Аналіз організації та проведення неторговельних операцій з фізичними особами в філії ВАТ КБ "Надра"

1

Размещено на http://www.allbest.ru/

Зміст

Вступ

1. Загальна характеристка діяльності акціонерного комерційного банку „Надра

2. Організація та проведення неторговельних валютних операцій з фізичними особами в філії АКБ „Надра” Сумському регіональному управлінні „Слобожанщина

3. Охорона праці

3.1 Характеристика приміщення

3.2 Аналіз умов праці

Висновки

Список використаної літератури

Вступ

Національна валютна система є сукупністю таких елементів, як національна валюта і ступінь її конвертованості, режим валютного курсу, порядок використання резидентами міжнародних засобів обігу і платежу, режим національного валютного ринку, органи валютного контролю. Ступінь розвитку цієї системи відображає рівень розвитку економіки держави, стан її валютної ліквідності, організацію зовнішньоторговельної діяльності. Інтеграція України в світову економіку передбачає збільшення обсягу операцій на валютному ринку.

В свою чергу, банки є істотною складовою валютної системи - вони є фінансовими посередниками: займаються проведенням міжнародних розрахунків за експортними, імпортними і неторговельними операціями, обслуговують учасників зовнішньоторговельної діяльності, здійснюють рух валютних коштів від кредиторів до позичальників і від продавців до покупців, здійснюють операції на національному валютному ринку. Тому починати вдосконалення технологій валютних операцій доцільно з банків.

Враховуючи, що банківські неторговельні валютні операції є найбільш розповсюдженим видом банківських послуг досконале вивчення неторговельних валютних операцій з фізичними особами, а також пропозиції щодо підвищення їх ефективності є актуальними на даний момент часу. Привабливість ринку по роботі саме з фізичними особами пояснюється тим, що він є менш ризикованим та має достатню ємність для дослідження.

Метою даної роботи є аналіз організації та проведення неторговельних операцій з фізичними особами в філії ВАТ КБ „Надра”.

Об'єктом дослідження є - філія АКБ “Надра” Сумське регіональне управління “Слобожанщина“.

1. Загальна характеристика діяльності Акціонерного комерційного банку “Надра”

Акціонерний комерційний банк «Надра» було засновано 3 листопада 1992 року як товариство з обмеженою відповідальністю. 26 жовтня 1993 року АКБ «Надра» було зареєстровано Національним банком України (реєстраційний номер 205) зі статутним фондом 20000 грн.

21 липня 1994 року НБУ зареєстрував АКБ «Надра» як відкрите акціонерне товариство зі статутним фондом у розмірі 550 тис. грн.

У 1995 році була проведена друга емісія акцій банку на загальну суму 1950 тис. грн. 30 червня НБУ зареєстрував статутний фонд банку у розмірі 2500 тис. грн. У цьому ж році аудит банку «Надра» вперше провела міжнародна аудиторська компанія KPMG.

Наприкінці 1995 року банк приєднав Луганський АБ «Вуглепрогресбанк» на правах Луганського регіонального управління.

Третя емісія акцій банку «Надра» відбулася 1996 року на загальну суму 7905630 грн., статутний фонд склав 10405630 грн.

4 липня 1997 року на Загальних зборах акціонерів АКБ «Надра» було прийнято рішення про універсалізацію діяльності банку. В 1997 році впроваджено нову структуру управління, побудовану за «дивізиональним» принципом: чіткий розподіл функцій і відповідальності, створення казначейства і введення казначейського принципу управління активами і пасивами. У цьому ж році банк «Надра» впровадив сьому модель ведення рахунків, що дозволило філіям працювати в режимі єдиного коррахунку.

У березні 1998 року АКБ «Надра» розпочав обслуговування кредитних ліній Європейського банку реконструкції та розвитку (ЄБРР), спрямованих на підтримку малого та середнього бізнесу, а в грудні 1998 року почав обслуговувати кредитну лінію Міжнародного банку реконструкції та розвитку (МБРР), направлену на реструктуризацію вугільної промисловості.

З 1998 року АКБ «Надра» розповсюджує кредитні картки American Express, які є найбільш престижним продуктом на ринку пластикових карток. У серпні 1999 року банк розпочав емісію та обслуговування карток VISA АКБ «Надра». Після отримання емісії на право емісії та обслуговування карток міжнародної платіжної системи EUROPAY International у статусі принципового члена, банк розпочав широкомасштабну емісію кредитних карток Eurocard/Master Card Gold, Business та Mass (індивідуальних та корпоративних), а також дебетних платіжних карток Cirrus/Maestro цієї системи.

У вересні 1999 року АКБ «Надра» прийнято до складу організацій-партнерів міжнародної системи Western Union, і він почав здійснювати грошові перекази у цій системі. 16 грудня 1999 року банк отримав оновлену ліцензію НБУ № 21 на здійснення усіх видів банківських операцій.

Проведена у 1999 році п'ята емісія акцій дала можливість банку збільшити статутний капітал до 33,7 млн. грн.

У 2000 році банк отримав рейтинги міжнародних рейтингових агенств Thomson Financial Bank Watch i FITCH IBCA. Банк відкрив представництво в столиці Угорщини - Будапешт. Угорський Ексімбанк установив на банк Надра ліміт для кредитування і підтвердження докуметарних операцій.

В 2001 році міжнародне рейтингове агенство Moody's встановило рейтинги банку „Надра”. Банк „Надра” розпочав компенсаційні виплати остарбайтерам. Рішенням конкурсної коміссії Пенсійного фонду України Банку надано право відкриття рахунків для виплати пенсій та грошової допомоги в Дніпропетровській, Кіровоградській, Сумській, Луганській областях.

У 2002 році Commerzbank AG і страхова компанія „Hermes” почали співпрацю з банком „Надра” за програмою довгострокового фінансування німецького експорту до України. Міжнародне рейтингове агенство Moody's підвищило рейтинг банку „Надра” з Саа1 до В3, зауваживши, що рейтинг банку „Надра” стримується верхнім значенням рейтингу країни.

На 1.01.2003 р. статутний капітал становив 54,94 млн. грн.

Станом на 1.01.2003 року кількість клієнтів - юрдичних осіб становила майже 19 тис., приватних осіб - понад 390 тис. осіб.

За роки поступового розвитку АКБ «Надра» пройшов шлях від галузевого банку вугільної промисловості України до сучасної універсальної фінансово-кредитної установи, яка надає повний спектр банківських послуг.

За даними останнього національного рейтнгу банків (дані Асоціації Українських Банків) банк „Надра” займає по:

чистих активах - 6 місце;

розміру кредитно-інвестиційного портфеля - 7 місце;

депозитах фізичних осіб - 5 місце;

капіталу - 6 місце;

фінансовому результату - 10 місце.

Місія АКБ «Надра» полягає в наступному:

Бути першокласним банком європейського рівня. Входити до десятки провідних банків України за показниками прибутку, розміру капіталу, прибутковості капіталу, суми активів та депозитів;

Розвиватися як універсальний банк. Надавати увесь спектр банківських операцій та послуг, забезпечувати швидке і якісне обслуговування та задовольняти будь-які запити клієнтів банку на високому рівні в усіх підрозділах і філіях.

Піклуватися про високу репутацію банку. Мати імідж надійної і стабільно працюючої фінансової установи, що з увагою і турботою ставиться до своїх клієнтів.

Бути прибутковою установою, дотримуватися принципів ліквідності і платоспроможності. Стабільно розвиватися, розширюючи коло клієнтів банку, та забезпечувати високі прибутки акціонерів банку.

Всіляко сприяти успіху і процвітанню клієнтів банку, дотримуватися принципу “успіх клієнта - успіх банку”.

Розробка концепції розвитку регіональної мережі як частина загальної стратегії банку передбачає розширення клієнтської бази, поліпшення якості обслуговування клієнтів, розширення кількості послуг, які надають підрозділи банку, створення максимально вигідних для клієнтів умов співробітництва. Впроваджуючи концепцію АКБ «Надра» продовжував активно розвивати власну регіональну мережу.

Сьогодні банк має 33 філіала в 30 містах, а також 2 представництва за кордоном. До складу банку входять 4 Міжрегіональних управління, 18 регіональних управління, 119 відділень у 19 областях.

Філія Акціонерного комерційного банку «Надра» Сумське регіональне управління «Слобожанщина» була створена 23 березня 2000 року рішенням Загальних зборів акціонерів АКБ «Надра».

В 2000 році на базі філії АКБ Сумського регіонального управління «Слобожанщина» було створено Північне Міжрегіональне управління Дирекції регіональної мережі АКБ «Надра». До складу Міжрегіонального управління належать Сумське регіональне управління «Слобожанщина» та Полтавська, Чернігівська та Черкаська філії АКБ «Надра».

На сьогодні у підпорядкуванні Регіонального управління знаходяться філії, розташовані в містах Охтирка, Конотоп, Ромни; 25 безбалансових відділень по Сумам і Сумській області.

Регіональне управління входить до структури АКБ «Надра» як відособлений структурний підрозділ, що не являється юридичною особою, та безпосередньо підпорядковане Головному банку. Управління має самостійний баланс та кореспондентський рахунок, номер МФО, печатки, штампи та бланки зі своїм найменуванням. Сумське РУ розташовано за адресою: 40030, м. Суми, вул. Кірова, 4.

Регіональне управління здійснює банківські операції відповідно до Положення про філію АКБ «Надра» Сумське регіональне управління «Слобожанщина» та лише за умови наявності і в межах дозволу наданого АКБ «Надра». Філія не може надавати гарантії та виступати поручителем.

Основними напрямами діяльності філії є кредитування і розрахунково-касове обслуговування суб'єктів господарської діяльності та громадян. [37]

АКБ «Надра» дає право Сумському регіональному управлінню на здійснення 17 ліцензійних операцій, основними з яких є наступні:

Касове обслуговування клієнтів.

Перевезення грошово-валютних цінностей та інкасація грошових коштів.

Відповідальне збереження цінностей клієнтів банку.

Ведення рахунків клієнтів у грошовій одиниці України та іноземній валюті.

Проведення операцій з касового виконання місцевого бюджету, ведення бюджетних рахунків клієнтів та рахунків місцевих позабюджетних фондів.

Кредитування юридичних і фізичних осіб та фінансовий лізинг.

Факторинг.

Залучення депозитів юридичних осіб.

Залучення депозитів фізичних осіб.

Неторговельні операції з валютними цінностями.

Залучення іноземної валюти на валютному ринку України.

Купівля, продаж цінних паперів та операції з ними.

Купівля, продаж державних цінних паперів та операції з ними.

Загальне керівництво діяльністю регіонального управління здійснює Правління банку «Надра». Керівництво поточною діяльністю здійснює директор філії, який призначається на посаду наказом Голови Правління банку. За погодженням з Правлінням банку директор визначає управлінську та організаційну структуру філії.

До структури Сумського регіонального управління входять наступні відділи та служби:

Відділ активно-пасивних операцій;

Відділ по обслуговуванню корпоративних і приватних кліентів;

Відділ по роботі з пластиковими картками;

Відділ автоматизації;

Відділ цінних паперів;

Операційний зал (відділ касових операцій та операційно-розрахунковий відділ);

Відділ внутрішньобанківського обліку та звітності (бухгалтерія);

Адміністративно-господарчий відділ;

Юридичний відділ (відділ кадрів);

Служба безпеки.

Відділ активно-пасивних операцій є структурним підрозділом філії банку. Основними завданнями та функціями відділу є:

Кредитування.

При здійсненні кредитування юридичних та фізичних осіб відділ керується чинним законодавством України, нормативними актами НБУ, Положенням НБУ «Про кредитування», внутрішніми положеннями «Про кредитування», «Про кредитний комітет», «Про кредитну комісію» та іншими. Відділ організовує та здійснює короткострокове та довгострокове кредитування юридичних та фізичних осіб, розглядає пакети документів для отримання кредиту та виносить пропозиції на розгляд Кредитної комісії. Систематично відділ активно-пасивних операцій проводить моніторинг за виданими кредитами, проводить аналіз кредитного портфелю філії з метою оцінки кредитних ризиків та класифікації кредитів відповідно до Положення НБУ «Про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків». Слідкує за своєчасністю погашення кредитів та відсотків за користування ними. Також здійснює контроль за виконанням умов кредитної угоди, перевіряє цільове використання кредитів, а також наявність та достатність заставленого майна.

Продаж та залучення ресурсів в системі АКБ «Надра».

Депозити юридичних осіб.

Відділ укладає депозитні договори з юридичними особами відносно залучення філією їх вільних коштів на визначених умовах у користування та здійснює контроль за виконанням умов договорів. Також відділ здійснює аналіз потреби у залученні ресурсів.

Здійснює постійний контроль за станом заборгованості за наданими кредитами разом зі службою безпеки філії та юридичною службою.

Регулярно інформує керівництво про стан кредитного портфелю та про необхідність залучення або продажу кредитних ресурсів.

Надає консультаційні та інші послуги клієнтам.

Складає звіти та направляє їх у визначені строки до Головного банку.

Відділ цінних паперів філії АКБ «Надра» Сумського регіонального управління «Слобожанщина» є самостійним структурним підрозділом та підпорядковується безпосередньо Директору Сумського регіонального управління. Відділ цінних паперів координує операції філії АКБ «Надра» з цінними паперами в Сумській області, використовуючи нормативні документи Головного банку.

Основними задачами відділу цінних паперів є:

Отримання доходів від здійснення операцій на ринку цінних паперів та від операцій з борговими зобов'язаннями.

Координація операцій з цінними паперами філій АКБ «Надра», які підпорядковані Сумському регіональному управлінню.

Розширення кола послуг, які надаються клієнтам.

Поліпшення якості обслуговування клієнтів.

Підготовка пропозицій по вдосконаленню операцій з цінними паперами.

До основних функцій відділу належать:

Керування та контроль роботи з цінними паперами в філіях банку, які входять до Сумського регіонального управління.

Координування здійснення установами банку операцій з векселями.

Контроль за дотриманням чинного законодавства при здійсненні операцій з цінними паперами.

Здійснення юридичної та фінансової експертиз векселів та інших цінних паперів.

Збір та обробка інформації про фінансовий стан зобов'язаних осіб за векселями, які належать банку на правах власності або знаходяться в заставі.

Контроль за строками здійснення відповідних дій за векселями (платіж, акцепт, погашення).

Здійснення кредитних, торгівельних, гарантійних, розрахункових, комісійних та довірчих операцій з векселями.

Робота на внутрішньому фінансовому ринку України з цінними паперами.

Залучення тимчасово вільних коштів юридичних та фізичних осіб в національній та іноземній валюті шляхом розміщення ощадних сертифікатів АКБ «Надра».

Ведення обліку та контролю за обігом акцій АКБ «Надра».

Організація зберігання, обліку, обміну, ведення розрахунків та інших операцій, пов'язаних з обігом цінних паперів.

Робота з клієнтами відділу цінних паперів.

Підготовка усіх форм поточної, щомісячної та квартальної звітності по операціях, які здійснює відділ цінних паперів.

Відділ по обслуговуванню корпоративних і приватних клієнтів підпорядковується безпосередньо директору філії АКБ «Надра». Відділ координує операції з валютними цінностями філій АКБ «Надра» в Сумській області.

До основних функцій відділу по обслуговуванню корпораивнх і приватнх клієнтів належать:

Управління та контроль за роботою з іноземною валютою в філіях банку, які підпорядковані Сумському регіональному управлінню.

Контроль за дотриманням чинного законодавства при здійсненні операцій з іноземною валютою.

Відкриття та ведення валютних та гривневих рахунків клієнтам - юридичним та фізичним особам.

Здійснення операцій по виплаті переказів по системі «Western Union».

Здійснення аналізу договорів та контрактів по зовнішньоекономічній діяльності клієнтів, які подаються в банк для проведення операцій.

Здійснення контролю за експортно-імпортними операціями клієнтів.

Робота на внутрішньому валютному ринку по залученню іноземної валюти.

Здійснення операцій з готівковою та безготівковою валютою, дорожніми чеками, пластиковими картками та іменними чеками.

Підготовка всіх форм поточної, щомісячної та квартальної звітності за операціями, які здійснює відділ валютних операцій.

Відділ внутрішньобанківського обліку та звітності підпорядкований безпосередньо директорові філії АКБ «Надра». Загальне керівництво відділом здійснює головний бухгалтер. Оперативне керівництво та контроль за діяльністю відділу покладені в обов'язки заступника головного бухгалтера. Основною задачею відділу є забезпечення своєчасності надання правдивої інформації про активи, зобов'язання, фінансовий стан та результати діяльності філії та аналітичної інформації для проведення порівняльного аналізу керівництву банку.

Основними функціями, які покладені на відділ, є наступні:

Ведення бухгалтерського обліку господарських операцій банку.

Облік майна банку.

Облік доходів і витрат банку.

Облік операцій з цінними паперами.

Облік операцій за картковими рахунками клієнтів.

Ведення облікових регістрів відповідно до вимог НБУ та облікової політики банку.

Проведення розрахунків з підприємствами, організаціями і установами за наданими товарами і послугами.

Проведення розрахунків з працівниками банку по оплаті праці та іншим платежам.

Проведення розрахунків з бюджетом та позабюджетними фондами.

Складання статистичної, фінансової та податкової звітності.

Відділ касових операцій філії АКБ «Надра» у своїй діяльності керується «Інструкцією з організації емісійно-касової роботи в установах банків України». Основними функціями та завданнями відділу є:

здійснення касових операцій у видаткових, прибуткових та вечірніх касах;

здійснення емісійних операцій (обмін зношених грошових білетів та монет, завантаження та розвантаження банкоматів);

забезпечення схоронності цінностей та додержання емісійно-касової дисципліни (зберігання грошей і цінностей, відповідальність за схоронність цінностей і дотримання правил роботи з ними);

інкасація грошової виручки та перевезення цінностей та інші.

Загальне керівництво відділу здійснює завідуючий касою (завкасою).

Операційно-розрахунковий відділ є структурним підрозділом, який підчиняється Головному бухгалтеру філії АКБ «Надра». У своїй діяльності відділ керується чинним законодавством України, нормативними документами Національного банку України та внутрішніми нормативними документами АКБ «Надра».

Основними задачами, які покладені на операційно-розрахунковий відділ, є наступні:

здійснення розрахунково-касового обслуговування підприємств, установ і організацій;

організація і здійснення розрахунків по системі електронних платежів через кореспондентський рахунок;

застосування прогресивних форм розрахунків з метою підвищення їх ефективності;

складання бухгалтерської звітності і надання її у встановлений термін НБУ, Головному банку та органам статистики.

Операційно-розрахунковий відділ очолює начальник відділу, який також є заступником Головного бухгалтера філії.

Функції, які виконує операційно-розрахунковий відділ наступні:

Здійснює розрахункові операції за рахунками клієнтів.

Відкриває поточні, бюджетні, депозитні та інші рахунки для здійснення операцій з дозволу директора філії АКБ «Надра».

Проводить вкладні операції.

Здійснює взаємні розрахунки між установами банку.

Здійснює облік засобів, розрахунків і операцій та щоденне складання балансу.

Організує обробку банківських документів, прийом та передачу їх по електронній пошті.

Відділ автоматизації є підрозділом філії банку, який забезпечує автоматизовану обробку інформації та впровадження інформаційних банківських технологій. Відділ забезпечує постійну роботу в єдиній інформаційній системі банку «Надра». Відділ автоматизації безпосередньо підпорядкований директору філії АКБ «Надра».

Основними завданнями відділу є:

забезпечення безперебійного функціонування і розвитку засобів обробки банківської інформації;

збереження цілісності інформації;

забезпечення захисту інформації;

забезпечення надійності функціонування всієї інформаційної системи банку;

організація обміну інформацією по електронній пошті та інші.

Найважливіші принципи побудови відносин із клієнтами в АКБ «Надра» - це взаємна повага інтересів, спрямованість на розвиток довгострокових стабільних взаємовідносин, надання зручного і якісного сервісу, який невпинно розвивається, освоєння і впровадження нових видів банківських послуг, що відповідають реальним потребам клієнтів.

Завдяки проведенню активної клієнтської політики, протягом останніх трьох років банку вдалося істотно наростити клієнтську базу, у тому числі збільшити кількість корпоративних клієнтів. Основними клієнтами та партнерами АКБ «Надра» є: Сумська обласна державна адміністрація, Національне космічне агентство України (НКАУ), Державна акціонерна компанія “Укрресурси”, ВАТ «Харківнафтапродукт», компанія «Гетьман Ко», ТОВ «Європа-2», «Автогрупа ВІПОС» - офіційний імпортер AUDI AG в Україні, ЗАТ «Фінансово-промислова компанія «Дека», СП «Галка ЛТД», Бізнес-центр «Міленіум» та інші.

Визначальним для політики банку є створення цілого ряду банківських продуктів для максимального та комплексного задоволення зростаючих потреб клієнтів, впровадження більш гнучкої системи тарифів, орієнтованої на запити споживачів у різних регіонах та розвиток самої організаційної структури банку, яка на сьогоднішній день побудована за «клієнтським» принципом. [21]

АКБ «Надра» пропонує такі види послуг для юридичних та фізичних осіб.

Продукти та послуги для юридичних осіб:

розрахунково-касове обслуговування юридичних осіб у національній та іноземній валюті;

залучення вільних грошових коштів юридичних осіб на депозитні вклади;

надання широкого спектра кредитів під різні види застави;

фінансування проектів малих і середніх підприємств за кредитними лініями ЄБРР та МБРР;

оперативне управління рахунком - система «клієнт-банк»;

реалізація зарплатних проектів на базі смарт-карт АКБ «Надра» та міжнародних платіжних карт;

консультації з фінансового планування, управління грошовими потоками;

операції з цінними паперами;

конверсійні операції;

операції з купівлі-продажу валюти на Міжбанківському валютному ринку;

послуги з перевезення грошової готівки та цінностей.

Банківські продукти для фізичних осіб:

депозити (строкові, до запитання, з авансовою виплатою відсотків);

сертифікати (іменні та на пред'явника, дисконтні та з нарахуванням відсотків, з різними умовами виплати відсотків (з авансовою виплатою, з виплатою в кінці строку), зі страховкою);

грошові перекази (звичайні / термінові, перекази по системі Western Union, перекази по системі Western Union по Україні, перекази по мережі філій АКБ “Надра”);

купівля та продаж дорожніх чеків (Thomas Cook, VISA, CITICORP, Eurocheque, Visa Travel Money, American Express);

пластикові картки:

емісія та обслуговування кредитних карток VISA Int/Europay/American Express;

емісія та обслуговування дебетних карток Cirrus/Maestro;

різноманітні види забезпечення по кредитних картках;

страхування власників пластикових карток;

емісія власних чіпових пластикових карток;

розрахунково-касове обслуговування (поточні рахунки, обмін валют);

кредитування фізичних осіб:

на купівлю нерухомості та споживчі цілі;

на купівлю квартири під заставу квартири;

кредитування під різні види застави.

Продукти для банків.

У зв'язку із зростанням обсягів операцій з банками-кореспондентами АКБ «Надра» виділяє їх як важливий сегмент клієнтської політики.

АКБ «Надра» є одним з небагатьох банків на українському ринку, які мають ліцензію на відкриття та ведення рахунків банків-кореспондентів (резидентів) у грошовій одиниці України. Даний вид ліцензії дозволяє прискорити розрахункові операції за кореспондентськими рахунками. Банк постійно здійснює моніторинг фінансового стану банків-контрагентів з метою оптимізації системи кореспондентських рахунків. Банк також активно співпрацює з банками-контрагентами з розповсюдження дорожніх чеків, кредитних і дебетових карток міжнародних платіжних систем, що емітуються АКБ «Надра». Банки-контрагенти здійснюють на агентських засадах видачу готівки за міжнародними картками, залучають підприємства до еквайрінгу.

Протягом 2003 року основний аспект менеджменту, як і раніше, був спрямований на проведення комісійних операцій, запровадження ряду нових послуг, які приносять стабільний прибуток і не пов'язані з підвищеним ризиком. Стратегія здійснення активних операцій будувалася за принципом «консервативної ефективності», яка вимагає розподілу ресурсів у найбільш дохідних проектах за умови дотримання безпеки і ліквідності вкладень.

У 2003 році АКБ «Надра» продовжував розвивати проектне фінансування, обслуговуючи кредитні лінії БРР, МБРР, спрямовані на розвиток малого і середнього бізнесу. Банк продовжив обслуговувати лінію TACIS, спрямовану на розвиток малого бізнесу та ліквідацію безробіття.

Розширення кореспондентської мережі, розробка та впровадження нових сучасних форм міжнародних розрахунків сьогодні дозволяє банку надавати повний комплекс найякісніших послуг для експортерів та імпортерів, забезпечує клієнтам АКБ «Надра» можливість здійснювати розрахунки в будь-якій валюті.

Протягом 2003 року АКБ «Надра» проводив активну клієнтську політику, що дало можливість значно збільшити та диференціювати клієнтську базу банку. Власні відносини з клієнтами банк будував на принципах взаємної поваги, врахування інтересів один одного, спрямованості на розвиток взаємовигідних і довготривалих відносин, надання зручного і якісного сервісу, пропозиції нових банківських послуг у відповідь на потреби клієнтів.

З метою вдосконалення клієнтської та тарифної політики банку, вдосконалення маркетингової стратегії було створено Комітет клієнтської політики АКБ «Надра», а також Тарифну комісію Дирекції регіональної мережі. Філіям надано право самостійно визначати тарифну політику.

Завдяки збільшенню кількості банків-контрагентів і встановленню з багатьма з них кореспондентських відносин, процедура виконання клієнтських заявок з купівлі-продажу практично будь-якої (як вільно, так і обмежено конвертованої) валюти, спростилася і прискорилася, а отже - стала для клієнтів більш дешевшою та якіснішою.

В 2001 році був впроваджений новий продукт - «справжня кредитна картка». Усім власникам емітованих банком кредитних карток, АКБ «Надра» встановлює ліміт кредитування, який передбачає можливість використання не лише власних коштів клієнтів, а й користування коштами в кредит. При цьому клієнти банку мають можливість вибору при розміщенні застави під отримання кредиту використовувати: ощадний сертифікат АКБ «Надра», рухоме та нерухоме майно, гарантію юридичної особи або грошовий гарантійний депозит та інше.

Для найкращого задоволення потреб клієнтів-власників пластикових карток у 2002 році банк розпочав нову концепцію дизайну міжнародних платіжних карток Visa i MasterCard.

Гнучка практика комплексних видів забезпечення дозволяє найкращим чином вдовольнити потреби клієнтів банку. Клієнти, які є позичальниками банку, отримують консультаційну підтримку з питань реалізації кредитного проекту, оптимізації грошових потоків свого підприємства, інформацію про ефективне просування власних товарів і послуг на ринку. При наданні наступних кредитних послуг враховується кредитна історія клієнта.

У структурі банку над стандартизацією і розробкою банківських продуктів ефективно працює Управління банківських продуктів і технологій. Професіонали банку розробляють і впроваджують банківські продукти з використанням технологій дистанційного обслуговування клієнтів. Впроваджено систему «Iнтернет-Клієнт-Банк», яка забезпечує клієнту повний цикл банківського обслуговування в режимі on-line.

Минулого року Комітет клієнтської політики банку розбив і затвердив принципи та тарифи розрахунків регіональних підрозділів з Головним банком та надав можливість регіональним підрозділам реалізовувати тарифну політику, виходячи з ринкової ситуації в кожному регіоні. Основною метою впровадження принципів та тарифів розрахунків в АКБ «Надра» є надання розумної самостійності для регіональних підрозділів, що дозволяє оперативно приймати рішення на місцях, а також дає можливість застосувати індивідуальний підхід до кожного клієнта банку.

У планах банку на майбутнє - відкриття регіональних підрозділів в областях, де банк не представлений, та розвиток бізнесу в усіх областях України. Регіональна політика банку будується з урахуванням інтересів конкретних регіонів, свідченням чого виступили угоди про стратегічне співробітництво, укладені між банком та обласними державними адміністраціями Сумської, Вінницької та Полтавської областей.

банк комерція валюта

2. Організація та проведення неторговельних валютних операцій з фізичними особами в філії АКБ “Надра” Сумському регіональному управлінні “Слобожанщина”

Незважаючи на досить короткий проміжок часу знаходження на ринку банківських послуг в місті Суми філіал АКБ “Надра” Сумське регіональне управління “Слобожанщина” по багатьом направленням займає лідируючі позиції. Основними конкурентами по операціях з іноземною валютою в Сумському регіоні є АКБ “Правексбанк”, АППБ “Аваль”, КБ “Приватбанк”.

Банківські неторговельні валютні операції є досить поширеними серед операцій, які виконує відділ по обслуговуванню корпоративних та приватних клієнтів СРУ “Слобожанщина”, на їх долю приходиться 60% від обороту валютних операцій. Структура неторговельних валютних операцій з фізичними особами, які виконує Сумська філія АКБ “Надра”, має наступний вигляд :

1. Обмінні операції - 31,5%;

2. Перекази по системі Western Union - 27,3%;

3. Перекази через кореспонденський рахунок Російського-Слов'янського банку - 23,8%;

4. Операції з дорожніми чеками - 9,8%;

5. Перекази фізичних осіб через поточний валютний рахунок - 5,6%;

По рівню дохідності неторговельні валютні операції, які виконує відділ можна розмістити в такому ж порядку.

Для забезпечення валютного обслуговування фізичних осіб резидентів та нерезидентів організовують пункти обміну іноземної валюти. Сумська філія АКБ “Надра” має один запатентований обмінний пункт, який має торговий патент №458527. Він надає право на здійснення підприємницької діяльності у сфері обміну готівкових валютних цінностей.

Під час здійснення валютно-обмінних операцій касиром обмінного пункту оформляються бланки суворої звітності - довідка-certificate за формою №377 надається нерезидентові і квитанція резиденту за формою №377-А. Обмінні пункти банку використовують при обмінних операціях сертифіковані комп'ютерні системи, які дозволяють видавати такі ж документи, але роздруковані на комп'ютерах.

Бланки суворої звітності замовляються банками в НБУ і враховуються на позабалансових рахунках. [14,17]

Банки встановлюють кожному обмінному пункту ліміт авансу в гривні та іноземній валюті в розмірі, що дозволяє вести роботу пункту протягом дня, а також на початку кожного дня наказом встановлюється курси обміну іноземної валюти.

Існує визначений порядок виконання операцій по купівлі готівкової іноземної валюти.

Касири обмінного пункту одержують до початку операційного дня під звіт готівкову гривню, іноземну валюту, платіжні документи і бланки суворої звітності, при цьому він оформлює заявку на видачу з каси банку під звіт готівкову гривню та іноземну валюту. Зазначені бланки повинні містити повне найменування банку, його юридичну адресу, номер телефону, юридичну адресу обмінного пункту і завірятися печаткою (штампом) обмінного пункту. Касир обмінного пункту купує валюту і робить розрахунок суми в гривні, що підлягає видачі клієнту.

Сума іноземної валюти реєструється в реєстрі купленої валюти і оформляється довідкою за формою № 377-А. Один екземпляр довідки віддають клієнту, інший (копія) поміщується у документи дня банку. Довідки завіряються підписом касира і печаткою (штампом) обмінного пункту. На одному бланку суворої звітності може бути оформлена тільки одна валютно-обмінна операція.

На протязі робочого дня, при необхідності, може бути здійснено підкріплення обмінного пункту.

Наприкінці операційного дня підводяться підсумки роботи по реєстрах купленої і проданої валюти і складається звітна довідка про касові обороти за день і залишки цінностей.

Банк зобов'язаний забезпечити щоденну інкасацію всіх обмінних пунктів. Збереження коштів в обмінних пунктах у позаробочий час не дозволяється. Якщо касири обмінних пунктів одержують грошові аванси безпосередньо в установі банку, касир підписується на видаткових валютних ордерах. У кінці дня всі залишки грошової готівки обмінний пункт має передати в касу банку, касир підписується на прибуткових валютних ордерах. [7,12,13]

На підставі реєстрів проданої та купленої валюти ведеться облік обмінних операцій:

1.Видача валюти касиру обмінного пункту :

Дт 1003 “Банкноти та монети в обмінних пунктах “

Кт 1001 “Банкноти та монети в касі банку”;

Видача валюти касирам безбалансового відділення :

Дт 1007 “Банкноти та монети в дорозі”

Кт 1001 “Банкноти та монети в касі банку”;

Дт 1003 “Банкноти та монети в обмінних пунктах “

Кт 1007 “Банкноти та монети в дорозі”.

2.Купівля валюти в обмінному пункті АКБ “Надра”:

Валютні проводки: Дт 1003 “Банкноти та монети в обмінних пунктах “

Кт 3800 “Позиція банку щодо іноземної валюти та

банківських металів”.

Гривневі проводки: Дт 3801 “Еквівалент позиції банку щодо іноземної

валюти та банківських металів”

Кт 1003 “Банкноти та монети в обмінних пунктах “.

3.Фінансовий результат від купівлі валюти.

Якщо курс НБУ нижчий курсу, який встановлений банком (результат негативний):

Дт 6204 “Результат від торгівлі іноземною валютою та банківськими металами”

Кт 3801 “Еквівалент позиції банку щодо іноземної валюти та банківських металів”.

Якщо курс НБУ вищій курсу, який встановлений банком (результат позитивний):

Дт 3801 “Еквівалент позиції банку щодо іноземної валюти та банківських металів”

Кт 6204 “Результат від торгівлі іноземною валютою та банківськими металами”.

4. Продаж валюти в обмінному пункті АКБ “Надра”.

Валютні проводки : Дт 3800 “Позиція банку щодо іноземної валюти та банківських металів”

Кт 1003 “Банкноти та монети в обмінних пунктах “.

Гривневі проводки : Дт 1003 “Банкноти та монети в обмінних пунктах “

Кт 3801 “Еквівалент позиції банку щодо іноземної валюти та банківських металів”.

5. Фінансовий результат від продажу валюти.

Якщо курс НБУ нижчий курсу, який встановлений банком (результат позитивний):

Дт 3801 “Еквівалент позиції банку щодо іноземної валюти та банківських металів”

Кт 6204 “Результат від торгівлі іноземною валютою та банківськими металами”.

Якщо курс НБУ вищій курсу, який встановлений банком (результат негативний):

Дт 6204 “Результат від торгівлі іноземною валютою та банківськими металами”

Кт 3801 “Еквівалент позиції банку щодо іноземної валюти та банківських металів”.

6. Повернення валюти з обмінного пункту АКБ “Надра” в касу банку:

Дт 1001 “Банкноти та монети в касі банку “

Кт 1003 “Банкноти та монети в обмінних пунктах “.

Повернення валюти з безбалансового відділення :

Дт 1007 “Банкноти та монети в дорозі”

Кт 1003 “Банкноти та монети в обмінних пунктах “;

Дт 1001 “Банкноти та монети в касі банку “

Кт 1007 “Банкноти та монети в дорозі”. [16]

Результати роботи обмінного пункту відображаються :

- в щоденній звітності “Звіт про роботу за день пункту обміну валют”;

- в місячній Формі №527 (32 файл) “Звіт про оборот готівкової валюти в обмінних пунктах”;

Наприкінці місяця також складається Форма №526 (32 файл) “Дані про кількість пунктів обміну іноземної валюти”. [3,16]

Наступний вид неторговельних операцій, який займає велику частину серед цих операцій - грошові перекази фізичних осіб: перекази валюти через поточні рахунки.

Перекази в іноземній валюті за межі України та їх виплати в Україні здійснюються лише через кореспондентські рахунки уповноважених банків.

Для здійснення переказу іноземної валюти за межі України фізична особа (резидент і нерезидент) повинна подати до банку наступні документи:

а) документ, що засвідчує особу (паспорт або документ, що його замінює);

б) заяву-доручення в довільній формі на переказ коштів. У заяві зазначається: “Ця операція не пов'язана зі здійсненням підприємницької діяльності”. Заява-доручення також має містити такі реквізити: прізвище, ім'я, по батькові, документ, що засвідчує особу - відправника переказу (серія, номер, дата, ким виданий, адреса за місцем проживання), номер рахунку в банку; прізвище, ім'я, по батькові, повна адреса одержувача переказу; країна, місто, банк - одержувач коштів, номер рахунку, на який перераховуються кошти; сума та мета переказу; дата та підпис фізичної особи - відправника переказу.

в) документи, що свідчать про наявність у фізичних осіб підстав для здійснення платежу, а саме:

У фізичних осіб-резидентів - документи, що підтверджують родинні стосунки фізичних осіб; рахунки-фактури на оплату витрат, пов'язаних зі смертю громадян за кордоном; лист-розрахунок відповідного повноважного органу (суд, арбітраж, слідчі, нотаріальні органи); лист-розрахунок іноземної адвокатської компанії, в якому має зазначатися сума до сплати відповідно до законодавства відповідної країни, позовна заява; виклик чи запрошення медичного закладу іноземної країни на лікування, рахунок-фактура та копії наказу Міністерства охорони здоров'я України про направлення громадянина на лікування за кордон; виклик чи запрошення на навчання; запрошення на участь в міжнародних симпозіумах, семінарах; рахунок-фактура на оплату витрат за придбання літератури та інших послуг. При виїзді за кордон на постійне місце проживання необхідно пред'явити паспорт громадянина України для виїзду за кордон з відміткою про виїзд на постійне місце проживання із зазначенням країни виїзду, а також довідку органу державної податкової служби про відсутність заборгованості щодо сплати податків. Для переказу коштів на власні рахунки, відкриті в закордонних банках в межах зазначеної суми (не більше 9000 доларів США) необхідна наявність індивідуальної ліцензії НБУ на відкриття рахунків за межами України та розміщення на них валютних цінностей.

Перекази іноземної валюти за межі України фізичними особами-нерезидентами без відкриття поточних рахунків в іноземній валюті здійснюються за наявності документів, що підтверджують джерела походження іноземної валюти, зокрема таких: митної декларації на ввезення готівкової іноземної валюти та/або довідки банку про зняття іноземної валюти з власного поточного (вкладного) рахунку або з картрахунку в банку України та/або довідки банку про одержання готівкової іноземної валюти за чеком або за переказом із-за кордону та/або довідки про одержання заробітної плати, премії, призу, авторського гонорару, документа про одержання успадкованих коштів в іноземній валюті.

Документи, що видані на території іноземної держави, мають перекладатися на українську мову і нотаріально засвідчуватися. [11]

Далі уповноважений працівник банку в присутності фізичної особи знімає копії з підтверджувальних документів, що зберігаються в документах дня банку і надає клієнту інформаційне повідомлення про реквізити рахунку клієнта та філії банку. На оригіналах документів, які є підставою для здійснення переказу, робиться відмітка про перерахування коштів за межі України (відмітка не робиться на документах, що засвідчують особу і підтверджують родинні стосунки).

Фізична особа може здійснювати перекази лише в межах сум, зазначених в Правилах здійснення переказів іноземної валюти за межі України за дорученням фізичних осіб та одержання фізичними особами в Україні переказаної їм із-за кордону іноземної валюти. У разі потреби здійснити переказ у сумі, що перевищує встановлені норми необхідно отримати індивідуальну ліцензію НБУ .

Виплата фізичним особам (резидентам і нерезидентам) в Україні іноземної валюти, переказаної їм із-за кордону, здійснюється банком, установою після подання документа, що засвідчує особу (паспорт або документ, що його замінює), та заяви у довільній формі на одержання переказу. В заяві зазначається: “Ця операція не пов'язана зі здійсненням підприємницької діяльності”.

Заява також має містити такі реквізити: прізвище, ім'я, по батькові, документ, що засвідчує особу - одержувача переказу (серія, номер, дата, ким виданий, адреса за місцем проживання); сума та мета переказу ; дата та підпис фізичної особи - одержувача переказу. [6]

Іноземна валюта, що переказана із-за кордону в Україну на користь фізичних осіб, може бути виплачена:

а) у валюті переказу, у разі відсутності у касі банку іноземної валюти І-ї групи Класифікатора іноземних валют в якій надійшов переказ, виплата коштів за згодою фізичної особи здійснюється в іншій іноземній валюті цієї ж групи Класифікатора, а в разі відсутності іноземної валюти ІІ-ї групи - у гривнях.

б) за бажанням фізичної особи та на підставі її заяви в гривнях (купівля іноземної валюти здійснюється за курсом банку, що діє на день здійснення операції).

Комісійна винагорода банка за переказ коштів за кордон - 15 доларів США. При бажанні зняття отриманої суми переказу з поточного рахунку банк візьме комісію у розмірі 2%.

При переказі коштів фізичною особою зі свого поточного рахунку відповідальний працівник банку веде наступний облік :

1. Списано кошти з рахунку фізичної особи для переказу за кордон:

Дт 2620 “Поточні рахунки фізичних осіб”

Кт 3900 “Рахунки, що відкриті в установах банку”.

2. Списано з рахунку фізичної особи комісійну винагороду за переказ коштів за кордон:

Дт 2620 “Поточні рахунки фізичних осіб”

Кт 3800 “Позиція банку щодо іноземної валюти та банківських металів”;

Дт 3801 “Еквівалент позиції банку щодо іноземної валюти та банківських металів”

Кт 6114 “Комісійні доходи за операціями на валютному ринку та ринку

банківських металів для клієнтів”.

3. В банк надійшли кошти на користь фізичних осіб:

Дт 3900 “Рахунки, що відкриті в установах банку”

Кт 2620 “Поточні рахунки фізичних осіб”. [27]

Якщо переказ здійснюється без відкриття рахунку, то іноземна валюта, що переказана із-за кордону на ім'я фізичних осіб, обліковується банком, установою на балансовому рахунку 2909 "Інша кредиторська заборгованість за операціями з клієнтами банку".

Якщо неможливо здійснити виплату коштів фізичній особі в зв'язку з її неявкою та/або неодержанням переказу, то іноземна валюта повертається банком банку - відправнику переказу після завершення 12-місячного терміну від дати зарахування іноземної валюти на балансовий рахунок 2909. У разі письмової відмови фізичної особи в одержанні коштів іноземна валюта в триденний строк повертається банку - відправнику переказу. [28,29]

Банки зобов'язаний вести “Журнал обліку переказів іноземної валюти із-за кордону, одержаних фізичними особами без відкриття поточних рахунків в іноземній валюті” та “Журнал обліку переказів іноземної валюти фізичними особами за межі України, здійснених без відкриття поточних рахунків в іноземній валюті”. Усі сторінки журналів мають бути пронумеровані, прошнуровані. Журнали засвідчуються підписами керівника та головного бухгалтера банку, установи, які скріпляються печаткою. Операції з переказу та одержання коштів підлягають обов'язковому відображенню в цих журналах у день їх здійснення. [4]

Сумська філія АКБ “Надра” також здійснює перекази з використанням міжнародних систем. Найбільшу популярність має міжнародна система грошових переказів Western Union. Переказ грошових коштів по даній системі здійснюється згідно з діючим законодавством України. [31]

Для здійснення переказу не потрібно відкриття рахунку клієнту. При здійсненні переказу фізична особа заповнює встановлений системою бланк на відправлення переказу чи бланк на одержання переказу. На цих бланках клієнт обов'язково робить напис: “Ця операція не пов'язана зі здійсненням підприємницької діяльності” і засвідчує його своїм підписом.

Виплата грошових переказів, які надійшли із-за кордону здійснюється за вибором клієнта або в доларах США або в національній валюті по курсу, який встановлюється в системі. Переказ зберігається в системі 45 днів. Для виплати переказу, який був відправлений більш ніж 45 днів назад, працівнику банку необхідно зв'язатися з сервісним центром Western Union. Пошук переказу в системі може бути здійснений по наступних параметрах: по контрольному номеру (найбільш надійний спосіб), по прізвищу та імені отримувача коштів або по прізвищу та імені відправника, по номеру телефону відправника. Операція виплати переказу здійснюється у випадку, якщо дані в квитанції на отримання коштів співпадають з даними в системі. Оператор проводе операцію виплати в системі і отримує підтвердження успішної виплати у вигляді роздрукованої копії екрана комп'ютера. Після цього оператор заповнює праву частину квитанції, яка містить інформацію про банк. При цьому складаються наступні проводки :

Дт 2809 субрахунок “Дебіторська заборгованість по виплаченим переказам в системі Western Union”

Кт 1001 “Банкноти та монети в касі банку”.

Квитанція, друкована сторінка екрана комп'ютера з контрольним номером переказу зберігаються в документах дня банку.

Відправлення переказів за кордон даній системі здійснюється тільки у доларах США. При відправленні банк приймає від клієнта суму переказу, а також стягує плату за переказ та додаткові послуги згідно встановлених тарифних ставок. Клієнт повинен заповнити квитанцію “Для відправлення грошей”, оператор перевіряє правильність заповнення квитанції, перевіряє внесені дані з даними паспорту та документи, які підтверджують законність переказу. При цьому складаються наступні проводки :

Дт 1001 “Банкноти та монети в касі банку”

Кт 2909 субрахунок “Кредиторська заборгованість по відправленим переказам в системі Western Union”.

Оператор відправляє переказ по системі і отримує підтвердження у вигляді друкованої копії екрана комп'ютера з контрольним десятизначним номером переказу. Далі він підписує обидва екземпляра квитанції, проставляє штамп банку і віддає одну копію клієнту.

Заповнені клієнтом бланки, а також роздруковані інші данні по кожному переказу, завіряються підписом оператора (працівником валютного відділу) та зберігаються в банку не менше 5 років.

Для здійснення операцій прийому та виплати переказів використовується локальне програмне забезпечення Western Union. Облік ведеться паралельно в двох системах - “Операційний день банку” і комп'ютерній системі Western Union.

По закінченню операційного дня оператор роздруковує операційний щоденник по операціях, які були проведені за день. На підставі щоденника оператор формує меморіальні ордери по зарахуванню на рахунок доходів суми винагороди банка. При цьому складаються наступні проводки:

1. За відправлені перекази на суму комісії в доларах США :

Дт 2909 субрахунок “Кредиторська заборгованість по відправленим

переказам в системі Western Union”

Кт 3800 ”Позиція банку щодо іноземної валюти та банківських металів”.

На суму гривневого еквівалента комісії :

Дт 3801 “Еквівалент позиції банку щодо іноземної валюти та банківських металів”

Кт 6110 “Комісійні доходи від розрахунково-касового обслуговування клієнтів”

2. За виплачені перекази на суму комісії в доларах США :

Дт 2809 субрахунок “Дебіторська заборгованість по відправленим переказам системі Western Union”

Кт 3800 ”Позиція банку щодо іноземної валюти та банківських металів”.

На суму гривневого еквівалента комісії :

Дт 3801 “Еквівалент позиції банку щодо іноземної валюти та банківських металів”

Кт 6110 “Комісійні доходи від розрахунково-касового обслуговування клієнтів” [18]

Щоденно після закінчення операційного дня та оформлення операційного щоденника філія звітується перед Головним офісом банку, а той в свою чергу відправляє в компанію Western Union “Щоденний звіт”. Розрахунки з компанією відбуваються три рази за неділю. Всі розрахунки філіалів з кредитною установою здійснюються через Головний офіс банку. По підсумках за звітний період здійснюються наступні бухгалтерські проводки на суму сальдо по рахунках 2909 або 2809:

Дт 2909 субрахунок “Кредиторська заборгованість по відправленим переказам в системі Western Union”

Кт 2809 субрахунок “Дебіторська заборгованість по відправленим переказам в системі Western Union”.

Якщо виникає позитивне сальдо на користь банку (дебетове сальдо рахунка 2809) робляться наступні проводки на суму заборгованості:

Дт 1819 субрахунок “Відшкодування системи Western Union по виплачених переказах”

Кт 2809 субрахунок “Дебіторська заборгованість по відправленим переказам в системі Western Union”.

Після зарахування системою суми заборгованості на рахунок банку, Головний офіс банку зараховує суму відшкодування на кореспондентський рахунок філіалу :

В Головному офісі - Дт 1919 субрахунок “Взаєморозрахунок з філіалами переказам Western Union

Кт 3901 “Рахунки, що відкриті для установ банку”;

В філіалі - Дт 3900 “Рахунки, що відкриті в установах банку”

Кт 1819 субрахунок “Відшкодування системи Western Union по виплачених переказах”.

Якщо виникає позитивне сальдо на користь системи Western Union (кредитове сальдо на рахунку 2909) робляться наступні проводки на суму заборгованості :

Дт 2909 субрахунок “Кредиторська заборгованість по відправленим переказам в системі Western Union”

Кт 1919 субрахунок “Відшкодування банка системі Western Union по відправлених переказах”.

Сума заборгованості філіалу перераховується в Головний офіс банку :

В філіалі - Дт 1919 субрахунок “Відшкодування банка системі Western Union по відправлених переказах”

Кт 3900 “Рахунки, що відкриті в установах банку”;

В Головному офісі банку - Дт 3901 “Рахунки, що відкриті для установ банку”

Кт 1919 субрахунок “Відшкодування банка системі Western Union по відправлених переказах”.

До 5-го числа кожного місяця філіал повинен зробити звіт Головному банку по здійсненим переказам Western Union .

Відділом по обслуговуванню корпоративних і приватних клієнтів філіалу АКБ “Надра” Сумського РУ “Слобожанщина” для клієнтів фізичних осіб надається послуга купівлі-продажу дорожніх чеків Thomas Cook та American Express. За підсумками проведеного моніторингу комісійні доходи філіалу по цьому виду послуг мінімальні тому, що послуга не користується достатнім попитом.

Проаналізувавши обсяги купівлі-продажу банком дорожніх чеків за 2003 рік можна відзначити наступне:

Найбільший обсяг продажу чеків відбувався в липні в зв'язку з тим, що цей місяць найбільш сприятливий для відпусток. Дорожні чеки мають перевагу перед готівковими коштами: при втраті чека кошти можна швидко повернути і чеки є дуже зручними у використанні при поїздках за кордон, цим пояснюється найбільший обсяг продажу їх у літній період. В березні продаж чеків в порівнянні з іншими місяцями був найменшим.

Найбільший обсяг купівлі чеків був в серпні та вересні, лютий, березень та квітень були відзначені незначними обсягами купівлі дорожніх чеків.

Дорожні чеки є повною страховкою від втрати і розкрадання грошей. У випадку крадіжки дорожнього чека варто звернутися за адресою, яка зазначена в повідомленні про продаж чека. Існують організації, що можуть відшкодувати украдену суму. Купивши дорожні чеки, власник чека іноді може обміняти їх на валюту держави перебування дешевше, ніж готівкові долари США, значно вигравши при цьому на курсах обміну.