Анализ организации работы банка по кредитованию субъектов малого предпринимательства

Возвратность кредитов малыми предприятиями во многом зависит от эффективности использования заемных средств. Трудности, с которыми сталкивается здесь малый бизнес, зависят от разных факторов: отсутствие опыта, разработка новых направлений, изменение конъюнктуры и прочих. Наши банки начинают использовать зарубежный опыт, когда банк-кредитор активно участвует в разработке бизнес-плана клиентов, консультирует его руководителей по широкому спектру финансовых проблем. В конце концов, именно кредитор заинтересован в том, чтобы вложенные им средства вернулись с прибылью.

Нельзя забывать и о том, что в сфере малого бизнеса как нигде требуется дифференцированный подход к оценке кредитоспособности. Если торговой фирме кредит нужен, как правило, для пополнения оборотных средств, то производственной или строительной - на развитие или реализацию достаточно долгосрочного проекта. Есть и многопрофильные малые предприятия.

На основании выше выделенных автором проблем были разработаны рекомендации по увеличению объемов кредитования субъектов малого бизнеса банками.

1) Изменение банковского законодательства.

Говоря о развитии малого и среднего бизнеса, следует отметить, что необходимо принять закон о государственной политике в данной области, о государственном регулировании инновационного предпринимательства, а также законы о каждом виде деятельности малого и среднего бизнеса. В них следует предусмотреть передачу малого бизнеса в ведение органов местной власти с переводом в местные бюджеты налоговых платежей, тем самым стимулируя администрацию регионов к финансовой поддержке начинающегося бизнеса.

В законодательных актах по малому бизнесу требуется предусмотреть выделение средств из Федерального бюджета в рамках государственного внутреннего долга для предоставления гарантий под привлекаемые на внутреннем и внешнем рынках кредитные ресурсы для финансирования малого и среднего бизнеса. Нужно установить порядок упрощенного кредитования малого бизнеса и экономического стимулирования банков, выдающих подобные кредиты.

Решение перечисленных правовых проблем позволит банкам наиболее эффективно выполнять функции по кредитованию российской экономики в целях ее развития.

2) Предоставление государственных кредитных гарантий.

Кредитование субъектов малого предпринимательства должно осуществляться на льготных условиях с компенсацией разницы части процентных ставок за счет бюджетных средств через систему фондов поддержки малого предпринимательства. При этом кредитные организации, осуществляющие кредитование субъектов малого предпринимательства на льготных условиях, должны пользоваться льготами в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

Предоставление государственных кредитных гарантий пока в России не развито. А вот средства из бюджетов различного уровня на компенсацию процентных ставок по кредитам выделяются. Субсидирование процентных ставок, с одной стороны, позволяет предприятиям снизить расходы - банковские кредиты становятся дешевле. С другой стороны, такая схема обеспечивает банкам некую компенсацию рисков, которые они берут на себя при кредитовании предприятий малого бизнеса [15].

С помощью таких программ ограничивается потребность в прямых бюджетных ассигнованиях на нужды кредитования малого бизнеса. Кроме того, исключается необходимость в привлечении государственных учреждений для оценки заемщиков - для этих целей используется опыт финансового сектора.

К сожалению, участие государства на рынке кредитования малого предпринимательства ничтожно мало - менее 1,5% процента кредитов предоставлены под государственные гарантии. Между тем именно государство должно создавать условия для кредитования малого бизнеса - через формирование системы гарантий.

Но с экономической точки зрения поручительство является более дешевым и удобным инструментом обеспечения кредита, чем залог. Чрезвычайно важную роль в деле обеспечения новых и вновь создающихся малых предприятий кредитными ресурсами может сыграть система гарантирования кредита. Государство могло бы на определенный период взять на себя формирование полноценного гарантийного фонда, который обеспечит доступ малых предприятий к кредитам. При создании таких гарантийных фондов возможно распределение рисков между федеральными и региональными государственными структурами или их агентами, субъектами малого предпринимательства и банками-кредиторами. Такой подход позволяет в частности реализовать кредитование стартовых проектов, одного из самых перспективных, высокоэффективных, но и самых рискованных видов предпринимательства [40].

Важность создания системы гарантийных механизмов определяется тем, что малый бизнес относится в России к одному из самых рискованных секторов финансовых вложений. Субъекты малого предпринимательства не могут создать бизнес и тем более развиваться без финансовых инвестиций, но при этом не имеют возможности их получить, а, получив, зачастую вернуть. Причины: отсутствие стартового капитала, ликвидного обеспечения под банковский кредит, высокие ставки кредитных организаций.

Решению данной проблемы может способствовать создание в центре и в регионах системы гарантийных механизмов, способных обеспечить льготное, приоритетное финансирование предпринимательских проектов и программ, компенсировать неизбежные потери финансовых средств при неудачном ходе их реализации.

Сейчас рассматривается предложение о том, чтобы каждое министерство несло ответственность за развитие малого бизнеса в сфере своего управления. Координатором этой работы предполагается сделать Министерство экономического развития, которое и сейчас занимается малым бизнесом.

В этом году планируется расширить количество проектов. На экспертном совете минэкономразвития обсуждался и был одобрен проект государственного гарантирования кредитов малого бизнеса. Предложенный механизм предусматривает до 50% залога за счет государства. Хотя, например, в США государственные гарантии достигают 90% кредиторам малых предприятий, снижая тем самым их риски. Тем же компаниям, которые не имеют возможности получить кредиты через Центральный банк США, в зависимости от срока, цели и размера займа, предоставляет гарантии на 75% от общей суммы займа (если она не превышает 750 тысяч долларов) и на 80% (не более 100 тысяч долларов) сроком до 10 лет на оборотный капитал и до 25 лет - на основной.

Государственные и муниципальные гарантии - это не только эффективный путь использования государственных и муниципальных ресурсов, но и средства привлечения частных ресурсов. Как показывает практика, на 1 рубль гарантийного фонда можно привлечь 5-8 рублей частных кредитов [14,С.43].

3) Создание системы кредитных бюро:

Сегодня недостаток сведений о заемщике заставляет банки на всякий случай видеть в каждом из них в лучшем случае разгильдяя, а в худшем - злостного неплательщика. Заботясь о стабильности своего бизнеса, кредитор устанавливает одинаково высокие процентные ставки для всех клиентов. Очевидно, что в таких условиях добросовестные заемщики вынуждены платить повышенную премию банку за риск. Самим банкам от высоких процентов радости тоже немного, у них сокращаются обороты, а вместе с ними и прибыли. При этом в первую очередь теряется лучшая часть клиентов. А ненадежные в финансовом отношении заемщики согласны и на высокую плату, поскольку легко относятся к возможности не возвращать кредит. Закон о создании кредитных бюро поможет развязать этот узел, что, в конечном счете, пойдет на пользу, как заемщикам, так и кредиторам.

Вместе с тем, по мнению экспертов, реальную отдачу от деятельности кредитных бюро можно ожидать не ранее чем через 5 лет, когда будет накоплен достаточный массив данных о заемщиках. Также следует учитывать, что информация, предоставляемая кредитными бюро, может в ряде случаев быть некорректной в силу специфики отчетности российских малых предприятий.

Бюро кредитных историй полезны сразу в нескольких отношениях. Информация о заемщиках позволяет банкам более точно прогнозировать бизнес, минимизировать риски невозврата денег и на этой основе уменьшать процентную ставку. Одновременно снижаются издержки по проверке платежеспособности клиентов. Наконец, механизм кредитных историй дисциплинирует заемщика. Тот знает, что при нарушении обязательств его репутация будет безнадежно испорчена, и он потеряет доступ к кредиту или как минимум сделает его дороже.

Причем именно для развития кредитования среднего и малого бизнеса полезно создание кредитных бюро, включая общенациональные базы данных по действующим и потенциальным заемщикам. Проведение указанных мероприятий позволит существенно сократить информационные издержки кредитования отечественного производителя. В дополнение, сотрудничество банков с консалтинговыми учреждениями и информационными центрами может быть интересно в части создания такого полезного для кредитования малого производителя информационного продукта, как «описание бизнеса».

Однако надеяться на то, что бюро кредитных историй сразу позволит снизить ставки по займам, не приходится. Как говорят участники рынка кредитования малого бизнеса, положительная кредитная история влияет на принятие решения о выдаче кредита, но не на величину ставки. Некоторые банки уже заявили, что будут ставить условием предоставления кредита согласие заемщика на передачу информации в бюро кредитных историй.

Предпринимателей по большому счету больше всего заботит то, насколько будет защищена информация, содержащаяся в кредитных историях. Судя по опросам, далеко не все представители малого бизнеса хотят разглашать информацию о себе. Поэтому стимулами, активизирующими деятельность по организации института кредитных бюро в России, должны быть стопроцентные гарантии отсутствия утечки данных, легальности и качества предоставляемой информации [40,С.4]. Отношение заёмщиков к передаче информации в бюро кредитных историй показано на рисунке 14.

Рисунок 14 - Отношение заёмщиков к передаче информации в бюро кредитных историй [38]

По результатам опросов проводимых Всероссийского центром изучения общественного мнения около 75% заемщиков в принципе не интересуются этим условием в кредитном договоре, еще 15% положительно относятся к передаче информации о себе и только 10% считают, что передача сведений в другую организацию может нанести им вред. Около 50 кредитных бюро уже зарегистрированы в России. Крупнейшие из них - Национальное бюро кредитных историй (НБКИ, образовано при участии Ассоциации российских банков и международной корпорации TransUnion CRIF), «Экспириан-Интерфакс» (создано группой «Интерфакс» совместно с одним из крупнейших мировых кредитных бюро Experian) и Национальное кредитное бюро (НКБ). При этом ведущие банки на рынке кредитования частных лиц - Сбербанк и «Русский стандарт» - решили поберечь данные о своих заемщиках, и намерены передавать их в собственные кредитные бюро: Сбербанк в партнерстве с Национальным резервным банком, Межрегиональным инвестиционным банком и группой компаний «Русагро» в конце августа организовал бюро «Инфокредит», а банк «Русский стандарт» пока о создании своего бюро не объявил [38,С.5]

4) Развитие системы кредитования стартового бизнеса:

Малый бизнес условно можно разделить на две категории: действующий или развивающийся и стартующий. Стартующий бизнес более рисковый, он начинается, как правило, при острейшем недостатке всех видов ресурсов, начиная от квалифицированного персонала и кончая деньгами, помещением и всем остальным. Тем не менее, по статистике малые предприятия являются одними из самых дисциплинированных заёмщиков. Невозврат или просрочка возврата кредита составляет 1-2%. К тому же, количество малых предприятий за последние пять или шесть лет составляет около 1 миллиона, и это число почти не меняется, а в некоторых отраслях даже уменьшается. С каждым годом увеличивается количество брошенных фирм. В такой ситуации стартующий бизнес постепенно исчезает. Это означает, что проблема рисков в кредитовании малого предпринимательства отпадает сама собой [41,С.6].

Недостаток денег для начала собственного дела и эффективного ведения малого бизнеса является важнейшей проблемой для многих субъектов малого предпринимательства, в особенности для стартового бизнеса (Рисунок 15).

Рисунок 15 - Характеристика источников формирования стартового капитала

Известно, что трудности формирования денежных фондов для начала и развития бизнеса - одна из самых существенных проблем малого и микропредпринимательства.

Стартовый бизнес в настоящее время практически не кредитуют ни коммерческие банки, перед которыми задача по удвоению ВВП, кстати, не стоит, ни государство, которое, видимо, не в состоянии создать действенный механизм оценки и закрытия рисков по проектам «start-up». Это направление является наиболее проблемным, поскольку рынок кредитов на развитие бизнеса в настоящее время активно насыщается предложениями коммерческих банков, а стартовый бизнес продолжает бесполезный поиск инвесторов. Как показывает практика, примерно одна из 20 попыток привлечь капитал под стартовый проект имеет успех. По признанию одного из руководителей американского венчурного фонда в России, успешными оказываются не более 5% проектов, финансовый результат по которым с лихвой компенсирует все потери по прочим проектам [39,С.8].

Банки требуют залогового обеспечения и, соответственно, страхования залога. В связи с этим банк может потребовать, прежде всего, страхования имущества и ответственности, а в некоторых случаях страхования жизни и здоровья владельца бизнеса. Конечно, страхование залогов малого бизнеса в каком-то смысле сложнее, чем работа с крупным предприятием, потому что по крупному бизнесу больше статистики, информации, проще рассчитать риски. Но, тем не менее, страховщики стараются снизить базовые сквозные ставки тарифа для страхователей залогов из числа начинающих малых предприятий. Это стало возможным благодаря снижению издержек и разработке собственного программного комплекса, который оценивает риски клиента, - что-то наподобие скоринговой оценки в банках.

3.2 ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕММЫ И ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА В ОАО «УРАЛТРАНБАНК»

Данный параграф будет посвящен проблемам, существующим непосредственно в ОАО «Уралтрансбанк», а также автором будут предложены варианты совершенствования системы кредитования малого бизнеса.

Банк предоставляет свои услуги широкому кругу клиентов, включая частных лиц, предприятия малого и среднего бизнеса.

ОАО «Уралтрансбанк» ставит своей целью сохранение стабильности и надежности, независимо от развития экономической и политической ситуации, но, тем не менее, существует ряд проблем, выявленных в процессе анализа организации кредитования в данном банке:

- возникновение просроченной задолженности;

- конкуренция.

Итак, для решения такой проблемы как возникновение просроченной задолженности, автором предлагается проявить особый интерес к услугами коллекторского агентства.

Плата за услуги коллекторских фирм зависит от того, на какой стадии они подключаются к работе с «плохим» кредитом. На ранних этапах досудебных решений агентства берут 20-25 процентов от суммы взимаемого долга, на более поздних, «запущенных» стадиях -- 40-50 процентов.

Проведенный во второй главе анализ кредитного портфеля показал, что данный банк на протяжении трех лет имеет примерно одинаковый процент задолженности, что отражает таблица 19.

Исходя из ниже представленной таблицы, видно, что в 2006 году наблюдается тенденция роста просроченных кредитов, а в 2007 году она немного снизилась, но в среднем задолженность составляет 1% от суммы выданных кредитов.

Таблица 19 - Динамика просроченной задолженности в кредитном портфеле ФОАО «Уралтрансбанк»

Показатели	на 01.10.2005г	на 01.10.2006г	на 01.10.2007г
Сумма выданных кредитов (тыс.руб.)	1007627	1478537	1952609
Просроченная задолженность (тыс.руб.)	9418	15240	19142
Процент просроченной задолженности, %	0,93	1,03	0,98

Далее произведем расчет эффективности работы коллекторского агентства. Для этого сравним работу банка в динамике с учетом работы агентства и без его участия (Таблица 20, 21).

Примем следующие условные данные:

Средний процент за пользование кредитом - 16%;

Расходы, связанные с кредитованием: 442 000 рублей (5 кредитных экспертов, 4000 - оклад, и 0,02% - бонус от текущего кредитного портфеля);

Оплата услуг коллекторскому агентству - 40% от суммы задолженности;

Резерв по просроченной задолженности - 1%;

Просроченная задолженность на основании таблицы 19 - 1% от суммы выданных кредитов;

Сумма выданных кредитов на начало периода - 1007627 тыс.руб. (данные на основе анализа кредитного портфеля).

Таблица 20 - Динамика работы банка без участия коллекторских агентств

Показатели	2005	2006	2007	2008
Сумма выданных кредитов	1007627	1168405	1354908	1571251
Прибыль от предоставления кредитов, 16%	161220	186945	216785	251400
Просроченная задолженность, 1%	10076	11684	13549	15713
Резерв по просроченной задолженности, 1%	16122	1869	2168	2514
Возвращенная задолженность агентством	0	0	0	0
Полученный доход	135022	173391	201068	233174
Продолжение таблицы 20
Показатели	2005	2006	2007	2008
Операционные расходы	442	442	442	442
Фактический доход за год	134580	172949	200626	232732

Итак, на основе выше проделанных расчетов, мы получили фактический доход банка 232 732 тыс.руб.

Таблица 21 - Работа банка с учетом работы коллекторского агентства

Показатели	2005	2006	2007	2008
Сумма выданных кредитов	1007627	1174451	1368968	1595775
Прибыль от предоставления кредитов, 16%	161220	187912	219035	255324
Просроченная задолженность, 1%	10076	11745	13690	15958
Резерв по просроченной задолженности, 1%	0	0	0	0
Сумма выплат агентству (40%)	4031	4698	5476	6383
Возвращенная задолженность агентством	6046	7047	8214	9575
Полученный доход	153159	178517	208083	242558
Операционные расходы	442	442	442	442
Фактический доход за год	152717	178075	207641	242116

В таблице допущена возможность ежегодной просроченной задолженности 1%, даже при работе с коллекторским агентством. А также плата за услуги агентствам составляет 40%.

Вместе с тем, банк имеет положительный результат, фактический доход составил 242 116 тыс.руб. (на 9 384 000 рублей больше). Это означает, что банку выгодно работать с коллекторским агентствам.

Далее автором предлагается ввести такой вид услуги, как кредитование под залог объектов интеллектуальной собственности (ОИС).

В настоящее время интеллектуальная собственность является серьезным оружием в конкурентной борьбе, и таким образом данный банк может подняться на качественно новый уровень в обслуживании клиентов.

Согласно ст.138 Гражданского кодекса Российской Федерации, интеллектуальная собственность - исключительное право юридического или физического лица на результаты интеллектуальной деятельности и приравненные к ним средства индивидуализации юридического лица, продукции, выполняемых работ или услуг (фирменное наименование, товарный знак, знак обслуживания).

Рассмотрим схему реализации кредита под залог ОИС:

Например, фирма А обладает ОИС, который имеет форму зарегистрированного и оплаченного патента. По лицензии на данное изобретение, фирма В производит продукцию. Отношения между фирмами А и В оформлены как лицензионный договор с лицензионным вознаграждением в виде периодических отчислений от прибыли лицензиата - роялти. Необходимо отметить, что лицензионный договор - это единственный законный вариант оформления прав на использование чужого изобретения. В данном случае платежи роялти поступают непосредственно фирме А, а затем она осуществляет необходимые платежи по кредиту.

Возможна другая схема, где банк подстраховывает себя тем, что роялти в счет погашения суммы кредита и проценты за кредит поступают ему непосредственно, а не через фирму А. Если поступающие банку роялти больше суммы процентов за кредит, то у фирмы-заемщика есть возможность для сокращения срока выплаты суммы кредита и процентов. Безусловно, все возможные нюансы должны найти отражение в кредитном договоре (договоре залога).

А также введение такой услуги, для банка, - это дополнительная гарантия, вследствие этого снижается риск. Вместе с тем банк не несет затрат по страхованию залога.

Рассмотрим этапы и расчеты, необходимые при получении кредита под залог ОИС, на каждом из них. Примем следующие исходные условия:

- Объектом лицензирования является высокорентабельная технология.

- Согласно лицензионному договору, лицензия является неисключительной.

- Документация передается в полном объеме.

- Срок действия договора - 4 года.

- Чистая прибыль, получаемая лицензиатом от эксплуатации переданной технологии, рассчитывается по годам (Таблица 22)

Таблица 22 - Величина чистой прибыли лицензиата

Показатель	1-й год	2-й год	3-й год	4-й год
Чистая прибыль, руб.	1 400 000	1 420 000	1 442 000	1 468 000

Весь объем лицензионных платежей поступит в форме роялти. Возникающая при этом проблема - определение ставки роялти. Расчет данной ставки может осуществляться по различным методикам. Доля лицензиара рассчитывается на основании одной из методик по формуле:

, (2)

Где Р_о - ставка роялти;

Р - рентабельность производства продукции по лицензии;

Д_лр - доля от общей прибыли лицензиата, которая должна выплачиваться лицензиару в форме роялти.

Числовое значение Д выбирается исходя из российской лицензионной практики, согласно которой при расчете ставки роялти оно не может быть более 0,4:

Р_о = 0,6 * 0,4 / (1+0,6) = 0,15 или 15%.

Роялти, выплачиваемые лицензиатом лицензиару, составляет 15%.

Результаты расчета доли лицензиара в годовом объеме прибыли лицнзиата приведены в таблице 23.

Получаемые лицензиаром суммы прибыли являются разновременными (распределены на четыре года). Оценим изменение стоимости денежных средств во времени с использованием одной из функций сложного процента, а именно функции «дисконтирование».

Таблица 23 - Определение величины прибыли лицензиара

Показатель	1-й год	2-й год	3-й год	4-й год
Прибыль лицензиата, руб.	1 400 000	1 420 000	1 442 000	1 468 000
Доля лицензиара от прибыли	0,15	0,15	0,15	0,15
Прибыль лицензиара, руб.	210 000	213 000	216 300	220 200

Произведем дисконтирование потоков денежных средств с использованием данной функции. Ставка дисконта принята - 25% (Таблица 24).

Таблица 24 - Расчет стоимости лицензии

Показатель	1-й год	2-й год	3-й год	4-й год
Прибыль лицензиара, руб.	210 000	213 000	216 300	220 200
Ставка дисконта, %	25	25	25	25
Фактор дисконтированной стоимости	0,8000	0,6400	0,5120	0,4096
Дисконтированная стоимость, руб.	168 000	136 320	110 746	90 194
Рыночная стоимость лицензии, руб.	505 260

Важным моментом при получении кредита под залог ОИС является определение стоимости, которая берется за основу всех расчетов, выполняемых банком.

В данном случае имеется в виду рыночная стоимость объектов интеллектуальной собственности. Эту стоимость определяет независимый оценщик. Затем банк рассчитывает так называемую залоговую стоимость, от которой зависит сумма выдаваемого заемщику кредита.

В общем случае залоговая стоимость определяется ценой реализации заложенного имущества. Коммерческие банки делают это путем корректировки (с использованием поправочного коэффициента) рыночной стоимости передаваемого в залог имущества. Значения поправочных коэффициентов определены для каждого вида залога и представлены, как правило, в таком внутреннем документе коммерческого банка, как Инструкция по предоставлению кредитов юридическим лицам.

Рыночная стоимость обеспечения уменьшается на величину залогового дисконта:

С_з = РСО * (1 - Д_з), (3)

Где С_з - залоговая стоимость;

РСО - рыночная стоимость обеспечения;

Д_з - величина залогового дисконта.

Залоговая стоимость обеспечения указывает, в пределах какой суммы предприятие-заемщик может получить кредит. В рассматриваемом примере залоговая стоимость составит:

С_з = 505 260 * (1-0,7) = 151 578 руб.

Банк, принимая решение о реализации залога, использует ликвидационную стоимость, рассчитываемую на основе залоговой стоимости обеспечения. Ликвидационная стоимость определяется как сума залоговой стоимости и процентов по основному долгу за весь период, на который был выдан кредит.

Таким образом, банк, предлагая такой вид услуг, как кредитование под залог интеллектуальной собственности, может подняться на качественно новый уровень в обслуживании клиентов.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Анализ опыта кредитования малого бизнеса российскими банками показал, что успех на данном рынке зависит в первую очередь от используемой технологии предоставления кредитов и уровня подготовки кредитных экспертов. Отличительными особенностями технологии кредитования предприятий малого бизнеса являются быстрая обработка заявок на получение кредита, упрощенные, но четко регламентированные и стандартизированные процедуры обработки запросов и получения кредита, четкая сегментация спроса с предложением каждой группе клиентов соответствующих условий кредитования.

Согласно экспертным оценкам, кредитование МБ в ближайшие годы станет одним из наиболее быстрорастущих сегментов рынка банковских услуг. Работа с малым бизнесом открывает для банков возможность существенно нарастить объемы активно-пассивных операций. Это особенно актуально для крупных банков, которые сталкиваются со снижением спроса на кредиты со стороны крупных корпоративных заемщиков, получивших возможность кредитоваться под более низкий процент на западных рынках капитала, а также для региональных кредитных организаций, которые испытывают все большую конкуренцию со стороны "столичных" банков, проводящих региональную экспансию.

Кредитование малого бизнеса представляет для банков значительный интерес в силу высокой доходности этих операций (средние годовые ставки по рублевым кредитам - 20 - 25%, по валютным - 12 - 20%) и сравнительно небольших сроков оборачиваемости ссудного капитала (в среднем 1 - 2 года). По данным исследования Рабочего центра экономических реформ, свыше 90% коммерческих банков выразили заинтересованность в кредитовании малого бизнеса.

Сегодня рынок кредитования МБ характеризуется относительно невысокой степенью конкуренции, так как вплоть до последнего времени в России действовало ограниченное число банков, преимущественно региональных, специализирующихся в этой сфере деятельности. Большинство крупных российских банков готовятся к запуску программ массового кредитования МБ. Наибольшую активность проявляют Альфа-Банк, МДМ-Банк, Промышленно-строительный банк, Сбербанк, УРАЛСИБ и Внешторгбанк.

Активными участниками этого рынка являются региональные банки. До 20% рынка приходится на программу кредитования малого бизнеса, финансируемую за счет средств ЕБРР.

Среди банков - участников программы: Сбербанк, Банк кредитования малого бизнеса (КМБ-Банк, Москва), Национальный банкирский дом (НБД-Банк, Нижний Новгород), Дальневосточный банк (Владивосток), Уралтрансбанк (Екатеринбург), Челиндбанк (Челябинск), банк "Центр-инвест" (Ростов-на-Дону) и Сибакадембанк (Новосибирск).

К основным тенденциям на рынке кредитования малого бизнеса относятся:

1) постоянно растущий спрос со стороны малого бизнеса на банковские услуги;

2) снижение ставок по рублевым и валютным займам, увеличение сроков кредитования;

3) стандартизация процесса кредитования путем развития скоринговых технологий;

4) смягчение банковских требований к заемщику;

5) активизация деятельности иностранных банков;

6) расширение круга кредитных продуктов.

В результате исследования данной темы были выявлены следующие проблемы низкого уровня развития малого бизнеса с точки зрения самих предпринимателей: высокая налоговая нагрузка; ограниченность финансовых средств; коррупция в органах власти; высокая арендная плата; трудности с получением кредита; низкая квалификация персонала; проблемы связанные непосредственно с регистрацией самого бизнеса.

Основная проблема доступа малых предприятий и индивидуальных предпринимателей к финансовым ресурсам банка связана с: проблемой предоставления залога и гарантий, высокими процентными ставками за пользование кредитом, сложностью и длительностью оформления соответствующих документов, и короткими сроками.

С точки зрения самих банков, выявлены следующие проблемы:

1) высокие риски

2) отсутствие надежного заемщика

3) недостаточность ресурсной базы

Минимизация рисков банковского кредитования малого бизнеса возможна при условии реализации комплексной программы взаимодействия субъектов малого бизнеса и коммерческих банков. Коммерческий банк должен стремиться не только к мониторингу финансового состояния заемщика, но и осуществлять мониторинг текущей деятельности заемщика.

На основании выше выделенных автором проблем были разработаны рекомендации по увеличению объемов кредитования субъектов малого бизнеса банками.

1) Изменение банковского законодательства;

2) Создание системы кредитных бюро;

3) Развитие системы кредитования стартового бизнеса;

4) Снижение задолженности с помощью к коллекторских агентств.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Гражданский кодекс РФ

2. Налоговый кодекс РФ

3. Федеральный Закон № 31-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 21.03.2002

4. Федеральный Закон № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ» от 10.07.2002

5. Федеральный Закон №110-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О кредитных историях» от 21.07.2005

6. Федеральный Закон № 218-ФЗ «О кредитных историях» от 30.12.2004

7. Федеральный Закон № 395-1-ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 2.12.1990

8. Федеральный Закон № 2872-1-ФЗ «О залоге» от 29.05.1992

9. Закон РФ № 4015-1 «О страховании» от 27.11.1992

10. Положение ЦБ РФ № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанных с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 23.06.1998

11. Положение ЦБ РФ № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31.08.1998

12. Положение ЦБ РФ № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам» от 26.03.2004.

13. Положение ЦБ РФ № 232-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» от 09.07.2003

14. Богданова С.М., Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 2006. 318 С.

15. Дуборкин В.И. Малый и средний бизнес важнейший партнер и клиент региональных банков. Финансы и кредит, 2004 №9 С.28-36

16. Жарковская Е.П. Банковское дело. М.: Омега-Л, 2003. 440 С.

17. Зинкевич А.Э. Финансы и кредит. Изд.центр «Академия»,М.:2007г.420 С.

18. Колесников В.И. Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 1999.115 С.

19. Лаврушин О.И. Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 2003., 667 С.

20. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования. М.: Изд-во «КНОРУС», 2005. 256 С.

21. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. М.: Изд-во«КНОРУС», 2004.559 С

22. Микрюков В.А. Финансовый менеджмент в малом бизнесе. М.: ЮНИТИ, 1995. 14 -25 С.

23. Миловидов В.Д. Современное банковское дело: опыт организации и функционирования банков. М.: 1998. 245 С.

24. Селищев А.С. Деньги, Кредит, банки. Изд.дом «Питер», С-Петербург, 2007. 645 С.

25. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент. М.: Перспектива, 2004. 32-43 С.

26. Чапек В.Н. Экономика организаций малого предпринимательства. Ростов-на-Дону: Феникс, 2004. 421 С.

27. Чуев И.Н. Экономика предприятия. М.: Дашков и К, 2005. 210 С.

28. Шейнин Э.Я. Предпринимательство и бизнес. Ростов-на-Дону: Феникс, 2002. 524 С.

29. Шеремет А.Д. Финансы предприятий: менеджмент и анализ. М.: Инфра - М, 2006. 198 С.

30. Яремчук Н.В. Экономическое развитие современной России. М.: Премьер Принт, 2005. 358 С.

31. Ясин Е.Г. Малое предпринимательство в России: прошлое, настоящее, будущее. М.: Новое издательство, 2004. 268 С.

32. Ясин Е.Г. Российская экономика. Истоки и панорама рыночных реформ. М.: ГУ ВШЭ, 2003. 211 С.

33. Банковское кредитование 2005 №2 С.32-57.

34. Вопросы экономики 2004 №4 С.4-99.

35. Деньги и кредит 2002 №10 С.31-43.

36. Тихомирова. Деньги и кредит // Кредитные операции.2003 №9 С.39-46.

37. Прохно. Деньги и кредит // Теоретические и практические аспекты оценки предприятия заемщика КБ. 2004 №7 С.46-51.

38. Никитов. Диалог // Малое предпринимательство. 1995 №2 С.24.

39. Деньги и финансовые институты//Коммерческие банки.2004 №5 С. 15-20.

40. Поисецкий. Мировая экономика // Российские банки и кредитование малого бизнеса. 2003 №10 С.16.

41. Крыкова. Оборудование. Технологии оборудования // Кредит для малого бизнеса. 2005 №3 С.4-8.

42. Махлин М.М. Российская бизнес газета // Где взять стартовый капитал. 2005 №11, С.4

43. Колодина И.А. Российская бизнес газета // Малому бизнесу понижают планку. 2005 №8, С.2

44. Кононов А.М. Российская бизнес газета // И деньги, и доверие с чистого листа. 2004 №14, С.7

45. Гурвич В.Н. Российская бизнес газета // Кредитные бюро копят истории. 2006 №18, С.4

46. Евланов А.А. Кредитование малого бизнеса // Российская бизнес газета. 2007. № 46. С.5

47. Евланов А.А. Кредитные истории идут к сроку // Российская бизнес газета. 2005. № 21. С.5

48. Евланов А.А. Большие деньги для малого бизнеса // Российская бизнес газета. 2006. № 6. С.8

49. Евланов А.А. Поднадзорные истории // Российская бизнес газета. 2005. № 30. С.4

50. Заславская О.Ю. Как будет работать кредитное бюро // Финансовые известия. 2006. №10. С.6.

51. Кононов А.М. Банки должны учиться рисковать в работе с инновационным и малым бизнесом // Российская бизнес газета. 2005. № 43. С.6.

52. Осетрова. Российская торговля // Коммерческий кредит 2006 №4, С.9-11.

53. Шулус. Российский экономический журнал // Субъекты малого предпринимательства. 1996 №5. С 6.

54. Журкина. Финансы // Обеспечение возвратности кредитов. 2001 №5, С.26.

55. Лапуста. Финансы // Проблемы кредитования малого бизнеса. 2005 №4, С.14.

56. Елизарова. ЭКО // О проблемах кредитования МБ. 2001 №5, С.138-143.

57. Инструкция ЦБ РФ № 110-И «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004.

58. Инструкция Европейского банка реконструкции и развития «По кредитованию малых предприятий» от 01.07.2003.

59. Отчет по результатам общероссийского исследования: «Условия и факторы развития малого предпринимательства в регионах РФ» проведенного Всероссийским центром изучения общественного мнения и общероссийской общественной организацией малого и среднего бизнеса «ОПОРА РОССИИ» на основании анкетирования предпринимателей, занятых в малом и среднем бизнесе.

60. Постановление Председателя Правления ОАО «Уралтрансбанк» от 18.12.2006.

61. Методические указания по анализу финансового состояния заемщика от 18.08.2006.

62. Методика оценки категории качества кредитов и формирование резервов на возможные потери по ссудам ОАО «Уралтрансбанк» от 10.08.2004. с изменениями №2 от 04.05.2006.

63. Годовой отчет ОАО «Уралтрансбанк» за 2005 год

64. Годовой отчет ОАО «Уралтрансбанк» за 2006 год

65. Устав открытого акционерного общества «»Уральский Транспортный банк»

66. Регламент кредитной политики ОАО «Уралтрансбанк» на 2007г.

67. Аналитический журнал // Регламент №5 2007г.

68. Аналитический журнал // Регламент №9 2007г.

69. Аналитический журнал // Регламент №11 2007г.

Размещено на Allbest.ru