). Ему нет равных по числу филиалов, территориальных банков и агентств. В рейтинге коммерческих банков России по размеру активов, собственного капитала, степени надежности Сбербанк РФ занимает одно из первых мест.

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской федерации создан в форме акционерного общества в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» от 03.02.1996г. №17-ФЗ с дополнениями и изменениями. Учредителем банка является Центральный банк РФ. Сбербанк РФ является юридическим лицом и со всеми своими учредителями составляет единую систему Сберегательного банка России. Основной целью деятельности Сберегательного банка России. Основной целью деятельности Сберегательного банка России является привлечение денежных средств от юридических и физических лиц и размещение их на условиях возвратности, платности, срочности в интересах вкладчиков банка; осуществление кредитно-расчетного обслуживания организаций и граждан, а также осуществление иных банковских операций.

Этот 2006 год Сбербанк России встретил со следующими финансовыми показателями: активы-нетто возросли до 2,56 трлн. руб. против 1,997 трлн. руб. на 1 января 2005 года; чистая прибыль при плановом показателе 46 млрд. руб. составила не менее 60 млрд. руб. по сравнению с 43,7 млрд. руб. годом ранее; капитал банка с учетом капитализации части прибыли и привлеченного субординированного кредита приблизился к 250 млрд. руб. против 173 млрд. руб. на 1 января 2005 года.

Уставный капитал Сбербанка России сформирован в сумме 1 млрд. руб. и состоит из обыкновенных и привилегированных акций. 50 % голосующих акций плюс одна голосующая акция банка (контрольный пакет) принадлежит Банку России. Все акции Сбербанка России являются именными. Акционеры - владельцы обыкновенных акций имеют право участвовать в общем собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам его компетенции, право на получение дивидендов, а в случае ликвидации банка- получение части его имущества. Владельцы привилегированных акций имеют право на получение дивидендов в размере не ниже 15 % от номинальной стоимости.

Органами управления Сбербанка России являются:

· Общее собрание акционеров;

· Наблюдательный совет банка;

· Коллегиальный исполнительный орган - Правление Банка;

· Единоличный исполнительный орган- Президент, Председатель Правления банка.

Общее собрание акционеров является высшим органом управления Сбербанком. К компетенции общего собрания акционеров относятся вопросы внесения изменений и дополнений в Устав Банка, реорганизации или ликвидации Банка, избрания членов Наблюдательного совета, увеличения уставного капитала и др.

Наблюдательный совет состоит из 17 человек, члены которого избираются на общем собрании акционеров. К компетенции Наблюдательного совета банка относятся вопросы определения приоритетных направлений деятельности Банка, созыва собрания акционеров, утверждения повестки дня общего собрания акционеров, увеличения уставного капитала, размещения облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг, выработки рекомендаций по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты и т.д.

Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется Правлением и Президентом, Председателем Правления банка.

К компетенции Президента, Председателя Правления Банка относится решение всех вопросов текущей деятельности Банка.

Филиалы банка - территориальные банки не наделены правами юридического лица и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Банка. По состоянию на 1 января 2006 года у Сбербанка России насчитывается 20259 филиалов.

Территориальные банки возглавляются Председателями, которые назначаются Председателем Правления Банка.

Отделения банка - возглавляются управляющими, которых назначает Председатель территориального Банка.

Дополнительные офисы отделений и операционные кассы вне кассового узла возглавляются заведующими, которых назначает управляющий отделением.

2. Структура Оренбургского отделения № 8623 Сбербанка России

Оренбургская область в числе 7 областей (Самарская, Волгоградская, Астраханская, Саратовская, Пензенская, Ульяновская) входит в состав Поволжского территориального Банка. На территории области действует 20 отделений, 29 дополнительных офиса и 491 операционная касса вне кассового узла.

Оренбургское отделение № 8623 Сбербанка России в своей структуре имеет 7 дополнительных офисов и 72 операционных кассы вне кассового узла.

Действует отделение на основе Положения об отделении, в котором закреплены основные функции отделения. Кроме этого на основании этого Положения Оренбургское отделение; № 8623 по статусу является Головным отделением и координирует работу всех отделений Оренбургской области.

Деятельность отделения строится на основе бизнес-плана в соответствии со стратегическими планами, предусмотренными Концепцией развития Сбербанка России до 2006 года, которая включает следующие основные пункты:

· Обеспечение качественно нового уровня обслуживания граждан и юридических лиц;

· Защита интересов клиентов банка путем размещения привлекаемых средств в наименее рискованные вложения;

· Использование современных банковских технологий;

· Последовательное наращивание капитала банка, обеспечение финансовой устойчивости, поддержание ликвидности и платежеспособности банка.

В Оренбургском отделении №8623 Сбербанка России функционируют следующие отделы, которые контролируют все сферы деятельности банка.

Юридический отдел, в функции которого входит: защита имущественных и неимущественных прав и интересов отделения, обеспечение строгого соблюдения законности в его деятельности; Правовое обеспечение деятельности Головного отделения, его структурных подразделений, а также отделений Сбербанка России, расположенных (функционирующих) на территории Оренбургской области, в том числе обеспечение новых форм банковской деятельности.

Отдел банковских карт, основной задачей которого является: увеличение масштабов деятельности по всем направлениям карточного бизнеса, наращивание темпов эмиссии карт международных платежных систем и АС СБЕРКАРТ, развитие инфраструктуры и повышение качества обслуживания клиентов; организация работы:

· по развитию безналичных расчетов на основе банковских карт международных и российских платежных систем;

· по доведению информации по банковским картам, совместно с сектором общественных связей, до потребителей;

· по обработки информации по операциям, совершаемым с применением банковских карт в учреждениях Сбербанка России, расположенных на территории Оренбургской области;

· по эксплуатации комплекса программно- технических средств, используемых в процессе обработки операций при работе с банковскими картами;

· по обеспечению конфиденциальности, сохранности и защиты информационных баз данных (совместно со службой безопасности отделения);

· по подготовке и сертификации персонала банка по тематике банковских карт международных и российских платежных систем.

Отдел вкладов населения, задачами которого являются : осуществление на территории Оренбургской области единой политики привлечения средств населения в рублях и иностранной валюте в пассивы отделения; организация работы по :

· продвижению имеющихся и внедрению новых услуг банка на региональном финансовом рынке;

· обеспечению высокого качества и культуры обслуживания клиентов;

· повышению профессионального уровня операционно-кассовых работников Банка;

· привлечению средств населения в рублях и иностранной валюте;

· развитию безналичных поступлений и расчетов.

Отдел организации РКО юридических лиц и бюджетов.

Задачами отдела являются: осуществление на территории области единой политики привлечения средств юридических лиц в валюте Российской Федерации в пассивы отделения; организация работы:

· по привлечению и комплексному обслуживанию юридических лиц в структурных подразделениях, расположенных на территории области;

· по привлечению корпоративных клиентов на обслуживание в отделениях области;

· по обслуживанию бюджетов и внебюджетных фондов в отделениях области.

Отдел кредитования, задачами которого являются:

· осуществление финансирования, кредитования и предоставление банковских гарантий в рублях и иностранной валюте для реализации коммерческих программ, проектов Головного отделения и его клиентов, направленных на наиболее полное и качественное удовлетворение потребностей предприятий, организаций и граждан в продукции (работах и услугах);

· организации проведения операций долгосрочного и краткосрочного кредитования юридических и физических лиц.

Отдел безопасности и защиты информации, задачами которого является:

· обеспечение экономической безопасности Оренбургского отделения № 8623 и отделений, функционирующих на территории Оренбургской области , а также их внутренних структурных подразделений;

· обеспечение защиты информационных технологий отделений и их филиалов;

· обеспечение безопасности отделений и их филиалов с использованием технических средств;

· охрана отделений и филиалов.

Отдел по работе с персоналом. Задачами отдела являются:

· совершенствование системы управления персоналом, создание коллективов профессионалов, способных обеспечить решение задач стратегического развития отделения;

· повышение эффективности системы подбора, подготовки и расстановки кадров в целях обеспечения количественного и качественного соответствия человеческих ресурсов, занятых в Отделении, основным направлениям его функционирования.

Сектор общественных связей. Задачами сектора являются:

· информирование общественности и клиентов о деятельности Отделения, осуществление мероприятий по формированию и поддержанию положительного имиджа Отделения в общественном мнении;

· организация взаимодействия со средствами массовой информации;

· обеспечение взаимодействия с региональными органами государственной власти и другими организациями;

· разработка и реализация политики Банка в области рекламы с целью сохранения ведущих позиций на финансовом рынке, увеличения объема продаж услуг и продуктов, привлечения новых клиентов.

Административный отдел, задачами которого являются обеспечение хозяйственного и социально-бытового обслуживания аппарата отделения.

Отдел кассовых операций. Задачами отдела являются:

· осуществление кассовых операций в отделении, их координация и контроль;

· бесперебойное кассовое обслуживание юридических лиц, являющихся клиентами отделения, а также отделений и дополнительных офисов, закрепленных за кладовой Банка;

· обеспечение учета и сохранности ценностей, поступивших в кладовую Банка;

· обеспечение платежного оборота денежной наличности.

Расчетный центр. Основными задачами Расчетного центра являются :

· своевременное проведение расчетов участниками с использованием электронного документооборота;

· развитие безналичных расчетов с применением современных банковских средств;

· ускорение оборачиваемости денежных средств и сокращение объемов средств отделения в расчетах;

· совершенствование межбанковских расчетов и оптимизации корреспондентской сети Оренбургского отделения № 8623 Сбербанка России и отделений области.

Отдел информатики и автоматизации банковских работ. Задачами отдела являются:

· проведение единой технической политики автоматизации отделений области на основе централизованно тиражируемых программных продуктов и типовых технических решений;

· внедрение и сопровождение автоматизированных систем, техническое обслуживание и ремонт, вычислительной, офисной и банковской техники по отделениям области;

· обеспечение выполнения требований по информационной безопасности с помощью принятых в эксплуатацию и аттестованных программных продуктов и технических средств.

Отдел кассовой работы и инкассации. Задачами отдела являются: перевозка денежной наличности, ценностей, а также оказание клиентам и учреждениям Банка услуг по сбору и доставке ценностей.

Отдел ценных бумаг. Задачами отдела являются:

· организация работы отдела и отделений области по валютным операциям, связанным с осуществлением внешнеэкономической и иной деятельности, предполагающей проведение валютных операций клиентов - юридических лиц;

· организация проведения международных расчетов в форме документарных операций (аккредитивов, инкассо, гарантий) отдела и отделений;

· осуществление операционного обслуживания юридических лиц- клиентов (резидентов нерезидентов) в иностранной валюте и в рублях;

· организация работы отдела и отделений по осуществлению функций валютного контроля за операциями клиентов в иностранной валюте, по формированию и предоставлению органам валютного контроля требуемой отчетности и другой информации и документации;

· организация работы отдела по осуществлению денежных переводов в иностранной валюте, не связанных с экспортом/ импортом товаров, работ и услуг;

· организация работы отдела и отделений по валютно-обменным операциям и операциям с платежными документами в иностранной валюте;

· организация работы отдела и отделений по проведению операций с драгоценными металлами и памятными монетами, содержащими драгоценные металлы.

Отдел ресурсов. Задачами отдела являются:

· управление с целью поддержания текущей и долгосрочной ликвидности отделения;

· обеспечение наиболее полного и эффективного использования временно свободных денежных средств отделения;

· координация действий подразделений Отделения в части ведения активно-пассивных операций;

· организация работы по контролю над открытой валютной позицией.

Отдел бухгалтерского учета и отчетности. Задачами отдела являются :

· формирование детальной, достоверной и содержательной информации о деятельности и имущественном положении Оренбургского отделения № 8623 и отделений, расположенных на территории Оренбургской области;

· ведение подробного, полного и достоверного учета всех банковских операций, наличия и движения требований и обязательств, использования материальных и финансовых ресурсов;

· повышение эффективности контроля над расходованием и сохранностью денежных средств, ценностей, материально-технических ресурсов и фондов на основе совершенствования методов осуществления первичного и бухгалтерского контроля;

· составление и проверка сводной и текущей бухгалтерской отчетности на основе повышения ее информативности и достоверности в целях использования ее для принятия управленческих решений;

· обеспечение в отделениях, расположенных на территории Оренбургской области организации бухгалтерского учета и отчетности на основе нормативных документов Центрального Банка Российской Федерации и Сбербанка России, внедрение передовых форм и методов ведения первичного и бухгалтерского учета на основе комплексной автоматизации всех участков учета, унификации учетных документов, отчетных документов и документооборота;

· организация учета расчетов, фондов, требований и обязательств, денежных, материальных и иных ценностей;

· бухгалтерский учет операций, связанных с их движением, а также контроль по исполнению утвержденных смет финансовой деятельности отделения для обеспечения финансовой устойчивости и предотвращения отрицательных результатов деятельности Отделения;

· реализация налоговой стратегии Сбербанка;

· разработка предложений по оптимизации налоговых потоков с целью улучшения результатов финансово-хозяйственной деятельности Отделения.

Экономический отдел. Задачами отдела являются:

· анализ деятельности отделений Сбербанка России, расположенных на территории области, разработка предложений по определению приоритетных направлений их развития, повышение эффективности их деятельности перспективное и текущее планирование развития отделений;

· изучение экономики и финансового рынка области;

· прогнозирование привлечения ресурсов и результатов финансовой деятельности;

· анализ эффективности размещения кредитных ресурсов.

Контроль - ревизионный отдел. Задачами отдела являются:

· обеспечение контроля за соблюдением Оренбургским отделением №8623 и его сотрудниками требований законодательства РФ, нормативных актов Банка России, стандартов профессиональной деятельности, внутренних документов, регулирующих деятельность и определяющих политику Банка, должностных инструкций;

· осуществление контроля за соблюдением Оренбургским отделением №8623 правил ведения бухгалтерского учета, достоверностью бухгалтерской и финансовой отчетности.

Операционный отдел. Задачами отдела являются: обеспечение универсального обслуживания юридических и физических лиц (резидентов и нерезидентов) всеми видами банковских операций и услуг.

Дополнительный офис № 8623/055 также является структурным подразделением Оренбургского отделения №8623 Сбербанка России, действует на основании положения о дополнительном офисе. Он расположен по адресу город Оренбург, улица Алтайская,2/1,его реквизиты БИК 045354601, корреспондентский счет 30101810600000000601. В состав офиса входят сектора: расчетно-кассового обслуживания юридических лиц, сектор обслуживания физических лиц, сектор кредитования, сектор банковских карт и сектор ценных бумаг.

3. Сектор обслуживания физических лиц дополнительного офиса №8623/055

Традиционно Сбербанк России занимает лидирующее положение на рынке привлечения средств во вклады. Так в Оренбургской области 69,5 % остатка средств на счетах населения находится в учреждениях Сберегательного банка, и только 29,5 % во всех коммерческих банках.

Учреждения Сберегательного банка предоставляют населению услуги по открытию различных видов вкладов в рублях и иностранной валюте. Размер процентных ставок зависит от вида вклада, суммы и срока вклада.

В целом объем привлеченных средств вырос с 1,764 трлн. руб. на 1 января 2006 года до 2,108 трлн. руб. на 1 апреля 2006 года. На средства физлиц приходится 65,4 %; корпоративных клиентов плюс ЛОРО-счета -27,2 %; на долгосрочные ресурсы и деньги, аккумулированные на международных финансовых рынках, -2,7%; на прочие средства-4,7%. В структуре вкладов 77 % приходится на депозиты сроком свыше одного года, из которых 20 %- больше трех лет.

С 15 февраля 2006 года произошли изменения продуктового ряда Сбербанка России:

1. Вводятся вклады:

в рублях:

· «Депозит Сбербанка России» на 1 год и 1 месяц, на 2 года;

· «Пополняемый депозит Сбербанка России» на 6 месяцев, на 2 года;

· «Особый Сбербанка России» на 6 месяцев;

· «Пенсионный пополняемый депозит Сбербанка России» на 3 месяца и 1 день, на 6 месяцев, на 1 год и 1 месяц, на 2 года.

в долларах США:

· «Депозит Сбербанка России» на 1 месяц и 1 день, на 3 месяца и 1 день, на 6 месяцев, на 1 год и 1 месяц, на 2 года;

· «Пополняемый депозит Сбербанка России» на 6 месяцев, на 1 год и 1 месяц, на 2 года;

· «Особый Сбербанка России» на 6 месяцев.

в евро:

· «Депозит Сбербанка России» на 1 месяц и 1 день, на 3 месяца и 1 день, на 6 месяцев, на 1 год и 1 месяц, на 2 года;

· «Пополняемый депозит Сбербанка России» на 6 месяцев, на 1 год и 1 месяц, на 2 года;

· «Особый Сбербанка России» на 6 месяцев.

2.Возобновляется открытие новых счетов по вкладам «Особый Сбербанка России» на 1 год и 1 месяц в рублях.

3.Прекращается открытие новых счетов по вкладам:

в рублях:

· «Пенсионный депозит Сбербанка России» на 3 месяца и 1 день, на 6 месяцев;

· «Срочный пенсионный Сбербанка России» на 1 год и 1 месяц;

· «Срочный пенсионный на 2 года Сбербанка России»;

· «Накопительный Сбербанка России» на 2 года;

· «Компенсационный Сбербанка России»;

· «Молодежный Сбербанка России».

в долларах США:

· «Доллар - депозит Сбербанка России» на 1 месяц и 1 день, на 3 месяца и 1 день, на 6 месяцев;

· «Юбилейная рента Сбербанка России на 1год и 1 месяц»;

· «Юбилейная рента Сбербанка России на 2 года».

в евро:

· «Евро-депозит Сбербанка России» на месяц и 1 день, на 3 месяца 1 день, на 6 месяцев.

· «Новый европейский Сбербанка России на 1 год и 1 месяц»

«Новый европейский Сбербанка России на 2года». 4.Пролонгация следующих видов действующих вкладов, производится (без явки вкладчика) на новых условиях и с изменением названия:

в рублях:

· «Пенсионный депозит Сбербанка России» на 3 месяца и 1 день, на 6 месяцев - на «Пенсионный пополняемый депозит Сбербанка России» на 3 месяца и 1 день, на 6 месяцев соответственно;

· «Срочный пенсионный Сбербанка России» на 1 год и 1 месяц - на «Пенсионный пополняемый депозит Сбербанка России»;

· «Срочный пенсионный на 2 года Сбербанка России» - на «Пенсионный пополняемый депозит Сбербанка России» на 2 года;

· «Накопительный Сбербанка России» на 2 года - на «Пополняемый депозит Сбербанка России» на 2 года;

в долларах США:

· «Доллар - депозит Сбербанка России» на 1 месяц и 1 день, на 3 месяца и 1 день, на 6 месяцев - на «Депозит Сбербанка России» на 1 месяц и 1 день, на 3 месяца и 1 день, на 6 месяцев соответственно;

· «Юбилейная рента Сбербанка России на 1год и 1 месяц » - на «Пополняемый депозит Сбербанка России» на 1 год и 1 месяц;

· «Юбилейная рента Сбербанка России на 2 года» - на «Пополняемый депозит Сбербанка России» на 2 года.

В евро:

· «Евро-депозит Сбербанка России» на месяц и 1 день, на 3 месяца 1 день, на 6 месяцев - на «Депозит Сбербанка России» на 1 месяц и 1 день, на 3 месяца и 1 день, на 6 месяцев соответственно;

· «Новый европейский Сбербанка России на 1 год и 1 месяц» - на«Пополняемый депозит Сбербанка России» на 1 год и 1 месяц.

· «Новый европейский Сбербанка России на 2года» - на «Пополняемый депозит Сбербанка России» на 2 года.

Вклады «До востребования» и краткосрочные вклады в структуре вкладов дополнительного офиса занимают 40,4 %; среднесрочные - 56,1%; долгосрочные - 3,5 %.

Проценты по срочным вкладам выплачиваются при соблюдении условий вклада и соблюдения срока его хранения. В случае изъятия срочного вклада ранее оговоренного срока проценты по нему исчисляются как по вкладу «До востребования».

При открытии счета с клиентом заключается договор, в котором оговариваются условия открываемого вида вклада. Один экземпляр договора передается вкладчику, второй хранится в банке. При открытии счета Клиент заполняет приходный ордер, в котором указывает: фамилию, имя, отчество, сумму вклада и проставляет свою подпись. Подпись на ордере является образцом подписи вкладчика, ордер направляется в бухгалтерию последующего контроля. Также образец подписи вкладчика оформляется на лицевом счете, который хранится в операционном отделе.

Сумма принятого вклада

При закрытии счета или совершении расходной операции образец подписи вкладчика на расходном ордере сличается с образцом подписи на лицевом счете.

Проценты при закрытии вклада причисляются к остатку и выплачиваются вместе с основной суммой вклада.

Приходные и расходные операции по вкладам производятся при предоставлении паспорта или другого документа, удостоверяющего личность вкладчика.

Открыть счет по вкладу можно через вносителя. В этом случае при первом посещении вкладчиком учреждения Сбербанка у вкладчика отбирается образец подписи.

Операции по открытию и закрытию счетов в иностранной валюте оформляются в порядке, аналогичном порядку оформления операций по вкладам в валюте Российской Федерации.

Кроме открытия вкладов сектор с физическими лицами предлагает населению перевод вкладов и наличных денежных средств в другие учреждения Сбербанка России. Для оформления перевода клиент заполняет заявление о переводе вкладов, в котором указывает сумму переводимых денег, наименование и номер учреждения Сбербанка куда следует перевести денежные средства. За оформление перевода Сбербанк взимает плату, размер которой определяется Территориальным банком.

Для населения Сберегательный банк предлагает «Расчетные чеки Сбербанка». Чеки принимаются в уплату за товары и предоставляемые услуги предприятиями торговли и сферы услуг, с которыми Сбербанк заключил договора. Кроме того, оплатить чек можно в любом учреждении Сбербанка. Расчетный чек является именной ценной бумагой.

Дополнительный офис, также как и все другие учреждения Сбербанка принимает платежи населения за коммунальные и другие услуги в пользу организаций, с которыми заключены договора, а также платежи в бюджет и внебюджетные фонды.

За прием платежей от населения в пользу юридических лиц банк взимает комиссионное вознаграждение, размер которого определяется договором между Банком и Клиентом. Прием платежей в бюджет и внебюджетные фонды осуществляется бесплатно.

Операции по приему платежей производятся в следующем порядке

Физическое лицо заполняет квитанцию ф. ПД- 4 или ПД- 4 сб (налог), в которой указывает наименование и платежные реквизиты (№ расчетного счета, БИК,ИНН, наименование обслуживаемого банка , назначение платежа) получателя средств, сумму платежа , а также данные о плательщике. Если клиент испытывает затруднение при заполнении бланка, то он может поручить заполнение операционному работнику банка, заплатив при этом за услугу комиссию в размере 10 рублей.

Операционный работник, приняв квитанцию, проверяет правильность ее заполнения, правильность указанных платежных реквизитов и проставляет отметку о принятии платежа; принимает наличные деньги, отделяет извещение от квитанции и в качестве подтверждения приема платежа передает плательщику квитанцию. Извещение о приеме платежа в составе отчета за операционный день передается в бухгалтерскую службу банка, которая производит перечисление средств по назначению.

Кроме вышеперечисленных операций сектор по работе с физическими лицами осуществляет продажу и покупку иностранной валюты, продажу и оплату выигрышей по лотерейным билетам.

Обменные операции производятся согласно требований действующего законодательства по установленному курсу. Физическое лицо для совершения операций покупки (продажи) иностранной валюты предъявляет паспорт или другой документ, удостоверяющий личность. Операционный работник принимает наличные деньги (иностранную валюту) и передает физическому лицу иностранную валюту (наличные деньги).

Сбербанк осуществляет продажу лотерейных билетов по соглашению с организациями их выпустивших («Природа», «Честная игра», и др.). При осуществлении операций по продаже билета операционный работник принимает от клиента наличные деньги и выдает ему лотерейный билет. Оплата выигрыша в сумме 1000 рублей производится учреждением Сбербанка без дополнительной проверки билета. Сумма выигрыша свыше 1000 рублей выплачивается после проведенной экспертизы. На общую сумму проданных лотерейных билетов в конце операционного дня составляется приходный ордер ф. 53, а на сумму оплаченного выигрыша расходный ордер ф. 54.

организационный сбербанк платеж кассовый

4. Сектор ценных бумаг

Сектор ценных бумаг совершает операции с ценными бумагами Сбербанка России, к которым относятся - вексель, депозитный и сберегательный сертификаты.

Порядок совершения операций с простыми векселями Сбербанка России

Сбербанк России выдает следующие виды простых векселей: процентный вексель с номиналом в рублях; дисконтный вексель с номиналом в рублях; процентный вексель с номиналом в иностранной валюте; дисконтный вексель с номиналом в иностранной валюте.

Для осуществления контроля за выдачей, обращением и оплатой векселей в Сбербанке России используется информационная система «Вексель», которая содержит полную информацию по всем векселям Сбербанка России.

Вексель по своей форме является документом, содержащим ряд реквизитов. На лицевой стороне простого векселя Сбербанка России должны быть как обязательные реквизиты, так и дополнительные реквизиты. Отсутствие любого из обязательных реквизитов в установленных законом случаях лишает его силы векселя. К обязательным реквизитам векселя относятся:

- наименование «ВЕКСЕЛЬ», включенное в текст векселя и выраженное на том языке, на котором этот документ (вексель) составлен;

- простое и ничем не обусловленное обязательство Сбербанка России уплатить определенную сумму;

-срок платежа;

-место, в котором должен быть совершен платеж;

-наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен;

-дата составления векселя;

-место составления векселя;

-подписи руководителя и бухгалтера Банка, удостоверенные оттиском печати.

К дополнительным реквизитам векселя относятся:

-наименование и местонахождение Банка, выдавшего вексель;

- банковские реквизиты Банка, выдавшего вексель;

-номер и серия бланка векселя.

Вексель может быть передан другому держателю посредством индоссамента.

Вексель может быть неоднократно передан по индоссаменту любому лицу - юридическому (включая филиал) или физическому, в том числе предпринимателю, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации. Юридическое (в том числе филиал) или физическое лицо, получившее вексель по индоссаменту, в свою очередь может предать вексель другому юридическому или физическому лицу. Частный индоссамент недействителен. Индоссамент может быть следующего вида:

- именной индоссамент. Именной индоссамент содержит : для юридического лица - полное наименование и банковские реквизиты индоссата; для предпринимателя - фамилию, имя, отчество, паспортные данные, реквизиты свидетельства о регистрации и банковские реквизиты индоссата; для физического лица - фамилию, имя, отчество, паспортные данные и данные о счете индоссата (отсутствие в индоссаменте его порядкового номера, банковских реквизитов юридического или физического лица (предпринимателя), а также паспортных данных физического лица не влечет за собой его недействительность).

- индоссамент на предъявителя. Индоссамент на предъявителя содержит надпись «Платите приказу предъявителя этого векселя» либо иную не противоречащую указанной надпись;

- бланковый индоссамент. Бланковый индоссамент не содержит указания лица, в пользу которого он сделан, и состоит из одной подписи индоссанта (у юридического лица - из подписи и печати, а у физического лица - из одной подписи).

Сбербанк выдает векселя со следующими видами срока платежа:

-«по предъявлении». Если вексель выдан сроком платежа «по предъявлении», имеется в виду, что вексель должен предъявлен к платежу в течение года с даты его составления.

-«по предъявлении, но не ранее определенной даты». Если вексель выдан сроком платежа «по предъявлении, но не ранее» имеется в виду, что вексель должен быть предъявлен к платежу в течение года с даты, ранее которой вексель не может быть предъявлен к оплате.

- « по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты». Если вексель выдан сроком платежа « по предъявлении, но не ранее и не позднее», имеется в виду, что вексель должен быть предъявлен к платежу в срок, указанный на векселе (период времени с даты, ранее которой вексель не может быть предъявлен к оплате, по дату, позднее которой вексель не может быть предъявлен к оплате).

-«на определенный день». Если вексель выдан сроком платежа «на определенный день», имеется в виду, что вексель должен быть предъявлен к платежу в срок, указанный на векселе, либо в один из двух следующих рабочих дней.

-« через столько-то дней от предъявления». Если вексель выдан сроком платежа «через столько-то дней от предъявления», имеется в виду, что вексель должен быть предъявлен к платежу в течение года с даты его составления либо в один из двух рабочих дней, следующих за днем, когда истекает год с даты его составления.

Порядок исчисления дохода по дисконтным векселям.

Банки выдают процентные векселя со следующими сроками платежа: « по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты», «по предъявлении, но не ранее определенной даты».

Доходы векселедержателя по процентному векселю формируются за счет процентов, начисляемых на вексельную сумму (номинал) векселя.

Процентный вексель может быть выдан только с процентной ставкой, превышающей ноль процентов. При расчете суммы процентов используется следующая формула:

S = N * P * {( T1-1 + T2)} или {(T2-1 +T1)}

100 365 366 366 365

T= T1+T2,

где

S-сумма процентов;

N-вексельная сумма (номинал векселя);

Т- срок с даты составления векселя, по дату погашения векселя включительно (точное число календарных дней).Т не может превышать срок, допустимый для предъявления векселя к оплате.

T1- часть срока Т, приходящаяся на календарный год с количеством дней 365;

T2 - часть срока Т, приходящаяся на календарный год с количеством дней 366;

Если срок Т приходится на период времени с одинаковым количеством дней на период времени с одинаковым количеством дней в году (годах)- 365 или 366, то в годах с количеством дней 365: Т1=Т и Т2=0, а годах с количеством дней 366: Т2=Т и Т1=0;

Р- процентная ставка привлечения ресурсов под векселя на сумму N и срок T-1 (в процентах годовых).

В зависимости от того, приходится ли дата составления веселя на календарный год с количеством дней 365 или 366, расчет производится по первому или по второму варианту соответственно.

Порядок исчисления дохода по дисконтным векселям.

Банки выдают дисконтные векселя со следующими сроками платежа: « на определенный день»; «по предъявлении»; «через столько-то дней от предъявления». Доходы векселедержателя по дисконтному векселю формируются за счет дисконта- разницы между вексельной суммой (номиналом) и ценой реализации векселя. При расчете номинала дисконтного веселя, используется следующая формула:

N=C * {1 + {(Т1-1)* Р + Т2 *Р}} или {(Т2-1)*Р+ Т1*Р}

365 366 366  365

Т=Т1+Т2,

где

N-вексельная сумма (номинал векселя);

С-цена реализации векселя (сумма, которая поступила от векселеприобретателя в банк на приобретение векселя);

Т- срок с даты составления векселя, по дату погашения векселя включительно (точное число календарных дней).Т не может превышать срок, допустимый для предъявления векселя к оплате.

T1- часть срока Т, приходящаяся на календарный год с количеством дней 365;

T2 - часть срока Т, приходящаяся на календарный год с количеством дней 366;

Если срок Т приходится на период времени с одинаковым количеством дней на период времени с одинаковым количеством дней в году (годах)- 365 или 366, то в годах с количеством дней 365: Т1=Т и Т2=0, а годах с количеством дней 366: Т2=Т и Т1=0;

Р- процентная ставка привлечения ресурсов под векселя на сумму С и срок T-1 (в процентах годовых).

В зависимости от того, приходится ли дата составления векселя на календарный год с количеством дней 365 или 366, расчет производится по первому или по второму варианту соответственно.

Выдача и оплата векселя

Вексель составляется на основании договора. Договор подготавливается уполномоченным работником и визируется юридической службой.

Векселеприобретателю по одному договору может быть выдано несколько векселей. Сумма номиналов всех процентных векселей или цен реализации всех дисконтных векселей должна быть равна сумме средств, перечисленных (внесенных) векселеприобретателем на счет Банка в соответствии с заключенным договором.

Оригинал договора, заключенного с векселеприобритателем, передается уполномоченным работником в бухгалтерию. После отражения всей суммы средств, оговоренной договором, по счетам, бухгалтер подтверждает факт поступления средств путем проставления на оригинале договора визы и даты зачисления средств. Информация по договору вводится в ИС «Вексель», после чего оригинал чего оригинал договора визируется работником, вводившим информацию, и передается в уполномоченную службу Банка.

Уполномоченный сотрудник предлагает первому векселедержателю написать на экземпляре договора, который хранится в Банке:

«Вексель серии ХХ, № ххххххх получен по доверенности № ___ от «__»_______г.», расписаться и поставить дату получения векселя.

Датой составления векселя считается дата зачисления денежных средств, перечисленных на приобретение векселя, на счет Банка. Дата составления не может быть ранее даты заключения Договора выдачи векселя.

Местом платежа по векселю является Банк, выдавший вексель. Помимо указанного места платежа вексель оплачивается в любом Банке, имеющем право совершать операции.

Банк осуществляет оплату векселя только при его предъявлении.

При оплате (погашении) векселя уполномоченный работник истребует у предъявителя вексель. Предъявитель векселя предварительно должен на оборотной стороне векселя в верхней части бланка над рамкой сделать надпись следующего содержания: «Вексель предъявлен к оплате. Подпись, дата и время».

После этого уполномоченный работник убеждается в тождественности этой подписи и подписи в доверенности, акте и / или паспорте предъявителя, идентифицирует предъявителя векселя по паспорту; проверяет реквизиты векселя, сверяет бланк векселя с образцом бланка векселя; проверяет, соответствует ли срок платежа, обозначенный на векселе, фактической дате его предъявления для оплаты; если имел место индоссамент, проверяет правильность его оформления, а также убеждается в последовательности всех совершенных индоссаментов; делает отметку о приеме векселей в акте приема- передачи. Акт приема-передачи должен быть подписан руководителем Банка или уполномоченным работником и заверен печатью (штампом) Банка или уполномоченной службы; формирует запрос на оплату веселя по ИС «Вексель»; после получения положительного ответа по ИС «Вексель» распечатывает справки «Результат запроса» и «Реквизиты запрашиваемого векселя» и проверяет соответствие реквизитов векселя с данными Справки, полученной из ИС «Вексель»; вводит информацию об оплаченном векселе в ИС «Вексель».

Бухгалтер осуществляет проверку правильности произведенного уполномоченным работником расчета на основании полученных от него документов и проверяет соответствие реквизитов векселя с данными Справки, полученной из ИС «Вексель»; визирует расчет и ставит дату, вводит информацию об оплаченном векселе в ИС «Вексель» и готовит соответствующие документы для перечисления средств.

Контроль за своевременностью перечисления средств возлагается на работника бухгалтерии, в чьи функциональные обязанности это входит.

Выпуск и обращение депозитных сертификатов Сбербанка России.

Сберегательный банк РФ выпускает ценную бумагу «Депозитный сертификат», удостоверяющую сумму депозита, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы депозита и обусловленных в депозитном сертификате процентов в Банке или в любом его филиале.

Банк выпускает именные депозитные сертификаты. Депозитные сертификаты выпускаются в разовом порядке. Денежные расчеты по купле-продаже депозитных сертификатов, выплате сумм по ним осуществляются только в безналичном порядке. Депозитный сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги.

Депозитные сертификаты выпускаются в валюте Российской Федерации. Выпуск депозитных сертификатов в иностранной валюте не допускается.

Владельцами депозитных сертификатов могут быть юридические лица- резиденты и нерезиденты в соответствии с действующем законодательством РФ и нормативными актами Банка России.

Депозитный сертификат является срочным. Проценты по первоначально установленной при выдаче депозитного сертификата ставке, причитающиеся владельцу по истечении срока обращения, выплачиваются Банком независимо от времени его покупки. Депозитный сертификат может быть предъявлен к оплате досрочно. При досрочном предъявлении сертификата к оплате Банком выплачивается сумма депозита и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, действующие на момент предъявления сертификата к оплате. Выплата процентов по депозитному сертификату осуществляется Банком одновременно с погашением сертификата при его предъявлении.

Бланк депозитного сертификата состоит из двух частей: сертификата и корешка к нему. На лицевой стороне бланка депозитного сертификата содержатся следующие реквизиты: наименование, местонахождение и корреспондентский счет Банка, открытый в Банке России; наименование «Депозитный сертификат»; номер сертификата; дата внесения депозита; размер депозита, оформленного сертификатом (цифрами и прописью); безусловное обязательство Банка вернуть сумму, внесенную в депозит, и выплатить причитающиеся проценты; дата востребования суммы по сертификату; ставка процента за пользование депозитом; сумма причитающихся процентов (рублей- цифрами и прописью, копеек цифрами); при досрочном предъявлении сертификата к оплате выплачиваются сумма депозита и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования; наименование, местонахождение и банковские реквизиты; наименование и местонахождение вкладчика- юридического лица; подписи двух лиц, уполномоченных Банком на подписание такого рода. Отсутствие в тексте бланка депозитного сертификата какого-либо из обязательных реквизитов делает этот сертификат недействительным.

Депозитный сертификат имеет корешок следующей формы:

Корешок депозитного сертификата № _____

На ___________ рублей

(цифрами)

выдан «___» ____________ ______г.

срок возврата«___» ____________ ______г.

сумма причитающихся процентов _____ рублей _______копеек*)

(цифрами)

(кому) _________________________________________________

(наименование и местонахождение вкладчика)

сертификат получил ___________________________________________

(подпись уполномоченного лица вкладчика)

*) дополнительный реквизит

При выписке депозитного сертификата Банк заполняет все реквизиты корешка сертификата. Корешок подписывается уполномоченным лицом вкладчика, отделяется от сертификата и хранится Банком.

Сертификат имеет место для оформления уступки требования (цессии).

Бланк депозитного сертификата заполняется Банком на пишущей машине или от руки чернилами, шариковой ручкой или типографским способом. Сумма прописью должна начинается с прописной буквы следом за суммой цифрами, которая записывается в начале строки. Слово «рублей» указывается вслед за суммой прописью без оставления свободного места. В случае расхождения в обозначении сумм прописью и цифрами действительной считается сумма прописью.

Права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требования- цессии.

Цессия оформляется на оборотной стороне сертификата двусторонним соглашением лица, уступающего свои права (цедента), и лица, приобретающего эти права (цессионария). Соглашение об уступке требования по депозитному сертификату подписывается с каждой стороны двумя лицами, уполномоченными соответствующим юридическим лицом на совершение таких сделок, и скрепляется печатью юридического лица. Каждый договор об уступке нумеруется цедентом, при этом обязательно должна соблюдаться непрерывность оформления цессии.

Уступка требования по депозитному сертификату может быть совершена только в течение срока обращения сертификата.

Цессия должна оформляться следующим образом:

Цессия №__________________ «_____» __________ ____________г.

(наименование и местонахождение цедента)

с одной стороны и______________________________ с другой стороны (наименование и местонахождение цедента)

договорились о том, что_____________________

(наименование цедента)

уступает, а____________________________________________

(наименование цессионария)

приобретает права по сертификату № _________________

подпись уполномоченного подпись уполномоченного лица

цедента ___________________ цессионария ____________

(фамилия, имя, отчество) (фамилия, имя, отчество)

цедента ___________________ цессионария _____________

(фамилия, имя, отчество) (фамилия, имя, отчество)

М.П.

При наступлении даты востребования депозита Банк осуществляет платеж против предъявления сертификата и заявления владельца с указанием счета, на который должны быть зачислены средства.

Средства от погашения депозитного сертификата могут направляться по заявлению владельца только на его корреспондентский, расчетный (текущий) счет.

Банк проверяет непрерывность ряда договоров уступки требования, а также соответствие наименования, печати и подписей уполномоченных лиц владельца в сертификате этим же реквизитам в заявлении на зачисление средств. При отсутствии лиц, поступивших подписи на депозитном сертификате, заявление может быть подписано другими уполномоченными лицами и сопровождаться соответствующей доверенностью.

На данный момент Поволжский банк предлагает своим клиентам ценную бумагу на предъявителя - Сберегательный сертификат Сбербанка России. Выпускаются с суммами номинала 1000 рублей, 10 000 рублей,

50 000 рублей на срок от 3-х месяцев до 2-х лет. Сберегательные сертификаты имеют фиксированную процентную ставку, установленную при выдаче сертификата; свободно продаются и принимаются к оплате любым подразделением Сбербанка России, обслуживающим физических лиц; подлежат досрочной оплате; по истечении установленного срока востребования вклада оплачиваются без ограничений по первому требованию их владельца; принимаются в качестве залога при получении кредита; принимаются банком на хранение. Сберегательные сертификаты можно подарить или передать другому лицу простым вручением без уведомления банка.

5. Кредитование физических и юридических лиц

Учреждения Сберегательного банка предоставляют населению возможность получить различные виды кредита. В настоящее время населению предоставляются следующие основные их виды:

· на неотложные нужды - предоставляется на приобретение транспортных средств, гаражей, предметов домашнего обихода, на хозяйственные нужды, оплату медицинских услуг, приобретение туристических путевок и другие цели потребительского характера; на срок до 5 лет, не требуется предоставления отчета о целевом использовании средств;

· «Молодая семья»- кредит предоставляется молодым семьям, в которых хотя бы один из супругов не достиг 30- летнего на срок до 20 лет для приобретения, строительства объектов недвижимости;

· «Образовательный кредит» - предоставляется для оплаты обучения на дневном отделении в средних специализированных и высших учебных заведениях на срок до 11 лет;

· Народный телефон- кредит предоставляется на оплату услуг по установке телефона, на подключение и приобретение мобильного телефона сроком до 5 лет, необходимо предоставление договора, заключенного с оператором связи или платежный документ, выписанный оператором связи;

· Корпоративный кредит- кредит предоставляется работникам предприятий и организаций- клиентов Сбербанка России при условии заключения между Банком и соответствующим предприятием договора о сотрудничестве, выдается на срок до 5 лет, основным видом обеспечения возврата кредита является поручительство платежеспособных предприятий и т.д.

Кредиты учреждениями Сбербанка предоставляются физическим лицам- гражданам России в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до 75 лет.

В качестве основного обеспечения Банк принимает:

· Поручительства граждан РФ, имеющих постоянный источник дохода;

· Поручительства юридических лиц;

· Залог недвижимого имущества;

· Залог транспортных средств и иного имущества;

· Залог мерных слитков драгоценных металлов с обязательным хранением закладываемого имущества в Банке;

· Залог ценных бумаг Сбербанка России и государственных ценных бумаг.

Для получения кредита Заемщик предоставляет в банк следующие документы:

· Заявление- анкета;

· Паспорт или иной документ, удостоверяющий личность Заемщика и Поручителя;

· Документы, подтверждающие величину доходов и размер производимых удержаний Заемщика его Поручителя за последние 6 месяцев.

При выдаче кредита с Заемщиком заключается кредитный договор, в котором указываются условия предоставления кредита, условия расчетов и платежей, обязательства и права кредитора и заемщика. Кроме того с поручителями заключается договор поручительства, в котором оговариваются права и обязанности сторон в случае наступления факта несоблюдения условий кредитного договора заемщиком. Процентные ставки по кредитам устанавливаются Сбербанком России и доводятся до всех структурных подразделений, осуществляющих кредитование населения.

Кроме физических лиц дополнительный офис осуществляет кредитование юридических лиц и предпринимателей без образования юридического лица.

Краткосрочное кредитование индивидуальных предпринимателей производится в случае если последний является клиентом банка. Кредит выдается на срок до 3 лет. Сумма предоставляемых кредитных ресурсов, режим кредитования и сроки погашения задолженности определяется исходя из анализа бизнес-плана, прогноза движения средств, финансового состояния заемщика.

Кредиты предоставляются на следующие цели: кредитование коммерческих операций; кредитование федеральных и муниципальных программ; кредитование внешнеторговых операций, овердрафтное кредитование; финансирование строительных проектов.

Кредиты предпринимателям не предоставляются на следующие цели : погашение задолженности по кредитам банка и просроченной задолженности перед другими банками; приобретение акций Банка.

В качестве залога могут приняты драгоценные металлы, ценные бумаги, товары в обороте, объекты недвижимости; оборудование и транспортные средства.

Для получения кредита индивидуальный предприниматель должен предоставить в банк следующие документы:

· Разрешение на занятие предпринимательской деятельностью с указанием срока функционирования;

· Нотариально удостоверенную копию разрешения на занятие отдельными видами деятельности (лицензию);

· Налоговую декларацию о полученных доходах и расходах, связанных с извлечением дохода с отметкой налогового органа;

· Уведомление налоговой инспекции о возможности применения упрощенной системы налогообложения;

· Документы, подтверждающие уплату единого налога за 2 последних налогового периода;

· Книга учета доходов и расходов за период не менее 6 последних месяцев;