Оборот (О) по картам должен составить от одного представительства за год:

О = 200 тыс. руб.* 12 мес.= 2 400 тыс. рублей.

Суммарный годовой оборот (ГО) компании «N - International» (10 региональных представительств) составит:

ГО = 24 млн. рублей.

Комиссия составит: К = 24 млн. руб. * 0,08 % =19 200 руб.

Кроме этого, в распоряжении банка будет часть средств компании (остаток на расчетном счете), находящиеся на расчетном счете компании, которая проводит расчетно-кассовое обслуживание в Центральном отделении Сбербанка и с которых банк также получает значительные доходы.

Комиссионный процент в доход банка, от сумм перечисления денежных средств на расчетный счет с карт региональных представительств, в соответствии с достигнутой договоренностью с предприятием, составит 0,08 %.

Затраты на реализацию проекта при этом ничтожно малы и расходы ни как не сопоставимы с получаемой банком прибылью. Затраты банка окупаются при первых перечислениях из представительств, а «АТВ» получает в распоряжение возможность планировать свою финансовую политику, взамен ощутимых затрат.

Данные проекты пока еще не в достаточной мере осваиваются предприятиями и, как правило, используются фирмами с участием иностранного капитала, обладающими расширенной филиальной сетью с одной головной компанией, поскольку российский предприниматель с трудом расстается с деньгами взамен очевидной выгоды - скорости перевода и полного контроля за средствами.

3.2 Реализация «зарплатного» проекта для совместного предприятия «ATB»

Другим значимым видом проектов, с применением пластиковых карт и реализуемых банками, и Сбербанком в частности, является, так называемый, «зарплатный» проект, который подразумевает перечисление заработной платы сотрудников предприятий на счета пластиковых карт.

Преимущества предприятий при этом очевидны - выплата зарплаты на карты избавит организацию от необходимости траты средств на инкассацию; пересчета и хранения денег в кассе; депонирования денежных средств; снижение расходов на штат сотрудников отдела бухгалтерского учета предприятия, а для держателя карты это дает дополнительные возможности, связанные с использованием карт.

Сбербанк является лидером по эмиссии международных пластиковых карт и обслуживающих их торговых точек и пунктов выдачи наличных. Сегодня в Санкт-Петербурге имеются 274 филиала, а также около 50 банкоматов для снятия наличных и 350 торгово-сервисных точек для отплаты товаров и услуг, а в Ленинградской области около 600 филиалов.

Для перечисления заработной платы и других выплат сотрудникам предлагаются рублевые и валютные пластиковые карты: VISA Classic и Eurocard/MasterCard Mass, Cirrus/Maestro Санкт-Петербургского Сбербанка.

Для зачисления денежных средств на карты достаточно оформления единого платежного поручения на общую сумму и списка карт-счетов сотрудников. Зарплатные средства начисляются на карт-счет в течение одного дня.

При этом Руководитель предприятия получает возможность соблюдения конфиденциальности доходов всех сотрудников, а сотрудникам-держателям зарплатных карт обеспечивается личная безопасность и сохранность денежных средств.

При реализации таких проектов возможна установка банкомата на территории предприятия.

Для нашего проекта необходимо рассчитать экономические и финансовые характеристики проекта.

Банк предполагает заключить договор с совместным производственным предприятием «ATB» на выплату заработной платы с помощью банковских карт (все экономические характеристики договора составляют коммерческую тайну, поэтому данные лишь отражают общие тенденции).

На предприятии работает 1400 человек, которым два раза в месяц перечисляется заработная плата, средний размер которой около 5700 рублей.

Договором предусмотрена установка банкомата общего доступа на территории предприятия для обслуживания сотрудников держателей-карт, который будет работать 12 часов в сутки.

Банкомат и все затраты окупаются за счет привлеченных средств, к которым относятся остатки денежных средств на карточных счетах сотрудников предприятия. Это означает, что прибыль прямопропорциональна объему перечисляемых средств фонда оплаты труда.

Сметная стоимость банкомата (см. таблицу 3.2.) составляет 22 000 американских долларов. Разовые затраты на его доставку и установку оцениваются в две тысячи рублей и дальнейшее ежемесячное обслуживание составляет порядка 3 000 рублей и будет производиться инженерами отделения, в распоряжении которых находится автомобиль. Стоимость обслуживания автомобиля банка составляет 500 рублей в месяц и включена в расходы на обслуживание банкомата, сюда же относят статьи расходов на аренду места установки банкомата, процессинг. Затраты на инкассацию составляют 3000 рублей.

Наличность, загружаемая в банкоматы, является собственным ресурсом банка.

Доля средств, изымаемая работниками - держателями пластиковых карт, составит по экспертным оценкам подобных проектов до 80 % после загрузки, то есть, уровень оседания средств в виде заработной платы в среднем составит - 20 %. При этом, опыт показывает, что в первые три месяца уровень оседания средств достаточно низок, что связано с введением новшества предприятием и люди еще не имеют необходимой культуры пользования средствами обслуживания карт.

Для нашего проекта необходимо рассчитать доходы банка от внедрения проекта, его рентабельность, рассчитав раходы на реализацию и доходы полученные от использования привлеченных средств в пассивы банка, а также рассчитать период окупаемости.

Для удобства проведения анализа составим таблицу для экспресс-анализа окупаемости зарплатного проекта с установкой банкомата. Реальная таблица расчета несколько сложнее, в работе она упрощена, но суть сохранена без изменений. Расчетные зависимости - в таблице, достаточно простые.

Для расчета основных расходных статей составим смету (таблицы 3.2.)

Таблица 3.2

Смета расходов банка на реализацию зарплатного проекта с фирмой «ATB»

№ п/п	Статья	Справочно	Сумма, руб.
1	2	3	4
1	Приобретение банкомата	22000 $	627000
3	Организация линии связи	За счет Предприятия	0,00
4	Доставка банкомата	2000 рублей	2000
5	Затраты на приобретение/ изготовление карточек	Из расчета 0,15 долл./шт. (1400 карт)	5 985
6	Техническое обслуживание и расходные материалы (ежемесячное начисление)	Среднее значение	3000
7	Инкассация	2 раза в месяц	6000
8	Курс доллара США	Руб.	28,5
	Итого		643985

Расходы на электроэнергию, на средства связи предприятие по соглашению берет на свой баланс и в смету расходов Сбербанка не включается.

Для проведения первоначальной оценки проекта используем исходные данные, представленные предприятием (таблица 3.3). Данные предприятия содержат информацию о среднесписочном количестве работников, ежемесячном фонде оплаты труда (ФОТ) и наименовании расчетного периода. При этом следует учитывать, что ФОТ будет изменяться в зависимости от управленческой политики предприятия, среднесписочной численности сотрудников и т.п. и, при рассчете экономических показателей учитывают их планируемые значения. При практическом контроле перечисления средств и проведении расчетов обязательно учитывают инфляционные процессы, изменения ставок привлечения и размещения пассивов, а также производят учет других не планируемых расходов. По соглашению с предприятием ожидается увеличение фонда оплаты труда к концу первого года на 30 %, за счет повышения зарплаты сотрудников, что означает увеличение остатков на карточных счетах сотрудников и, соответственно, увеличение пассивов банка за счет данного проекта.

Таблица 3.3

Исходные данные фирмы «ATB», предоставленные в Сбербанк

ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ ДЛЯ РАСЧЕТА (первый год)
Наименование Предприятия «ATB»
Период, месяц	Среднесписочная численность работников, чел.	ФОТ, тыс. руб./мес.
	По плану	фактически	По плану	фактически
январь	1 400		8 000,02
Февраль	1 400		8 000,02
Март	1 400		8 000,02
Апрель	1 400		8 000,02
Май	1 400		9 200,023
Июнь	1 400		9 200,023
Июль	1 400		9 200,023
Август	1 400		9 200,023
Сентябрь	1 400		9 200,023
Октябрь	1 400		10 580,027
Ноябрь	1 400		10 580,027
декабрь	1 400		10 580,027
ИТОГО	1 400		10 580,027
СВОДНАЯ ИНФОРМАЦИЯ
Средняя заработная плата на одного работника на начало периода, руб.	5 714,3
Предполагаемая величина оседания средств, % ФОТ	20

Таблица 3.4

Расчет остатков на карт-счетах сотрудников «АТВ»

Определение остатков на счетах банковских карт сотрудников организации, тыс. рублей
Период	Перечисление зарплаты	Уровень оседания з/пл	Остатки	Инфляция, %
1	8000,02	6,67%	533,602	35
2	8000,02	13,33%	1 066,403
3	8000,02	20,00%	1 600,004
4	8000,02	20,00%	1 600,004
5	9 200,023	20,00%	1 840,005
6	9 200,023	20,00%	1 840,005	30
7	9 200,023	20,00%	1 840,005
8	9 200,023	20,00%	1 840,005
9	9 200,023	20,00%	1 840,005
10	10 580,027	20,00%	2 116,005
11	10 580,027	20,00%	2 116,005
12	10 580,027	20,00%	2 116,005	20

Ориентируясь на общие тенденции изменения ставки размещения пассивов будем полагать, что с течением времени она сначала будет иметь положительный тренд к возрастанию, а затем стабилизируется и будет снижаться, что характерно при снижении величины инфляции. При начальных расчетах мы исходим из ожидания снижения инфляции с 35% до 20 %.

Таким образом, проведя экспресс анализ данных имеющихся в нашем распоряжении мы определили, что в реультате реализации зарплатного проекта с предприятием «ATB» с установкой на его территории банкомата закрытого доступа для сотрудников предприятия, при его высокой рентабельности, срок окупаемости проекта получается достаточно короткий - менее 15 месяцев, что превышает нормативный показатель на три месяца. Подобного эффекта скорой окупаемости можно достичь в результате достаточно больших объемов перечислений средств сотрудникам предприятий при сохранении расходных статей на стабильном уровне, а также постепенного роста ставки размещения пассивов банка. По достижении срока окупаемости банкомат начинает приносить большие прибыли, при стабилизации отношения прибыль/расходы.

В качестве рекомендации можно указать, что если бы к данному банкомату имелся общий доступ, не только для сотрудников предприятия, но и для горожан, то в этом случае срок возмещения вложенных средств был бы значительно меньше, рентабельность была бы на порядок выше, о чем свидетельствуют статистические данные по круглосуточным банкоматам общего доступа Сбербанка, рентабельность которых еще выше, при периоде окупаемости менее одного года. Хотя, для таких банкоматов смета затрат на обеспечение увеличивается в несколько раз.

3.3 Выводы и предложения по увеличению рентабельности карточных проектов

Деятельность банка направлена на увеличение балансовой прибыли, поэтому величина получение прибыли является основным фактором, заставляющим активно провотить политику привлечения предприятий на выплату заработной платы на карточные счета сотрудников.

Расчетные экономические показатели, показывают, что основным источником доходов для банка являются доходы от использования средств клиентов на счетах в его ресурсной базе, а также продуманное определение размеров сервисной ставки, взимаемой за выпуск карточки и обслуживание счета, размеров комиссионных за снятие наличных и за безналичные операции.

Реализация карточных проектов требует осуществления значительных затрат, поэтому у каждого банка существуют собственные методики оценки денежных ресурсов, необходимых для реализации карточных проектов.

Минусом Северо-Заподного банка конечно пока является отсутствие его на рынке кредитных карт для физических лиц. Но Сбербанк России планирует до конца текущего года приступить к выпуску кредитных карт, так заявил президент-председатель правления кредитной организации Андрей КАЗЬМИН “Относительно кредитных карт планы самые серьезные на ближайшее время", - сказал он, добавив, что в настоящее время банк эмитирует овердрафтные карты, однако для выпуска полномасштабных кредитных карт требуется определенная проработка” Интефакс.

Я думаю с такой большой клиентской базой как у Сберегательного банка РФ проблем с внедрением кредитной карты не будет. Так же в ближайшем будущем предвидется замена всех карт на магнитной основе картой на основе чипа, смарт-карточки уже выпускаемая С-З Сбербанком РФ “Сберкарт” Разработка российской смарт-карточки продвигается и оценить реальное положение дел достаточно сложно. По-прежнему главной проблемой остается налаживание производства. Никто из российских интеграторов не отказывается от использования отечественной продукции в своих системах, однако, это возможно только при условии высокого качества продуктов, чем производители российской смарт-карточки пока похвастаться не могут.

Появление и развитие смарт-технологий, безусловно, оказало влияние на популяризацию карточки с чипом, но соотношение использования карточек с магнитной полосой и смарт-карточек по-прежнему не в пользу последних. Помимо высокой стоимости карточек, обусловленной сложной технологией производства, камнем преткновения на пути массового внедрения смарт-карточек в различных секторах рынка служило отсутствие отраслевых стандартов. Высокий уровень безопасности и новые возможности, открывающиеся при использовании смарт-карточек, привлекли внимание крупнейших международных платежных систем. Представители Europay, Mastercard и VISA создали совместный комитет для разработки стандарта новой платежной карточки для некошельковых систем. Взяв за основу стандарт ISO 7816 и внеся в него необходимые изменения и дополнения, комитет создал стандарт для пластиковых платежных карточек с микропроцессором. Стандарт был назван EMV по начальным буквам Europay, Mastercard, VISA.

Реализацию стандарта EMV как базу для миграции банков на смарткарточную платформу сейчас можно рассматривать как свершившийся факт.

Миграция на чип идет полным ходом. Особенно ярко этот процесс проявляется в европейских странах.

Увеличение объемов выпуска смарт-карточек, изготовленных с учетом спецификаций стандарта EMV, и непрерывное совершенствование технологии производства позволили снизить стоимость смарт-карточки с 10--15 долл. до 3 -- 5 долл., при этом тенденция снижения стоимости сохраняется. Совсем недавно платежная система VISA объявила о начале выпуска монофункциональной карточки за 1 долл., изготовленной в полном соответствии с требованиями международного стандарта EMV. Новый продукт поддерживает приложение VSDC.

Стремление международных платежных систем обеспечить выход на рынок недорогих смарт-карточек, пусть и в ущерб функциональности, вызвано текущей необходимостью развить рынок и помочь банкам ускорить миграцию на чип. В дальнейшем банки смогут без особых проблем перейти на многофункциональные схемы. Платежным системам важно продемонстрировать, что банковский пластик с чипом может быть таким же доступным и недорогим, как и карточки с магнитной полосой. При этом если срок службы последних ограничен годом или, в лучшем случае, тремя, то карточка с микропроцессором может эксплуатироваться минимум десять лет. На протяжении этого срока одна и та же смарт-карточка может неоднократно реэмитироваться.

Разработка стандарта и выпуск недорогой карточки, соответствующей этому стандарту -- только вершина айсберга, называемого миграцией на смарт-технологии. Использование новой платежной карточки вызовет необходимость модернизации или замены существующего в распоряжении банков оконечного и персонализационного оборудования. Безусловно, это потребует некоторых финансовых вложений.

Таблица экспресс - анализа окупаемости зарплатного проекта с предприятием «АТВ» Таблица 3.5.
№ периода	Месяц года	Курс USD	Привлечение на карточные счета	Комиссия за пользо вание п/к	Расходы на обеспечение деятельности банкомата	Итого доп. расходы (руб.) (6+11+13)	Итого доп. доходы (руб.) (8+9)	Итого доп. прибыль (руб.) (15-14)	Суммарная прибыль (руб.)
			Объем привлечения (тыс.руб.)	Уровень Оседания рублей	% на остаток	Расход (руб.)	Ставка Разме щения	Доход (руб.)
									Доход (руб.)	Трафик (руб.)	Инкассация (руб.)	Электро энергия (руб.)	Тех. обсл-ие расх. мат-лы (руб.)
1	2	3		4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	18
1	январь	27,00	8000,2	533 602	2,0	889	30,0	13 340	42 000	0	6 000	0	2 905	9 794	55 340	45 546	45 546
2	февраль	27,46	8000,2	1 066 403	2,0	1778	30,6	27 193		0	6 000	0	2 912	10 690	27 193	16 503	62 049
3	март	27,91	8000,2	1 600 004	2,0	2667	31,2	41 600		0	6 000	0	2 919	11 586	41 600	30 014	92 063
4	апрель	28,37	8000,2	1 600 004	2,0	2667	31,8	42 400		0	6 000	0	2 925	11 593	42 400	30 804	122 867
5	май	28,62	9200,02	1 840 005	2,0	3067	32,5	49 834		0	6 000	0	2 932	11 992	49 834	37 842	160 709
6	июнь	28,81	9200,02	1 840 005	2,0	3067	33,0	50 753		0	6 000	0	2 939	11 999	50 753	38 754	199 463
7	июль	28,93	9200,02	1 840 005	2,0	3067	32,9	51 827		0	6 000	0	2 946	12 006	51 827	39 821	239 284
8	август	29,09	9200,02	1 840 005	2,0	3067	32,6	52 900		0	6 000	0	2 953	12 013	52 900	40 887	280 171
9	сентябрь	29,24	9200,02	1 840 005	2,0	3067	32,3	53 820		0	6 000	0	2 960	12 020	53 820	41 800	321 971
10	октябрь	29,30	10580	2 116 005	2,0	3527	32,0	63 304		0	6 000	0	2 966	12 493	63 304	50 811	372 782
11	ноябрь	29,41	10580	2 116 005	2,0	3527	31,7	64 538		0	6 000	0	2 973	12 500	64 538	52 038	424 820
12	декабрь	29,51	10580	2 116 005	2,0	3527	31,4	65 573		0	6 000	0	2 980	12 507	65 573	53 066	477 886
13	январь	29,60	10580	2 116 005	2,0	3527	31,1	67 007	42 000	0	6 000	0	2 993	12 520	109 007	96 487	574 373
14	февраль	29,69	10580	2 116 005	2,0	3527	30,8	68 418		0	6 000	0	3 005	12 532	68 418	55 886	630 259
15	март	29,78	10580	2 116 005	2,0	3527	30,5	61 717		0	6 000	0	3 018	12 545	61 717	49 172	679 431
16	апрель	29,87	10580	2 116 005	2,0	3527	30,2	61 717		0	6 000	0	3 030	12 557	61 717	49 160	728 591

Размещено на http://www.allbest.ru/

Для реализации карточных проектов необходимо учитывать большое количество иных факторов (в том числе социальных). К факторам, определяющим доходность банка от операций с банковскими картами, необходимых для реализации проекта, можно также отнести:

- Доходы карточной программы эмитента, которые складываются из следующих статей:

1. Доходы от остатков средств на карточных счетах работников предприятия.

2. Сумма комиссий за обслуживание предприятия.

3. Суммы комиссии за получение наличных средств через банкоматы и ПВН.

4. Плата за открытие и ведение счета, изготовления карточки.

4. Доходы от операций в торговых точках.

5. Другие источники доходов (штрафы, пени и др.)

Расчетные экономические показатели показывают, что основным источником доходов для банка являются доходы от использования средств клиентов на счетах в его ресурсной базе, а также продуманное определение размеров сервисной ставки, взимаемой за выпуск карточки и обслуживание счета, размеров комиссионных за снятие наличных и за безналичные операции.

Для реализации карточного проекта необходимо проводить тщательную и всестороннюю оценку капитальных вложений в проект, к которым относят:

Стоимость оборудования.

Приобретение оборудования представляет один из самых сложных вопросов. Во-первых, оборудование является наиболее крупной статьей затрат. Во-вторых, набор и количество техники определяется целями и масштабностью программы развития платежной системы. Опыт и расчеты показывают, что количество банкоматов, необходимое для установки на территории предприятия, зависит от удаленности предприятия от банка или пункта выдачи наличности, и от числа сотрудников. Обычно устанавливают 1 устройство на 1.0-1.5 тыс. человек.

3. Стоимость изготовления (или приобретения) пластиковых карточек.

4. Стоимость приобретения или создания базового программного обеспечения.

5. Стоимость инкассаторского оборудования.

6. Прочие капитальные вложения.

7.Текущие затраты включают в себя операционные и административно-хозяйственные расходы:

1. Операционные расходы:

Амортизационные расходы.

Оплата расходов, связанных с обработкой операций (процессингом).

Расходы по договору с юридическими лицами.

Расходы на техническую поддержку оборудования.

Расходы на инкассацию ПВН и банкоматов.

Расходы на бухгалтерское и кассовое обеспечение.

Процентные расходы по остаткам на карточных счетах клиентов.

Прочие операционные расходы.

Административно-хозяйственные расходы:

Расходы на содержание персонала.

Расходы на обучение персонала.

Расходы на маркетинг и рекламу.

Прочие административно-хозяйственные расходы.

Для расчета доходности и сроков окупаемости проекта имеющиеся исходные и полученные расчетные показатели сгруппировывают:

Количественные характеристики реализации проекта;

Финансовые характеристики предприятия;

Экономические характеристики банка;

Условия обслуживания клиентов;

Технические характеристики системы пластиковых карт банка;

Капитальные вложения в проект.

Отметим, что к условиям обслуживанияфизических и юридических лиц - клиентов банка - и устанавливаемым банком относятся:

1. Начисления по остаткам на счетах работников предприятия;

2. Стоимость открытия счетов работников;

3. Стоимость транзакции;

4. Плата предприятия за обслуживание его сотрудников;

5.Тарифное вознаграждение банка за проведение операций;

6.Плата за выдачу и замену карт работников предприятия.

В качестве предложений по увеличению доходности банковских карточек и реализуемых проектов с их использованием, мне хотелось бы предложить следующее, предварительно разделить их на две задачи: первая направление - увеличение доходности карт, второе направление - увеличение доходности проектов с их использованием.

Для первого направления, очевидно, что такими мерами может стать реклама, изменение тарифной политики, привлечение клиентов для открытия карточных счетов.

Если банк начинает работать на уже сложившемся региональном (городском) рынке, то, вероятно, для быстрого привлечения клиентов имеет смысл установить тарифы немного ниже среднерыночных. Но необходимо помнить, что после того, как наберется планируемое число клиентов, вновь поднять ставки наверняка не удастся. Если же банк первым начинает заниматься карточками в регионе, то можно ориентироваться на тарифы других регионов несколько превысив их.

Санкт-Петербургский Сбербанк в настоящее время эмитирует, главным образом, дебетные карточки, за единственным исключением - VISA Gold и MasterCard Gold, которые допускают овердрафт по карточному счету.

Данный вид пластиковых карточек является дорогим банковским продуктом и предназначен для состоятельных клиентов.

Количество выпущенных карт VISA Gold и MasterCard Gold Центральным отделением Сбербанка незначительно, причиной этого, прежде всего, является недостаточная реклама дополнительных услуг и льгот, получаемым владельцами карточек типа Gold. А объем кредитов по этим картам вовсе равен нулю, потому что ставка по овердрафту такая же, как по кредитованию в валюте, но при этом клиент должен держать страховой депозит вдвое превышающий размер овердрафта.

Такие жесткие условия, с одной стороны, ограждают банк от финансовых потерь, но, с другой стороны, лишают его части доходов в виде процентов по упущенным кредитам.

По-моему мнению, с целью повышения доходности пластиковых карт, банку необходимо снизить процентную ставку по овердрафту (в настоящее время она равна 23 % годовых в валюте при ставке по страховому депозиту в валюте 5 % годовых) до 16%, которую банк назначает при выдаче кредитов своим превоклассным клиентам, чтобы повысить привлекаемость кредита по пластиковым картам VISA Gold и MasterCard Gold. Невозврат кредита практически сведен к минимуму из-за крупного страхового депозита.

Увеличить объем, выдаваемых кредитов, можно также за счет овердрафта состоятельным клиентам, получающих заработную плату на пластиковые карточки. Гарантией по возврату кредита будет постоянно поступающая заработная плата. Овердрафт может быть равен половине ежемесячных перечислений и проценты по нему также должны быть на несколько пунктов ниже, чем обычная ставка по кредитам физическим лицам.

Для увеличения количества новых владельцев пластиковых карточек, эмитируемых Сбербанком, необходимо скоординировать работу Отдела пластиковых карт и Маркетингового отдела. Среди клиентов - юридических лиц, стоящим на рассчетно-кассовом обслуживании в отделении, нужно распространять рекламную информацию, где раскрыты все преимущества, дающие пластиковые карты, если на них перечислять заработную плату:

По мере того, как будет развиваться карточный бизнес, банк постепенно будет увеличивать эмиссию кредитных карт.

Для развития второго направления - увеличения доходности карточного проекта - необходимо, конечно же проводить анализ ожидаемых результатов от его внедрения. Проводить тщательную оценку расходов при его реализации и стремится к их стабилизации при одновременном увеличении доходных статей.

Одним из резервов для увеличения доходов можно считать увеличение уровня оседания средств на карточных счетах, количество торговых предприятий, обслуживающих держателей карт этому в значительной мере способствует, чем больше держатель карты обращается к расчетам по картам тем большее время средства находятся на карточных счетах. А при таких сроках окупаемости многие банки стремятся в торговых точках устанавливать торговые терминалы для обслуживания держателей карт, и, кстати, с предприятий удерживают незанчительное комиссионное вознаграждение за осуществление расчетов по картам и привлечение клиентов.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В выпускной квалификационной работе рассматриваются вопросы проведения операций с банковскими картами, проводится обзорный анализ мирового и российского рынка пластиковых карт и его роль в системе предпринимательства. Анализируются, реализуемые Сбербанком карточные проекты.

Главные причины, обусловившие быстрый рост количества эмитируемых банковских карточек, можно проанализировать с точки зрения выгод для потребителя, торговца и банка. Для потребителя банковские карточки сделали процесс услуг более доступным, особенно когда для этого были нужны кредитные средства. Клиенты банков могли получить кредит для множества покупок без необходимости повторных визитов в банк и ходатайств о займе. Заимствованная сумма при этом могла быть или полностью выплачена в конце каждого месяца, или разбита на несколько ежемесячных платежей.

Торговцы находили банковские карточки привлекательными, поскольку сделки по продаже легко было подтвердить в банке и оплата была гарантированной. Энергичная реклама и продвижение карточек банками и национальными ассоциациями, такими как Виза Интернешнл и Мастеркард Интернешнл, повысила возможности увеличения продаж для тех торговцев, которые принимали к оплате карточки. Ассоциации избавляли торговцев от риска и затрат на осуществление собственных кредитных планов, привлекающих покупателей.

Большое количество функционирующих платежных систем создало непростаю ситуацию для российских банков при выборе платежной системы.

В "Столичных городах", уже получили достаточное развитие платежные системы. Если банк территориально принадлежит к такому региону и не имеет филиальной сети вне его, то ему вряд ли целесообразно развивать свою локальную ПС. Есть исключения, когда банк может предлагать разные дополнительные виды услуг - все виды вкладов по одной карте или повышенный сервис для организации выдачи заработной платы.

Выбор платежной системы Региональными банками зависит от следующих факторов: цена; безопасность; функциональность, развитие; совместимость с внутренними и международными системами; надежность партнеров.

На сегодняшний день для успешной работы банка на высоко-конкурентном рынке банковских пластиковых карт необходимо непрерывно совершенствовать систему расчетов и расширять перечень предоставляемых клиентам сопутствующих услуг.

Сейчас на Западе говорят о грядущей революции в связи с переходом от карточек с магнитной полосой к карточкам с чипом.

Основное преимущество чиповых карт в том, что они являются средством, которое в первую очередь позволяет увеличить и разнообразить пакет услуг, предоставляемый клиенту. При этом платежной системе и банкам, входящим в нее, чиповая технология обойдется дешевле за счет сокращения потерь от мошенничества и снижения расходов на авторизацию и связь. Поэтому нет никаких сомнений, что чиповая технология будет заменять магнитную.

Однако имеется еще одна сложная проблема. Если международные системы будут переходить на принципиально иную технологию, которую допускает чип: “Электронный кошелек” в режиме off-line, то есть без авторизации, то на безбумажную технологию необходимо переводить, например, всю коммерческую сеть Визы, Европея . Это означает, что около 15 миллионов коммерческих точек необходимо переоборудовать, заменив существующие терминалы или впервые установив их вместо импринтеров. Последний вариант предполагает колоссальные расходы, поскольку стоимость терминала на порядок выше стоимости имприентера. Проблемы, в конечном счете, будут решены, но на это потребуются годы.

Основными путями совершенствования расчетных функций банка должны быть внедрение новых банковских технологий, таких как расчеты с применением магнитных и микропроцессорных пластиковых карточек, системы удаленного управления банковским счетов (банк-клиент), более широкое применение компьютерных комплексов для обработки и передачи расчетной информации, дальнейшая автоматизация бухгалтерского учета расчетных операций.

Обобщая свои иследования в области банковских карточек, можно сделать вывод, что развитие рынка смарт-карт в России в принципе будет следовать общемировым тенденциям: сначала будут разрабатываться проекты, реализуемые в масштабах одного банка, что и было рассмотрено на примере Сбербанка России или даже одного города. В финансовой сфере начнется одновременное хождение двух видов карт - содержащих микросхему и магнитную полосу. Затем, по мере совершенствования и “обкатки” проектов, удешевления производства смарт-карт и оборудования для работы с ними, появления надежных систем безопасности данных в платежной системе и выработки международных стандартов, смарт-карты окончательно вытеснят своего магнитного “предка” с рынка электронных денег.

В настоящее время банковские карточки являются одним из самых динамично развивающихся направлений банковской деятельности, поэтому мною были внесены ряд предложений с целью увеличения доходности данной услуги и разработана методика расчета доходности кредитных карт.

Центральное отделение Санкт-Петербургского Банка Сбербанка РФ в составе Санкт-Петербургского банка Сбербанка России активно и последовательно совершенствует свою работу в этом направлении, что позволит в будущем сохранять одну из ведущих позиций среди отделений Сбербанка в области расчетных операций с банковскими картами .

Список литературы

Гражданский кодекс РФ. М., 2006.

Закон РФ от 2006, N 6, ст. 636 «О банках и банковской деятельности»

Закон РФ от 9 октября 1992 г. № 3615-1 «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изменениями 26 ноября 2003 года.).

Временное положение Банка России от 10 февраля 98 г. № 17-П «О порядке приема к исполнению поручений владельцев счетов, подписанных аналогами собственноручной подписи, при проведении расчетов с кредитными организациями».

Инструкция Банка России от 29 июня 1992 г. Изменения от 15.06.2004 № 7 «О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации».

Инструкция Банка России от 16.07.93 № 16 "О порядке открытия и ведения уполномоченными банками счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации" (с изменениями на от 12 октября 2000 г. N 93-И).

Письмо Министерства РФ по налогам и сборам от 10 августа 1999 г. № 02-5-10/282 «О включении в себестоимость продукции (работ, услуг) торговой уступки».

Положение Банка России от 09 апреля 1998 г. № 23-П, Редакция от 28.04.04 «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием».

Положение Банка России от 15 августа 1997 г. № 503, Редакция 20.07.2001 N 143-П «О прекращении на территории Российской Федерации расчетов в иностранной валюте за реализуемые физическим лицам товары (работы, услуги)».

Положение Банка России от 9 апреля 1998 года N 23-П, Редакция Указаний ЦБ РФ от 29.11.2000 N 857-У, от 28.04.2004 N 1426-У “О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления растчетов по операциям, совершаемым с их использованием"

Уголовный кодекс РФ.

Инструкция Сбербанка России от 18 декабря 2005 г. № 298-р «Правила выполнения межбанковских и внутрибанковских расчетов по операциям с международными картами Сбербанка России».

Инструкция Сбербанка России № 299-р от 18.12.2005 г. «О порядке совершения операций с международными банковскими картами в учреждениях Сберегательного банка Российской Федерации (Эмиссия)».

Инструкция № 447-р «Порядок проведения операции выдачи наличных денежных средств по банковским картам в Сбербанке России».

Инструкция № 466-р «Порядок работы с торговыми организациями в Сбербанке России».

Инструкция от 21 мая 2005 г. № 512-р «Порядок работы со ссудной задолженностью по операциям с международными картами Сбербанка России».

Регламент Сбербанка России № 300-р «По обслуживанию международных дебетовых карт Visa Classic, Eurocard/Mastercard Mass Сбербанка России».

Регламент № 301-р «По обслуживанию международных дебетовых карт с овердрафтом Visa Gold, Eurocard/Mastercard Gold Сбербанка России».

Регламент № 334-р «По обслуживанию международных корпоративных карт Visa Business, Eurocard/Mastercard Business Сбербанка России».

Регламент № 521-р от 8 июля 1999 г. «По обслуживанию международных дебетовых карт Сбербанк - Cirrus/Maestro, Сбербанк - Visa Electron».

Протокол № 104 §7 от 20 июля 2005г. «Условия открытия и обслуживания счетов банковских карт», утвержденный Комитетом Сбербанка России по процентным ставкам и лимитам».

Ассоциация коммерческих банков Санкт-Петербурга. Банковские услуги. СПб.: «Бионт». 293 с.

27. Андреев А.А., Морозов А.Г. и др. “Пластиковые карточки в России”, Москва, 1995.

Ауриемма В.А. Пластиковые услуги. М., 1998. 182 с.

Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. М.: «Консалт-Банкир», 1997.

Банковское дело. Учебник под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, 2 изд., М., 1996.

Вавилов А.В., Ильин И.И. Платиковые карты: принципы построения платежных схем. М.: ИИЦ «Европеум - Пресс». 2005. 125 с.

30. Василенко В. “Пластиковые деньги”, Хозяйство и право, №10, 1995.

Гавальда К., Стуфле Ж. Банковское право. Учреждения - Счета - Операции - Услуги. М.: Финстатинформ, 1997. 32 с.

Гусева Е. В России - кризис // Мир карточек. 1998. № 10. С.2-9.

33. Жуков Е.Ф. “Менеджмент и маркетинг в банках”, Москва, 1998.

Карточки в условиях кризиса // Мир карточек. 1998. № 11. С.4-6.

Комментарии к Положению № 23-П и Указанию № 277-У // Платежи, системы, карточки. 1998. № 9-10. С.56-58.

Лаврушин О.И., Мамонова И.Д., Веленцева Н.И. и др. Банковское дело. М.: «Финансы и статистика», 1998. 574 с.

Макарова Г.Л. Корпоративные пластиковые карточки. М.: Финстатинформ, 1998. 37 с.

Матук Ж. Финансовые системы Франции и других стран. Т.1, Т.2. М.: Финстатинформ, 1997.

39. Миловидов Д.В. “Современное банковское дело: опыт США”, Москва, 1992.

Пластиковые карты. 2-е изд., доп. М.: Концерн «Банковский Деловой Центр, 1998. 312с.

Пластиковые карты: технология обработки и программно - технические решения. 2005, II кв. М.: Европеум-пресс

Почему не рухнул карточный домик // Платежи, системы, карточки. № 1 1999. С.2-10.

Результаты деятельности Сберегательного банка в 2005 г. // Копилка. 2005. № 23. С.4-5.

Роговицкий А. Маркетинг банковских карточек в России // Мир карточек. 1998. № 11. С.8-11.

Рудакова О.С. Банковские электронные услуги. М.: Юнити. 1998. 262 с.

Сберкарт сегодня // Мир карточек. 2005. № 24. С.24-28.

Спиранов И. Обзор новых правил регулирования операций с банковскими картами // Мир карточек. 2005. № 6. С.5-11.

Стратегия маркетинга банковских карточек на развитых рынках // Платежи, системы, карточки. № 1 2005. С.39-45. № 2. 2005. С.45-47.

Трудные времена для глобальных карточных ассоциаций // Платежи, системы, карточки № 2 2005. С.17-23.

Усоскин В.М. Банковские пластиковые карточки. М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 1998. 144 с.

51. Усоскин В.М.“Современный коммерческий банк: управление и операции”, Москва,1998.

52. Хоскинг А. “Курс предпринимательства”, Москва, 1993.

53. Экономика расчетов по пластиковым картам. 2005, III кв. М.: Европеум - пресс. 122 с.

54. “Обеспечение безопасности данных в системах безналичных расчетов с использованием микропроцессорных карточек”, Банковское дело, №5, 2005, С.18

55. Матюхин В.Г., Пярин В.А. “Концепция обеспечения информационной безопасности платежной системы на основе интеллектуальных карт”, Системы безопасности, связи и телекоммуникаций, №3-4, 2005.

Материалы семинара “Электронные деньги: пластиковые карточки”, Центр информационных технологий, 2005.

Третьяк В. “Безопасность системы обслуживания пластиковых карточек”, Банковские системы и оборудование, №4, 2005, С. 12

Справочные издания: VISA International. М.: Европеум-пресс. 2005, I кв.

Справочные издания: Master Card. М.: Европеум-пресс. 2005, I кв.

Справочные издания: American Exppress. М.: Европеум-пресс. 2005, II кв.

Справочные издания: Diners Club International. М.: Европеум-пресс. 2005, II кв.

Журналы “Банковские технологии”, “Мир карточек” за 2005-2006.

60. Обзор газет “Деловой Петербург” и “Финансовая Россия” за 2004-2005.

61. HTTP://www.nwsbrf.ru(Официальный сайт Северо-Зпадного Сбербанка РФ)

62. Т.Б. Рубинштейн, О.В. Мирошкина “Пластиковые карты” М. 2003 “Гелиос АРВ” c. 64-76

Размещено на Allbest.ru