Деятельность АКБ "Басманный" в современной банковской системе России

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Содержание

Введение

1. Нормативно-правовые документы, регулирующие деятельность банка

2. Структура кредитной организации и система управления

3. Кассовые операции

4. Открытие счетов клиентам и расчетные операции

5. Депозитные и сберегательные операции

6. Кредитные операции

7. Операции с ценными бумагами

8. Управление ликвидностью банка и деятельность на межбанковском рынке

Заключение

Список используемой литературы

Приложения

Введение

Учебным планом по специальности «Финансы и Кредит» предусмотрено проведение производственной практики. Цель практики - это получение практического опыта по организации и управления финансами в коммерческом банке.

При прохождении производственной практики необходимо решить следующие задачи:

Углубить и закрепить теоретические знания, полученные в процессе учебы по финансовым дисциплинам;

Приобрести навыки работы по специальности;

Собрать фактический материал по теме дипломной работы.

Объектом преддипломной практики является АКБ «Басманный».

Цель работы - отразить деятельность АКБ «Басманный» в современной банковской системе России.

Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:

дать общую характеристику банку;

оценить деятельность коммерческого банка;

отразить достоинства и недостатки банка.

Объектом работы является коммерческий банк АКБ «Басманный».

Каждый год деятельности АКБ «Басманный»приносит положительные результаты. Завершившийся 2011 год стал для банка стартом для нового этапа развития. Банку в очередной раз удалось улучшить свои финансовые показатели, повысить эффективность работы по ключевым направлениям бизнеса, наметить планы дальнейшего роста.

Все аналитические материалы рассчитывались на основе бухгалтерской отчетности за 2006-2009 гг. АКБ «Басманный». Также использовались федеральные законы и нормативные акты РФ.

1. Нормативно-правовые документы, регулирующие деятельность

банка

Главный нормативно-правовой документ АКБ «Басманный» - это Устав.

«Банк является юридическим лицом, имеет филиалы и другие обособленные подразделения. Банк имеет в собственности обособленное имущество, учитывает его на самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Банк является коммерческой организацией, основной целью которой является получение прибыли при осуществлении деятельности в соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе при осуществлении банковских операций. Банковские операции Банк осуществляет на основании соответствующих лицензий, выдаваемых Банком России в порядке, установленном федеральным законом. Отдельные виды деятельности, перечень которых определяется федеральными законами, Банк вправе осуществлять на основании соответствующих лицензий».

Центральное, ключевое значение в системе законодательных актов о банковской деятельности имеют следующие два закона:

В первую очередь необходимо выделить Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп. от 10 января 2003 г.) Закон «О ЦБР» устанавливает основы функционирования Центрального Банка России. Он носит комплексный характер, включая различные нормы регулирующие как устройство и положение ЦБР в государстве, денежную политику, так и нормы регулирующие особенности трудовых отношений с служащими ЦБР. Подчеркнем, что 10 июля 2002 года был изложен в новой редакции.

Второй по значению - Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» (с изменениями от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002г.). Закон «О банках и банковской деятельности» - специальный отраслевой законодательный акт, регулирующий правовой статус субъектов и формы банковской деятельности в Российской Федерации.

Помимо названных законодательных актов правовое регулирование банковской деятельности в РФ строится на множестве иных законодательных актов. В частности можно выделить: Федеральный закон от 23 июня 1999 г. N 117-ФЗ "О защите конкуренции на рынке финансовых услуг" (с изменениями от 30 декабря 2001 г.); Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (с изм. и доп. от 25 июля, 30 октября 2002 г.), Закон РФ от 9 октября 1992 г. N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле" (с изменениями от 29 декабря 1998 г., 5 июля 1999 г., 31 мая, 8 августа, 30 декабря2001 г., 31 декабря 2002 г.) и др.

Наряду с законодательными актами, правовое регулирование банковской деятельности строится и на подзаконных нормативных актах. В частности можно выделить:

- Указ Президента РФ от 10 июня 1994 г. N 1184 "О совершенствовании работы банковской системы Российской Федерации" (с изменениями от 27 апреля 1995 г.);

- Постановление Правительства РФ от 7 марта 2000 г. N 194 "Об условиях антимонопольного контроля на рынке финансовых услуг и об утверждении методики определения оборота и границ рынка финансовых услуг финансовых организаций";

- Распоряжение Правительства РФ от 2 апреля 2002 г. N 454-р О прекращении участия федеральных государственных унитарных предприятий и федеральных государственных учреждений в уставных капиталах кредитных организаций.

Огромную роль, на современном этапе развития законодательства о банках и банковской деятельности играют ведомственные акты ЦБР.

2. Структура кредитной организации и система управления

АКБ «Басманный» Российской создан в форме акционерного общества закрытого типа. АКБ «Басманный» был создан в 1992 году. Акционерами Банка являются юридические и физические лица. Фирменное наименование Банка: Акционерный коммерческий банк Басманный(закрытое акционерное общество); сокращенное наименование: АКБ «Басманный». Банк является юридическим лицом и со своими филиалами и другими обособленными подразделениями составляет единую систему. Банк создается без ограничения срока деятельности и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Банка России.

АКБ «Басманный»-- современный универсальный банк с большой долей участия частного капитала, в том числе иностранных инвесторов. Структура акционерного капитала свидетельствует о его высокой инвестиционной привлекательности.

Международные рейтинги отражают авторитет банка в мировом банковском сообществе как одного из наиболее динамично и разносторонне развивающихся российских банков.

АКБ «Басманный»обладает уникальной филиальной сетью. Активная работа АКБ «Басманный»по всем направлениям деятельности, постоянное взаимодействие со всеми категориями клиентов, внедрение и развитие новых продуктов и услуг позволяют АКБ «Басманный»достигать значительных финансовых результатов и показывают высокую эффективность бизнеса.

Организационная структура представлена в приложении.

Филиалы банка (территориальные банки, отделения) действуют на основании положений, утверждаемых Правлением банка, имеют печать с изображением эмблемы (логотипа) Банка и реквизитами, установленными нормативными актами Банка России, а также другие печати и штампы.

Филиалы банка наделяются имуществом, которое учитывается на их отдельных балансах, так и на балансе банка.

В печатях и угловых штампах, бланках и вывесках наименование банка (филиала) может быть указано на русском языке и государственном языке республик в соответствии с законодательством республик.

Изменения в Устав, связанные с открытием, закрытием филиалов, изменением их статуса, наименования и места нахождения, вносятся по решению Наблюдательного совета банка не реже 1 раза в год.

Филиалы банка (территориальные банки) возглавляются председателями, назначаемыми Президентом, Председателем Правления Банка, филиалы (отделения) - управляющими, назначаемыми по установленной номенклатуре. В филиалах банка создаются коллегиальные органы управления (правление территориального банка, совет отделения), которые действуют на основании утверждаемых Правлением банка положений.

Председатели территориальных банков, управляющие отделениями действуют на основании доверенностей.

Прием на работу и увольнение работников филиалов, заключение с ними трудовых договоров осуществляется руководителями филиалов по установленной номенклатуре.

Внутренние структурные подразделения территориального банка открываются, закрываются, изменяют местонахождения, переподчиняются по решению правления территориального банка; внутренние структурные подразделения отделения - по решению правления территориального банка, в организационном подчинении которого находится отделение в порядке, установленном банком и Банком России.

3. Кассовые операции

Прием денежных средств на расчетные счета граждан и выдача наличных денежных средств может происходить посредством банкоматов и пластиковой карты, а также через кассы банка.

С помощью банкоматов с функцией приема наличных денежных средств держатели карт могут бесплатно выполнить следующие операции:

вносить платежи по кредиту, предоставленному банком (пополнение карточного счета осуществляется до 15.00 следующего рабочего дня, со дня внесения денежных средств через устройство, списание денежных средств с карточного счета в погашение задолженности осуществляется в соответствии с условиями кредитного договора);

пополнять счет карты.

Операция по приему наличных денег занимает 1-2 минуты.

Прием наличных денежных средств на счета банковских карт осуществляется в рублях РФ (номинал купюр: 50, 100, 500, 1000) и долларах США (номинал купюр: 5, 10, 20, 50, 100).

Тарифы и лимиты по приему наличных денежных средств для зачисления на счета международных банковских карт приведены в таблице 1.

Внесение наличных денежных средств на счет наличными может производиться через кассы в головном офисе и отделениях банка.

При внесении наличных средств на счет, клиенту достаточно сообщить только сумму. Платежный документ в данном случае формируется в электронном виде сотрудником банка и передается клиенту на подпись.

Снятие денежных средств по чековой книжке производится в головном офисе банка. Банк не устанавливает лимит на снятие наличных денежных средств с расчетного счета.

Таблица 1- Тарифы и лимиты по приему наличных денежных средствдля зачисления на счета международных банковских карт

Прием от клиентов наличных денежных средств.

Порядок приема денежной наличности от клиента в кассу банка регулируется разделом 2.1 Регламента АКБ «Басманный»№628.

Порядок совершения операций по приему наличных денежных средств в валюте РФ от клиентов банка, имеющих счета в других филиалах банка регулируется Порядком АКБ «Басманный»№1196.

Денежная наличность от организаций - владельцев счетов сдается в кассу банка по объявлению на взнос наличными ф.04020, а иностранная валюта по приходному кассовому ордеру ф. № 340.

Налогоплательщики - юридические лица уплачивают налоги и сборы самостоятельно в безналичной форме со своих счетов. Юридические лица не вправе вносить в банки наличные денежные средства для перечисления их на счета по учету доходов соответствующих бюджетов, минуя свои банковские счета, если иное не предусмотрено законодательством РФ.

Прием от предпринимателей платежей в бюджет и государственные социальные внебюджетные фонды, уплачиваемых в составе единого социального налога (взноса), осуществляется как путем безналичных перечислений средств с их расчетных счетов, так и путем внесения наличных денежных средств в кассу банка по платежному документу ф. № ПД-2 в соответствии с Порядком АКБ «Басманный»№ 313 и совместным письмом МНС России, АКБ «Басманный»№ ФС-8/119/03-5148 от 10.09.2001.

Выдача клиентам чековых денежных книжек.

Для получения наличных денежных средств со счета банк выдает клиентам денежные чековые книжки. Выдача чековых книжек производится по заявлению клиента, на котором проставляется разрешительная подпись руководителя (заместителя руководителя) филиала банка или руководителя подразделения, осуществляющего расчетно-кассовое обслуживание клиентов, в случае делегирования ему соответствующих прав .

Заведующий кладовой (старший кассир) выдает чековую книжку операционному работнику, который оформляет ее следующим порядком:

* на обложке чековой книжки записывает серию и номера чеков, содержащихся в книжке, номер лицевого счета и наименование клиента, проставляет штамп банка;

* на каждом чеке записывает номер лицевого счета и проставляет штамп банка;

* указывает в карточке с образцами подписей и оттиска печати серию и номера чеков выданной чековой книжки;

* передает заведующему кладовой (старшему кассиру) чековую книжку и заявление клиента.

Заведующий кладовой (старший кассир) или кассовый работник, на которого возложена данная обязанность:

* проверяет правильность оформления чековой книжки;

* выдает чековую книжку представителю клиента под расписку на заявлении, предварительно сверив его подпись с образцом подписи на заявлении, заверенной подписями руководства и оттиском печати клиента.

Если чековая денежная книжка при оформлении была испорчена, на ее обложке операционным работником делается надпись от руки «испорчена», ставится дата и подпись.

На израсходованные (выданные клиентам) и отдельно на испорченные за день чековые денежные книжки составляются мемориальные ордера фю№223. Испорченные бланки чековых книжек направляются в бухгалтерскую службу. Уничтожение испорченных бланков осуществляется в соответствии с Правилами АКБ «Басманный»№ 304.

Выдача Клиентам наличных денежных средств.

Порядок выдачи клиентам денежной наличности регулируется разделом 2.1 Регламента АКБ «Басманный»№ 628.

В соответствии со ст. 845 ГК РФ банк не вправе устанавливать не предусмотренные законодательством РФ или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средств по своему усмотрению.

Выдача наличных денежных средств клиентам производится по денежным чекам, а иностранной валюты по расходным кассовым ордерам ф.№229 лицам, которые в них указаны.

Чеки принимаются банком в течение 10 дней со дня их выписки, не считая дня выписки, без исправления даты, обозначенной на документе.

Клиент обязан указывать на обороте денежных чеков назначение сумм платежа. Сведения о назначении платежа на обороте денежных чеков заверяются подписями чекодателя.

При приеме от клиента денежного чека операционный работник проверяет соответствие указанной клиентом в денежном чеке статьи расхода символу отчета о кассовых оборотах. Предприятия, организации и учреждения, которые в установленных случаях по условиям своей деятельности не расшифровывают свои расходы, представляют в банк денежные чеки без назначения сумм платежа.

Денежные чеки должны быть заверены печатью и подписям должностных лиц, заявленными в карточке с образцами подписей и оттиска печати.

Установление лимита остатка кассы клиента. Расходование денежной выручки. Проверка кассовой дисциплины.

Порядок установления лимита остатка кассы, расходования клиентами денежной выручки и ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью регулируются Положением Банка России № 14-П.

В кассах клиентов могут храниться наличные деньги в пределах лимитов, устанавливаемых обслуживающими их филиалами банка по согласованию с клиентами.

Для установления лимита остатка наличных денег в кассе клиент представляет в филиал банка расчет ф.04080 «Расчет на установление предприятию лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу».

По предприятию, в состав которого входят подразделения, не имеющие самостоятельного баланса и счетов в банках, устанавливается единый лимит остатка кассы с учетом этих подразделений. Лимит остатка кассы подразделениям доводится приказом руководителя предприятия.

По представительствам, филиалам и другим обособленным подразделениям предприятия, расположенным вне места его нахождения, составляющим отдельный баланс и имеющим счета в банках, лимит остатка наличии устанавливается обслуживающими банками по месту открытия счетов структурных подразделений.

При наличии у клиента нескольких счетов в различных банках клиент по своему усмотрению обращается в один из обслуживающих банком с расчетом на установление лимита остатка наличных денег в кассе. После установления лимита остатка кассы в одном из банков клиент направляет уведомления об определенном ему лимите остатка кассы в другие банки, в которых открыты ему соответствующие счета. При проверке данного клиента банки руководствуются этим лимитом остатка наличных денег в кассе.

По клиенту, не представившему расчет на установление наличных денег в кассе ни в один из обслуживающих банков, лимит остатка кассы считается нулевым, а не сданная клиентом в банк денежная наличность - сверхлимитной.

Установленные филиалом банка лимиты остатка наличных денег в кассе письменно сообщаются каждому клиенту, для чего могут использоваться вторые экземпляры представленных расчетов ф.04080.

Лимит остатка кассы может пересматриваться в течение года в установленном порядке по обоснованной просьбе клиента (в случае изменения объемов кассовых оборотов, условий сдачи выручки и др.), а также в соответствии с договором банковского счета.

Клиенты обязаны сдавать в филиалы банка все наличные деньги сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассе. Клиенты по согласованию с банком могут расходовать поступающую в их кассу денежную выручку на цели, предусмотренные законодательством РФ и иными правовыми актами, действующими на территории РФ, и принятыми в их исполнение нормативными актами банка России.

Клиенты не имеют права накапливать в своих кассах наличные деньги для осуществления предстоящих расходов (в том числе на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии) до установленного срока их выплаты.

Решение о расходовании клиентами денежной выручки из кассы принимается банком ежегодно на основании письменных заявлений клиентов представленного расчета ф. 0408020 с учетом соблюдения ими порядка работы с денежной наличностью, состояния расчетов с бюджетами всех уровней, государственными внебюджетными фондами, поставщиками сырья, материалов и услуг, а также с филиалами банка по ссудам.

Действие ранее выданных разрешений на расходование предприятиями - недоимщиками поступающей в их кассы денежной выручки приостанавливается до полного расчета с бюджетами всех уровней и государственными социальными внебюджетными фондами, взносы в которые уплачиваются в составе единого социального налога (взноса).

Банк в целях максимального привлечения наличных денег в свои кассы за счет своевременного и полного сбора денежной выручки от предприятий не реже одного раза в два года проверяет соблюдение определенного банком России порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью. Материалы поверок оформляются справкой ф. 04080.

Учитывая, что в соответствии с п.1.2 Положения банка России №14-П его требования при заключении договора банковского счета распространяются только на юридических лиц, банк не производит проверку кассовой дисциплины у предпринимателей. Контроль за условиями работы осуществляется органами МНС РФ в порядке, установленном законодательством РФ о налогах и сборах.

Платежи населения - это комплекс банковских услуг, позволяющий осуществлять расчеты физических лиц за товары, работы и услуги предприятий, организаций, учреждений и частных предпринимателей во всех структурных подразделения АКБ «Басманный».

Если прием платежей осуществляется в пользу организации, с которой у АКБ «Басманный» отсутствуют договорные отношения, - комиссионное вознаграждение за услуги банка оплачивает плательщик.

Прием платежей осуществляется при условии предъявления платежного документа с заполненными реквизитами, необходимыми для перечисления платежей по назначению и при предъявлении документа, удостоверяющего личность.

По желанию плательщика сотрудники банка заполнят платежный документ в автоматизированном режиме. За услугу «подготовка платежного документа по просьбе клиента» взимается комиссионное вознаграждение в соответствии с тарифами банка.

Без предъявления документа, удостоверяющего личность, если сумма не превышает 15000 рублей, возможно осуществление следующих платежей:

расчеты с бюджетами всех уровней бюджетной системы Российской Федерации (включая предусмотренные законодательством Российской Федерации "О налогах и сборах" федеральные, региональные и местные налоги и сборы, а также пени и штрафы);

оплата услуг, оказываемых бюджетными учреждениями, находящимися в ведении федеральных органов исполнительной власти, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления (школьные и дошкольные учреждения, госучреждения здравоохранения, фонды социальной защиты и социального страхования);

осуществление платы за жилое помещение, коммунальные услуги, оплата услуг по охране квартир и установке охранной сигнализации, а также услуги связи;

уплата взносов членами садоводческих, огороднических, дачных некоммерческих объединений граждан, гаражно-строительных кооперативов, оплата услуг платных автомобильных стоянок;

уплата алиментов.

В подтверждение приема платежа клиенту выдают квитанции платежных документов. Перечисление принятых от физических лиц сумм платежей в адрес получателей производится в соответствии с заключенными договорами либо действующим законодательством Российской Федерации.

4. Открытие счетов клиентам и расчетные операции

Крупнейшая в России филиальная сеть позволяет банку всегда быть территориально рядом с клиентом.

Уникальная собственная расчетная система, охватывающая территорию всей страны, широкая сеть банков-корреспондентов за рубежом позволяют проводить значительные объемы платежей как внутри РФ, так и за ее пределы за минимальное время.

Сотрудничество с банком обеспечивает возможность расчетно-кассового обслуживания многофилиальных и холдинговых компаний на всей территории Российской Федерации на единых условиях.

Банк проводит широкий спектр операций с наличностью. Конкурентные позиции на денежных рынках позволяют предлагать клиентам наиболее выгодные ценовые условия конвертации валют.

АКБ «Басманный»осуществляет профессиональное сопровождение и оказывает своим клиентам консультации по вопросам внешнеэкономической деятельности.

Открытие банковских счетов в рублях и иностранной валюте.

Открытие банковских счетов в рублях и иностранной валюте осуществляется банком в кратчайшие сроки. В качестве оказания помощи клиенту сотрудник Банка может изготовить копии документов клиента, необходимых для открытия счета, а также оформить карточку с образцами подписей и оттиска печати.

Возможно открыть счет и получить необходимые консультации в любом удобном структурном подразделении АКБ «Басманный», осуществляющем обслуживание юридических и физических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Осуществление расчетов по поручению клиентов на территории России и за рубежом.

Исполнение поручений клиента о перечислении денежных средств осуществляется с использованием системы межфилиальных расчетов АКБ «Басманный», что существенно сказывается на сроках прохождения денежных средств, а также через расчетную систему Банка России и широко развитую сеть корреспондентских отношений банка как на территории России, так и за ее пределами.

Всю необходимую информацию об операциях по счету клиенты банка могут получать с помощью автоматизированной системы «Клиент - АКБ «Басманный»» в форматах, позволяющих интегрировать полученные данные в известные бухгалтерские программные продукты, используемые в России. Выписки также могут быть выгружены в общепринятых международных стандартах.

Программно-аппаратный комплекс «BiPrint», который совместим с большинством бухгалтерских программ, позволяет автоматизировать ввод платежных документов в информационную систему банка, исключает операционные ошибки и значительно снижает время обслуживания клиента в операционном зале.

АКБ «Басманный»предлагает своим клиентам возможность дистанционного управления счетом в банке через Интернет и телефон. Системы дистанционного обслуживания позволяют без необходимости посещения офиса банка в любое удобное для вас время получать текущую информацию о состоянии счета, а также совершать банковские операции по счету. Использование банком современных технологий позволяет максимально защитить клиента от несанкционированного доступа к счету или потери информации.

Автоматизированные системы дистанционного обслуживания обеспечивают конфиденциальность и надежную защиту информации, передаваемой в ходе электронных расчетов корпоративных клиентов.

5. Депозитные и сберегательные операции

Преобладающую часть банковских ресурсов составляют привлеченные средства. Привлеченные средства формируются при помощи следующих банковских операций:

открытие и ведение счетов юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов;

привлечение во вклады денежных средств физических лиц;

выпуск банком собственных долговых обязательств.

Каждый вклад имеет различные сроки хранения, процентные ставки. Благодаря большому выбору вкладов клиент может выбрать для себя наиболее выгодный. Каждый вклад имеет свои преимущества.

Вклады могут удостоверяться и сберегательной книжкой, которая может быть именной и на предъявителя, последняя признается ценной бумагой.

В таблице ниже приведена структура средств клиентов по видам продуктов.

Таблица 3 - Структура средств клиентов

	На 31 декабря 2009 г.	На 31 декабря 2008 г.	Темп прироста, %
	Сумма	% от суммы	Сумма	% от суммы	Темп прироста, %
Средства физических лиц
Текущие счета	395090	8,2	302339	7,8	30,7
Срочные депозиты	2717012	56,7	2379647	61,4	14,2
Итого:	3 112 102	64,9	2681986	69,2	16,0
Средства корпоративных клиентов
Текущие счета	1011161	21,1	751352	19,4	34,6
Срочные депозиты	671969	14,0	444282	11,5	51,2
Итого:	1683130	35,1	1195634	30,8	40,8
Итого:	4795232	100,0	3877620	100,0	23,7

Средства физических лиц и корпоративных клиентов увеличились за год на 23,7% и составили 4795,2 млрд. руб. В результате более высоких темпов роста средств корпоративных клиентов их доля в совокупных средствах клиентов увеличилась до 35,1%, что диверсифицировало ресурсную базу банка. Значительный прирост средств корпоративных клиентов обеспечил дополнительное фондирование кредитного портфеля, темпы роста которого превышали темпы роста вкладов физических лиц.

Структура средств физических лиц и корпоративных клиентов по видам продуктов изменилась несущественно. Срочные депозиты традиционно составляют более 70% привлеченных средств клиентов. Доля текущих счетов возросла до 23,9%.

Рисунок 1 - Валютная структура привлеченных средств на конец года, %

Основной валютой фондирования группы является российский рубль, в котором номинировано 77,6% привлеченных средств физических лиц и корпоративных клиентов. По итогам года доля рублевых средств сократилась на 7,6 %. в результате значительного притока валютных средств физических лиц в IV квартале 2009 года, когда клиенты на фоне ослабления рубля предпочитали держать средства в иностранной валюте.

6. Кредитные операции АКБ «Басманный»

Сбербанк предоставляет кредиты заемщикам на цели для осуществления текущей и инвестиционной деятельности. Предоставленные банком кредиты основываются на учете потребностей заемщиков в средствах, наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата. Банк предоставляет кредиты в пределах собственных средств на основе минимизации и диверсификации кредитных рисков, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам.

При кредитовании населения ссуды могут выделяться на следующие цели:

неотложные нужды;

приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости;

под залог мерных слитков драгоценных металлов; под заклад ценных бумаг;

оплату обучения на дневных отделениях средних специализированных и высших профессиональных общеобразовательных учреждениях России;

работникам предприятий;

оплату услуг по установке телефона и подключению к абонентской сети «народный телефон».

Практикуются новые виды кредитов:

пенсионный;

единовременный;

возобновляемый;

доверительный;

«молодая семья».

Рассмотрим специфику кредитования бизнеса по приоритетным отраслям экономики.

Таблица 4 - Кредиты бизнесу по приоритетным отраслям

Отрасли	Выдача кредитов за август 2008 г. (млн. руб.)	Выдача кредитов с начала 2009г. (млн. руб.)
Сельское хозяйство	435	20 472
Добыча полезных ископаемых	71	1 162
Обрабатывающие производства	1 187	26 322
Электроэнергетика	37	388
Строительство и операции с недвижимым имуществом	1 489	32 914
Торговля	4 890	159 263
Транспорт	275	9 429
Связь	53	324
Финансовая деятельность и страхование	123	4 337

Также в структуре кредитного портфеля бизнеса по видам продуктов продолжает увеличиваться доля кредитов, предоставленных на реализацию инвестиционных и строительных проектов, которые направляются на цели развития и модернизации различных отраслей экономики страны. Удельный вес инвестиционных и строительных проектов в кредитном портфеле корпоративных клиентов банка увеличился за год с 33,5 до 39,6%.

Рисунок 2 - Динамика кредитного портфеля субъектом бизнеса (млрд. рублей)

В 2009 году бизнесу было выдано кредитов на инвестиционные цели на 0,89 млрд. рублей, в результате чего к 1 июля 2009 года ссудный портфель банка в части инвестиционного кредитования и проектного финансирования вырос в 1,2 раза.

Таблица 5 - Общая сумма задолженности по кредитам, предоставленным субъектам предпринимательства по 30 крупнейшим банкам (млн.руб.)

Отчетная дата	Субъектам малого и среднего предпринимательства. всего
01.02.2010	1 779 663
01.03.2010	1 784 725
01.04.2010	1 827 400
01.05.2010	1 859 654
01.06.2010	1 872 035
01.07.2010	1 919 508

Таким образом, банк кредитует эффективные предприятия независимо от их размера - среди клиентов банка как крупные организации, так и предприятия среднего и малого бизнеса.

Кредитный портфель АКБ «Басманный»увеличился за 2009 год на 51,3%, а его величина на 1 января 2010 года превысила 4,1 трлн. рублей. В структуре кредитного портфеля основную долю - три четверти - занимают кредиты корпоративным клиентам, на кредиты частным клиентам приходится 23,1% всего портфеля.

Рисунок 3 - Структура кредитного портфеля банка (%)

Кредитный портфель корпоративных клиентов (без учета банков) увеличился за 2009 год в 1,6 раза и составил около 3,1 трлн. рублей. Объем предоставленных банком в отчетном году кредитов корпоративным клиентам составил 4,9 трлн. рублей, что на 33% превышает уровень 2008 года.

Основу кредитного портфеля составляют вложения в базовые отрасли экономики: сельское хозяйство, строительство, торговлю, транспорт, связь, добычу полезных ископаемых, обрабатывающие производства, производство и распределение электроэнергии газа и воды. Их доля в кредитном портфеле составляет 74,5%, что соответствует доле базовых отраслей в ВВП России. В целом структура кредитного портфеля корпоративных клиентов Банка остается близкой к структуре ВВП страны.

В структуре кредитного портфеля по видам продуктов продолжает увеличиваться доля кредитов, предоставленных на реализацию инвестиционных и строительных проектов, которые направляются на цели развития и модернизации различных отраслей экономики страны. Удельный вес инвестиционных и строительных проектов в кредитном портфеле корпоративных клиентов банка увеличился за год с 33,5 до 39,6%.

Рисунок 4 - Динамика кредитного портфеля корпоративных клиентов (млрд. рублей)

В 2009 году предприятиям и организациям было выдано кредитов на инвестиционные цели на 649,7 млрд. рублей, в результате чего к 1 января 2010 года ссудный портфель банка в части инвестиционного кредитования и проектного финансирования вырос в 1,7 раза до 771,7 млрд. рублей. В 2009 году начато финансирование новых инвестиционных проектов, связанных с развитием телекоммуникационных сетей связи, модернизацией генерирующих мощностей, строительством почтово-грузового комплекса аэропорта, вводом в эксплуатацию воздушных судов, реконструкцией цементного завода, строительством пивоваренного завода и завода нефтепродуктов, реализацией проекта развития нефтяного месторождения, изучением и разработкой золоторудных площадей и др.

Банк продолжает активное сотрудничество с компаниями по финансированию проектов в области строительства. Остаток ссудной задолженности предприятий строительного комплекса за год увеличился в 2,4 раза до 445,5 млрд. рублей. За счет кредитных ресурсов АКБ «Басманный» финансируются строительные проекты по всей территории Российской Федерации.

АКБ «Басманным»осуществлялось размещение драгоценных металлов на внутреннем рынке посредством выдачи недропользователям, ювелирным предприятиям и иным потребителям займов в драгоценных металлах. За 2009 год банком выдано 1 628 займов в золоте, серебре и платине, что почти в 2 раза превышает уровень 2008 года. Совокупный годовой объем выдачи увеличился более чем на 20% и составил около 4 т в золотом эквиваленте.

Банк кредитует эффективные предприятия независимо от их размера - среди клиентов банка как крупные организации, так и предприятия среднего и малого бизнеса. Остаток ссудной задолженности крупных клиентов (заемщиков либо групп связанных заемщиков, общая сумма лимита кредитования которых превышает 6 млрд. рублей) по итогам 2009 года увеличился в 1,8 раза и составил около 1,7 трлн. рублей. Ссудная задолженность клиентов, относящихся к среднему бизнесу, увеличилась за отчетный период до 941,1 млрд. рублей, при этом темп прироста ссудной задолженности клиентов среднего бизнеса увеличился с 24,1% в 2008 году до 35,3% по итогам 2009 года.

Сохранились высокие темпы роста кредитования малого бизнеса - ссудный портфель этой категории клиентов увеличился в отчетном году на 51,5% и достиг 436,3 млрд. рублей. За отчетный год банком выдано кредитов малому бизнесу на общую сумму более 1 трлн. рублей.

Рисунок 5 - Структура кредитного портфеля корпоративных клиентов в разрезе групп клиентов (млрд. рублей)

В течение 2009 года банком проводилась работа по расширению доступа к кредитным ресурсам для субъектов малого предпринимательства (СМП), получили дальнейшее развитие операции кредитования СМП в рамках специального кредитного продукта, ориентированного на наиболее мелких заемщиков (прежде всего, индивидуальных предпринимателей) с годовой выручкой не более 60 млн. рублей. За 2009 год в рамках специального кредитного продукта было предоставлено СМП 36,7 тыс. кредитов на общую сумму более 40 млрд. рублей, что на 62% больше, чем в 2008 году.

В целях улучшения качества обслуживания СМП в большинстве регионов на базе универсальных дополнительных офисов созданы специализированные «Центры обслуживания/поддержки малого бизнеса», в которых клиентам-СМП с учетом специфики и потребностей их хозяйственной деятельности предлагается весь комплекс банковских продуктов и услуг, в т.ч. кредитование.

Банк продолжает сотрудничество с администрациями республик, краев и областей Российской Федерации в финансировании региональных программ, направленных на развитие экономики регионов, повышение их инвестиционной привлекательности, создание современной инфраструктуры, стабилизацию социального климата. Остаток ссудной задолженности по кредитам, предоставленным исполнительным органам субъектов Российской Федерации и муниципальным образованиям увеличился в 1,5 раза и на 1 января 2010 года составил 25,3 млрд. рублей.

Кредитование частных клиентов ? активно развиваемое направление бизнеса АКБ «Басманный». В течение отчетного года банком выдано 3,9 млн. кредитов частным клиентам на сумму 677,1 млрд. рублей, при этом более 99% выданных кредитов номинировано в рублях. Остаток ссудной задолженности частных клиентов увеличился за год на 36,4% и составил 947,5 млрд. рублей.

Рисунок 6 - Динамика кредитного портфеля частных клиентов (млрд. рублей)

АКБ «Басманный»принимает активное участие в реализации приоритетных национальных проектов: «Доступное и комфортное жилье - гражданам России», «Развитие аграрно-промышленного комплекса* предусмотрена возможность учета документов, свидетельствующих о праве Заемщика на получение средств в рамках Федеральных/региональных жилищных программ (свидетельства о праве на получение субсидии, государственного жилищного сертификата и др.), в качестве подтверждения наличия собственных средств.

В рамках национального проекта «Развитие аграрно-промышленного комплекса» АКБ «Басманный»с начала 2009 года было выдано владельцам личных подсобных хозяйств более 61 тыс. кредитов на сумму 8,3 млрд. рублей. За отчетный год остаток указанных кредитов в портфеле Банка увеличился почти в 1,8 раза до 11,4 млрд. рублей, из которых 0,8 млрд. рублей выдано в рамках других кредитных программ банка с подтверждением целевого использования.

Возрастающий интерес сельского населения к получению заемных средств связан, с одной стороны, с возможностью получения финансовой помощи от государства на возмещение части затрат по уплате процентов за пользование кредитами, а с другой стороны улучшением условий кредитной программы Банка, в частности:

расширением перечня объектов кредитования;

увеличением общей суммы кредитов, которая может быть получена заемщиком на ведение личного подсобного хозяйства с 300 тыс. рублей до 1 млн. рублей;

упрощением процедуры оформления документов для целей последующего получения заемщиком субсидий и др.

Наряду со стандартными кредитными продуктами, АКБ «Басманный»предлагает частным клиентам многочисленные индивидуальные программы для решения жилищных и других социальных проблем в рамках соглашений, заключенных с администрациями различных уровней, а также с предприятиями и организациями, являющимися клиентами банка. Особенность указанных целевых программ заключается в том, что с заемщика полностью или частично снимается нагрузка по уплате процентов за пользование кредитом путем предоставления субсидий из бюджетов исполнительных органов власти, либо предприятий. Большинство этих программ ориентировано на улучшение жилищных условий молодых семей, работников бюджетной сферы, жителей села (в т.ч. на газификацию, организацию личных подсобных хозяйств). За отчетный год количество таких программ увеличилось со 183 до 242, в рамках которых предоставлено 65 тыс. кредитов на сумму более 16 млрд. рублей.

Рисунок 7 - Структура кредитного портфеля частных клиентов (%)

Из других кредитных продуктов банка динамично развивается «Автокредит». За 2008 год предоставлено более 145 тыс. «Автокредитов» на сумму 58,9 млрд. рублей. При этом остаток задолженности по этому виду кредита увеличился по сравнению с началом 2008 года более чем в 9 раз и на 1 января 2010 года составил 53,5 млрд. рублей. Значительный рост объемов выдачи «Автокредитов» в 2009 году позволил Сбербанку России войти в число банков - лидеров на этом сегменте рынка.

Наиболее востребованным из потребительских кредитных программ по-прежнему остается «Кредит на неотложные нужды», на долю которого приходится 58,2% всего кредитного портфеля физических лиц. Остаток задолженности по данному виду кредита на конец отчетного периода составил 551,4 млрд. рублей. АКБ «Басманный»продолжает непрерывно работать над совершенствованием предлагаемых частным клиентам кредитных продуктов. Помимо изменений, коснувшихся жилищных программ, а также кредитования владельцев личных подсобных хозяйств, в отчетном году расширен список ценных бумаг, которые принимаются Банком в обеспечение кредита «Под залог ценных бумаг», акциями ряда корпоративных эмитентов: ОАО «Газпром», ОАО НК «Лукойл», ОАО «Сургутнефтегаз», РАО «ЕЭС России», ОАО «ГМК Норильский никель», ОАО «НК «Роснефть». Кроме того, с 1 до 1,5 лет увеличен срок предоставления «Доверительного кредита», а также установлены дополнительные критерии определения максимального размера этого кредита в зависимости от длительности положительной кредитной истории заемщика в банке.

Постоянно совершенствуется система розничных продаж кредитных продуктов с целью улучшения качества обслуживания клиентов. Наряду с «Ипотечными центрами» и «Кредитными домами» в крупных городах открываются «Центры автокредитования». По состоянию на 1 января 2010 года в регионах функционируют 212 специализированных центров. Создаются «Сall - центры», «Горячие линии» (в т.ч. с круглосуточным режимом работы), более широко применяется новая технология консультирования клиентов через информационные киоски и «автоинформаторы». Проводится работа по увеличению количества филиалов Банка с наиболее благоприятным для населения режимом работы: без перерывов на обед, в вечернее время и в выходные дни.

За 2009 год доходы АКБ «Басманный»составили 562,8 млрд. рублей, что на 44,4% превышает объем доходов за 2008 год. Наиболее значимым источником доходов для банка, по-прежнему, являются кредитные операции.

Процентные доходы от операций кредитования увеличились в отчетном году на 40,8% до 372,7 млрд. рублей. В структуре совокупных доходов Банка их доля составила 66,2%, в том числе на доход от кредитования корпоративных клиентов приходится 41,9% всех доходов, на доход от кредитования частных клиентов - 22,7 %.

Рисунок 8 - Структура доходов АКБ «Басманный», %

Активное развитие услуг, оказываемых на комиссионной основе, способствовало дальнейшему росту комиссионных доходов.

По итогам отчетного периода объем комиссионных доходов увеличился на 31,2% и составил 96,5 млрд. рублей. Доля комиссионных доходов в общих доходах банка по итогам 2009 года составила 17,1%, в чистом операционном доходе - 28,2%.

Основная часть комиссионных доходов сформирована за счет комиссий от проведения расчетных операций - 35,5% от общего объема комиссионных доходов, операций кредитования юридических и физических лиц - 29,9%, и кассовых операций - 21,3%. В 2009 году продолжился рост комиссионных доходов от операций с банковскими картами: их объем увеличился на 46,1% до 12,9 млрд. рублей, что составило 13,4% совокупного объема комиссионного дохода банка.

Рисунок 9 - Динамика комиссионных дохода (млрд. руб.)

Расходы АКБ «Басманный» по итогам 2009 года увеличились на 48,0% и составили 409,7 млрд. рублей. При этом в абсолютном выражении рост доходов превысил рост расходов - 173,1 млрд. рублей против 132,8 млрд. рублей, что обеспечило рост чистой прибыли банка по сравнению прошлым годом.

Основной статьей расходов Банка по-прежнему являются процентные выплаты по вкладам физических лиц - в отчетном году на них пришлось 37,2% совокупных расходов.

Рисунок 10 - Структура расходов АКБ «Басманный», %

В абсолютном выражении объем расходов по выплате процентов по вкладам частных клиентов составил 152,6 млрд. рублей, что на 64,8% выше объема аналогичных расходов за 2008 год. Существенный рост расходов связан как с ростом остатков на счетах по вкладам, так и с переходом с 1 января 2010 года на новые правила бухгалтерского отчета. Расходы Банка по страхованию вкладов возросли по сравнению 2008 годом на 25,4% до 12,8 млрд. рублей. Таким образом, фактические расходы, связанные с привлечением средств физических лиц, с учетом расходов по страхованию вкладов, составили 40,4% от совокупных расходов банка.

По итогам 2009 года чистый доход от операционной деятельности до резервов и налогов на прибыль увеличился по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 66,5% и достиг 293,4 млрд. руб. Основой столь существенного роста стало увеличение объема чистых процентных доходов на 34,0%, связанное с наращиванием и развитием кредитования юридических лиц. Наряду с развитием операций кредитования, Банк проводит большую работу по модернизации предлагаемого спектра продуктов и услуг, осуществляемых на комиссионной основе. Активное продвижение разнообразных банковских услуг привело к росту чистого комиссионного дохода от некредитных операций по сравнению с 2008 г на 18,4%.

Жесткий контроль над операционными расходами позволил банку сократить их объем по сравнению с 2008 г на 3,7% до 145,8 млрд. руб.

При этом, в условиях текущей макроэкономической ситуации банк продолжал создавать значительный объем резервов на возможные потери по ссудам, руководствуясь принципом консервативности оценки кредитных рисков. За 2009 года изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам составило 267,6 млрд. руб. Это больше чем в 7 раз превышает соответствующую величину за аналогичный период прошлого года и более чем в 2 раза за весь 2008 год. Резервы создавались исключительно за счет доходов от операционной деятельности и не уменьшали капитал банка.

7. Операции с ценными бумагами

Операции с ценными бумагами - одно из направлений развития и эффективного функционирования бизнеса клиентов банка.

АКБ «Басманный» осуществляет профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг на основании лицензий, выданных Федеральной службой по финансовым рынкам России, по следующим направлениям:

брокерская деятельность, лицензия №043-11309-100000 от 29.05.2008 г.

дилерская деятельность, лицензия №043-11313-010000 от 29.05.2008 г.;

деятельность по управлению ценными бумагами, лицензия №043-11316-001000 от 29.05.2008г.

Согласно полученным разрешениям банком предоставляются следующие услуги:

выпуск собственных векселей АКБ «Басманный»;

покупка векселей сторонних эмитентов с любым сроком (кредитных организаций и крупных предприятий);

совершение операций на фондовом рынке по покупке акций и облигаций на основе заключенных договоров брокерского обслуживания и доверительного управления, в т.ч. договоров с физическими и юридическими лицами;

операции покупки и продажи обыкновенных акций АКБ «Басманный».

Пользуясь услугами банка относительно проведения операций с ценными бумагами, клиент получает следующие преимущества:

соблюдение норм действующего законодательства;

получение полного комплекса услуг по операциям с ценными бумагами - выпуск, продажа, покупка, выплата доходов, погашение, консультационные услуги по вопросам оборота ценных бумаг;

эффективное размещение свободных денежных средств и привлечение дополнительных ресурсов.

Сбербанк России предлагает физическим лицам свои ценные бумаги, среди которых - простые векселя, конвертируемые векселя, сберегательные сертификаты.

Конвертируемые векселя АКБ «Басманный»

Клиенты Сбербанка России могут стать держателями конвертируемых векселей. Купить и оплатить такие векселя они могут во всех филиалах Сбербанка России, которые совершают операции с векселями. Владельцами векселей могут стать физические лица, индивидуальные предприниматели. Приобрести вексель физические лица могут, как путем перечисления со своих счетов, так и заплатить наличными. А индивидуальный предприниматель может за приобретаемый вексель перечислить деньги со своего рублевого счета.

Конвертируемый вексель номинирован в долларах США, но есть оговорка платежа в рублях. Другими словами, оплачивается Сбербанком России в рублях. Но в любом случае, первый векселедержатель покупает вексель за рубли.

А свой доход по конвертируемому векселю клиент может получать в процентах или в форме дисконта.

Простые векселя АКБ «Басманный»

Простой вексель АКБ «Басманный» удобен для быстрой расплаты за товары, услуги и даже работы. Такие векселя могут стать для клиента бесспорным обеспечением при получении кредита. Кроме того, простые векселя - надежное средство накопления денег клиента. Владельцами простых векселей могут быть физические лица, индивидуальные предприниматели, которые могут быть резидентами и нерезидентами России.

Банк выпускает простые векселя в рублях, долларах США или евро. Такие векселя могут быть выданы и приняты для оплаты в любом отделении, филиале, дополнительном офисе в любом городе России. Бланк векселя уникален - он имеет высокую степень защиты, а, значит, надежно защищен от подделок. Все бланки векселей отпечатаны на МПФ ГОЗНАКа.

В АКБ «Басманный» клиент может стать обладателем простых векселей процентного или дисконтного. Причем, процентные векселя могут быть с разными сроками платежа: «по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты» или «по предъявлении, но не ранее определенной даты». Что же касается дисконтных векселей, то они могут быть тоже с разными сроками платежа: «на определенный день» или «по предъявлении, но не ранее определенной даты».

Для того, чтобы получить простой вексель клиент - физическое лицо должен подписать с банком договор выдачи. А для его заключения клиенту необходимо предъявить паспорт. Что касается клиента - индивидуального предпринимателя, то ему кроме паспорта, придется предоставить банку еще и свидетельство о регистрации его в качестве предпринимателя. Причем, клиент может заключить договор выдачи векселей в филиале в одном городе, а получить его в филиале банка в другом городе.

Стоит обратить внимание, что передача клиенту уже оформленных АКБ «Басманный» простых векселей может быть осуществлена на основе акта приема-передачи (выдачи векселей).

В банке вексель клиента к погашению примут быстро и просто. Для этого, клиенту необходимо лишь предоставить в банк: паспорт, сам вексель, акт приема-передачи (на оплату векселей), банковскую карточку векселедержателя или её копию, которая заверена нотариально, свидетельство о регистрации - это для клиента - индивидуального предпринимателя.

А вот, при предъявлении векселя к оплате в срок погашения доход может быть выплачен: по процентному векселю - в виде процентов, которые начисляются на вексельную сумму, то есть номинал, а по дисконтному векселю - выплата будет в виде разницы между вексельной суммой (номиналом) и ценой реализации векселя первому векселедержателю.

Возможен вариант принятия векселя и к досрочной оплате, то есть банк может оплатить вексель до наступления срока его платежа. Такая оплата возможна и осуществляется благодаря соглашению о досрочной оплате. Банк принимает к досрочной оплате только те векселя, последний индоссамент на которых бланковый, на предъявителя или оформлен на банк. Но, если клиент решит предъявить свой вексель к досрочной оплате, то банк установит сам вексельную сумму, дисконтируемую на его условиях.

Отдельное внимание клиент должен обратить на дисконтные векселя, они могут быть предъявлены к эквивалентному обмену, но при особых условиях. Так, рублевые векселя могут быть обменены только на рублевые векселя, рублевые векселя могут быть обменены только на рублевые векселя. Сама операция обмена - при наступлении срока платежа по векселю. А до наступления срока платежа клиент может поменять векселя, но только с нулевым дисконтом. Сбербанк России принимает к обмену векселя, последний индоссамент на которых бланковый, на предъявителя или оформлен на банк.

Одна из удобных услуг - для клиентов, которые хранят свои векселя на счете депо в Депозитарии Сбербанка России или его филиалах. Тогда их векселя могут быть обменяны на аналогичные, причем, получить их клиент может не только в том городе, в котором ценные бумаги находится на хранении, но и в филиале банка в другом городе.