В России сейчас уже немало относительно крепких малых предприятий, которые потихоньку развиваются, осваивают рынки смежных регионов. Их перспективы не столь радужны, но тоже вполне определены: постепенный рост продаж, обрастание собственной сетью клиентов, увеличение, а затем стабилизация численности сотрудников, появление кредитной истории и в перспективе - более или менее продолжительная жизнь (последнее зависит от того, насколько прочно они смогут занять и удерживать какую-либо востребованную нишу в производстве и предложении уникальных изделий или услуг).

Наконец, за ними идет уже гораздо более широкий слой малых и мелких фирм, жизнь которых - непрерывная борьба за выживание. Это всякого рода небольшие магазинчики, пекарни, ателье, парикмахерские, туристические бюро, ресторанчики. Их благополучие зависит от слишком многих факторов: наличия или отсутствия аналогичных фирм-конкурентов поблизости, изменчивости вкусов покупателей, благосклонности местной администрации и представителей многочисленных проверяющих органов. Видение перспективы развития бизнеса у руководителей таких предприятий очень узкое: заедает текучка, постоянные нелады с поставщиками и персоналом; а вечные проблемы с уплатой налогов и арендной платой порой не позволяют даже просчитать рентабельность бизнеса. О развитии в этих условиях можно мечтать, но его нельзя планировать.

Самый нижний слой - это так называемые самозанятые. Сюда входят как небольшие семейные предприятия (муж и жена, отец и сыновья), занятые оказанием нехитрых бытовых и ремонтных услуг наименее обеспеченным группам населения, так и портнихи-надомницы, «помощницы по дому», наконец, бабушки, торгующие своими овощами и пирожками на рынках и автотрассах. Некоторые из них носят гордое звание «предпринимателя без образования юридического лица» и даже платят некоторые налоги, а по случаю используют и наемный труд; большинство же - труженики теневой экономики. Эти малые предприниматели сильно удивятся, если узнают, что их деятельность определяется таким образом. Они просто «крутятся», чтобы прокормить семью или чуть подзаработать к крохотной пенсии, и о большем не задумываются [14, С.14].

На сегодняшний день зарегистрировано 9,8 миллионов юридических лиц - субъектов малого предпринимательства. Из 2,2 миллионов зарегистрированных юридических лиц малые предприятия составляют 44%, что в два раза меньше показателей развитых стран. С 1999 по 2006 год количество малых предприятий увеличилось на 100 тысяч, или на 11,2%. С 1999 по 2001 год наблюдалась отрицательная динамика: количество малых предприятий ежегодно сокращалось на 3%. Рост наметился лишь к 2002 году, и только в 2003 году удалось вернуться к количеству предприятий, зафиксированному в 1999 году. В 2006 году численность занятых на малых предприятиях составила 8,9 миллионов человек и в целом по РФ выросла в сравнении с 2005 годом на 3,07%. Сейчас доля занятых в малом бизнесе в РФ - 16,7 миллионов человек, или 24,7% от общего числа работающих [34, С.4].

Помимо лиц, занятых на предприятиях малого бизнеса, численность индивидуальных предпринимателей, состоявших на учете в налоговых органах (включая глав крестьянских хозяйств), по данным Федеральной налоговой службы на начало 2004 года, находилась на уровне 4,7 миллионов человек, причем из общего числа рабочих месте сфере индивидуального предпринимательства 42,8% приходилось на основную работу по найму. Численность зарегистрированных крестьянских (фермерских) хозяйств составила в 2003 году 263,9 тысяч [34, С.4].

На сегодняшний день вклад малого бизнеса в ВВП России достигает 10-12%, в то время как в странах с развитыми рыночными экономиками малое предпринимательство обеспечивает более половины национального ВВП [24, С.32].

Согласно нормам, принятым в Европейском Союзе, малым считается предприятие, в котором трудится менее 100 человек, средним - от 100 до 250 человек, крупным - более 250 человек. В Европе малые предприятия производят 63-67% валового национального продукта (во Франции, например, к крупным предприятиям относится всего 0,2% предприятий). Вклад малого и среднего бизнеса в формирование ВВП стран Западной Европы, США и Японии отражен в таблице 2.

Таблица 2 - Вклад малых и средних предприятий в ВВП по странам [24, С.43]

Страна	Доля в ВВП (%)
Великобритания	50-53
Германия	50-52
Италия	57-60
Франция	55-62
США	50-52
Япония	52-55
Россия	10-12

Структура малого бизнеса сама по себе не однородна, это иллюстрирует рисунок 1.

Рисунок 1 - Структура малого бизнеса на 1 января 2007 года [37, С.51]

Из общего числа зарегистрированных субъектов малого бизнеса индивидуальных предпринимателей 57%, малых предприятий 40% и крестьянских фермерских хозяйств - 3%.

1.4 СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В РФ

кредит банковский малый бизнес

Рассмотрим кредитование малого бизнеса в отраслевом разрезе по данным, представленным на рисунке 2.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 2 - Кредиты, выданных в 2006 году малым предприятиям по отраслям [35, С.43]

В отраслевом разрезе ситуация такова, что наиболее активно кредитуются предприятия торговли и общественного питания, которые зачастую оказываются просто вынуждены брать кредиты даже под высокие проценты. На долю этих предприятий в 2006 году пришлось более 60% кредитов. На обрабатывающие производства пришлось всего чуть более 10%. При этом более четверти компаний из данной сферы - это производители пищевых продуктов. Около 20% занимаются производством готовых металлических изделий и ещё одна четверть компаний занята в прочем производстве - это производство мебели, ювелирных изделий, спортивных товаров, игрушек, аттракционов, пишущих принадлежностей, переработка отходов и др. В среднесрочной перспективе наиболее вероятно будет увеличиваться доля кредитов, выданных обрабатывающим и строительным предприятиям. Это коснется как крупных московских, так и мелких региональных банков.

Наиболее перспективными и активно осваиваемыми как московскими, так и региональными банками представляются Центральный, Приволжский, Южный регионы и Урал, где на сегодняшний день уже работает достаточное число малых предприятий и есть все предпосылки для стабильного увеличения их количества (Рисунок 3).

Рисунок 3 - Объем кредитов выданных малому бизнесу в 2006 году по регионам России [37, С.23]

Региональное развитие кредитования малого бизнеса будет идти по 2 направлениям - московские банки еще достаточно долго будут осваивать крупные региональные центры, а местные банки будут идти дальше и развивать кредитование непосредственно в небольших областных и районных центрах. Таким образом, в более перспективных регионах кредитование будет развиваться быстрее, чем в менее перспективных, за счет большей полноты охвата. Поэтому в среднесрочной перспективе неравномерность развития кредитования малого бизнеса в региональном разрезе будет только усиливаться.

Более чем половине представителей малого бизнеса, оценивающих свой бизнес как устойчивый, не хватает средств для развития. Такие данные проводит «ОПОРА России» по итогам исследования малого бизнеса, которое проводилось в этом году совместно с Всероссийским центром исследования общественного мнения - 50% участников опроса заявили, что главным источником финансирования предприятия выступают вложения из собственной прибыли, на втором месте личные средства собственника предприятия - 30%. Лишь затем идут кредиты банков (16%). Финансирование малых предприятий лишь в небольшой степени связано с кредитованием, и в основном бизнес вынужден рассчитывать на собственные силы (Рисунок 4).

Рисунок 4 - Источники финансирования малого бизнеса в России [45]

Кредитование малого бизнеса тесно связано с общим положением российского банковского сектора. В настоящее время банки активно наращивают кредитные портфели, выводя на рынок новые продукты, расширяя целевые группы заемщиков за счет населения индивидуальных предпринимателей малого и среднего бизнеса.

Характерно, что кредитование нефинансовых организаций осуществляют в основном российские банки, тогда как доля банков с иностранным участием в капитале, кредитующих российские предприятия, весьма незначительна.

В настоящее время динамичное наращивание кредитного портфеля российскими банками сопровождается как качественными изменениями в структуре предлагаемых кредитных продуктов, так и перестройкой бизнес-процессов в самих кредитных организациях и внедрением новых технологий оценки заемщиков. Рассмотрим более подробно современные тенденции кредитования малого бизнеса.

Для начала рассмотрим двухуровневую систему кредитования субъектов малого предпринимательства [24,С.47]. Данная система предполагает выделение ресурсов на реализацию программ поддержки малого бизнеса крупнейшими финансовыми институтами. Поиск и оценка проектов, а также выдача кредитов осуществляются через систему уполномоченных банков, с которыми заключены агентские соглашения. Основными игроками в этом сегменте остаются банки, использующие ресурсы международных финансовых институтов, а также российские банки с государственным участием: Российский банк развития (РосБР) и Внешторгбанк (ВТБ). Полностью за счет западных денег поддержкой предпринимателей занимается Банк Кредитования Малого Бизнеса (КМБ-Банк). Для этого он использует средства ЕБРР и Международной финансовой корпорации [34, С.6].

У ОАО «Уралтрансбанк» существует две программы кредитования малого бизнеса - за счет собственных средств и из средств ЕБРР. По такой же схеме предоставляют ресурсы «УралСиб», Росбанк и Нижегородский банкирский дом (НБД-Банк), Дальневосточный банк, Сбербанк и Сибакадембанк.

ДельтаБанк, Пробизнесбанк, «Первое ОВК» являются банками-агентами инвестиционного фонда «США-Россия». «Центр-Инвест», Пробизнесбанк, Московский Кредитный Банк - Международной финансовой корпорации. «Русский Банкирский дом» сотрудничает с американским агентством USAID по поддержке малого предпринимательства. Агентство принимает на себя половину рисков по невозвратам кредитов, что позволяет банку снизить процент кредитования. С USAID также работают СДМ-Банк, «Центр-Инвест» [33, С.3].

Все упомянутые иностранные организации выделяют дешевые по российским меркам долгосрочные ресурсы для финансирования российского малого бизнеса. Рейтинг банков кредитующих малый бизнес с выручкой до 5 миллионов долларов представлен в Приложении А.

Открывая доступ малого бизнеса к относительно дешевым финансовым ресурсам, двухуровневая система кредитования позволяет российским банкам-агентам решать две основные проблемы кредитования в этой сфере - снижать ставки по кредиту, делая его более дешевым для конечного заемщика, и увеличивать сроки кредитования, в чем остро нуждаются малые предприятия.

Остановимся более подробно на особенностях становления двухуровневой системы кредитования малого бизнеса на примере банков - лидеров данного сегмента рынка.

Уралтрансбанк, как уже было сказано выше, кредитует малый бизнес по двум основным программам: у него есть собственные линии кредитования, а также целевые транши ЕБРР.

В первом случае Уралтрансбанк выступает как донор финансовых ресурсов, которые доводятся до конечного заемщика региональными банками-партнерами, выступающими в качестве агентов банка. До последнего времени агентами выступали и региональные фонды поддержки малого предпринимательства. На начало 2006 года у Уралтрансбанка действовало 15 соглашений с субъектами РФ по кредитованию малого предпринимательства посредством региональных фондов. В прошлом году через эти фонды Уралтрансбанк распределял микрокредиты (менее 2000 долларов), заниматься полным обслуживанием которых самому банку было нерентабельно. Ужесточение правил деятельности региональных фондов поддержки малого бизнеса, запрещающих им выдавать кредиты и займы без лицензии на ведение банковской деятельности, существенно ухудшит положение субъектов малого предпринимательства.

В 2003 году Уралтрансбанк начал сотрудничать с ЕБРР в сфере кредитования малого бизнеса. В этом случае донором ресурсов выступал ЕБРР, передавал банку-агенту наряду с финансами технологии организации кредитной работы, процедуры анализа заемщиков и методики оценки рисков. К настоящему времени список российских агентов и партнеров ЕБРР в области кредитования малого предпринимательства расширился. В рамках двухуровневой системы доведения финансовых ресурсов ЕБРР до российских малых предприятий работают банки «УралСиб», Росбанк и Нижегородский банкирский дом.

В целом на 1 января 2007 года задолженность субъектов малого бизнеса перед Уралтрансбанком составила 146 миллиардов рублей. При этом около четверти всех выданных малому бизнесу кредитов приходится на долю индивидуальных предпринимателей (35 миллиардов рублей на 01.01.2007). В отраслевом разрезе в общей структуре задолженности лидируют торговля и общественное питание (остаток задолженности составляет 70% всей суммы задолженности субъектов малого бизнеса), далее следуют промышленность и строительство, сельское хозяйство.

Корректно оценить долю Уралтрансбанка на рынке кредитования малого бизнеса России довольно сложно, так как значительное количество малых предприятий пользуется альтернативными финансовыми источниками (займами у родственников, знакомых, нефинансовых структур). Вместе с тем по отдельным регионам такие оценки существуют. В частности, по данным Ассоциации банков Северо-запада, доля Сбербанка на рынке кредитования малого бизнеса в Санкт-Петербурге достигает 80%.

КМБ-Банк со времени своего создания в 1998 году КМБ-Банк являлся агентом для распределения целевых средств ЕБРР и Международной финансовой корпорации (IFC), предназначенных для поддержки развития малого предпринимательства. Его конкурентным преимуществом являются не только дешевые ресурсы, но и технологии выдачи кредитов субъектам малого бизнеса. Анализ оценки кредитоспособности заемщика строится на европейской технологии оценки бизнеса с учетом российской специфики. Так, например, эксперты банка оценивают реальное состояние заемщика с обязательным выездом на место. Принятые в банке стандартные процедуры оценки позволяют значительно снизить долю невозвращенных кредитов в общем кредитном портфеле.

Внешторгбанк в отличие от КМБ-Банка кредитует малый бизнес за счет собственных средств. В 2004 году Внешторгбанк выделил направление кредитования малого бизнеса в дочерний банк - ЗАО «Внешторгбанк Розничные услуги» (ВТБ-24), специализирующийся на обслуживании частных клиентов и предприятий малого бизнеса. Внешторгбанк-24 очень быстро наращивает портфель кредитов, выданных малому бизнесу, и к концу 2007 года планирует увеличить его до 17 миллиардов рублей.

По мнению руководства Внешторгбанка, сотрудничество с региональными фондами поддержки малого предпринимательства позволяет банку снижать операционные расходы при кредитовании данной категории заемщиков. Такая схема дает возможность банку доводить кредитные ресурсы до предпринимателей тех регионов, где отсутствуют его филиалы. В частности, положительные результаты дал опыт по финансированию Внешторгбанком Фонда поддержки малого предпринимательства Белгородской области (под гарантии местного бюджета), который, в свою очередь, кредитует предпринимателей.

Российский банк развития, активно кредитует по двухуровневой системе которая предусматривает следующий порядок предоставления финансовых ресурсов: РосБР привлекает на внутреннем финансовом рынке под государственные гарантии денежные средства под 8-9% годовых и кредитует уполномоченные региональные банки под 12% годовых. При этом уполномоченные банки выбираются Российским банком развития с учетом их финансового состояния и опыта работы с малым бизнесом и согласовываются с Министерством финансов. За счет ресурсов, предоставленных РосБР, эти банки предоставляют целевые займы малому бизнесу с маржой не более 5%.

Поскольку программа нацелена как на расширение доступа субъектов малого предпринимательства к финансовым ресурсам, так и на снижение стоимости кредита для конечного заемщика, в рамках данной программы предполагается участие муниципальных и региональных администраций. Именно за счет субсидирования ими части процентной ставки намечалось снизить проценты по кредиту до 12-15% годовых.

Программа имеет ряд недостатков, на которые обращают внимание и эксперты, и чиновники. По мнению заместителя руководителя Департамента регулирования предпринимательской деятельности Министерства экономического развития России Ирины Аникиной, выбор уполномоченных региональных банков должен осуществляться на конкурсной основе по параметрам, ежегодно утверждаемым Правительством РФ. Министерство экономического развития России предлагает изменить и саму схему распределения бюджетных сумм: основную часть средств из 1,5 миллиардов рублей выделить на создание Гарантийного фонда для поддержки малого предпринимательства.

Существенным является заложенное в Программу ограничение круга потенциальных заемщиков. Потенциальные заемщики должны отвечать определению малого предприятия закрепленному в Федеральном законе от 14.06.1995 № 88-ФЗ. Критерием выдачи кредитов является стабильная работа на рынке не менее полугода, положительные финансовые результаты, отсутствие задолженности по обязательным платежам в бюджет и внебюджетные фонды. Сюда же входит и требование самостоятельно финансировать кредитуемый проект не менее чем на 20%. Четко обозначено наличие залогового обеспечения. Кроме того, претендентам необходимо предоставить бизнес-план, в котором обоснована эффективность бизнеса и возможность получения прибыли. Перечисленные требования по усмотрению уполномоченных региональных банков могут быть дополнены и другими.

Отметим, что данная программа не была реализована в том виде, как предполагалось изначально. Несмотря на то, что выделение 3 миллиардов рублей под государственные гарантии было заложено в бюджете 2004 года, до конца года Министерство финансов России не предоставил документы по реализации госгарантий.

Тем не менее, РосБР осуществляет кредитование малого бизнеса из собственных средств. На начало 2005 года банк выдал через систему уполномоченных региональных банков кредиты на сумму 971,6 миллионов рублей. Всего по данной программе финансовые ресурсы могли получить малые предприятия в 24 российских регионах.

В частности, для предоставления ссуд малому бизнесу в Северо-Западном регионе РосБР открыл кредитную линию Балтинвестбанку. В среднем ставка по рублевым кредитам составляет 18-19% годовых, а маржа РосБР по кредитам уполномоченным банкам не превышает 2%. Для расширения объема кредитования субъектов малого предпринимательства РосБР собирается заключить аналогичные договоры еще с 16 банками Санкт-Петербурге. В рамках этой программы банки-агенты получают возможность расширить клиентскую базу, привлечь среднесрочные финансовые ресурсы (на срок до 2 лет).

На начало 2007 года РосБР при участии 72 региональных банков выдал субъектам малого предпринимательства 2,4 тысяч кредитов на сумму 6,1 миллиардов рублей. Уже сейчас можно констатировать, что программа востребована как региональными банками и малыми предпринимателями, так и региональными властями. Об этом, в частности, свидетельствует тот факт, что РосБР подписал соглашения о сотрудничестве с 50 субъектами РФ.

Стратегией Уралтрансбанка является развитие услуг малому и среднему бизнесу, а также населению через активное территориальное развитие в малых и средних городах Уральского региона.

Предпосылками успеха стратегии являются:

1) концентрация на наиболее прибыльных сегментах банковского бизнеса (кредитование малых, средних предприятий и розничном бизнесе);

2) активное развитие сети продаж банка в регионах присутствия (фокус на малые и средние города с большим потенциалом роста продаж и низким уровнем конкуренции);

3) предложение современных высокотехнологичных продуктов, созданных на основе западного опыта.

В ближайших планах развития региональной сети Уралтрансбанка на 2008 год запланировано открыть 14 новых подразделений банка, в т.ч.

В крупнейших городах Урала:

- Филиалы: гг. Пермь, Челябинск, Курган;

В городах областного подчинения:

- Дополнительные офисы с кассой в гг. Тобольск, Ишим, Первоуральск, Алапаевск;

- Дополнительные офисы без кассы в городах: Качканар, Ревда, Невьянск, Нижние Серьги;

- Кредитно-кассовый офис с кассой в городе Магнитогорск;

- Кредитно-кассовые офисы без кассы в городах: Верхний Уфалей и Кунгур.

Что касается самого процесса создания банковских бизнес-единиц, будь это дополнительный офис или филиал, то за прошедший II и III квартал 2006 года Уралтрансбанк смог отработать необходимый «стандарт открытия». Который, прежде всего, включает маркетинг территории с выездом специалистов на предполагаемое место открытия. На основе маркетинговой информации руководителями банка принимается решение об открытии новой бизнес-единицы на данной территории, исходя из ее прибыльности.

Свою миссию банк видит в конкретном участии и вкладе в развитие социально-экономического положения территорий. Можно назвать несколько ключевых направлений такого участия. Во-первых, это сотрудничество с исполнительными органами власти в рамках приоритетных программ местных администраций. Такие программы приводят к расширению налогооблагаемой базы и росту доходов бюджетов за счет оживления экономики, что является базой для повышения социальной защищенности населения. Второй составляющей является обслуживание предприятий малого и среднего бизнеса, этого действительно «реального» сектора экономики на местах. И третьей неотъемлемой составляющей нашей миссии является обслуживание населения с использованием самых современных и удобных банковских инструментов.

В условиях все возрастающего уровня конкуренции между банками Уралтрансбанк считает принципиально важным для себя продолжать качественно наращивать масштабы своего бизнеса как за счет роста объемов в «точках присутствия», который будет обусловлен расширением продуктового ряда и повышением технологичности банковского сервиса, так и за счет экстенсивного расширения самой сети.

Так, удельный вес чистых активов филиалов на 01.01.2008 г. в суммарных активах банка планируется наращивать опережающими темпами с тем, чтобы они превысили 50 % активов (на 01.10.2006 г. 3007840 тыс. руб. или 46 %), в т.ч. портфель ссудной задолженности филиалов должен достигнуть 60 % кредитных вложений банка в целом (на 01.10.2006 г. 1966931 тыс. руб. или 43 %).

2. АНАЛИЗ ОрганизациИ Кредитования субъектов малого бизнеса (НА ПРИМЕРЕ Фоао «уралтрансбанк»)

2.1 КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «УРАЛТРАНСБАНК»

Решением собрания учредителей-пайщиков создан Коммерческий банк «Уралтрансбанк», зарегистрирован Государственным банком РСФСР 15 ноября 1990 года, регистрационный номер 812 [62].

15 ноября 1991 года на основании решения учредительного собрания Коммерческий банк «Уралтрансбанк» преобразован в Акционерный Уральский Транспортный банк, действующий в форме акционерного общества открытого типа.

Фирменное (полное официальное) наименование Банка: открытое акционерное общество «Уральский транспортный банк». Сокращенное название ОАО «Уралтрансбанк».

Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка России, а также Уставом Банка.

Банк осуществляет следующие операции:

- привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещает указанные в предшествующем абзаце настоящего пункта привлеченные средства от своего имени и за свой счет;

- открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц;

- осуществляет расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам;

- инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

- привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;

- выдает банковские гарантии;

- осуществляет переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

ОАО «Уралтрансбанк» - один из немногих банков в Свердловской области, акционером которого является Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР).

«Уралтрансбанк - сильный региональный банк с хорошей долей рынка, которому нужен дополнительный капитал, поэтому мы его и поддерживаем» - заявил Директор ЕБРР по работе с финансовыми институтами Курт Гайгер. Иностранные инвестиции позволяют банку предлагать предприятиям кредиты по более выгодным условиям, гарантируют стабильность банку вне зависимости от экономической ситуации в России.

Кредитование малого и среднего бизнеса - основное стратегическое направление Уралтрансбанка. Он предлагает кредиты на развитие бизнеса от 1 тыс. до 6 млн. рублей на выгодных для клиента условиях. Уже сейчас банк выдает в среднем 70 кредитов в месяц, а в 2008 планируется не меньше 100. «Это наша ниша, которую совместно с ЕБРР мы очень серьезно освоили. Я считаю, что сегодня в Свердловской области по кредитованию нам просто нет равных!» - пояснил председатель Правления Уралтрансбанка Заводов В.Г.

Широкий спектр услуг Уралтрансбанка удовлетворяет растущие потребности как юридических, так и физических в современном, технологичном, доступном банковском обслуживании. Новейшие технологии, формирование выгодных комплексных предложений, а также возможность индивидуального подхода к клиенту - позволило Уралтрансбанку занять достойное место в лидирующей пятерке уральских банков.

По состоянию на 01.11.2007 года акционерами, владеющими более 5% уставного капитала ОАО «Уралтрансбанк» являются:

Рисунок 5 - Структура акционеров ОАО «Уралтрансбанк» на 01.10.2007 года

Уралтрансбанк в настоящее время активно расширяет каналы продаж своих услуг, совершенствуют информационные технологии, тратит много усилий на маркетинговые мероприятия, включая рекламу. Здесь очень важно то, что вложенные средства работают не только на бизнес банка, но и на развитие всех его услуг в комплексе, на его имидж. Банк такого уровня, как ОАО «Уралтрансбанк», тратит на свое развитие несколько десятков миллионов долларов в год, и это объективно обоснованные затраты.

Темпы роста привлеченных средств физических лиц у Уралтрансбанка значительно выше, чем в среднем по банковской системе. За три последних года остатки на счетах вкладов Уралтрансбанка увеличились в 9 раз. За счет этого он в 2 раза увеличил свое присутствие на рынке частных вкладов. В настоящее время Уралтрансбанк уверенно занимает 1 позицию в рейтинге уральских банков по абсолютному объему привлеченных средств.

Развитая филиальная сеть Уралтрансбанка - делает его услуги доступными в 23 городах области. Для обеспечения доступности своих продуктов для клиентов банк стремительно наращивает инфраструктуру, вкладывает средства в развитие сети продаж своих продуктов.

В рамках Программы кредитования малого бизнеса применяется специально разработанная технология, в основу которой положена международная практика предоставления услуг в сфере малого бизнеса. Один из ключевых аспектов данной технологии - финансовый анализ, проводимый на основе данных о реальном состоянии бизнеса заемщика. Стандартная кредитная процедура позволяет проводить оценку кредитоспособности и принимать решение о предоставлении кредита в сжатые сроки. Программа кредитования малого бизнеса действует в 11 филиалах ОАО «Уралтрансбанк» по уральскому региону.

2.2 АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ

Стратегия и тактика банка в сфере получения и предоставления кредитов составляет суть его кредитной политики.

Банк, будучи самостоятельным кредитным учреждением, проводит свою кредитную политику с учетом политических и экономических условий, уровня развития банковского законодательства, межбанковской конкуренции, степени развития банковской инфраструктуры и др.

Кредитная политика коммерческого банка - это комплекс его мероприятий, цель которых - повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска.

Кредитная политика ОАО « Уралтрансбанк» (далее - «Банк») на 2007 год (далее - «Кредитная политика») определяется в соответствии со Стратегическим планом развития ОАО «Уралтрансбанк» в 2007 - 2010 годах.

Основная цель Кредитной политики на 2007 г. - получение максимальных доходов от кредитных операций, за счет продажи конкурентоспособных кредитных продуктов.

В условиях все более усиливающейся конкуренции на финансовом рынке банк будет специализироваться в кредитных продуктах. Определены ниши, в которых Уралтрансбанк занял лидирующие позиции (Таблица 3):

Таблица 3 - Регламент кредитной политики в разрезе продуктов [66, С.5]

Виды кредитных продуктов	Общее увеличение портфеля за год (млн.руб.)
Кредитование малого бизнеса	892
Потребительское кредитование	1421
Инвестиционное кредитование малых и средних предприятий	782
Международное финансирование	346
Микрокредитование малого бизнеса (экспресс-кредиты)	852
Среднесрочное кредитование малого и среднего бизнеса	360
Потребительское кредитование	987

Поставлена цель стать лидерами рынка:

- в Уральском федеральном округе - по продукту «экспресс-кредитование» малого бизнеса

- в Свердловской области - по продукту «Доступный кредит» (потребительское кредитование)

Продукт «Экспресс-кредитование» (микрокредитование) является уникальным продуктом для уральского рынка. Кроме банков, работающих в регионе по программе ЕБРР (Челиндбанк, Уралсиб, КМБ-Банк, УТБ), никто не предоставляет подобные услуги на рынке. Учитывая накопленный опыт и широкую филиальную сеть Уралтрансбанк имеет все возможности для выхода на ведущие позиции по данному продукту

Отраслевым целевым группам будут предлагаться следующие кредитные продукты (Таблица 4):

Таблица 4 - Регламент кредитной политики в разрезе по отраслям [66, С.5]

Целевые группы по отраслевому признаку	Продукты
Электроэнергетика	Лизинг, потребительское кредитование
Агропромышленный комплекс	МФ, кредитование под гарантию Правительства Свердловской области
Лесопромышленный и деревообрабатывающий комплекс	МФ, лизинг, кредиты по программе ЕБРР, инвестиционные кредиты
Авиационный транспорт/туристические фирмы	Овердрафт, потребительское кредитование
Железнодорожный транспорт	Лизинг, потребительское кредитование
Автосалоны	Овердрафт, инвестиционный кредит
Машиностроение и военно-промышленный комплекс	МФ, лизинг, потребительское кредитование
Металлургия	МФ, лизинг, инвестиционный кредит, потребительское кредитование
Строительный комплекс	МФ, лизинг, инвестиционный кредит
Страховые компании	потребительское кредитование
Предприятия связи	МФ, овердрафт, потребительское кредитование
Торговля - розница	овердрафт, инвестиционный кредит, потребительское кредитование
Учебные и научные учреждения	потребительское кредитование
Администрации муниципальных образований	потребительское кредитование
Подразделения Пенсионного фонда	потребительское кредитование
Особо значимые клиенты, не вошедшие в указанные группы	МФ, лизинг, инвестиционный кредит, потребительское кредитование

Совершенствование структуры кредитного портфеля производится по следующим направлениям:

1) Вывод из портфеля кредитов с повышенным кредитным риском. К таким следует относить ссуды заемщиков при наличии одного из следующих факторов:

- неудовлетворительное финансовое состояние заемщика - наличие незапланированных, длительные задержки в расчетах с кредиторами;

- низкий уровень менеджмента на предприятии.

2) Вывод из портфеля неработающих и малоработающих активов:

- диверсификация за счет увеличения объемов кредитования предприятий относящихся к категории малого и среднего бизнеса.

- снижение в портфеле доли крупных кредитов, в т.ч., и по группам экономически взаимосвязанных заемщиков (с суммой задолженности свыше 5% от капитала банка).

Оценка кредитного риска - это оценка Банком состояния заемщика с точки зрения его возможности рассчитываться по своим обязательствам, целесообразности предоставления ему кредита и анализ вероятности своевременного возврата основного долга и уплаты процентов.

Решение о проведении кредитной сделки принимается после комплексной оценки заемщика. В ходе оценки Банк анализирует:

1) При оценке заемщика - юридического лица:

- финансовое состояние, тенденции его развития и наличие у заемщика реальных первичных источников погашения;

- кредита, репутацию, деловой рейтинг, благонадежность клиента;

- отраслевые риски;

- валютный риск;

- кредитную историю и объем движения денежных средств по счетам заемщика в Банке;

- способы обеспечения исполнения обязательств заемщиком.

2) При оценке заемщика - физического лица:

- платежеспособность, определенная из доходов по справке с места работы. Допускается использование неподтвержденных доходов заемщика. Неподтвержденные доходы принимаются в расчет с разумной долей осторожности;

- кредитная история;

- приемлемое и достаточное обеспечение.

3) Критериями оценки заемщиков - субъектов малого и среднего бизнеса являются:

- платежеспособность, определенная исходя из социально-экономического анализа бизнеса заемщика;

- ликвидное, достаточное и комбинированное обеспечение;

- положительная кредитная история;

- благонадежность и репутация заемщика.

Обеспечение в виде залога или поручительства используется банком для возврата кредита в случае неисполнения заемщиком обязательств самостоятельно за счет выручки. Обеспечение увеличивает шансы Банка на получение денег в случае неуплаты долга, но ни в коей мере не влияет на риски кредита, не снимает их.

При решении вопроса обеспечения кредита соблюдаются требования:

- достаточность для погашения всей задолженности заемщика, в том числе могущей возникнуть в будущем;

- востребованность в данное время на данной территории;

- обеспечение сохранности и контроля за ним;

- свободный для Банка доступ;

- отсутствие препятствий для банка обратить взыскание на данный залог и реализовать его;

- наличие у залогодателя документов, подтверждающих право собственности на закладываемое имущество.

Залоговая стоимость обеспечения определяется исходя из рыночной его стоимости, и должна быть достаточна для компенсации Банку основной суммы кредита и процентов за срок использования (при кредитовании свыше 1-го года - процентов за 1 год). Возможные издержки, связанные с реализацией залоговых прав, учитываются с применением понижающих коэффициентов к рыночной стоимости обеспечения.

Виды залога:

- залог с оставлением заложенного имущества у залогодателя: недвижимое и движимое имущество, товар в обороте, готовая продукция, ТМЦ и др.;

- залог с оставлением имущества у залогодержателя (с фактической передачей имущества и надлежащим хранением, например: векселя банков, изделия из драгоценных металлов и др.);

- залог прав (в том числе на вклады в ОАО «Уралтрансбанк», на валютную выручку). Залог прав на акции (блокирующего пакета с правом участия в управлении предприятием) и залог ценных бумаг (с обязательной мотивацией рыночной стоимости) - только по согласованию с Кредитным комитетом Головного банка.

С целью поддержания необходимого качества кредитного портфеля, минимизации кредитных рисков выполняются процедуры управления кредитным риском.

Система управления кредитными рисками строится на основе постоянного контроля качества кредитного портфеля, как в целом по Банку, так и в разрезе подразделений (филиалов), а также конкретных кредитных операций.

Продолжается работа по снижению ранее возникшей просроченной задолженности. Вся просроченная задолженность делится на небезнадежную, реальную к погашению и безнадежную. На основе анализа просроченной задолженности планируется в этом году организовать работу в соответствии с «Программой погашения просроченной и проблемной задолженности на 2008 год».

По каждой из небезнадежных ссуд филиалом проводится работа в соответствии с ежемесячным планом погашения просроченной задолженности, в котором должны быть зафиксированы пошаговые действия филиала по возврату кредита. Со стороны Головного банка производится постоянный контроль за выполнением запланированных действий.

В целях унификации характеристик, все кредиты в ОАО «Уралтрансбанк» субъектам малого бизнеса делятся на 3 категории, в зависимости от суммы предоставляемого кредита [44].

1) Экспресс-кредиты в размере до 100 тысяч рублей.

Максимальный срок по экспресс-кредитам - 12 месяцев.

Размер ежемесячного взноса по кредиту составляет максимально 70% от средней ежемесячной чистой прибыли после вычета расходов на семью.

Целевая группа заемщиков - это очень маленькие предприятия, которые хотят получить кредит быстро и без всяких проволочек, с количеством рабочих мест не более десяти с целью пополнения оборотных средств и приобретения основных средств.

Объектом залогового обеспечения может служить только быстро оформляемое обеспечения:

- товар в обороте (до 50%). Это могут быть, практически любые товары, исключая скоропортящиеся;

- оборудование;

- личное имущество (электробытовые приборы, мебель - залог, ювелирные изделия - заклад);

- автотранспортное средство;

- поручительство супруга(и) обязательно.

- в случае если поручители обладают высокой платежеспособностью и хорошей деловой репутацией, кредит может быть выдан под поручительства 2-х лиц без обеспечения. В данном случае сумма кредита не должна превышать 30000рублей

2) Микро-кредиты в размере до 600 тысяч рублей (или эквивалент в долларах США/евро), предоставляется на срок до 24 месяцев.

Процентная ставка фиксированная. В соответствии с действующими ставками и комиссиями по кредитам субъектам малого бизнеса.

Заемщиком может выступать как индивидуальный предприниматель, так и юридическое лицо.

Кредит выдаётся в целях:

- пополнения оборотных средств;

- приобретения имущества (покупка автотранспорта, оборудования, недвижимого имущества, включая ремонт помещений и т.п.);

- покупки векселей банка.

Поручителями могут выступать акционеры/участники, владеющие не менее 5% акций/долей в уставном капитале клиента, иные юридические и физические лица.

Кредит предоставляется следующими способами:

- разовый кредит;

- овердрафт;

- гарантия.

Кредит погашается в форме безакцептного списания средств со счетов клиента в банке в порядке:

- аннуитетных платежей - два раза в месяц или ежемесячно;

- в соответствии с индивидуальным графиком (для предоставления кредита с индивидуальным графиком необходимо весомое обоснование).

3) Смол-кредиты в размере от 600000 рублей (или эквивалент в долларах США/евро) до 6 млн. рублей (или эквивалент в долларах США/евро), выдается на срок от 36 до 60 месяцев.

Процентная ставка может быть:

- фиксированной. В соответствии с действующими ставками и комиссиями по кредитам субъектам малого бизнеса;

- плавающей. В соответствии с действующими ставками и комиссиями по кредитам субъектам малого бизнеса. Она устанавливается, в зависимости от величины кредитного риска, принимаемого банком, исходя из категории заемщика.

Заемщиком может выступать как индивидуальный предприниматель, так и юридическое лицо.

Кредит выдаётся в целях:

- пополнения оборотных средств;

- приобретения имущества (покупки автотранспорта, оборудования, недвижимого имущества, включая ремонт помещений и т.п.);

- покупки векселей банка.

Поручителями могут выступать:

- акционеры/участники, владеющие не менее 5% акций/долей в уставном капитале клиента;

- залогодатели - юридические лица/физические лица;

- взаимосвязанные компании.

Кредит предоставляется следующими способами:

- разовый кредит;

- кредитная линия;

- овердрафт;

- гарантия;

- иная форма.

Кредит погашается в форме безакцептного списания средств со счетов клиента в банке в порядке:

- аннуитетных платежей - два раза в месяц или ежемесячно;

- в соответствии с индивидуальным графиком (для предоставления кредита с индивидуальным графиком необходимо весомое обоснование).

Услугами банка успешно пользуются клиенты различных отраслевых сегментов, малые предприятия, а также индивидуальные предприниматели. Ведется активная работа по расширению перечня предоставляемых услуг, повышению их качества и объемов.

Стратегия развития банка предусматривает работу с предприятиями малого бизнеса и индивидуальными предпринимателями в качестве одного из приоритетных направлений своей деятельности.

Анализ кредитной политики в банке целесообразно провести на основании исследования структуры кредитного портфеля в динамике за три последних года, по следующим направлениям: будет определен удельный вес кредитов, предоставленных субъектам малого предпринимательства, в совокупном кредитном портфеле банка и рассмотрена его структура в разрезе:

- категории заёмщиков,

- сроков кредитования,

- виды кредитов,

- отрасли кредитования,

- вид обеспечения,

- просроченная задолженность.

Рассмотрим структуру совокупного кредитного портфеля, которая приведена на нижеследующем рисунке 6 из которого видно, что кредитный портфель банка состоит из кредитов на развитие малого бизнеса, кредиты юридическим лицам, потребительских кредитов, кредитов на покупку автомобиля, а также кредитов предоставленных в форме овердрафта по пластиковым картам. Причем удельный вес кредитов по малому бизнесу, в общей совокупности кредитного портфеля составляет 40%, что совпадает с основной стратегией развития ОАО «Уралтрансбанк» направленной на работу с субъектами малого бизнеса как одного из самых приоритетных направлений своей деятельности в будущем.

Рисунок 6 - Структура кредитного портфеля ОАО «Уралтрансбанк»

Далее при анализе кредитной политики банка малых предприятий рассмотрим категории заемщиков.

Прежде всего, субъектов малого предпринимательства, заемщиков банка, можно проанализировать с позиций, является ли клиент юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем (Таблица 5).

Таблица 5 - Кредиты, предоставленные различным категориям субъектов малого предпринимательства

Категории заемщиков	Количество предоставленных кредитов	Изменение
	01.01-01.11 2005 г	01.01-01.11 2006 г	01.01-01.11 2007 г	на 01.01-01.11 2006 г	в долях %	на 01.01-01.11 2007 г	в долях %
Юридические лица	222	239	258	17	108	19	108
Индивидуальные предприниматели	362	388	443	26	107	55	114
Итого:	584	642	714	43	109	74	111

В соответствии с данными таблицы видно, что наиболее активными заёмщиками являются индивидуальные предприниматели, за период с января по октябрь 2006 года эта группа увеличилась на 7%, прирост среди юридических лиц составил 8%, в целом всего по заёмщикам произошло увеличение на 9%. За такой же период 2007 года изменения следующие: юридические лица-8%, индивидуальные предприниматели-14%, в целом по заемщикам-11%.

Далее проанализируем структуру кредитного портфеля в таблице 6 по способу предоставления.

Таблица 6 - Структура кредитов малому бизнесу по способу предоставления

Способ кредитования	01.01-01.11 2005 г	01.01-01.11 2006 г	01.01-01.11 2007 г
	Количество выданных кредитов
	Абсолют. ед.	%	Абсолют. ед.	%	Абсолют. ед.	%
Разовый	414	70,9	442	68,8	468	65,5
Траншевые кредитные линии	170	29,1	200	31,2	246	34,5
Всего:	584	100,0	642	100,0	714	100,0

Анализ таблицы показывает, что наибольший удельный вес занимают разовые кредиты: в 2007 году с января по октябрь было выдано 468 кредитов (65,5%), в 2006 году - 442 кредита (68,8%), а в 2005 году - 414 кредитов (70,9%).

По траншевым линиям в 2007 году с января по октябрь было выдано 246 кредитов (34,5%), в 2006 году за такой же период - 200 кредитов (31,2%), а в 2005 году - 170 кредитов (29,1%).

Таблица 7 - Структура кредитного портфеля по срокам кредитования [61,62]

Срок кредитования	1.01.2006 - 01.11.2006	1.01.2007 - 01.11.2007
	Количество выданных кредитов, единиц	Сумма выданных кредитов, рублей	Количество выданных кредитов, единиц	Сумма выданных кредитов, рублей
	в абсол. ед.	в долях	в абсол. ед.	в долях	в абсол. ед.	в долях	в абсол. ед.	в долях
До 1 года	161	25,0	486291	32,9	167	23,3	406143	20,8
До 2 лет	428	66,7	718564	48,6	476	66,7	810333	41,5
От 3 до 5 лет	53	8,3	273529	18,5	71	10,0	736134	37,7
Всего	642	100,0	1478537	100,0	714	100,0	1952609	100,0

При рассмотрении изменений кредитного портфеля малого бизнеса по срокам кредитования в период с 01.01.2007 по 01.11.2007 по данным таблицы 7 можно отметить, что в среднесрочной перспективе за исследуемый период было выдано на 6 кредитов (1,67%) больше, а сумма кредитования, в данной категории увеличилась на 1200000 рублей по сравнению с предыдущим периодом.

Краткосрочные кредиты в общей совокупности составляют около 1/4 всего кредитного портфеля, сюда в основном входят экспресс-кредиты на развитие бизнеса в краткосрочной перспективе.

В долгосрочной перспективе было больше выдано кредитов на сумму 107500000 рублей по сравнению с предыдущим периодом.

Далее проведем анализ кредитного портфеля по видам кредитных продуктов (Таблица 8).

Таблица 8 - Кредитный портфель по выдам продуктов

Виды продуктов	Сумма выданных кредитов (тыс.рублей)
	на 01.10.05	на 01.10.06	Изменение	на 01.10.07	Изменение
			в абсолют. ед.	%		в абсолют. ед.	%
Кредиты по Программе ЕБРР "Малый бизнес"	453810	642718	188908	40,1	870446	227728	48,0
Экспресс-кредит	18598	26345	7747	1,6	46892	20547	4,3
Микро-кредит	28122	39850	11728	2,5	68941	29091	6,1
Смолл-кредит	407090	576523	169433	36,0	754613	178090	37,6
Кредиты юр.лицам по Программе УТБ	420568	651263	230695	49,0	854236	202973	42,8
Потребительское кредитование, в т.ч.	133249	184556	51307	10,9	227927	43371	9,1
На неотложные нужды	25471	36074	10603	2,3	41256	5182	1,1
Доступный кредит	63546	89502	25956	5,5	99122	9620	2,0
Автокредитование	24654	35268	10614	2,3	57896	22628	4,8
Ипотека	19578	23712	4134	0,9	29653	5941	1,3
Итого	1007627	1478537	470910	100	1952609	474072	100

Анализ таблицы показывает, что в 2005 году наибольший удельный вес, в общем объеме, приходится на кредиты малому бизнесу (453810 тыс.руб.), на втором месте - кредиты юридическим лицам (420568 тыс.руб.), и на третьем - физическим лицам (133245 тыс.руб.). В 2006 году ситуация изменилась в сторону увеличения объема кредитования юридических лиц и составила 642718 тыс.руб., прирост - 49%. Кредитный портфель по малому бизнесу в 2006 году увеличился на 40,1%. Прирост потребительского кредитования - 10,9%. В 2007 году ситуация такова: кредиты малому бизнесу составили 870446 тыс.руб., прирост - 48%; юридическим лицам - 854263 тыс.руб., прирост составил 42,8%; потребительское кредитование - 227927 тыс.руб. или 9,1%.

Кредитование малого бизнеса в отраслевом разрезе представлено ниже (Таблица 9).

Анализ таблицы 9 показывает, что Банк на протяжении трех лет наиболее активно работает с предприятиями розничной торговли (в среднем 30%), оптовой торговли (в среднем 20%), с предприятиями, предоставляющими услуги (6%), строительство (7%), транспорт (5%) и прочими (2%).

В области розничной торговли в 2006 году происходит незначительный спад кредитования на 0,84%, а в 2007 году прослеживается тенденция увеличения на 2%. В области оптовой торговли ситуация аналогична, снижение в 2006 году на 2,42%, и увеличение в 2007 году - 3,75%. В отношении предприятий, предоставляющих услуги наблюдается тенденция снижения 2006 год - 1,47%, 2007 год - 5,47. В месте с тем, в области строительства и транспорта наблюдается тенденция увеличения кредитования - строительство: в 2006 году на 1%, в 2007 - 2%; транспорт 5%.

Анализ таблицы 10 показывает, что наиболее популярным обеспечением кредитов в ОАО «УТБ» является залог товарно-материальных ценностей (в среднем 20%), а также залог личного имущества (в среднем 21%).

Необеспеченные кредиты имеют тенденцию снижения. В 2006 году они снизились на 2% или 22384 тыс.руб., и в 2007 году на 1% или 23451 тыс.руб. Это происходит из-за того, что увеличились случаи мошенничества. Заемщики получают кредиты по поддельным паспортам или просто не возвращают кредиты, поскольку они ни чем не обеспечены.

В общем, кредитная политика ОАО «Уралтрансбанк» существенных изменений в области обеспеченности кредитов не понесла.

Таблица 9 - Кредитный портфель в разрезе по отраслям

Область деятельности	Сумма выданных кредитов (тыс.рублей)
	на 01.10.2005г.	на 01.10.2006г.	Изменение	на 01.10.2007г.	Изменение
	в абсол. ед.	%	в абсол. ед.	%	в абсол. ед.	%	в абсол. ед.	%	в абсол. ед.	%
Химическая промышленность	1400	0,14	2620	0,18	1220	0,04	3200	0,16	580	-0,01
Услуги	85644	8,50	103895	7,03	18251	-1,47	30478	1,56	-73417	-5,47
Транспорт	38920	3,86	40920	2,77	2000	-1,09	150600	7,71	109680	4,95
Строительство	50689	5,03	85049	5,75	34360	0,72	145600	7,46	60551	1,70
Сельское хозяйство	1900	0,19	3700	0,25	1800	0,06	5500	0,28	1800	0,03
Связь	2100	0,21	3600	0,24	1500	0,04	22168	1,14	18568	0,89
Розничная торговля	303347	30,11	432764	29,27	129417	-0,84	610450	31,26	177686	1,99
Полиграфическая промышленность	3500	0,35	5500	0,37	2000	0,02	7800	0,40	2300	0,03
Оптовая торговля	198400	19,69	255400	17,27	57000	-2,42	410520	21,02	155120	3,75
Металлургическая промышленность	11900	1,18	18000	1,22	6100	0,04	25400	1,30	7400	0,08
Машиностроение	8630	0,86	10890	0,74	2260	-0,12	15420	0,79	4530	0,05
Легкая промышленность	8500	0,84	10780	0,73	2280	-0,11	15700	0,80	4920	0,07
Добывающая промышленность	7500	0,74	9800	0,66	2300	-0,08	12500	0,64	2700	-0,02
Государственные органы	10170	1,01	15260	1,03	5090	0,02	16500	0,85	1240	-0,19
Прочие	30100	2,99	34500	2,33	4400	-0,65	41220	2,11	6720	-0,22
Физические лица	244927	24,31	445859	30,16	200932	5,85	439553	22,51	-6306	-7,64
Итого	1007627	100	1478537	100	4520	-	1952609	100	20948	-

Таблица 10 - Кредитный портфель по видам обеспечения

Вид обеспечения	Сумма выданных кредитов (тыс.рублей)
	на 01.10.2005г.	на 01.10.2006г.	Изменение	на 01.10.2007г.	Изменение
	в абсол. ед.	%	в абсол. ед.	%	в абсол. ед.	%	в абсол. ед.	%	в абсол. ед.	%
Залог имущества третьего лица + Залог личного имущества	640	0,06	750	0,05	110	-0,01	800	0,04	50	-0,01
Залог имущества третьего лица +Поручительство	180	0,02	200	0,01	20	0,00	400	0,02	200	0,01
Залог личного имущества	655	0,07	650	0,04	-5	-0,02	754	0,04	104	-0,01
Залог личного имущества +Залог автотранспорта	1980	0,20	2045	0,14	65	-0,06	3045	0,16	1000	0,02
Залог личного имущества + Залог недвижимости	3100	0,31	3050	0,21	-50	-0,10	3400	0,17	350	-0,03
Залог личного имущества +Залог ТМЦ	33047	3,28	35100	2,37	2053	-0,91	58792	3,01	23692	0,64
Залог личного имущества + Поручит.	45930	4,56	48500	3,28	2570	-1,28	55600	2,85	7100	-0,43
Залог недвижимости	10020	0,99	11400	0,77	1380	-0,22	12800	0,66	1400	-0,12
Залог ТМЦ + Залог недвижимости	3900	0,39	4080	0,28	180	-0,11	5600	0,29	1520	0,01
ПОРУЧИТЕЛЬСТВО	147500	14,60	191420	12,95	43920	-1,69	230654	11,81	39234	-1,13
ПОРУЧИТЕЛЬСТВО + Залог лич.имущ	187900	18,70	362900	24,54	175000	5,90	470600	24,10	107700	-0,44
ПОРУЧИТЕЛЬСТВО + Залог недвиж.	100500	9,97	164017	11,09	63517	1,12	240456	12,31	76439	1,22
ПОРУЧИТЕЛЬСТВО + Залог ТМЦ	209110	20,80	305440	20,66	96330	-0,09	410200	21,01	104760	0,35
ПОРУЧИТЕЛЬСТВО + Залог ценных бумаг + Прочее	400	0,04	450	0,03	50	-0,01	600	0,03	150	0,00
ПОРУЧИТЕЛЬСТВО + Прочее	150400	14,90	212086

Подобные документы

• Проблемы кредитования малого бизнеса в современных условиях в Республике Беларусь

  Экономическая сущность малого бизнеса. Правовые основы и особенности кредитования предприятий малого бизнеса в Республике Беларусь. Анализ системы микрофинансирования малого бизнеса. Проблемы и перспективы развития кредитования предпринимательства в РБ.
  
  курсовая работа [172,9 K], добавлен 25.10.2014
  

• Банковское кредитование малого бизнеса

  Сущность кредита, его экономическое значение, функции и формы. Экономическая сущность малого бизнеса, предпосылки необходимости его кредитования и современное состояние. Проблемы и пути совершенствования системы кредитования в ОАО Банк "Уралсиб".
  
  дипломная работа [770,9 K], добавлен 22.05.2012
  

• Особенности кредитования малого и среднего бизнеса

  Экономическая сущность малого и среднего бизнеса и необходимость его кредитования. Анализ организации работы по кредитованию малого и среднего бизнеса на примере ЗАО "Муниципальный Камчатпрофитбанк": анализ финансового состояния, кредитные продукты.
  
  дипломная работа [735,7 K], добавлен 10.03.2012
  

• Кредитование юридических лиц – субъектов малого предпринимательства

  Экономическая сущность малого предпринимательства. Основы функционирования малого предпринимательства и предпосылки необходимости его кредитования. Анализ системы кредитования малого бизнеса на примере примере Ангарского ОСБ № 7690 Байкальского банка.
  
  курсовая работа [1,5 M], добавлен 16.09.2011
  

• Кредитование малого бизнеса в Республике Казахстан

  Экономическая сущность субъектов малого бизнеса и необходимость их государственной поддержки: зарубежный опыт кредитования субъектов малого бизнеса. Анализ кредитоспособности малых предприятий и динамики их кредитования коммерческими банками Казахстана.
  
  дипломная работа [2,0 M], добавлен 23.04.2011
  

• Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в России

  Сектор малого предпринимательства. Решение проблем кредитования малого бизнеса в современной России. Стандартный набор требований банка к предпринимателю. Рост предприятий малого бизнеса. Возвратность кредитов в секторе малого и среднего бизнеса.
  
  презентация [1,6 M], добавлен 17.12.2014
  

• Экономическая оценка действующей системы кредитования малого бизнеса в Республике Беларусь на примере ЗАО "РРБ-Банк"

  Роль и место банковского кредита предприятиям малого и среднего бизнеса. Способы оценки кредитоспособности заемщика. Анализ качества кредитного портфеля предприятия. Нормативно-правовая база, проблемы и перспективы развития банковского кредитования в РБ.
  
  курсовая работа [244,4 K], добавлен 10.03.2015
  

• Особенности кредитования малого бизнеса коммерческими банками в условиях экономической нестабильности на примере ПАО "Промсвязьбанк"

  Роль малого бизнеса в мировой экономике. Проблемы кредитования малого и среднего предпринимательства в России в связи с экономической нестабильностью. Направления совершенствования банковского кредитования малого бизнеса на примере ПАО "Промсвязьбанк".
  
  дипломная работа [987,6 K], добавлен 10.01.2017
  

• Банковское кредитование малого предпринимательства на примере ОАО АКБ РосЕвроБанк

  Сущность кредитования субъектов малого и среднего бизнеса, специфика его реализации в ОАО АКБ РосЕвроБанк. Проблемы банковского кредитования субъектов малого предпринимательства в условиях финансового кризиса, и разработка путей его совершенствования.
  
  дипломная работа [519,1 K], добавлен 27.09.2010
  

• Кредитование малого бизнеса

  Состояние и оценка кредитования на современном этапе. Роль кредитования в развитии малого бизнеса. Предоставление услуг по кредитованию малого бизнеса. Кредитование малого бизнеса на примере российских банков. Лизинг - альтернатива кредитованию.
  
  курсовая работа [83,9 K], добавлен 08.12.2010
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам